Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához

Átírás

1 Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához A pénztár neve: Gyöngyház Önkéntes Kölcsönös Biztosító Nyugdíjpénztár Székhelye: Honlap: 2400 Dunaújváros, Építők útja 2. Alapítás dátuma: november 20. Adószáma: Bírósági bejegyzés száma: Bírósági bejegyzés kelte: december 12. Működési engedély száma: E/190/95. Működési engedély kelte: A pénztár nyitott önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek tagságát döntően a - munkáltatói tagdíj hozzájárulásban részesülő, de egyéni tagdíjat is fizető - DUNAFERR társaságcsoportnál dolgozók, továbbá más vállalatok alkalmazottai és egyéni fizető pénztártagok alkotják. A pénztár célja: - A tagság nyugdíj célú megtakarításainak gyűjtése, a megtakarítások befektetéséből származó hozamokkal való gyarapítása a pénztártagok időskori anyagi biztonságának elősegítésére. - A nyugdíjba vonuló tagoknak szolgáltatás teljesítése egyösszegű szolgáltatás, járadékszolgáltatás, vagy kombinált szolgáltatás formában. A mérleg a 2016-os gazdasági évről, január 1-jétől december 31-ig terjedő időszakra készült. Az előző időszakok ellenőrzése során nem volt jelentős összegű hiba évben önellenőrzést nem hajtottunk végre. A tagdíjbevételek megoszlása Fedezeti tartalék Likvid tartalék Működési tartalék évi Ft befizetésig 90% 0,1% 9,9% évi Ft-tól 94% 0,1% 5,9% A pénztár mérlegének főösszege M Ft. A forrás oldal kiemelt tételei a pénztár három tartaléka, ami én piaci en M Ft. A fedezeti tartalék ,4 M Ft, a működési tartalék 109,8 M Ft, a likviditási tartalék 7,7 M Ft volt. A pénztár gazdálkodására meghatározóan hat a pénztártagok létszáma, életkörülményeinek alakulása. A taglétszámon belül döntő a fizető pénztártagok számának alakulása. A munkáltatói hozzájárulások alapját a mindenkori béremelés me befolyásolja, a tagok jövedelmi viszonyai az egyéni tagdíjbefizetéseket alakítja.

2 2016. évi tagdíjbevétel alakulása negyedévente (Me: eft) Tartalék I.név Terv I.név Tény II.név Terv II.név Tény III.név Terv III.név Tény IV.név Terv IV.név Tény 2016 Terv 2016 Tény Fedezeti Likvid Műkődési , Összesen A tagdíjbevételünk a tervezettnél 8,5%-kal lett magasabb. Kiemelkedő hatásként az egyszeri többlet befizetések eddigi legmagasabb ét lehet említeni. A Pénztár a évben is intenzív propaganda munkát folytatott, aminek eredménye a közel 160 M Ft többletbefizetés, a tervezett 19 M Ft-tal szemben. Negatív hatást jelentett viszont, hogy két nagy munkáltatónk a tárgyhavi tagdíjfizetés helyett, csak utólag teljesítette kötelezettségét. A pénztár taglétszámának és tagdíjbevételének alakulására - abból adódóan, hogy a tagság döntő hányada egy munkáltatói csoporthoz kötődik - lényeges befolyást a Dunaferr társaságcsoport alkalmazottainak létszáma, illetve a vállalat eredményességén alapuló bérnövekedés gyakorol ban a társaságcsoportnál béremelés történt, ami kedvezően hatott pénztárunk tagdíjbevételére. A nyugdíjazások alakulása a taglétszám alakulását és a szolgáltatások kifizetésének nagyságát is determinálja. A szolgáltatásként kifizetett éves összeg a tervezettnél magasabb, a szolgáltatásban részesülők száma a tervezettnél kevesebb lett, így az átlagos kifizetési meghaladta a várakozást. A várakozási idő letelte utáni kilépők száma szintén befolyásolja a taglétszámot ban 118 (új igénylő) pénztártag élt ezzel a lehetőséggel, ami az elmúlt 12 évhez viszonyítva az egyik legkevesebb. Szerencsére ez a tendencia érvényesül a tőlünk más pénztárba átlépőkre is, 2016-ban csak 16 fő (új igénylő) kérte átlépését. Új belépőink száma mind a tervhez, mind az előző évhez viszonyítva magasabb lett. Taglétszámunk alakulásában minimális csökkenés mutatkozik, a teljes taglétszám 0,45%- kal, míg az összes létszámon belül az aktív fizetők átlagos szám 0,55%-kal csökkent az előző évhez képest. Ez azonban a nyugdíjpénztári szektor egészéhez képest még mindig kedvezőbb, hisz évben a nyugdíjpénztárak összességében 1%-os volt a létszámcsökkenés az MNB tájékoztatása szerint. A tagok egyéni befizetéseik után járó (2015. éves) adójóváírásait pénztárunkhoz utalta - a tagok nyilatkozata alapján - az Adóhatóság. Az átutalt 52,8 M Ft fő adójóváírása, amelyből 7 főnek 23 E Ft továbbutalásra került, mert nyugdíjazás miatt már nem rendelkeztek tagviszonnyal pénztárunknál évhez viszonyítva 77 fővel többen utaltatták pénztárunkhoz adókedvezményüket. Az adóvisszatérítés összege 9,1 M Ft-tal több jóváírást jelentett éves hozamadatok Megnevezése Hozam fajtája Terv (%) Tény (%) Fedezeti tartalék Bruttó 2,30 7,31 Fedezeti tartalék Nettó 2,20 6,94 Működési tartalék Bruttó 1,44 1,00 Működési tartalék Nettó 1,32 0,84 Likviditási tartalék Bruttó 1,44 1,25 Likviditási tartalék Nettó 1,32 0,87 2

3 A befektetési tevékenység eredménye a fedezeti tartalék esetében a tervezettet meghaladta ban a pénztár teljes fedezeti tartalékára elért nettó hozamunk 6,94% volt. Ezt a hozamszintet egy erősen konzervatív befektetési politikával értük el, a tagi megtakarítások kockázat nélküli, biztonságos befektetésével. Befektetési tevékenységünk összességében bruttó 7,31%-os eredménye az éves 0,4%-os éves átlagos inflációt 6,91%-kal haladja meg. Pénztárunk eredménye az önkéntes nyugdíjpénztárak éves átlagos hozamát meghaladta. Az MNB tájékoztatása alapján a fedezeti alap nettó hozamának pénztári átlaga 6,2% volt évre. A működési és likviditási tartalékon kevesebb hozamot írhattunk jóvá a tervezettnél. A negyedéves hozamteljesítmény a fedezeti tartalékhoz viszonyítva kiegyensúlyozottabb volt. A befektetések címzetten, tartalékonként történnek és a befektetési tevékenység eredménye abba a tartalékba kerül jóváírásra, amelyből a befektetés történt. A évi jóváírt bruttó befektetési eredmények tartalékonként: fedezeti tartalékban 844,9 M Ft, likviditási tartalékban 0,5 M Ft, működési tartalékban 1,4 M Ft volt. A vagyonkezelési és letétkezelési költségünk pedig összesen: 38,66 M Ft, illetve 5,4 M Ft, amelyből 98,9% a fedezeti tartalék befektetési költsége. Az alábbi táblázat jól szemlélteti, hogy pénztárunk hosszútávon is infláció felett teljesített: A Gyöngyház Önkéntes nyugdíjpénztár fedezeti tartalékára vonatkozó hozamráta adatai Megnevezés Éves (2016.év) Átlagos 10 éves ( év) Átlagos 15 éves ( év) Bruttó hozamráta (%) 7,31 7,66 8,20 Nettó hozamráta (%) 6,94 7,13 7,62 Referencia hozamráta (%) 7,40 7,61 8,03 Éves átlagos infláció (%) 0,40 3,42 3,90 Dec./dec. infláció (%) 1,80 3,22 3,86 A vagyonkezelők a Befektetési Politikában rögzített irányelveknek megfelelően kezelték vagyonunkat, betartva a befektetési korlátokat, az elért hozamok vagyonkezelőnként differenciáltan alakultak (9.sz. melléklet: hozam tábla fedezeti alapra). A pénztár 2016-ban is három professzionális vagyonkezelővel dolgozott. Az Equilor Befektetési Zrt. (az összes vagyon 34,81%-át kezelve), a Concorde Befektetési Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon 24,14%-át kezelve), és a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon 39,38%-át kezelve) a hazai piacon tevékenykedett. (26.sz. melléklet Vagyon megoszlásának aránya vagyonkezelőnként piaci en ) A Concorde Befektetési Alapkezelő Zrt. és az Equilor Befektetési Zrt. csak a fedezeti tartalék, míg a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. a fedezeti, a működési és a likviditási tartalék befektetéseit is bonyolította. Vagyonkezelőink közül az Concorde Befektetési Alapkezelő Zrt. érte el a legmagasabb hozamot az általa kezelt fedezeti tartalékhányad befektetésein, bruttó +7,95%-ot, ez a referenciaindexet 0,55%-kal meghaladta. Szintén a referenciaindexet meghaladó volt az a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. teljesítménye bruttó +7,57%, míg az Equilor Befektetési Zrt. által elért hozam a fedezeti tartalék esetében, bruttó +6,92% volt, némileg elmaradt a referencia hozamtól. Az Equilor Befektetési Zrt. által kezelt fedezeti tartalékon elért hozam nem érte el ugyan a referencia hozamot, de a vagyonkezelési szerződésben meghatározott minimális hozamot 3

4 teljesítette, így a portfólió esetén kifizetésre került a negyedik negyedéves vagyonkezelési díj. A pénztár befektetéseit én teljes egészében Magyarországon bejegyzett papírok teszik ki, amelyek forint alapúak. (13-14.sz. melléklet szerint) Pénztárunk évekre készített hosszú távú tervet. A hosszú távú terv évre vonatkozóan a évi éves tervet vette alapul, így a kiegészítő mellékletben a hosszú távú tervhez képest további részletes elemzésre nem térünk ki. A fedezeti tartalék több, mint 9,5%-kal növekedett az előző évhez képest. A tervhez képest is 2,7%-kal magasabb et mutat ami több tényező együttes hatásának következménye: a tagdíjbevételek, a hozamok tervezettnél kedvezőbb alakulása jelentős növelő tényezőként hatott, amit tovább erősített, hogy a tervezettnél kevesebb átlépő és elhunyt tagjaink kifizetésinek együttes e. A várakozás utáni kifizetések és az egyösszegű szolgáltatások ezzel ellentétesen hatottak, a tervet jelentősen meghaladta a kifizetett összeg. A működési tartalékunk a tervezettnél közel 50%-kal magasabb ű. A működési tartalék egy éves működést fedezne 0 (nulla) Ft tagdíj bevétel mellett is, ami abszolút biztonságot ad a pénztár további működtetéséhez. Itt két tényezőt fontos kiemelni, a tagdíjbevételek kedvező hatását, illetve a működési költségek tervhez viszonyított megtakarítását. Költségeink az előző évhez viszonyítva sikerült szinten tartani, csupán 1%-al emelkedtek. A pénztár hosszabb távon történő biztonságos működéséhez a tartalékok aránya megfelelő, a likviditási tartalék növekedésével számolunk az elkövetkező években. A pénztár egész évben stabilan, folyamatos likviditással működött. A működési költségek és ráfordítások tényleges ében a tervezett összeghez képest 5,45 M Ft megtakarítást értünk el. A működési tevékenység tárgyévi eredménye -26,209 M Ft volt. Működési bevételeink jogcím szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Megoszlás Tagdíjbevételek 87,35% Hozam 1,50% Egyéb bevételek 10,09% Egyéb átcsoportosítások 1,06% Átcsoportosítás likvid alapból 0,00% Összesen: 100,00% Az egyéb átcsoportosítás e: költség levonás a nem fizető tagoktól az azonosítatlan befizetésre jutó hozamból adódik. Egyéb bevételként 9,6 M Ft-ot realizáltunk, amelyből a kifizetésekhez kapcsolódó adminisztrációs és utalási díj bevétel összege 6,13 M Ft volt, valamint 1,2 M Ft a pénztár hivatali gépkocsijának esítéséből származó bevétel. 4

5 Működési kiadásaink jogcím szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Megoszlás Anyagköltség 1,15% Bér- és személyi jellegű kiadások 73,50% Igénybevett és egyéb szolgáltatások 19,38% Egyéb ráfordítások 4,42% Értékcsökkenési leírás 1,55% Összesen: 100,00% Igénybe vett szolgáltatások között mutatjuk ki a könyvvizsgáló díjazását. Ez az összeg az üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálásáért felszámított díj, egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatást, adótanácsadói szolgáltatást és egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásért nem veszünk igénybe. Megnevezés 2016.I.név 2016.II.név 2016.III.név 2016.IV.név év Könyvvizsgálói Ft Ft Ft Ft Ft díj Működési céltartalék képzés a működés befektetéseinek elési különbözetére történt, a záró állomány 113 E Ft. A tartaléktőke tárgyévi záró állománya 136 M Ft. A tárgyévi változása -47,9 M Ft. Ebből az előző évi eredmény -48,9 M Ft, a tagdíjat nem fizető tagoktól levont hozam 985 E Ft. (Lásd: Mérleg táblák: 730EA, 730EB, 730EC) A működési tartalék szabad pénzeszközeit befektettük. A befektetések hozama 1,4 M Ft, ami a tervezett et némileg meghaladja. Azonosítatlan befizetések azonosítása tárgy hónapon belül 99,60%-ban megvalósul. Az azonosítatlan befizetések ei záró állományából mérlegkészítéséig beazonosítva Ft lett, míg negyedéven túli azonosítatlan összeg Ft. (10. sz. melléklet) A pénztár szolgáltatási feladatait 2016-ban is folyamatosan szabályosan, határidőre teljesítette, a szolgáltatási kötelezettségek fedezete hiánytalanul rendelkezésre állt, s a szolgáltatást igénylő nyugdíjasok minden őket megillető forintot megkaptak. A nyújtott szolgáltatások számát és összegét tekintve is az egyösszegű nyugdíjszolgáltatások a jellemzőek. A évben 121 főnek (23 fő áthúzódó és 98 fő új igénylő) átlagosan E Ft/fő egyösszegű szolgáltatást fizettünk ki kétszeri elszámolással. Az előleg kifizetések az igénylést követő 15 napon belül, a végelszámolások az igénylés negyedévét követő 50 napon belül megtörténtek, fedezetük minden esetben biztosított volt. Járadékszolgáltatásként 5,36 M Ft került kifizetésre. A járadékszolgáltatások közül 5 éves havi járadékot 1 fő kért, 6 főnek 10 éves havi járadékot, 2 főnek 15 éves havi járadékot, 3 főnek 5 éves negyedéves, 2 főnek 10 éves negyedéves járadékot fizettünk. A kötelező 10 év várakozási idő leteltével 900 fő (60 fő áthúzódó és 840 új igénylő) kért és kapott átlagosan 861 E Ft visszatérítést. Az új igénylők 86%-a élt a lehetőséggel, hogy pénztártagsága megőrzésével, megtakarításainak egy részét vagy teljes összegét felvegye. A tagsági viszonyukat megszüntetők 33,9%-a először a hozam kifizetést kérte, majd rövid idő 5

6 múlva a tőkét is kivette. Ez az arány évihez hasonló, így ez jelentős csökkenést jelent a korábbi évekhez képest. Továbbá elmondható, hogy az így kilépett pénztártagjaink 56,8%-a már várakozó státuszban volt. Várakozási idő lejárta utáni kifizetések az első két negyedévben nagyobb számban jelentkeztek. Ennek oka, hogy a évről áthúzódtak az ún. évfordulós kifizetések az első negyedévre. A második negyedév a legkiemelkedőbb, az új igénylések 31%-ával. Pénztártagjaink az egyéni számlaértesítőt április hónapban kapták kézhez. Évek óta jellemző, hogy ebben az időszakban a kifizetést igénylők száma megemelkedik. (19-20.sz. melléklet) Elhunyt pénztártagjaink - 25 fő - (6 fő elszámolása 2015-ről áthúzódó és 19 fő elhunyt ban keletkezett elszámolásának kifizetése) hozzátartozóinak 31,7 M Ft-ot fizettünk ki, másik pénztárba átlépő 19 főnek (3 fő áthúzódó és 16 fő új igénylő) 26,8 M Ft-ot utaltunk át új pénztárukba. A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosultak száma én: fő, egyéni számlaköveteléseinek összege pedig 10,3 Mrd Ft. A tagoknak történő nyugdíjszolgáltatás elszámolásakor, valamint a 10 év utáni kifizetéseknél, egyéb visszatérítéseknél összességében 139,2 M Ft elési különbözetet a realizált hozam terhére számoltunk el, és fizettünk ki. A likviditási céltartalékból a működési céltartalékba Küldöttközgyűlési határozat alapján átcsoportosítás nem történt a évben. A törvényi rendelkezések adta lehetőségeknek megfelelően átcsoportosítottuk, a tagdíjat nem fizetőktől az alaptagdíj működésre és likviditásra eső részét az elért hozamból, maximum a jóváírt hozam erejéig az egyéni számlákról, összesen 1 M Ft ben (átcsoportosítás a működési tartalékba 985 eft, a likvid tartalékba pedig 17 eft). Munkáltatói tagdíjfizetésre én 113 munkáltatóval volt együttműködési megállapodásunk. Év közben 14 új céggel kötöttünk szerződést és 2 munkáltatóval szűnt meg a megállapodás. Az összes tagdíjbevétel 70,3%-át a munkáltatói hozzájárulások teszik ki. Ez az arány a pénztári átlag több mint másfélszerese. (Az MNB tájékoztatásában megjelentek alapján a munkáltatói hozzájárulás 46%-a tagdíjbevételeknek a pénztári szektorban.) A DUNAFERR társaságcsoportnál től 20 hónapon keresztül a bruttó alapbér 5%-a helyett a bruttó alapbér 6%-át fizeti munkáltatói hozzájárulásként, mert vállalta, hogy a évben 10 hónapon át kiesett 2 % tagdíjakat a fenti módon pótolja. A munkáltatókkal való együttműködés kiegyensúlyozott, jó, a legtöbb társaság időben szolgáltat adatokat, és utalja a tagdíj hozzájárulást, bár a tavalyi évben két nagy munkáltatónk tárgyhavi kötelezettségének csak utólag, a következő hónapban tett eleget. A fedezeti céltartalék képzés során megállapítható, hogy az egyéni számlák záró állománya 9,6%-kal növekedett, míg a szolgáltatási tartalék záró állománya 13,1%-kal csökkent. Az egyéni számlák ének előző évhez viszonyított növekedését kedvezően befolyásolta a hozambevételek alakulása, illetve az előző évekhez viszonyított magasabb tagdíjbevétel. A szolgáltatási tartalék záró állománya csökkenésének fő oka a folyamatos járadékszolgáltatás. A pénztár saját munkaszervezettel végzi az ügyfélszolgálati, a számviteli, nyilvántartási és a szolgáltatási feladatokat. A Pénztár munkaszervezetében átlagosa 5 fő alkalmazott dolgozott az ügyvezető igazgató irányításával, valamennyien főmunkaidős munkaszerződéssel évben több változás is történt a munkaszervezetben februárjában egy fő gazdasági ügyintézői státusz 6

7 megszűnt, ügyvezető igazgatónk pedig i dátummal nyugdíjba vonult november 1-től alkalmazásba került leendő új ügyvezetőnk, aki től látja el ügyvezetői feladatait. A beosztott alkalmazottaknak évben E Ft bruttó járandóság került elszámolásra. valamint további 58 E Ft táppénz hozzájárulás. A Pénztár munkáját 7-7 tagú Igazgatótanács és Ellenőrző Bizottság irányította, felügyelte. Az ügyvezetőnek és a választott tisztségviselőknek 2016-ban E Ft bruttó járandóság került elszámolásra. A választott tisztségviselők esetében a tiszteletdíj nem emelkedett, kizárólag a Küldöttközgyűlés által elfogadott díjazásban részesültek. Az alkalmazottak összesített munkabértömege 2016-ban a Küldöttközgyűlés által jóváhagyott tervben szereplő men belül maradt. Az ügyvezető a bére és az igazgatótanács által jóváhagyott juttatásai kivételével, a pénztárral kapcsolatos tevékenységéért más ellenszolgáltatásban nem részesült. A biztonságos működés feltételei egész évben és a következő évre is adottak. Igazgatótanács elnöke Név: Lakcím: BALOGH LÁSZLÓ 2400 Dunaújváros, Kallós Dezső u Ellenőrző Bizottság elnöke Név: POSCHNÉ MATUSEK ZSUZSANNA Lakcím: 2400 Dunaújváros, Öreghegy u. 8. Ügyvezető igazgató ( ig) Név: DR. VARGA SZABÓ LAJOSNÉ Nyirfa Judit Mária Lakcím: 2459 Rácalmás, Rózsa u. 9. Ügyvezető igazgató ( től) Név: DEVECSERINÉ HEGEDÜS TÜNDE Lakcím: 2400 Dunaújváros, Széchenyi u. 3/A A pénztárnak a működéssel kapcsolatos jövőbeni kötelezettsége nincs, csak rövid lejáratú kötelezettségek (szállítók, költségvetés, vagyonkezelők, letétkezelő) terhelik. A pénztártagokkal szembeni kötelezettségekre a tagok egyéni számláján és szolgáltatási számláján nyilvántartott fedezeti céltartalék befektetéseinek e nyújt fedezetet. Az éves zárás során a IV. negyedéves felügyeleti jelentéshez képest az adatokban nem történt változás. Az éves beszámoló Cash flow kimutatását az eddigiektől eltérően állította össze a Pénztár. Eddigiekben az elési különbözet nélkül vette figyelembe az eket, évtől pedig az elési különbözetet is tartalmazza a kimutatás. (érintett sorok: 730D11, 730D12, 730D25, 730D34) 7

8 A tárgyi eszközök és immateriális javak évi állományát és annak változását a 8.sz. melléklet mutatja be. A tárgyi eszközök és immateriális javak között évben átsorolás nem történt. Biztosítás-matematikai mérleget három évente kell a Pénztárnak készíteni, ami évben volt esedékes ban a biztosítás-matematikai mérleg elkészült, aminek összegző megállapítása szerint a járadékfolyósítással kapcsolatos kötelezettségeink eszközfedezete meghaladja a szolgáltatásra jogosultaknak a mérleg fordulónapjára vetített szolgáltatási fedezetszükségletét, ezáltal a szolgáltatások teljesítése megalapozott és biztonságos. A 7. sz. melléklet táblái tartalmazzák a taglétszám korévenkénti bontását, illetve a szolgáltatások bemutatását. A korévenkénti megbontásból látszik, hogy pénztártagjaink átlag életkora 46,65 év, ami kismben magasabb mint a tavalyi, de újbelépőink átlag életkora (35,83 év) jelentősen csökkent az előző évekhez képest. A működés során keletkező veszélyes hulladéknak számító festékkazettákat, számítógépeket, alkatrészeket a szolgáltatók a csere alkalmával elszállítják a pénztárból. A pénztár tulajdonában lévő papírok kölcsönbe adásából származó ügylet nem volt. Az év során határidős és opciós ügyletünk nem volt én nyitott határidős ügyletünk nem volt én egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettsége nem volt a pénztárnak. A pénztár tulajdonában kockázati tőkealap-jegyek nem voltak. A pénztár működését rendkívüli események nem befolyásolták. A pénztár a évben a Számviteli törvény, az önkéntes pénztárakról szóló törvény és az önkéntes nyugdíjpénztárakra vonatkozó kormányrendeletek alapján elkészített Számviteli politikájában leírtakat maradéktalanul betartva működött. Értékelési elvek A 223/2000. sz. kormányrendelet, amely a beszámolási és könyvvezetési kötelezettségről szól, részletesen taglalja az elési szabályokat, amelyeket a pénztár alkalmaz. - Az üzembe helyezett (használatba vett) immateriális javak és tárgyi eszközök után a 223/2000. sz. kormányrendelet bekezdése alapján a használatba vételt követő negyedévtől az előírt leírási kulcsokkal csökkenést kell elszámolni. Kis ű tárgyi eszközök max. 100 E Ft-ig beszerzéskor költségként elszámolásra kerülhetnek. - A mérlegben kimutatott eszközökről, követelésekről és kötelezettségekről év végén leltár készül. - A befektetések elése a rendeletben előírtak és a Felügyelet által kiadott szempontok szerint történik. - A letétkezelő által közölt forduló napi (mérlegnél ) piaci és a nyilvántartási (a vételkori felhalmozott kamattal korrigált vételár) közti eltérés az elési különbözet, amely magában foglalja a felhalmozott kamatot, a járó osztalékot, devizaárfolyam-változásból adódó különbözeteket és az egyéb piaci ítéletet, várható nyereséget és veszteséget. Az eszközök között eszközcsoportonként, mint elési különbözet, a források között a működési, a fedezeti, illetve a likviditási céltartalékon 8

9 belül elési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg előjelének megfelelően. A tagok egyéni és szolgáltatási számláján, mint elési különbözetből képzett hozam könyvelésre kerül. - A Számviteli törvény 54. (8.) bekezdése szerinti elést, a lejáratig tartott papírokra a pénztár nem alkalmazta. A pénztár éves beszámolóját december 31-i fordulónappal készíti el, a mérleg zárlati időpontja a tárgyévet követő január 31. A Mérleget a Küldöttközgyűlés fogadja el és a pénztár május 31-ig megküldi a Felügyeletnek. A beszámoló összeállításáért felelős személy: Kissné Szekeres Éva (reg.szám: ) Az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámoló készítési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 223/2000. (XII.19.) kormányrendelet előírása szerint a pénztár éves beszámolójának felülvizsgálatára bejegyzett könyvvizsgálót köteles választani. A nyugdíjpénztár éves beszámolóját a JÁBORCSIK és TÁRSA Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. vizsgálja. (kamarai azonosító: ) A könyvvizsgálatért felelős személy Hatosné Jáborcsik Éva (kamarai azonosító: ). Mellékletek A Kiegészítő melléklet kötelező számszaki Kimutatásainak jegyzéke 1. Gazdálkodást jellemző mutatók 2. Cash-Flow kimutatás 3. Fedezeti céltartalék 4. Likviditási tartalék 5. Céltartalékok állománya összesen 6. Taglétszám alakulása 7.a A taglétszám alakulása korévenkénti megbontása 7.b A tagok egyéni számlakövetelése, a tagdíjbevételek, valamint az adóhatóságtól átutalt összeg korévenként 7.c Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenkénti bontásban 8. Tárgyi eszközök állománya 9. Hozamok alakulása a fedezeti tartalékra vagyonkezelőnként 10. Azonosítatlan befizetések 11. Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 12. Mutatók év 13. Tagdíjbevételek megoszlása 14. Kifizetések alakulása 15. Szolgáltatási számlák 16. Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 17. Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 18. Portfolió állomány Várakozási idő lejártával összefüggő kifizetések 20. Grafikon: 10 év utáni kifizetések létszám adatai 21. Grafikon: Működési költségek és ráfordítások 22. Grafikon: 1. Egy főre jutó átlagos havi befizetések e 9

10 2. Egyéni számlák állományának éves átlagos e 3. Egy főre jutó egyösszegű szolgáltatás átlagos e 4. Egyéni számlák éves átlagos e és az egyösszegű szolgáltatások átlagos e 23. Grafikon: Fedezeti tartalék összevont évvégi záróállományának tőke és hozam tartalma 24. Grafikon: A Pénztár (fedezeti alap) nettó hozama és az éves átlagos infláció 25. Grafikon: vagyonmegoszlás papír-fajtánként 26. Grafikon: vagyonmegoszlás aránya vagyonkezelőnként Dunaújváros Igazgatótanács nevében: Balogh László Igazgatótanács elnöke 10

11 A gazdálkodást jellemző mutatók 1. sz. melléklet 1. Éves taglétszám alakulása év (fő) év (fő) január 1-jei nyitó létszámunk: új belépő: átlépő másik pénztárból: szolgáltatásban részesült: más pénztárba átlépő: elhalálozott: tagdíj nem fizetés miatt: kiléptetettek: kilépő 10 év után: december 31-i záró létszám: ebből szüneteltet: járadék szolgáltatásban részesül: tagdíjat nem fizető: Éves átlagos fizető taglétszám év: fő év: fő 3. Befektetések alakulása piaci en (%) magyar állampapír (DKJ, MÁK) 89,7% 84,8% - egyéb kötvények 1,6% 1,5% - jelzáloglevél részvény - magyar 6,8% 7,1% - befektetési jegy - magyar külföldi befektetési jegy és részvény készpénz, bankszámla 1,9% 6,6% Összesen: 100,0% 100,0% 4. Pénzügyi műveletek eredménye (E Ft) év év kamat bevételek osztalék egyéb nyereség elési különbözet változása felhalmozott kamat (vételkori) egyéb ráfordítás befektetések költségei Összesen:

12 5. 1 főre jutó nyugdíjszolgáltatás átlagos e járadék típusonként Megnevezés év év egyösszegű szolg. 89 fő Ft/fő 98 fő Ft/fő 5 éves,n.évenkénti jár. 4 fő Ft/fő/n.év 3 fő Ft/fő/n.év 5 éves, havi járadék 2 fő Ft/fő/hó 1 fő Ft/fő/hó 10 éves,n.évenkénti jár. 1 fő Ft/fő/n.év 2 fő Ft/fő/n.év 10 éves havi járadék 5 fő Ft/fő/hó 6 fő Ft/fő/hó 15 éves havi járadék 2 fő Ft/fő/hó 2 fő Ft/fő/hó 6. Egyösszegű szolgáltatással kapcsolatos tény költségek (Ft): 2015.év 2016.év anyag jellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások egyéb költség Összesen Egyösszegű szolgáltatást 98 fő kapott, az 1 főre jutó tényköltség átlagosan Ft/fő-re alakult. A tagokkal szemben érvényesített költség Ft/fő, továbbá az utalással kapcsolatos költség. 7. Járadék szolgáltatás tényleges költsége (Ft) 2015.év 2016.év anyagi jellegű ráfordítás személyi jellegű ráfordítások egyéb költség Összesen Járadék szolgáltatást negyedévente 5 főnek, havonta 8 főnek utaltunk. Átlagosan 13 főnek fizettünk járadékot, az átlagos tényköltség Ft/fő volt. A járadékot igénybevevő tagokat költségtérítési kötelezettség nem terheli, csak a végelszámolás során merül fel az egyszeri Ft adminisztrációs díj. Tehát a szolgáltatások összesített tényleges költsége átlagosan Ft/fő volt. (11.sz. melléklet) 8. Realizált hozam terhére kifizetett elési különbözet a szolgáltatást igénylő, kilépő, átlépő és elhunyt tagok elszámolásakor 2015.év (E Ft) 2016.év (E Ft) I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen

13 9. Hozamráta alakulása (%) év év N 0 B 0 N 0 B 0 pénztár egésze 6,03 6,41 6,83 7,22 fedezeti tartalékra 6,10 6,48 6,94 7, Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 53,88 58,41 működési tartalék 41,98 87,35 likviditási tartalék 61,82 72,55 Összesen 52,96 59, Tartalékok tárgyévi nettó hozama / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 39,32 38,81 működési tartalék 1,72 1,50 likviditási tartalék 32,21 26,45 Összesen 36,38 37, Bér- és személyi jellegű kiadás / tárgyévi működési költség és ráfordítás év: 72,17% év: 73,50% 13. Igénybevett szolgáltatások költsége / tárgyévi működési költség és ráfordítás év: 4,77% év: 4,15% 13

14 14. Tartalékok befektetésével kapcsolatosan igénybevett szolgáltatás / tárgyévi működési költség és ráfordítás év (%) év (%) fedezeti tartalék 34,77 36,41 működési tartalék 0,46 0,35 likviditási tartalék 0,05 0,04 Összesen 35,28 36,80 Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében:.. Balogh László Igazgatótanács elnöke 14

15 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 2.sz. melléklet Cash-Flow kimutatás év Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z OD01 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) E OD02 Immateriális javak nettó ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) E OD03 Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) 0 0 E OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó ében bekövetkezett E állományváltozás (+/-) OD05 Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) 0 0 E OD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) 0 0 E OD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 0 0 E OD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) 0 0 E OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) E OD10 Követelésállomány változása (+/-) E OD11 Forgóeszközök között kimutatott papírok állományváltozása (+/-) E OD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) E OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) E OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 0 0 E OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) -2 0 E OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) E OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 0 0 E OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 0 0 E OD19 Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) E OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) E OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 0 0 E OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 0 0 E OD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) E OD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) E OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) E OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) E OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) E OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) E OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) E OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) E OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) E OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) E OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) 0 0 E OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) E OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) E OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) 0 0 E OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) E OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) E OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 0 0 E OD40 Pénzeszköz változás E OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) E OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása E Balogh László Igazgatótanács elnöke

16 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 3.sz. melléklet Fedezeti céltartalék év Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z OEA1 I. Egyéni számlákon E OEA101 Nyitó állomány E OEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) E OEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) E OEA104 Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) E OEA105 Egyéni számlákat megillető elési különbözet (+/-) E OEA106 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+) E OEA107 Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) E OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) E OEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) E OEA110 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) E OEA111 Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) E OEA112 Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) E OEA113 Egyéb változás (+/-) E OEA114 Egyéni számlák záróállománya E OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon E OEA201 Nyitó állomány E OEA202 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) E OEA203 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) 0 0 E OEA204 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) 0 0 E OEA205 Szolgáltatási tartalékot megillető elési különbözet (+/-) E OEA206 Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+) E OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 0 0 E OEA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) 0 0 E OEA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) E OEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 0 0 E OEA211 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) 0 0 E OEA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) E OEA213 Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) 0 0 E OEA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) E OEA215 Egyéb változás (+/-) 0 0 E OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya E Balogh László Igazgatótanács elnöke

17 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Sorszám PSZÁF kód 4.sz. melléklet Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód c d z OEB1 I. Likviditási portfolió elési különbözetére E OEB101 Nyitó állomány E OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió elési különbözetére képzett céltartalék (+) E OEB103 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) OEB104 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) OEB105 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) E E 0 0 E OEB106 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) 0 0 E OEB107 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) OEB108 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OEB109 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) OEB110 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 0 0 E 0 0 E 0 0 E 0 0 E OEB111 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának záró állománya 2 51 E OEB2 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára E OEB201 Nyitó állomány E OEB202 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) OEB203 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) OEB204 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) OEB205 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) OEB206 Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) OEB207 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) OEB208 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OEB209 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás működési tartalékba (-) OEB210 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) OEB211 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya E 0 0 E 0 0 E 0 0 E 0 0 E E 0 0 E E E E OEB3 III. Egyéb likviditási célokra E OEB301 Nyitó állomány E OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) E OEB303 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) OEB304 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) OEB305 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) 0 0 E 0 0 E 0 0 E OEB306 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) E OEB307 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) -7 0 E OEB308 Likviditási tartalékok év Megnevezés Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 E OEB309 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) E OEB310 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) 0 2 E OEB311 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya E Balogh László Igazgatótanács elnöke

18 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 5.sz. melléklet Céltartalékok állománya összesen év Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d e z OEC01 Működési céltartalék E OEC011 jövőbeni kötelezettségekre E OEC012 működési portfolió elési különbözetére E OEC02 Fedezeti céltartalék E OEC021 egyéni számlákon (elési különbözettel együtt) E OEC022 szolgáltatási tartalékon (elési különbözettel együtt) E OEC03 Likviditási céltartalék E OEC031 elési különbözetre E OEC032 egyéb likviditási célokra E OEC033 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára E OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka E OEC041 működési célú E OEC042 fedezeti célú E OEC043 likviditási és kockázati célú E OEC05 Összesen: E Balogh László Igazgatótanács elnöke

19 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 6.sz. melléklet A taglétszám alakulása év Fő Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c z OF1 Időszak elején E OF2 Időszak alatti változás -37 E OF21 Új belépő 210 E OF22 Átlépő más pénztárból 12 E OF221 Ebből: Önsegélyező pénztárból átlépő 0 E OF23 Átlépő más pénztárba 16 E OF24 Szolgáltatásban részesült 101 E OF25 Elhalálozott 20 E OF26 Kilépett 115 E OF27 Egyéb megszünés 5 E OF3 Időszak végén E OF31 Ebből: járadékot igénybe vevő 13 E OF32 73OF3 sorból: férfi E OF33 nő E Balogh László Igazgatótanács elnöke

20 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 74OA 7/a.sz. melléklet Taglétszám alakulása korévenként év Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Szolgáltatás igénybevétele Egyéb megszűnés** Év végén Mód a b c d e f g OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA86 Összesen E Balogh László Igazgatótanács elnöke

21 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/b.sz melléklet 74OB A tagok egyéni számlakövetelése, a tagdíjbevételek, valamint az adóhatóságtól átutalt összeg korévenként év Nagyságrend: ezer forint Sorszám Sorkód Megnevezés Tagok száma korévenként Adott korú tagok egyéni számlakövetelés einek összege tárgyév december 31-én Tárgyév december 31-ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi tagdíjbefizetés Tárgyév december 31-ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi munkáltatói tagdíjhozzájárulás Tárgyévben a tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mben meg nem fizető tagok száma korcsoportonkén t a b c d e f g OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E Mód

22 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/b.sz melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés Tagok száma korévenként Adott korú tagok egyéni számlakövetelés einek összege tárgyév december 31-én Tárgyév december 31-ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi tagdíjbefizetés Tárgyév december 31-ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi munkáltatói tagdíjhozzájárulás Tárgyévben a tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mben meg nem fizető tagok száma korcsoportonkén t a b c d e f g OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB86 Összesen E Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

23 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet 74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként év Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC01 Mindösszesen E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC1 Összesen Egyösszegű szolgáltatás E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E

24 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC2 Összesen 5 éves negyedéves járadék E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E

25 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód a b c d e f g h Szolgáltatás évközi megszűnése E OC3 Összesen 5 éves havi járadék E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC4 Összesen 10 éves negyedéves járadék E

26 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC5 Összesen 15 éves havi járadék E OC E OC E

27 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC6 Összesen 10 éves havi járadék E OC E OC E OC E OC E

28 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Balogh László Igazgatótanács elnöke

29 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Tárgyi eszközök és immateriális javak állománya év 8.sz. melléklet Me: Ft 2016.év Imm.javak Tárgyi eszközök Megnevezés Vagyoni ű jogok Szellemi termék Imm.javak összesen Számítástech.eszk Egyéb berend. Járművek Gépek,berend.össz. Bruttó nyitó Bruttó növekedés Bruttó csökkenés Záró bruttó Écs nyitó Écs növekedés Écs csökkenés Écs záró Nettó Nyitó Nettó záró évben átsorolás nem történt. Balogh László Igazgatótanács elnöke

30 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 9.sz. melléklet HOZAMOK I. II. III. ÉS IV. NEGYEDÉVRE VAGYONKEZELŐNKÉNT FEDEZETI ALAPRA A hazai és nemzetközi piacon befektetett vagyonra Megnevezés EQUILOR RT. CONCORDE RIF ÖSSZESEN Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.55% 23.07% 40.38% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.40% 23.42% 40.18% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.00% 24.12% 39.87% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 35.65% 24.73% 39.62% % Hozam (nominális) 1-12 hó 6.92% 7.95% 7.57% Referencia hozam 1-12 hó 7.40% 7.40% 7.40% Balogh László Igazgatótanács elnöke

31 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 10.sz. melléklet Azonosítatlan befizetések állomány változása 2016.év MEGNEVEZÉS NYITÓ NÖVEKEDÉS CSÖKKENÉS ZÁRÓ FT FT FT FT Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések Pénztártaghoz rendelhető függő befizetések Összesen: Az azonosítatlan befizetés 2016.december 31-i záróállományából mérlegkészítésig beazonosítva ,- Ft Az azonosítatlan befizetés 2016.december 31-i záróállományából negyedéven túli azonosítatlan összeg: ,- Ft. Azonosítatlan befizetések állományának csökkenése 30 napos időszakonként ÉV "BEAZONOSÍTÁS" ÖSSZEG FT napon belül nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap felett Balogh László Igazgatótanács elnöke

32 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 11.sz. melléklet 2016.évi tény költségek Megnevezés Szolg.kifiz. (Ft) 112 fő (Ft/fő) Elhunytak (Ft) 19 fő (Ft/fő) Átlépők (Ft) 16 fő (Ft/fő) 10 év utáni kifiz (Ft) 840 fő (Ft/fő) anyagköltség igénybevett szolg.költsége egyéb szolg.költsége személyi jell.költségek Számítástech.szoftver fejl.költsége összesen: A tagokra áthárított adminisztrációs költség 2016.évben Ft/ tag. A kétszeri elszámolás miatt a szolgáltatás kifizetésnél a végelszámoláskor a többi kifizetésnél pedig az előleg fizetésnél történik az adminisztrációs díj levonása, elszámolása. összes költség Ft összes létszám fő 987 összes átlag Ft/fő A tényleges költségek számításánál nem vettük figyelembe az általános költségek tárgyévi összegét, csak a ténylegesen "megfogható" költségeket. Balogh László Igazgatótanács elnöke

33 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Mutatók év 12.sz. melléklet Vagyon FA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon MA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon LA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon összesen nyilvánt. eft ért.kül eft Piaci eft Vagyonból befektetés Forgóeszközök papírok (piaci ) eft pénzeszközök (piaci ) eft forgóeszközök ért.kül eft Pénztár záró létszám fő Nettó Hozam Pénztár egésze % FA % Egyéni szlák átl.e Ft/fő Átlagos havi tagdíj befiz. Ft/fő/hó Tagdíj bevétel megoszlása egyéni % munkáltatói % Szolgáltatás kifizetés Egyösszegű szolg fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő Járadék szolg fő eft eft/fő/év Elhunytak örököseinek kifizetés fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő év lejártával összefüggő kilépő fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő év lejártával összefüggő visszatérítés fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő Átvitt fedezetek (létszám: adott évben csak az fő új igénylők száma) eft eft/fő Balogh László Igazgatótanács elnöke

34 Gyöngyház Önkéntes Nyugdípénztár Tagdíjbevételek megoszlása 2016.év 13.sz. melléklet Terv Tény Terv Tény Terv Tény Terv Tény Terv Tény Eltérés Megnevezés I. név I. név II. név II. név III. név III. név IV. név IV. név év év év eft eft eft eft eft eft eft eft eft eft eft Ft befizetésig Ft feletti befizetés Egyszeri többlet Összesen Ft-ig % Fedezeti Tartalék Likviditási Tartalék 0, Működési Tartalék 9, Ft feletti befizetés % Fedezeti Tartalék Likviditási Tartalék 0, Működési Tartalék 5, ÖSSZESEN Fedezeti Tartalék Likviditási Tartalék Működési Tartalék Balogh László Igazgatótanács elnöke

35 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Kifizetések alakulása év 14.sz. melléklet Megnevezés 2016.I.n.év 2016.I.n.év 2016.II.n.év 2016.II.n.év 2016.III.n.év 2016.III.n.év 2016.IV.n.év 2016.IV.n.év 2016.év 2016.év 2016.év terv tény terv tény terv tény terv tény terv tény eltérés Egyösszegű szolgáltatás létszám fő * átlag kifizetés eft/fő kifizetett összeg eft ebből járadékos e.ö.szolg.-ra váltása eft Járadék szolgáltatás létszám fő kifizetett összeg eft Szolgáltatás összesen eft Elhunytak visszatérítés létszám fő 9 11 * átlag kifizetés eft/fő kifizetett összeg eft Átlépők visszatérítés létszám fő 10 8 * átlag kifizetés eft/fő kifizetett összeg eft év lejártával összefüggő visszatérítés létszám fő * átlag kifizetés eft/fő kifizetett összeg eft * Tartalmazza az előző évről áthúzodó kifizetésekhez tartozó lélétszámot is Balogh László Igazgatótanács elnöke

36 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpéntár Szolgáltatási számlák év 15.sz. melléklet Járadékosok Járadékos Megnevezés 2016.I.n.év 2016.I.n.év 2016.II.n.év 2016.II.n.év 2016.III.n.év 2016.III.n.év 2016.IV.n.év 2016.IV.n.év 2016.év 2016.év 2016.év terv tény terv tény terv tény terv tény terv tény eltérés létszám fő számlák Nyitó eft kifizetések eft kifizetés e.ö.szolg.-ra váltás miatt eft jóváírt hozam eft újonnan bevont fedezet eft Záró állomány eft Balogh László Igazgatótanács elnöke

37 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 16.sz. melléklet Sorszám PSZÁF kód Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2016 Megnevezés Befektetések tárgyidőszak végi e könyv szerinti en Befektetések tárgyidőszak végi e piaci en Nagyságrend: ezer forint Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú papírok - piaci en a b c d OJ1 Összesen (2+34) E OJ11 Európai Gazdasági Térség összesen ( ) E OJ1101 Izland E OJ1102 Liechtenstein E OJ1103 Norvégia E OJ12 EU tagországok összesen ( ) E OJ1201 Ausztria E OJ1202 Belgium E OJ1203 Bulgária E OJ1204 Ciprus E OJ1205 Cseh Köztársaság E OJ1206 Dánia E OJ1207 Egyesült Királyság E OJ1208 Észtország E OJ1209 Finnország E OJ1210 Franciaország E OJ1211 Görögország E OJ1212 Hollandia E OJ1213 Horvátország E OJ1214 Írország E OJ1215 Lengyelország E OJ1216 Lettország E OJ1217 Litvánia E OJ1218 Luxenburg E OJ1219 Magyarország E OJ1220 Málta E OJ1221 Németország E OJ1222 Olaszország E OJ1223 Portugália E OJ1224 Románia E OJ1225 Spanyolország E OJ1226 Svédország E OJ1227 Szlovákia E OJ1228 Szlovénia E OJ13 Egyéb ország ( ) E OJ1301 Amerikai Egyesült Államok E OJ1302 Kanada E OJ1303 Japán E OJ1304 Svájc E OJ1305 Egyéb más országok E Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

38 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 17.sz. melléklet Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása év Nagyságrend: ezer forint Befektetések tárgyidőszak végi e Befektetések tárgyidőszak végi e Mód - könyv szerinti en - piaci en Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c OK1 HUF E OK2 EUR 0 0 E OK3 GBP 0 0 E OK4 USD 0 0 E OK5 CHF 0 0 E OK6 JPY 0 0 E OK7 Egyéb 0 0 E OK8 Összesen E Balogh László Igazgatótanács elnöke

39 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Nagyságrend: ezer forint Piaci a b c d e f g h i j k l p q r z OA1 Portfólió összesen E OA11 Bankszámlák és készpénz összesen E OA111 Házipénztár (forint és valuta) E OA112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla E OA CIB folyószámla CIB folyószámla E 72OA RIF elkül. FA RIF elkül. FA E 72OA RIF elkül. La RIF elkül. La E 72OA RIF elkül MA RIF elkül MA E 72OA RIF elkül Nemzetközi RIF elkül Nemzetközi 72OA Equilor elkül. FA Equilor elkül. FA E 72OA Equilor elkül. LA Equilor elkül. LA 72OA Concorde elkül. Concorde elkül E OA113 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg OA OA OA12 Értékpapírok összesen E OA121 Hitelviszonyt megtestesítő papírok (kötvények) E OA12101 Magyar állampapír E OA /A HU /A E 72OA /B HU /B E 72OA /K HU /K E 72OA /A HU /A E 72OA /B HU /B E 72OA /C HU /C E 72OA /A HU /A E 72OA /B HU /B E 72OA /C HU /C E 72OA /A HU /A E 72OA /B HU /B E 72OA /A HU /A E 72OA /A HU /A E 72OA /B HU /B E Fedezeti portfolió Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolióa Portfóliók összesen Mód

40 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet a b c d e f g h i j k l p q r z 72OA /B HU /B E 72OA /A HU /A E 72OA /A HU /A E 72OA /A HU /A E 72OA D HU D E 72OA D HU D E 72OA D HU D E 72OA D HU D E 72OA D HU D E 72OA D HU D E 72OA D HU D E 72OA D HU D E 72OA D HU D E Értékpapír, melyben foglalt OA12102 kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal OA OA OA12103 Külföldi állampapír OA OA Értékpapír, melyben foglalt OA12104 kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal OA OA Magyarországon bejegyzett OA12105 gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA OA Külföldön bejegyzett gazdálkodó OA12106 szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci Mód

41 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet a b c d e f g h i j k l p q r z OA OA Magyarországon bejegyzett OA12107 hitelintézet által nyilvánosan E forgalomba hozott kötvény OA MFB201804/1 HU MFB201804/ E Külföldön bejegyzett hitelintézet OA12108 által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA OA Magyarországi helyi OA12109 önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által OA12110 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA OA OA122 Részvények E A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra OA1221 bevezetett Magyarországon E nyilvános forgalomba hozott részvény OA ÁLLAMI NYOMDA HU ÁLLAMI NYOMDA E 72OA ELMÜ HU ELMÜ E 72OA ÉMÁSZ HU ÉMÁSZ E 72OA FHB100 HU FHB E 72OA GRAPHISOFT PARK SE HU GRAPHISOF T PARK SE E 72OA MOL HU MOL E 72OA MTELECOM HU MTELECOM E 72OA OTP HU OTP E 72OA RICHTER HU RICHTER E 72OA RÁBA HU RÁBA E 72OA PANNERGY HU PANNERGY E 72OA CIGPANNÓNIA HU CIGPANNÓNI A E OA1222 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott papír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert papírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci OA OA Mód

42 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés OA1223 Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény ISIN/azonosító kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci a b c d e f g h i j k l p q r z OA OA OA1224 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott papír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert papírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya OA OA OA1225 Magyarországon székhellyel rendelkező bank zártkörűen forgalomba hozott részvénye OA OA OA123 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír OA1231 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot OA OA OA1232 Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye OA OA OA1233 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot OA OA OA1234 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye OA OA OA1235 Egyéb kollektív befektetési papír OA OA OA124 Jelzáloglevél Mód

43 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet a b c d e f g h i j k l p q r z Magyarországon bejegyzett OA1241 jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitelintézet OA1242 által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél OA OA OA13 Határidős ügyletek OA OA OA14 Opciós ügyletek OA OA OA15 Repó ügyletek OA OA OA16 SWAP ügyletek OA OA OA17 Ingatlan OA OA OA18 Tagi kölcsön OA OA OA19 72OA123-ból: Kockázati tőkealap befektetési jegye Magyarországon bejegyzett OA191 kockázati tőkealap befektetési jegye OA OA OA192 Külföldön bejegyzett kockázati tőkealap befektetési jegye OA OA OA20 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci OA OA OA21 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett papír OA OA OA22 Követelés papír ügyletekből OA22001 Mód

44 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosító kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darab illetve kötvény, határidős ügylet Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős ügylet a b c d e f g h i j k l p q r z OA OA23 Kötelezettségek papír ügyletekből E OA23001 D Hu D E Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidő Könyv szerinti Piaci Darab illetve kötvény, határidős Könyv szerinti Piaci Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

45 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Várakozási idő letelte utáni kifizetések alakulása év 19.sz. melléklet Megnevezés elszámolás kifizetés kifizetés adóval negyedéves jelentés fő eft eft eft év után kilépő 1.n.év végelszámolás ( 23 fő) év után kilépő 1.n.év előleg év után kilépő 2.n.év végelszámolás (32 fő) év után kilépő 2.n.év előleg év után kilépő 3.n.év végelszámolás (40 fő) év után kilépő 3.n.év előleg ,13. év után kilépő 4.n.év végelszámolás (20 fő) ,13. év után kilépő 4.n.év előleg év után kilépő összesen ebből végelszámolás "csak" előleg év utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 1.n.év ( 37 fő) év utáni kifizetés kilépés nélkül előleg 1.n.év év utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 2.n.év ( 60 fő) év utáni kifizetés kilépés nélkül 2.n.év ,13. év utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 3.n.év ( 54 fő) ,13. év utáni kifizetés kilépés nélkül 3.n.év ,13. év utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz.4.n.év ( 53 fő) év utáni kifizetés kilépés nélkül 4.n.év év utáni kifizetés kilépés nélkül össz Várakozási idő letelte utáni kifizetés összesen (1+2) Balogh László Igazgatótanács elnöke

46 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 20.sz. melléklet 10 év utáni kifizetések létszám adatai 4000fő Egy főre jutó 10 év utáni kifizetés átlagos e eft év utáni kifizetés a tagságsági jogviszony megszüntetésével 10 év utáni kifizetés a tagságsági jogviszony megtartásával év év utáni kifizetés a tagságsági jogviszony megszüntetésével év utáni kifizetés a tagságsági jogviszony megtartásával év

47 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpéntár 21.sz. melléklet Működés költségei és ráfordítások eft Éves terv Éves tény Működés költségei és ráfordítások megoszlása tény Felügyeleti díj Ráfordítások Anyagköltség Értékcsökkenési leírás Bérjárulékok és szem.jell. egyéb ktg. Igényvbevett és egyéb szolgáltatások Tiszteletdíjak Alkalmazottak bére

48 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 22.sz. melléklet Ft/fő/hó Egy főre jutó átlagos havi befizetések e Egyéni számlák állományának éves átlagos e Ft/fő Ft/fő Egy főre jutó egyösszegű szolgáltatás átlagos e Ft/fő Egyéni számlák éves átlagos e és az egyösszegű szolgáltatások átlagos e Egyéni számlák állományának éves átlagos e Egy főre jutó egyösszegű szolgáltatás átlagos e

49 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 23.sz. melléklet Fedezeti tartalék (egyéni számlák) összevont évvégi záróállományának tőke és hozam tartalma E Ft Egyéni számlákon jóváírt hozam Egyéni számlákon jóváírt tőke Év

50 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 24.sz. melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár (fedezeti alap) nettó hozama és az éves átlagos infláció % Infláció Nettó hozam

51 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 25.sz. melléklet Nyitó állomány összesen Záró állomány összesen RÉSZVÉNY 6.8% EGYÉB KÖTVÉNY 1.5% BANKSZLA, KP. 1.9% RÉSZVÉNY 7.1% EGYÉB KÖTVÉNY 1.5% BANKSZLA, KP. 6.6% MAGYAR ÁLLAMP. 89.8% MAGYAR ÁLLAMP. 84.8%

52 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 26. sz. melléklet VAGYON MEGOSZLÁSÁNAK ARÁNYA VAGYONKEZELŐNKÉNT PIACI ÉRTÉKEN SAJÁT 1.67% CONCORDE 24.14% EQUILOR 34.81% RAIFFEISEN 39.38% EQUILOR RAIFFEISEN CONCORDE SAJÁT