Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához

Átírás

1 Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához A pénztár neve: Gyöngyház Önkéntes Kölcsönös Biztosító Nyugdíjpénztár Székhelye: Honlap: 2400 Dunaújváros, Építők útja 2. Alapítás dátuma: november 20. Adószáma: Bírósági bejegyzés száma: Bírósági bejegyzés kelte: december 12. Működési engedély száma: E/190/95. Működési engedély kelte: A pénztár nyitott önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek tagságát döntően a - munkáltatói tagdíj hozzájárulásban részesülő, de egyéni tagdíjat is fizető - DUNAFERR társaságcsoportnál dolgozók, továbbá más vállalatok alkalmazottai és egyéni fizető pénztártagok alkotják. A pénztár célja: - A tagság nyugdíj célú megtakarításainak gyűjtése, a megtakarítások befektetéséből származó hozamokkal való gyarapítása a pénztártagok időskori anyagi biztonságának elősegítésére. - A nyugdíjba vonuló tagoknak szolgáltatás teljesítése egyösszegű szolgáltatás, járadékszolgáltatás, vagy kombinált szolgáltatás formában. A mérleg a 2017-os gazdasági évről, január 1-jétől december 31-ig terjedő időszakra készült. Az előző időszakok ellenőrzése során nem volt jelentős összegű hiba évben önellenőrzést nem hajtottunk végre. A tagdíjbevételek megoszlása Fedezeti tartalék Likvid tartalék Működési tartalék évi Ft befizetésig 90% 0,1% 9,9% évi Ft-tól 94% 0,1% 5,9% A pénztár mérlegének főösszege M Ft. A forrás oldal kiemelt tételei a pénztár három tartaléka, ami én piaci értéken M Ft. A fedezeti tartalék M Ft, a működési tartalék 113 M Ft, a likviditási tartalék 9 M Ft volt. A pénztár gazdálkodására meghatározóan hat a pénztártagok létszáma, életkörülményeinek alakulása. A taglétszámon belül döntő a fizető pénztártagok számának alakulása. A munkáltatói hozzájárulások alapját a mindenkori béremelés mértéke befolyásolja, a tagok jövedelmi viszonyai az egyéni tagdíjbefizetéseket alakítja.

2 2017. évi tagdíj és egyéb tagi befizetések alakulása negyedévente (Me: eft) Tartalék I.név Terv I.név Tény II.név Terv II.név Tény III.név Terv III.név Tény IV.név Terv IV.név Tény 2017 Terv 2017 Tény Fedezeti Likvid Műkődési Összesen A tagdíjbevételünk a tervezettnél 15%-kal lett magasabb. Kiemelkedő hatásként az egyszeri többlet befizetések eddigi legmagasabb értékét lehet említeni. A Pénztár a évben is intenzív propaganda munkát folytatott, aminek eredménye a közel 203 M Ft többletbefizetés, a tervezett 15 M Ft-tal szemben. A tervvel összhangban a DUNAFERR társaság csoport munkáltatói tagdíj hozzájárulását a megállapodásnak megfelelően 6%-ról visszacsökkentette 5%-ra szeptember hónaptól. Tagdíjbevételünkre Alapszabályunk változása is hatott július 1-től a minimum tagdíj Ft-ra emelkedett, valamint a tagdíjfizetés esedékessége tárgyhót követő 15-re módosult. A pénztár taglétszámának és tagdíjbevételének alakulására - abból adódóan, hogy a tagság döntő hányada egy munkáltatói csoporthoz kötődik - lényeges befolyást a Dunaferr társaságcsoport alkalmazottainak létszáma, illetve a vállalat eredményességén alapuló bérnövekedés gyakorol ben a társaságcsoportnál béremelés történt, ami kedvezően hatott pénztárunk tagdíjbevételére. A nyugdíjazások alakulása a taglétszám alakulását és a szolgáltatások kifizetésének nagyságát is determinálja. A szolgáltatásként kifizetett éves összeg, és a szolgáltatásban részesülők száma is a tervezettnél kevesebb lett. Az átlagos kifizetési érték elmaradt a várakozástól. A várakozási idő letelte utáni kilépők száma szintén befolyásolja a taglétszámot ban 93 (új igénylő) pénztártag élt ezzel a lehetőséggel, ami az elmúlt 13 évhez viszonyítva az egyik legkevesebb. A tőlünk más pénztárba átlépők száma 2017-ben 21 fő (új igénylő), ami az előző évekhez hasonló nagyságrendű. Új belépőink száma a tervhez képes magasabb lett, de az előző évhez viszonyítva kicsit (4 fővel) alacsonyabb lett. Taglétszámunk alakulásában csekély csökkenés mutatkozik, a teljes taglétszám 0,36%-kal lett kevesebb, míg az MNB tájékoztatása szerint évben a nyugdíjpénztáraknál összességében 0,02%-os létszámcsökkenés mutatkozott. Az összes létszámon belül az aktív fizetők átlagos szám Pénztárunknál 0,16%-kal csökkent az előző évhez képest, és a teljes taglétszám 18,5%-t teszi ki, míg az országos átlag megközelíti az 50%-t. A éves SZJA törvény változása miatt a tagok egyéni befizetéseik után járó (2016. éves) adójóváírásait pénztárunkhoz utalta - a tagok nyilatkozata alapján - az Adóhatóság. Az átutalt 72.8 M Ft tételben történt. Akik nyugdíjazás miatt már nem rendelkeztek tagviszonnyal pénztárunknál, tovább utaltuk számlájukra az őket megillető összegeket évhez viszonyítva az adóvisszatérítés összege 20 M Ft-tal több jóváírást jelentett év elején rendkívülinek mondható, hogy több mint 8 M Ft érkezett tagjaink számára, előző évekre vonatkozóan éves hozamadatok Megnevezése Hozam fajtája Terv (%) Tény (%) Fedezeti tartalék Bruttó 2,30 5,97 Fedezeti tartalék Nettó 2,20 5,59 Működési tartalék Bruttó 1,44 0,06 Működési tartalék Nettó 1,32-0,05 2

3 Likviditási tartalék Bruttó 1,44 0,3 Likviditási tartalék Nettó 1,32-0,05 A befektetési tevékenység eredménye a fedezeti tartalék esetében a tervezettet meghaladta ben a pénztár teljes fedezeti tartalékára elért nettó hozamunk 5,59% volt. Ezt a hozamszintet egy erősen konzervatív befektetési politikával értük el, a tagi megtakarítások kockázat nélküli, biztonságos befektetésével. Az MNB tájékoztatása alapján a fedezeti alap nettó hozamának országos, valamennyi önkéntes pénztárra számolt átlaga 6,5% volt évben, ez az átlag azonban magában foglalja a magasabb kockázatú portfóliókkal elért hozamokat is. Befektetési tevékenységünk összességében, mindhárom tartalékra vetítve, bruttó 5,97%-os eredménye az éves 2,4%-os éves átlagos inflációt 3,57%-kal haladja meg A működési és likviditási tartalékon kevesebb hozamot írhattunk jóvá a tervezettnél. A negyedéves hozamteljesítmény a fedezeti tartalékhoz viszonyítva kiegyensúlyozottabb volt. A befektetések címzetten, tartalékonként történnek és a befektetési tevékenység eredménye abba a tartalékba kerül jóváírásra, amelyből a befektetés történt. A évi jóváírt nettó befektetési eredmények tartalékonként: fedezeti tartalékban 715 M Ft, likviditási tartalékban 0,2 M Ft, működési tartalékban 0,2 M Ft volt. A vagyonkezelési és letétkezelési költségünk összesen: 42,3 M Ft, illetve 5,9 M Ft, amelyből 99,3% a fedezeti tartalék befektetési költsége. Az alábbi táblázat jól szemlélteti, hogy pénztárunk hosszútávon is infláció felett teljesített: A Gyöngyház Önkéntes nyugdíjpénztár fedezeti tartalékára vonatkozó hozamráta adatai Megnevezés Éves (2017.év) Átlagos 10 éves ( év) Átlagos 15 éves ( év) Bruttó hozamráta (%) 5,97 7,60 7,93 Nettó hozamráta (%) 5,59 7,09 7,38 Referencia hozamráta (%) 6,12 7,54 7,87 Éves átlagos infláció (%) 2,40 4,04 3,71 Dec./dec. infláció (%) 2,10 2,70 3,68 A vagyonkezelők a Befektetési Politikában rögzített irányelveknek megfelelően kezelték vagyonunkat, betartva a befektetési korlátokat, az elért hozamok vagyonkezelőnként differenciáltan alakultak (9.sz. melléklet: hozam tábla fedezeti alapra). A pénztár 2017-ben is három professzionális vagyonkezelővel dolgozott. Az EQUILOR ZRT. (az összes vagyon 33,5%-át kezelve), a HOLD Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon 27,75%-át kezelve), és a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon 38,11%- át kezelve) a hazai piacon tevékenykedett. (26.sz. melléklet Vagyon megoszlásának aránya vagyonkezelőnként piaci értéken ) A HOLD Alapkezelő Zrt. és az EQUILOR ZRT. csak a fedezeti tartalék, míg a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. a fedezeti, a működési és a likviditási tartalék befektetéseit is bonyolította. Vagyonkezelőink közül az HOLD Alapkezelő Zrt. érte el a legmagasabb hozamot az általa kezelt fedezeti tartalékhányad befektetésein, bruttó +6,76%-ot, ez a referenciaindexet 0,59%-kal meghaladta. A referenciaindextől elmaradt a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt., akinek teljesítménye bruttó +5,94% volt, és az EQUILOR ZRT. által elért hozam is, ami a fedezeti tartalék esetében, bruttó +5,66% volt. 3

4 A Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. és az EQUILOR ZRT. által kezelt fedezeti tartalékon elért hozam nem érte el ugyan a referencia hozamot, de a vagyonkezelési szerződésben meghatározott minimális hozamot teljesítették, így a portfóliók esetén kifizetésre került a negyedik negyedéves vagyonkezelési díj. A pénztár befektetéseit én teljes egészében Magyarországon bejegyzett értékpapírok teszik ki, amelyek forint alapúak. (16-17.sz. melléklet szerint) Pénztárunk évekre készített hosszú távú tervet. A hosszú távú terv évre vonatkozóan a évi éves tervet vette alapul, így a kiegészítő mellékletben a hosszú távú tervhez képest további részletes elemzésre nem térünk ki. A fedezeti tartalék több, mint 9,6%-kal növekedett az előző évhez képest. A tervhez képest is 19,6%-al magasabb értéket mutat ami több tényező együttes hatásának következménye: a tagdíjbevételek, a hozamok tervezettnél kedvezőbb alakulása jelentős növelő tényezőként hatott, amit tovább erősített, hogy a tervezettnél kevesebb volt tagjaink kifizetésinek együttes értéke. A vagyonkezelői díj mértéke ezzel ellentétesen hatottak, a tervet meghaladta a kifizetett összeg. Ennek oka, hogy a tervhez képest magasabb a fedezeti tartalék, ami alapja a vagyonkezelői díj számításának. A működési tartalékunk a tervezettnél közel 35,7%-kal magasabb értékű, és az előző évhez képest is 3,01%-os növekedést mutat. A működési tartalék több mint egy éves működést fedezne 0 (nulla) Ft tagdíj bevétel mellett is, ami abszolút biztonságot ad a pénztár további működtetéséhez. Itt két tényezőt fontos kiemelni, a tagdíjbevételek kedvező hatását, illetve a működési költségek tervhez viszonyított megtakarítását. Költségeink az előző évhez viszonyítva nagymértékben, 17,7%-kal csökkentek. A pénztár hosszabb távon történő biztonságos működéséhez a tartalékok aránya megfelelő, a likviditási tartalék növekedésével számolunk az elkövetkező években. A pénztár egész évben stabilan, folyamatos likviditással működött. A működési költségek és ráfordítások tényleges értékében a tervezett összeghez képest 5,28 M Ft megtakarítást értünk el. A működési tevékenység tárgyévi eredménye +3,511 M Ft volt. Működési bevételeink jogcím szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Megoszlás Tagdíjbevételek 85,55% Hozam -0,20% Egyéb bevételek 14,65% Egyéb átcsoportosítások 0,00% Átcsoportosítás likvid alapból 0,00% Összesen: 100,00% Egyéb bevételként 15 M Ft-ot realizáltunk, amelyből kiemelkedő tételek a kifizetésekhez kapcsolódó adminisztrációs és utalási díj bevétel összege 5,76 M Ft, 5 M Ft adomány, valamint 1,9 M Ft a tagdíjat nem fizetők hozamából levont működési tartalékra jutó hányad. Működési kiadásaink jogcím szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: 4

5 Megnevezés Megoszlás Anyagköltség 0,76% Bér- és személyi jellegű kiadások 67,46% Igénybevett és egyéb szolgáltatások 24,78% Egyéb ráfordítások 6,08% Értékcsökkenési leírás 0,92% Összesen: 100,00% Igénybe vett szolgáltatások között mutatjuk ki a könyvvizsgáló díjazását. Ez az összeg az üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálásáért felszámított díj, egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatást, adótanácsadói szolgáltatást és egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásért nem veszünk igénybe. Megnevezés 2017.I.név 2017.II.név 2017.III.név 2017.IV.név év Könyvvizsgálói Ft Ft Ft Ft Ft díj Működési céltartalék képzés a működés befektetéseinek értékelési különbözetére történt, a záró állomány 6 E Ft. A tartaléktőke tárgyévi záró állománya 110 M Ft. A tárgyévi változása -26,2 M Ft. Ebből az előző évi eredmény +3,5 M Ft, a tagdíjat nem fizető tagoktól levont hozam 1,9 M Ft. (Lásd: Mérleg táblák: 730EA, 730EB, 730EC) A működési tartalék szabad pénzeszközeit befektettük. A befektetések bruttó hozama 0,2 M Ft, ami a tervezett értéknél alacsonyabb. Azonosítatlan befizetések azonosítása tárgy hónapon belül 99,99%-ban megvalósul. Az azonosítatlan befizetések ei záró állományából mérlegkészítéséig beazonosítva Ft lett, míg negyedéven túli azonosítatlan összeg Ft. (10. sz. melléklet). A pénztár szolgáltatási feladatait 2017-ben is folyamatosan szabályosan, határidőre teljesítette, a szolgáltatási kötelezettségek fedezete hiánytalanul rendelkezésre állt, s a szolgáltatást igénylő nyugdíjasok minden őket megillető forintot megkaptak. A nyújtott szolgáltatások számát és összegét tekintve is az egyösszegű nyugdíjszolgáltatások a jellemzőek. A évben 138 főnek (22 fő áthúzódó és 116 fő új igénylő) átlagosan E Ft/fő egyösszegű szolgáltatást fizettünk ki kétszeri elszámolással. Az előleg kifizetések az igénylést követő 15 napon belül, a végelszámolások az igénylés negyedévét követő 50 napon belül megtörténtek, fedezetük minden esetben biztosított volt. Járadékszolgáltatásként 4,33 M Ft került kifizetésre. A járadékszolgáltatások közül 5 éves havi járadékot 2 fő kért, 5 főnek 10 éves havi járadékot, 2 főnek 15 éves havi járadékot, 3 főnek 5 éves negyedéves, 2 főnek 10 éves negyedéves járadékot fizettünk. A kötelező 10 év várakozási idő leteltével 799 fő (67 fő áthúzódó és 732 új igénylő) kért és kapott átlagosan 780 E Ft visszatérítést. Az új igénylők 87%-a élt a lehetőséggel, hogy pénztártagsága megőrzésével, megtakarításainak egy részét vagy teljes összegét felvegye. A tagsági viszonyukat megszüntetők 44,1%-a először a hozam kifizetést kérte, majd rövid idő múlva a tőkét is kivette. Ez az arány az előző évhez képest 10%-kal magasabb. Továbbá elmondható, hogy az így kilépett pénztártagjaink 41,9%-a már várakozó státuszban volt. 5

6 Várakozási idő lejárta utáni kifizetések a második és negyedik negyedévben nagyobb számban jelentkeztek. A második negyedév a legkiemelkedőbb, az új igénylések 31%-ával. Pénztártagjaink az egyéni számlaértesítőt április hónapban kapták kézhez. Évek óta jellemző, hogy ebben az időszakban a kifizetést igénylők száma megemelkedik. A negyedik negyedév magas számának oka, hogy a évben az ún. évfordulós (3 évenkénti) kifizetések erre a negyedévre esnek. (19-20.sz. melléklet) Elhunyt pénztártagjaink - 28 fő - (2016. évben indított kifizetés 6 fő részéről áthúzódott 2017-re, 2017-ben 22 fő elhunyt) hozzátartozóinak 53,8 M Ft-ot fizettünk ki, másik pénztárba átlépő 23 főnek (2 fő áthúzódó 2016-ról, és 21 fő új igénylő 2017-ben) 25,8 M Ftot utaltunk át új pénztárukba. A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosultak száma én: fő, egyéni számlaköveteléseinek összege pedig 11,4 Mrd Ft. A tagoknak történő nyugdíjszolgáltatás elszámolásakor, valamint a 10 év utáni kifizetéseknél, egyéb visszatérítéseknél összességében 112,2 M Ft értékelési különbözetet a realizált hozam terhére számoltunk el, és fizettünk ki. A likviditási céltartalékból a működési céltartalékba Küldöttközgyűlési határozat alapján átcsoportosítás nem történt a évben. A pénztár élt a törvényi rendelkezések adta lehetőséggel, már 2017-ben alkalmazta a tagdíjat nem fizető tagok hozamelvonásának új könyvelési szabályait. A minimum tagdíj működésre és likviditásra eső részét az elért hozamból, maximum a jóváírt hozam erejéig, az egyéni számlákból levontuk, összesen 1,9 M Ft értékben, mely a működési tartalékba E Ft, a likvid tartalékba pedig 32 E Ft egyéb bevételt jelentett. A fedezeti tartaléknál tartalék felhasználásként jelenik meg az összeg. Munkáltatói tagdíjfizetésre én 78 munkáltatóval volt Együttműködési megállapodásunk. Év közben 11 új céggel kötöttünk szerződést és 46 munkáltatóval szűnt meg a megállapodás. A munkáltatói kapcsolatok nagy számú megszűnése az Együttműködési megállapodások felülvizsgálata következménye. Azon cégek esetében, ahol már nem vállalták a tagdíj átvállalását munkáltatói hozzájárulás, vagy béren kívüli juttatás formájában, az együttműködést Pénztárunk felmondta. Az összes tagdíjbevétel 66,3%-át a munkáltatói hozzájárulások teszik ki. Ez az arány a pénztári átlag több mint másfélszerese. (Az MNB tájékoztatásában megjelentek alapján a munkáltatói hozzájárulás 41%-a tagdíjbevételeknek a pénztári szektorban.) A DUNAFERR társaságcsoportnál től 20 hónapon keresztül a bruttó alapbér 5%-a helyett a bruttó alapbér 6%-át fizeti munkáltatói hozzájárulásként, mert vállalta, hogy a évben 10 hónapon át kiesett 2 % tagdíjakat a fenti módon pótolja. Ezt a vállalását teljesített is, és a 20 hónap lejártával visszaállt az 5%-os munkáltatói hozzájárulás megfizetésére. A munkáltatókkal való együttműködés kiegyensúlyozott, jó, a legtöbb társaság időben szolgáltat adatokat, és utalja a tagdíj hozzájárulást. A fedezeti céltartalék képzés során megállapítható, hogy az egyéni számlák záró állománya 9,6%-kal növekedett, míg a szolgáltatási tartalék záró állománya 10,7%-kal csökkent. Az egyéni számlák értékének előző évhez viszonyított növekedését kedvezően befolyásolta a hozambevételek alakulása, illetve az előző évekhez viszonyított magasabb tagdíjbevétel. A szolgáltatási tartalék záró állománya csökkenésének fő oka a folyamatos járadékszolgáltatás. 6

7 A pénztár saját munkaszervezettel végzi az ügyfélszolgálati, a számviteli, nyilvántartási és a szolgáltatási feladatokat. A Pénztár munkaszervezetébe 5 fő alkalmazott dolgozott az ügyvezető igazgató irányításával, aki től látja el ügyvezetői feladatait. Valamennyien főmunkaidős munkaszerződéssel dolgoznak. A beosztott alkalmazottaknak évben E Ft bruttó járandóság került elszámolásra. Táppénz hozzájárulás nem került kifizetésre. A Pénztár munkáját 7-7 tagú Igazgatótanács és Ellenőrző Bizottság irányítja, felügyeli. Az ügyvezetőnek és a választott tisztségviselőknek 2017-ben E Ft bruttó járandóság került elszámolásra. A választott tisztségviselők esetében a tervhez képest 38%-kal magasabb összeg került elszámolásra, mindezek mellett a tiszteletdíjak nem emelkedtek, és kizárólag a Küldöttközgyűlés által elfogadott díjazásban részesültek. Ennek oka, hogy a tervbe csökkentett tisztségviselői létszámmal került be a tiszteletdíjak elszámolása, azonban nem történt meg a 7 fős bizottságok tisztségviselői számának csökkentése. Az alkalmazottak összesített munkabértömege a 2017-re a Küldöttközgyűlés által jóváhagyott tervben szereplő mértéknek közel 80%-a. Ennek oka, hogy az alkalmazottak bérszerkezete től átalakult, illetve új ügyvezetőnk bére is lényegesen alacsonyabb, mint elődjének volt. Az ügyvezető a bére és az igazgatótanács által jóváhagyott juttatásai kivételével, a pénztárral kapcsolatos tevékenységéért más ellenszolgáltatásban nem részesült. A biztonságos működés feltételei egész évben és a következő évre is adottak. Igazgatótanács elnöke Név: Lakcím: BALOGH LÁSZLÓ 2400 Dunaújváros, Kallós Dezső u Ellenőrző Bizottság elnöke Név: POSCHNÉ MATUSEK ZSUZSANNA Lakcím: 2400 Dunaújváros, Öreghegy u. 8. Ügyvezető igazgató Név: DEVECSERINÉ HEGEDÜS TÜNDE Lakcím: 2400 Dunaújváros, Széchenyi u. 3/A A pénztárnak a működéssel kapcsolatos jövőbeni kötelezettsége nincs, csak rövid lejáratú kötelezettségek (szállítók, költségvetés, vagyonkezelők, letétkezelő) terhelik. A pénztártagokkal szembeni kötelezettségekre a tagok egyéni számláján és szolgáltatási számláján nyilvántartott fedezeti céltartalék befektetéseinek értéke nyújt fedezetet. Az éves zárás során a IV. negyedéves felügyeleti jelentéshez képest az adatokban nem történt változás. A tárgyi eszközök és immateriális javak évi állományát és annak változását a 8.sz. melléklet mutatja be. A tárgyi eszközök és immateriális javak között évben átsorolás nem történt. 7

8 Biztosítás-matematikai mérleget három évente kell a Pénztárnak készíteni, ami évben volt esedékes ben a biztosítás-matematikai mérleg ugyan nem készült, de aktuáriusunk összegző megállapítása szerint a járadékfolyósítással kapcsolatos kötelezettségeink eszközfedezete meghaladja a szolgáltatásra jogosultaknak a mérleg fordulónapjára vetített szolgáltatási fedezetszükségletét, ezáltal a szolgáltatások teljesítése megalapozott és biztonságos. A 7. sz. melléklet táblái tartalmazzák a taglétszám korévenkénti bontását, illetve a szolgáltatások bemutatását. A korévenkénti megbontásból látszik, hogy pénztártagjaink átlag életkora 47,20 év, ami kismértékben magasabb mint a tavalyi, de újbelépőink átlag életkora (37,01 év) jelentősen alacsonyabb az átlagéletkornál. A működés során keletkező veszélyes hulladéknak számító festékkazettákat, számítógépeket, alkatrészeket a szolgáltatók a csere alkalmával elszállítják a pénztárból. A pénztár tulajdonában lévő értékpapírok kölcsönbe adásából származó ügylet nem volt. Az év során határidős és opciós ügyletünk nem volt én nyitott határidős ügyletünk nem volt én egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettsége nem volt a pénztárnak. A pénztár tulajdonában kockázati tőkealap-jegyek nem voltak. A pénztár működését rendkívüli események nem befolyásolták. A pénztár a évben a Számviteli törvény, az önkéntes pénztárakról szóló törvény és az önkéntes nyugdíjpénztárakra vonatkozó kormányrendeletek alapján elkészített Számviteli politikájában leírtakat maradéktalanul betartva működött. Értékelési elvek A 223/2000. sz. kormányrendelet, amely a beszámolási és könyvvezetési kötelezettségről szól, részletesen taglalja az értékelési szabályokat, amelyeket a pénztár alkalmaz. - Az üzembe helyezett (használatba vett) immateriális javak és tárgyi eszközök után a 223/2000. sz. kormányrendelet bekezdése alapján a használatba vételt követő negyedévtől az előírt leírási kulcsokkal értékcsökkenést kell elszámolni. Kis értékű tárgyi eszközök max. 100 E Ft-ig beszerzéskor költségként elszámolásra kerülhetnek. - A mérlegben kimutatott eszközökről, követelésekről és kötelezettségekről év végén leltár készül. - A befektetések értékelése a rendeletben előírtak és a Felügyelet által kiadott szempontok szerint történik. - A letétkezelő által közölt forduló napi (mérlegnél ) piaci érték és a nyilvántartási érték (a vételkori felhalmozott kamattal korrigált vételár) közti eltérés az értékelési különbözet, amely magában foglalja a felhalmozott kamatot, a járó osztalékot, devizaárfolyam-változásból adódó különbözeteket és az egyéb piaci értékítéletet, várható nyereséget és veszteséget. Az eszközök között eszközcsoportonként, mint értékelési különbözet, a források között a működési, a fedezeti, illetve a likviditási céltartalékon belül értékelési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg előjelének megfelelően. A tagok egyéni és szolgáltatási számláján, mint értékelési különbözetből képzett hozam könyvelésre kerül. 8

9 - A Számviteli törvény 54. (8.) bekezdése szerinti értékelést, a lejáratig tartott értékpapírokra a pénztár nem alkalmazta. A pénztár éves beszámolóját december 31-i fordulónappal készíti el, a mérleg zárlati időpontja a tárgyévet követő január 31. A Mérleget a Küldöttközgyűlés fogadja el és a pénztár május 31-ig megküldi a Felügyeletnek. A beszámoló összeállításáért felelős személy: Kissné Szekeres Éva (reg.szám: ) Az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámoló készítési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 223/2000. (XII.19.) kormányrendelet előírása szerint a pénztár éves beszámolójának felülvizsgálatára bejegyzett könyvvizsgálót köteles választani. A nyugdíjpénztár éves beszámolóját a JÁBORCSIK és TÁRSA Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. vizsgálja. (kamarai azonosító: ) A könyvvizsgálatért felelős személy Hatosné Jáborcsik Éva (kamarai azonosító: ). Mellékletek A Kiegészítő melléklet kötelező számszaki kimutatásainak jegyzéke 1. Gazdálkodást jellemző mutatók 2. Cash-Flow kimutatás 3. Fedezeti céltartalék 4. Likviditási tartalék 5. Céltartalékok állománya összesen 6. Taglétszám alakulása 7.a A taglétszám alakulása korévenkénti megbontása 7.b A tagok egyéni számlakövetelése, a tagdíjbevételek, valamint az adóhatóságtól átutalt összeg korévenként 7.c Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenkénti bontásban 8. Tárgyi eszközök állománya 9. Hozamok alakulása a fedezeti tartalékra vagyonkezelőnként 10. Azonosítatlan befizetések 11. Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 12. Mutatók év 13. Tagdíjbevételek megoszlása 14. Kifizetések alakulása 15. Szolgáltatási számlák 16. Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 17. Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 18. Portfolió állomány Várakozási idő lejártával összefüggő kifizetések 20. Grafikon: 10 év utáni kifizetések létszám adatai 21. Grafikon: Működési költségek és ráfordítások 22. Grafikon: 1. Egy főre jutó átlagos havi befizetések értéke 2. Egyéni számlák állományának éves átlagos értéke 3. Egy főre jutó egyösszegű szolgáltatás átlagos értéke 4. Egyéni számlák éves átlagos értéke és az egyösszegű 9

10 szolgáltatások átlagos értéke 23. Grafikon: Fedezeti tartalék összevont évvégi záróállományának tőke és hozam tartalma 24. Grafikon: A Pénztár (fedezeti alap) nettó hozama és az éves átlagos infláció 25. Grafikon: vagyonmegoszlás értékpapír-fajtánként 26. Grafikon: vagyonmegoszlás aránya vagyonkezelőnként Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében:.. Balogh László Igazgatótanács elnöke 10

11 A gazdálkodást jellemző mutatók 1. sz. melléklet 1. Éves taglétszám alakulása év (fő) év (fő) január 1-jei nyitó létszámunk: új belépő: átlépő másik pénztárból: 12 7 szolgáltatásban részesült: más pénztárba átlépő: elhalálozott: tagdíj nem fizetés miatt: kiléptetettek: kilépő 10 év után: december 31-i záró létszám: ebből szüneteltet: járadék szolgáltatásban részesül: tagdíjat nem fizető: Éves átlagos fizető taglétszám év: fő év: fő 3. Befektetések alakulása piaci értéken (%) magyar állampapír (DKJ, MÁK) 84,8% 89,6% - egyéb kötvények 1,5% 1,3% - jelzáloglevél részvény - magyar 7,1% 8,4% - befektetési jegy - magyar külföldi befektetési jegy és részvény készpénz, bankszámla 6,6% 0,7% Összesen: 100,0% 100,0% 4. Pénzügyi műveletek eredménye (E Ft) év év kamat bevételek osztalék egyéb nyereség értékelési különbözet változása felhalmozott kamat (vételkori) egyéb ráfordítás befektetések költségei Összesen:

12 5. 1 főre jutó nyugdíjszolgáltatás átlagos értéke járadék típusonként Megnevezés év év egyösszegű szolg. 89 fő Ft/fő 96 fő Ft/fő 5 éves,n.évenkénti jár. 3 fő Ft/fő/n.év 3 fő Ft/fő/n.év 5 éves, havi járadék 1 fő Ft/fő/hó 2 fő Ft/fő/hó 10 éves,n.évenkénti jár. 2 fő Ft/fő/n.év 2 fő Ft/fő/n.év 10 éves havi járadék 6 fő Ft/fő/hó 5 fő Ft/fő/hó 15 éves havi járadék 2 fő Ft/fő/hó 2 fő Ft/fő/hó 6. Egyösszegű szolgáltatással kapcsolatos tény költségek (Ft): 2016.év 2017.év anyag jellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások egyéb költség Összesen Egyösszegű szolgáltatással 96 főnek szűnt meg a tagsági jogviszonya, az 1 főre jutó tényköltség átlagosan Ft/fő-re alakult. A tagokkal szemben érvényesített költség Ft/fő, továbbá az utalással kapcsolatos költség. 7. Járadék szolgáltatás tényleges költsége (Ft) 2016.év 2017.év anyagi jellegű ráfordítás személyi jellegű ráfordítások egyéb költség Összesen Járadék szolgáltatást negyedévente 5 főnek, havonta 9 főnek utaltunk. Átlagosan 14 főnek fizettünk járadékot, az átlagos tényköltség Ft/fő volt. A járadékot igénybevevő tagokat költségtérítési kötelezettség nem terheli, csak a végelszámolás során merül fel az egyszeri Ft adminisztrációs díj. Tehát a szolgáltatások összesített tényleges költsége átlagosan Ft/fő volt. (11.sz. melléklet) 8. Realizált hozam terhére kifizetett értékelési különbözet a szolgáltatást igénylő, kilépő, átlépő és elhunyt tagok elszámolásakor 2016.év (E Ft) 2017.év (E Ft) I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen

13 9. Hozamráta alakulása (%) év év N 0 B 0 N 0 B 0 pénztár egésze 6,83 7,22 5,55 5,93 fedezeti tartalékra 6,94 7,31 5,59 5, Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 58,41 61,19 működési tartalék 87,35 85,55 likviditási tartalék 72,55 85,42 Összesen 59,63 62, Tartalékok tárgyévi nettó hozama / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 38,81 34,63 működési tartalék 1,50-0,20 likviditási tartalék 26,45 12,62 Összesen 37,24 33, Bér- és személyi jellegű kiadás / tárgyévi működési költség és ráfordítás év: 73,50% év: 67,46% 13. Igénybevett szolgáltatások költsége / tárgyévi működési költség és ráfordítás év: 4,15% év: 6,18% 13

14 14. Tartalékok befektetésével kapcsolatosan igénybevett szolgáltatás / tárgyévi működési költség és ráfordítás év (%) év (%) fedezeti tartalék 36,41 48,97 működési tartalék 0,35 0,29 likviditási tartalék 0,04 0,04 Összesen 36,80 49,30 Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében:.. Balogh László Igazgatótanács elnöke 14

15 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 2.sz. melléklet Cash-Flow kimutatás év Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód Sorszám Sorkód Megnevezés c d z OD01 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye (+/-) E OD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) E OD03 Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) E OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) E OD05 Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) 0 0 E OD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) 0 0 E OD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 0 0 E OD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) 0 0 E OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) E OD10 Követelésállomány változása (+/-) E OD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) E OD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) E OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) E OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 0 0 E OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) E OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) E OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 0 0 E OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 0 0 E OD19 Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) E OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) E OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 0 0 E OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 0 0 E OD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 70 5 E OD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) E OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) E OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) E OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) E OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) E OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) E OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) E OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) E OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) E OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) 0-32 E OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) E OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) E OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) 0 0 E OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) E OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) E OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 0 0 E OD40 Pénzeszköz változás E OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) E OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása E Balogh László Igazgatótanács elnöke

16 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 3.sz. melléklet Fedezeti céltartalék év Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód Sorszám Sorkód Megnevezés c d z OEA1 I. Egyéni számlákon E OEA101 Nyitó állomány E OEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) E OEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) E OEA104 Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) E OEA105 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) E OEA106 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+) E OEA107 Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) E OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) E OEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) E OEA110 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) E OEA111 Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) E OEA112 Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) E OEA113 Egyéb változás (+/-) E OEA114 Egyéni számlák záróállománya E OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon E OEA201 Nyitó állomány E OEA202 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) E OEA203 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) 0 0 E OEA204 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) 0 0 E OEA205 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) E OEA206 Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+) E OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 0 0 E OEA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) 0 0 E OEA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) E OEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 0 0 E OEA211 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) 0 0 E OEA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) E OEA213 Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) 0 0 E OEA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) E OEA215 Egyéb változás (+/-) 0 0 E OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya E Balogh László Igazgatótanács elnöke

17 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 4.sz. melléklet Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód c d z OEB1 I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére E OEB101 Nyitó állomány 2 51 E OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) E OEB OEB OEB105 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) E E 0 0 E OEB106 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) 0 0 E OEB OEB OEB OEB110 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 0 0 E 0 0 E 0 0 E 0 0 E OEB111 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya E OEB2 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára E OEB201 Nyitó állomány E OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB211 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás működési tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya E 0 0 E 0 0 E 0 0 E 0 0 E E 0 0 E E E E OEB3 III. Egyéb likviditási célokra E OEB301 Nyitó állomány E OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) E OEB OEB OEB305 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) 0 0 E 0 0 E 0 0 E OEB306 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) E OEB307 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) 0 0 E OEB308 Likviditási tartalékok év Sorszám Sorkód Megnevezés Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 E OEB309 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) 0 0 E OEB310 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) 2 0 E OEB311 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya E Balogh László Igazgatótanács elnöke

18 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 5.sz. melléklet Céltartalékok állománya összesen év Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód Sorszám Sorkód Megnevezés c d e z OEC01 Működési céltartalék E OEC011 jövőbeni kötelezettségekre E OEC012 működési portfolió értékelési különbözetére E OEC02 Fedezeti céltartalék E OEC021 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) E OEC022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) E OEC03 Likviditási céltartalék E OEC031 értékelési különbözetre E OEC032 egyéb likviditási célokra E azonosítatlan befizetések befektetési OEC033 hozamára E OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka E OEC041 működési célú E OEC042 fedezeti célú E OEC043 likviditási és kockázati célú E OEC05 Összesen: E Balogh László Igazgatótanács elnöke

19 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 6.sz. melléklet A taglétszám alakulása év Fő Mód Sorszám Sorkód Megnevezés 1 2 a z OF1 Időszak elején E OF2 Időszak alatti változás -28 E OF21 Új belépő 211 E OF22 Átlépő más pénztárból 7 E OF221 Ebből: Önsegélyező pénztárból átlépő 0 E OF23 Átlépő más pénztárba 18 E OF24 Szolgáltatásban részesült 96 E OF25 Elhalálozott 24 E OF26 Kilépett 104 E OF27 Egyéb megszünés 4 E OF3 Időszak végén E OF31 Ebből: járadékot igénybe vevő 14 E OF32 73OF3 sorból: férfi E OF33 nő E Balogh László Igazgatótanács elnöke

20 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 74OA Taglétszám alakulása korévenként 2017.év Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám Sorkód Megnevezés Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Szolgáltatás igénybevétele Egyéb megszűnés** Év végén Mód a b c d e f g OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E 7/a.sz. melléklet

21 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA86 Összesen E 7/a.sz. melléklet Balogh László Igazgatótanács eln.

22 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Sorszám Sorkód Megnevezés 74OB A tagok egyéni számlakövetelése, a tagdíjbevételek, valamint az adóhatóságtól átutalt összeg korévenként 2017.év Tagok száma korévenként Adott korú tagok egyéni számlaköveteléseinek összege tárgyév december 31-én Tárgyév december 31- ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi tagdíjbefizetés Tárgyév december 31- ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi munkáltatói tagdíjhozzájárulás Tárgyévben a tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Nagyságrend: ezer forint Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mértékben meg Mód nem fizető tagok száma korcsoportonként a b c d e f g OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E 7/b.sz melléklet

23 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Sorszám Sorkód Megnevezés Tagok száma korévenként Adott korú tagok egyéni számlaköveteléseinek összege tárgyév december 31-én Tárgyév december 31- ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi tagdíjbefizetés Tárgyév december 31- ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi munkáltatói tagdíjhozzájárulás Tárgyévben a tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok száma korcsoportonként a b c d e f g OB E OB E OB E OB E OB E OB M OB E OB E OB E OB E OB E OB M OB E OB M OB E OB E OB M OB E OB M OB E OB M OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E 7/b.sz melléklet Mód

24 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Sorszám Sorkód Megnevezés Tagok száma korévenként Adott korú tagok egyéni számlaköveteléseinek összege tárgyév december 31-én Tárgyév december 31- ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi tagdíjbefizetés Tárgyév december 31- ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi munkáltatói tagdíjhozzájárulás Tárgyévben a tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok száma korcsoportonként a b c d e f g OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB E OB86 Összesen E 7/b.sz melléklet Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

25 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 74OC 7/c.sz. melléklet Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként év Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d e f g h OC01 Mindösszesen E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC1 Összesen Egyösszegű szolgáltatás E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E

26 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC2 Összesen 5 éves negyedéves járadék E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E

27 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d e f g h Szolgáltatás évközi megszűnése E OC3 Összesen 5 éves havi járadék E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC4 Összesen 10 éves negyedéves járadék E

28 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC5 Összesen 15 éves havi járadék E OC E OC E

29 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC6 Összesen 10 éves havi járadék E OC E OC E OC E OC E

30 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7/c.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Balogh László Igazgatótanács elnöke

31 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Tárgyi eszközök és immateriális javak állománya év 8.sz. melléklet Me: Ft 2017.év Imm.javak Tárgyi eszközök Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termék Imm.javak összesen Számítástech.eszk Egyéb berend. Járművek Gépek,berend.össz. Bruttó érték nyitó Bruttó érték növekedés Bruttó érték csökkenés Záró bruttó érték Écs nyitó Écs növekedés Écs csökkenés Écs záró Nettó Nyitó Nettó záró évben átsorolás nem történt. Balogh László Igazgatótanács elnöke

32 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 9.sz. melléklet HOZAMOK I. II. III. ÉS IV. NEGYEDÉVRE VAGYONKEZELŐNKÉNT FEDEZETI ALAPRA (Egyéni számlák A hazai és nemzetközi piacon befektetett vagyonra Megnevezés EQUILOR ZRT. HOLD Alapkezelő Zrt. Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. ÖSSZESEN Kezelt piaci érték FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 35,06% 25,73% 39,21% 100,00% Kezelt piaci érték FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 34,84% 26,10% 39,06% 100,00% Kezelt piaci érték FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 34,25% 27,28% 38,47% 100,00% Kezelt piaci érték FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 33,83% 28,16% 38,01% 100,00% Hozam (nominális) 1-12 hó 5,66% 6,76% 5,94% Referencia hozam 1-12 hó 6,17% 6,17% 6,17% Balogh László Igazgatótanács elnöke

33 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 10.sz. melléklet Azonosítatlan befizetések állomány változása 2017.év MEGNEVEZÉS NYITÓ NÖVEKEDÉS CSÖKKENÉS ZÁRÓ FT FT FT FT Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések Pénztártaghoz rendelhető függő befizetések Összesen: Az azonosítatlan befizetés 2017.december 31-i záróállományából mérlegkészítésig beazonosítva ,- Ft Az azonosítatlan befizetés 2017.december 31-i záróállományából negyedéven túli azonosítatlan összeg: ,- Ft. Azonosítatlan befizetések állományának csökkenése 30 napos időszakonként ÉV "BEAZONOSÍTÁS" ÖSSZEG FT napon belül , nap között , nap között , nap között , nap között nap között nap között nap között - Balogh László nap felett - Igazgatótanács elnöke

34 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 11.sz. melléklet 2017.évi tény költségek Megnevezés Szolg.kifiz. (Ft) 130 fő (Ft/fő) Elhunytak (Ft) 22 fő (Ft/fő) Átlépők (Ft) 21 fő (Ft/fő) 10 év utáni kifiz (Ft) 732 fő (Ft/fő) anyagköltség igénybevett szolg.költsége egyéb szolg.költsége személyi jell.költségek Számítástech.szoftver fejl.költsége összesen: A tagokra áthárított adminisztrációs költség 2017.évben Ft/ tag. A kétszeri elszámolás miatt a szolgáltatás kifizetésnél a végelszámoláskor a többi kifizetésnél pedig az előleg fizetésnél történik az adminisztrációs díj levonása, elszámolása. összes költség Ft összes létszám fő 905 összes átlag Ft/fő A tényleges költségek számításánál nem vettük figyelembe az általános költségek tárgyévi összegét, csak a ténylegesen "megfogható" költségeket. Balogh László Igazgatótanács elnöke

35 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Mutatók év 12.sz. melléklet Vagyon FA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci érték eft Vagyon MA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci érték eft Vagyon LA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci érték eft Vagyon összesen nyilvánt.érték eft ért.kül eft Piaci érték eft Vagyonból befektetés Forgóeszközök értékpapírok (piaci érték) eft pénzeszközök (piaci érték) eft forgóeszközök ért.kül eft Pénztár záró létszám fő Nettó Hozam Pénztár egésze % 7,68 7,98 6,03 6,83 5,55 FA % 7,76 8,17 6,10 6,94 5,59 Egyéni szlák átl.értéke Ft/fő Átlagos havi tagdíj befiz. Ft/fő/hó Tagdíj bevétel megoszlása egyéni % 20,54 35,93 35,70 29,70 33,73 munkáltatói % 79,46 64,07 64,30 70,30 66,27 Szolgáltatás kifizetés Egyösszegű szolg fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő Járadék szolg fő eft eft/fő/év Elhunytak örököseinek kifizetés fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő év lejártával összefüggő kilépő fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő év lejártával összefüggő visszatérítés fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő Átvitt fedezetek (létszám: adott évben csak az fő új igénylők száma) eft eft/fő Balogh László Igazgatótanács elnöke

36 Gyöngyház Önkéntes Nyugdípénztár Tagdíjbevételek megoszlása 2017.év 13.sz. melléklet Terv Tény Terv Tény Terv Tény Terv Tény Terv Tény Eltérés Megnevezés I. név I. név II. név II. név III. név III. név IV. név IV. név év év év eft eft eft eft eft eft eft eft eft eft eft Ft befizetésig Ft feletti befizetés Egyszeri többlet Összesen Ft-ig % Fedezeti Tartalék Likviditási Tartalék 0, Működési Tartalék 9, Ft feletti befizetés % Fedezeti Tartalék Likviditási Tartalék 0, Működési Tartalék 5, ÖSSZESEN Fedezeti Tartalék Likviditási Tartalék Működési Tartalék Balogh László Igazgatótanács elnöke

37 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Kifizetések alakulása év 14.sz. melléklet Megnevezés 2017.I.n.év 2017.I.n.év 2017.II.n.év 2017.II.n.év 2017.III.n.év 2017.III.n.év 2017.IV.n.év 2017.IV.n.év 2017.év 2017.év 2017.év terv tény terv tény terv tény terv tény terv tény eltérés Egyösszegű szolgáltatás létszám fő * átlag kifizetés eft/fő kifizetett összeg eft ebből járadékos e.ö.szolg.-ra váltása eft Járadék szolgáltatás létszám fő kifizetett összeg eft Szolgáltatás összesen eft Elhunytak visszatérítés létszám fő * átlag kifizetés eft/fő kifizetett összeg eft Átlépők visszatérítés létszám fő 5 9 * átlag kifizetés eft/fő kifizetett összeg eft év lejártával összefüggő visszatérítés létszám fő * átlag kifizetés eft/fő kifizetett összeg eft * Tartalmazza az előző évről áthúzodó kifizetésekhez tartozó lélétszámot is Balogh László Igazgatótanács elnöke

38 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpéntár Szolgáltatási számlák év 15.sz. melléklet Járadékosok Járadékos Megnevezés 2017.I.n.év 2017.I.n.év 2017.II.n.év 2017.II.n.év 2017.III.n.év 2017.III.n.év 2017.IV.n.év 2017.IV.n.év 2017.év 2017.év 2017.év terv tény terv tény terv tény terv tény terv tény eltérés létszám fő számlák Nyitó eft kifizetések eft kifizetés e.ö.szolg.-ra váltás miatt eft - - jóváírt hozam eft újonnan bevont fedezet eft Záró állomány eft Balogh László Igazgatótanács elnöke

39 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 16.sz. melléklet Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása év Sorszám Sorkód Megnevezés Befektetések tárgyidőszak végi értéke könyv szerinti értéken Befektetések tárgyidőszak végi értéke piaci értéken Nagyságrend: ezer forint Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken a b c d OJ1 Összesen (2+34) E OJ11 Európai Gazdasági Térség összesen ( ) E OJ1101 Izland E OJ1102 Liechtenstein E OJ1103 Norvégia E OJ12 EU tagországok összesen ( ) E OJ1201 Ausztria E OJ1202 Belgium E OJ1203 Bulgária E OJ1204 Ciprus E OJ1205 Cseh Köztársaság E OJ1206 Dánia E OJ1207 Egyesült Királyság E OJ1208 Észtország E OJ1209 Finnország E OJ1210 Franciaország E OJ1211 Görögország E OJ1212 Hollandia E OJ1213 Horvátország E OJ1214 Írország E OJ1215 Lengyelország E OJ1216 Lettország E OJ1217 Litvánia E OJ1218 Luxenburg E OJ1219 Magyarország E OJ1220 Málta E OJ1221 Németország E OJ1222 Olaszország E OJ1223 Portugália E OJ1224 Románia E OJ1225 Spanyolország E OJ1226 Svédország E OJ1227 Szlovákia E OJ1228 Szlovénia E OJ13 Egyéb ország ( ) E OJ1301 Amerikai Egyesült Államok E OJ1302 Kanada E OJ1303 Japán E OJ1304 Svájc E OJ1305 Egyéb más országok E Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

40 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár 17.sz. melléklet Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása év Nagyságrend: ezer forint Befektetések tárgyidőszak végi értéke - Befektetések tárgyidőszak végi értéke - Mód könyv szerinti értéken piaci értéken Sorszám Sorkód Megnevezés a b c OK1 HUF E OK2 EUR 0 0 E OK3 GBP 0 0 E OK4 USD 0 0 E OK5 CHF 0 0 E OK6 JPY 0 0 E OK7 Egyéb 0 0 E OK8 Összesen E Balogh László Igazgatótanács elnöke

41 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál év Nagyságrend: ezer forint Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv ISIN/azonosító Ár (eft) illetve Tétel neve határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték Mód kód árfolyam (%) Sorszám Sorkód Megnevezés ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v z aa ab Fedezeti portfolió Fedezeti portfólió összesen Működési portfólió Likviditási és kockázati portfólió Azonosítatlan (függő) befizetések Portfóliók öszesen Egyéni számlák portfóliója Szolgáltatási számlák portfóliója OA1 Portfólió összesen E OA11 Bankszámlák és készpénz összesen E OA111 Házipénztár (forint és valuta) E OA112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla E OA CIB folyószámla E 72OA Ajánlati biztos E 72OA Ajánlati biztos E 72OA RIF elkül. FA RIF elkül. FA E 72OA RIF elkül. La RIF elkül. La E 72OA RIF elkül MA RIF elkül MA E 72OA RIF elkül Nemzetközi RIF elkül Nemzetközi E 72OA Equilor elkül. FA Equilor elkül. FA E 72OA Equilor elkül. SA Equilor elkül. SA E 72OA Hold elkül. Hold elkül E 72OA Generali elkül. FA Generali elkül. FA E 72OA Generali elkül. SA Generali elkül. SA E 72OA Budapest elkül. FA Budapest elkül. FA E 72OA Allianz elkül. FA Allianz elkül. FA E 72OA Allianz elkül. MA Allianz elkül. MA E 72OA Allianz elkül. LA Allianz elkül. LA E OA113 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg E OA E 72OA E OA12 Értékpapírok összesen E Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok OA E (kötvények) OA12101 Magyar állampapír E OA /A HU /A 1, E 72OA /B HU /B 1, E 72OA /C HU /C 1, E 72OA /A HU /A 1, E 72OA /B HU /B 1, E 72OA /C HU /C 1, E 72OA /A HU /A 1, E 72OA /B HU /B 1, E 72OA /C HU /C 1, E 72OA /P HU /P 1, E 72OA /B HU /B 1, E 72OA /A HU /A 1, E 72OA /A HU /A 1, E 72OA /B HU /B 1, E 72OA /B HU /B 1, E 72OA /D HU /D 1, E 72OA /A HU /A 1, E 72OA /A HU /A 1, E 72OA /A HU /A 1, E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E 72OA D HU D , E Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség OA12102 teljesítéséért a magyar állam készfizető E kezességet vállal OA MFB201804/1 HU MFB201804/1 1, E 72OA E OA12103 Külföldi állampapír E OA E 72OA E Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség OA12104 teljesítéséért külföldi állam készfizető E kezességet vállal OA E 72OA E Magyarországon bejegyzett gazdálkodó OA12105 szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott E kötvény OA E 72OA E Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által OA E nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA E 72OA E Magyarországon bejegyzett hitelintézet által OA E nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA E 72OA E

42 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv ISIN/azonosító Ár (eft) illetve Tétel neve határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték Mód kód árfolyam (%) ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke Külföldön bejegyzett hitelintézet által OA E nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA E E... 72OA E Magyarországi helyi önkormányzat által 72OA E 026 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan OA E forgalomba hozott kötvény OA E E... 72OA E OA122 Részvények E OA1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény E OA ÁLLAMI NYOMDA HU ÁLLAMI NYOMDA 1, E 72OA ELMÜ HU ELMÜ 24, E 72OA ÉMÁSZ HU ÉMÁSZ 23, E 72OA FHB100 HU FHB100 0, E 72OA GRAPHISOFT PARK SE HU GRAPHISOFT PARK SE 3, E 72OA MOL HU MOL 3, E 72OA MTELECOM HU MTELECOM 0, E 72OA OTP HU OTP 10, E 72OA RICHTER HU RICHTER 6, E 72OA RÁBA HU RÁBA 1, E 72OA PANNERGY HU PANNERGY 0, E 72OA WABERER'S HU WABERER'S 4, E 72OA CIGPANNÓNIA HU CIGPANNÓNIA 0, E Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely OA E tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya OA E 72OA E OA1223 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény E OA E E... 72OA E Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely 72OA E 036 tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya OA E E... 72OA E OA1225 Magyarországon székhellyel rendelkező bank zártkörűen forgalomba hozott részvénye E OA E 72OA E Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív OA E befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap OA1231 befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan E befektetési alapot OA E 72OA E Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési OA E alap befektetési jegye OA E 72OA E Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési OA1233 jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési E alapot OA E 72OA E Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap OA E befektetési jegye OA E 72OA E OA1235 Egyéb kollektív befektetési értékpapír E OA E 72OA E OA124 Jelzáloglevél E Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet OA1241 által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott E jelzáloglevél OA E

43 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve Darab illetve kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv kötvény, Könyv ISIN/azonosító Ár (eft) illetve Tétel neve határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték határidős szerinti Piaci érték Mód kód árfolyam (%) ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték ügylet érték névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke névértéke OA E Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által OA1242 kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott E jelzáloglevél OA E 72OA E OA13 Határidős ügyletek E OA E 72OA E OA14 Opciós ügyletek E OA E 72OA E OA15 Repó ügyletek E OA E 72OA E OA16 SWAP ügyletek E OA E 72OA E OA17 Ingatlan E OA E 72OA E OA18 Tagi kölcsön E OA E 72OA E 72OA123-ból: Kockázati tőkealap befektetési OA E jegye Magyarországon bejegyzett kockázati tőkealap OA E befektetési jegye OA E 72OA E Külföldön bejegyzett kockázati tőkealap OA E befektetési jegye OA E 72OA E Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó OA E követelések OA E 72OA E Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon OA E jegyzett értékpapír OA E 72OA E OA22 Követelés értékpapír ügyletekből E OA E 72OA E OA23 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből E OA23001 Ajánlati biztosíték E Balogh László Igazgatótanács elnöke

44 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Várakozási idő letelte utáni kifizetések alakulása év Megnevezés elszámolás kifizetés kifizetés adóval negyedéves jelentés fő eft eft eft 19.sz. melléklet év után kilépő 1.n.év végelszámolás ( 26 fő) év után kilépő 1.n.év előleg év után kilépő 2.n.év végelszámolás (21 fő) év után kilépő 2.n.év előleg év után kilépő 3.n.év végelszámolás (45 fő) év után kilépő 3.n.év előleg ,13. év után kilépő 4.n.év végelszámolás (12 fő) ,13. év után kilépő 4.n.év előleg év után kilépő összesen ebből végelszámolás "csak" előleg év utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 1.n.év ( 41 fő) év utáni kifizetés kilépés nélkül előleg 1.n.év év utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 2.n.év ( 49 fő) év utáni kifizetés kilépés nélkül 2.n.év ,13. év utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 3.n.év ( 52 fő) ,13. év utáni kifizetés kilépés nélkül 3.n.év ,13. év utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz.4.n.év ( 26 fő) év utáni kifizetés kilépés nélkül 4.n.év év utáni kifizetés kilépés nélkül össz év utáni kifizetés összesen (6+7) Balogh László Igazgatótanács elnöke

45 20. sz. melléklet

46 20. sz. melléklet

47 21. sz. melléklet

48 22. sz. melléklet

49 23. sz. melléklet

50 24. sz. melléklet

51 25.sz. melléklet

52 26. sz. melléklet

53 26. sz. melléklet