PRO V1TA ELSŐ MAGYAR KIEGÉSZÍTŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR

PRO V1TA ELSŐ MAGYAR KIEGÉSZÍTŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETÉNEK SZÖVEGES INDOKLÁSA 2011. ÉVRŐL Készült : Budapest, 2012. április 24. PRO V1TA ELSŐ MAGYAR KIEGÉSZÍTŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETÉNEK SZÖVEGES INDOKLÁSA 2011. ÉVRŐL Alapadatok: A pénztár neve: Rövidítése: Székhelye: Weblap cím: Email cím: Működési területe: Engedélyszáma: PRO V1TA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár PRO V1TA Egészségpénztár 1075 Budapest, Károly krt. 3/a. www.prov1ta.hu prov1ta@prov1ta.hu Magyarország teljes területe E/15/11/1994. Cégbírósági bejegyzés száma: 60459/94. Adószáma: 18059913-2-42 Előzmények: A PRO V1TA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár 1994. március 28-án tartotta alakuló közgyűlését. Az induló évben elkészített éves, ill. hosszú távú pénzügyi terv alapvetően statisztikai adatokon és az alapító tagok körében felmért igényszint gyűjtéseken alapult. A pénztár tevékenységi engedélyét - másodfokon - 1994. december 23-án kapta meg. 2

Az éves beszámoló adatainak vizsgálata Ismerve az előző évek tervezett, s tényleges állapotokat, amelyek a tagszervezéssel kapcsolódó megállapodásokon nyugodott, a Pénztár 2011. év végére 3322 fő tagdíjfizetővel számolt, amelynek megbontása 228 fő egyéni, 3094 fő munkáltatói hozzájárulással fizetendő tag. A szolgáltatások - ezen belül az alapszolgáltatások - számának tervezése is a Szolgáltatási Szabályzatban megfogalmazottakhoz igazodott. BEVÉTELEK ALAKULÁSA Terv Tény Index eft eft % 1. Egyéni tagdíjbevételek 26.300 78.308 297,749 2. Munkáltatói hozzájárulás 324.000 257.505 79,477 3. Befektetések hozama 11.150 12.356 110,816 4. Támogatói adomány 2.380 744 31,261 5. Egyéb bevételek 200 1.087 543,500 6. Belépő tagok által hozott 317 7. Adóhatóságtól tag részére 21.818 A tagdíjbevételek tervezése az előzőekben bemutatott 3750 fő tagdíjfizetésére alapult. Az év végi tényleges létszámadatok ismeretében a tagi létszám, 428 fővel csökkent a tervadatokhoz viszonyítva. 1./ Az egyéni tagdíjbevételek tekintetében a tényadatok arról tanúskodnak, hogy az egyéni tagok felismerték az egészségügyi megtakarítások fontosságát, s ezáltal nagyobb hányadban fizettek be vállalt tagdíjat a pénztári egyéni számlájukra. 2./ Munkáltatói hozzájárulások befolyt összege a tervezetthez képest csökkent. Ennek oka, egyrészt a munkáltatói tagoknál a cafeteria rendszeren belüli választási lehetőség. A munkáltatók tagdíj átvállalási hozzájárulásuknak - az éves befizetéseket tapasztalva - majdnem minden esetben eleget tettek. 3./A pénztár befektetési politikája óvatosnak mondható, mivel ebben az évben sem történt értékpapír vásárlás, az I. portfolió osztályba tartozó pénzösszegeket a bankszámlán, illetve rövid lejáratú bankbetétben tartotta. Ennek főbb oka, hogy a tagok a pénztárban elhelyezett pénzösszegeiket nem közép-, vagy hosszú távú megtakarításban vélik megtartani, hanem viszonylag rövid és közép távon szolgáltatásokat igényelnek, így a pénztár a jelenlegi pénzeszköz mennyiségét ismerve nem kockáztat befektetés típusú értékpapír vásárlást. 4./ Támogatások között a pénztár a tervezett működési alapba várható összeggel szemben kevesebb támogatást kapott. Munkáltatói tagok által mind fedezeti, illetve működési alapba történt támogatás/adomány a pénztártagok javára megtörtént. 5./ Egyéb bevételek rovaton többlet mutatkozik a pénzügyi tervben kimutatott összeghez képest. Egyéb bevételként jelenik meg a kilépő ill. átlépő tagok elszámolásánál az Alapszabályban/szabályzatban rögzítetett max. 4.000 Ft kilépési költség. A növekedés oka nagyrészt a legalább hat havi tagdíjelmaradás miatt negyedévenként kiléptetett tagok. 3

6./ A belépő tagok által hozott egyéni fedezet bevételére 2011. évre nem történt tervezés. A Pénztár a más pénztárból átlépő tagok egyéni számláján felhalmozott összeget mutatja ki bevételként. 7./ Adóhatóságtól tag nyilatkozata alapján visszatérített összeg, mely az egyéni befizetések után járó adókedvezmény. Alapok alakulása A PRO V1TA Egészségpénztár 2004. évi II. rendes Közgyűlésén elfogadta, hogy a tagdíjak a következőképpen oszlanak meg az alapok között: A minimális egységes tagdíjbevételek 91 %-a a Fedezeti Alapba, melyből 1 % közös 8,5 %-a a Működési Alapba, 0,5%-a pedig a Likviditási Alapba kerül elszámolásra. A Pénztár létrehozott 1997-ben egy ún. Közös Alapot, amely a Fedezeti Alapon belül került elkülönítésre. A minimális egységes tagdíjak 1 %-a kerül elszámolásra ebbe az alapba. Ezen tagdíj arányosítást 2005. január 1-től kezdődően kellett alkalmazni. Lehetőség nyílt az egységes tagdíjon felül vállalt tagdíj befizetésére, amely összegnek a közgyűlés határozata szerint: 93 % a Fedezeti Alapba, 7 % a Működési alapba került elszámolásra. Fedezeti alap évközi forgalmának alakulása A fedezeti alapban kerültek elszámolásra a befizetett egységes minimális tagdíjak 91 %-a, s ezen belül egy úgynevezett Közös Alapba jóváírt a pénztár 1 %- ot. 1997. április 1-től a vállalt tagdíjak 93 %-a került jóváírásra az egyéni számlákon. Ezen vállalt tagdíjfelosztásra vonatkozó százalék 2011. évben sem változott. A fedezeti alap bevételei között az egyéni tagok tagdíjának, illetve a munkáltatói hozzájárulások alapszabályban meghatározott összege került elszámolásra. Továbbá itt kerültek elszámolásra a fedezeti alap szabad pénzeszközeinek hozama, ill. az alapot érintő munkáltatói támogatások összege is. Kiadásként kerültek elszámolásra: - a szolgáltatási számlákon az év közbeni szolgáltatásnyújtás ellenértékeként kifizetett díjak 340.130 eft összegben a tagokat terhelő kártyadíjjal együtt. A fedezeti portfolió összegét terhelő banki negyedéves költség a tagok egyéni számláját érintette, a Pénztár Hozam elszámolási Szabályzatában foglaltaknak megfelelően, az adott egyenlegek arányában. A pénztári alapok alakulása 4

A) FEDEZETI ALAP Sorszá m PSZÁF kód Megnevezés Össze g 1 c 001 73EFA1 I. Egyéni számlák 0 002 73EFA101 Induló tőke nyitó állománya 0 003 73EFA102 Induló tőke tárgyévi változása 0 004 73EFA103 Induló tőke záró állománya 0 005 73EFA104 Tőkeváltozások nyitó állománya 11988 006 73EFA105 Tőkeváltozások tárgyévi változása -2674 007 73EFA106 Tőkeváltozások záró állománya 9314 008 73EFA107 Befektetett tartalék nyitó állománya 2560 009 73EFA108 Befektetett tartalék tárgyévi változása -100 010 73EFA109 Befektetett tartalék záró állománya 2460 011 73EFA110 Likvid tartalék nyitó állománya 220585 012 73EFA111 Likvid tartalék tárgyévi változása -1909 013 73EFA112 Likvid tartalék záró állománya 218676 014 73EFA113 Egyéni számlák nyitó állománya (01+04+07+10) 235133 015 73EFA114 Egyéni számlák tárgyévi változása (02+05+08+11) -4683 016 73EFA115 Egyéni számlák záró állománya (03+06+09+12) 230450 017 73EFA2 II. Szolgáltatási számlák 0 018 73EFA216 Induló tőke nyitó állománya 0 019 73EFA217 Induló tőke tárgyévi változása 0 020 73EFA218 Induló tőke záró állománya 0 021 73EFA219 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 022 73EFA220 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 023 73EFA221 Tőkeváltozások záró állománya 0 024 73EFA222 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 025 73EFA223 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 026 73EFA224 Befektetett tartalék záró állománya 0 027 73EFA225 Likvid tartalék nyitó állománya 20124 028 73EFA226 Likvid tartalék tárgyévi változása -1773 029 73EFA227 Likvid tartalék záró állománya 18351 030 73EFA228 Szolgáltatási számlák nyitó állománya (16+19+22+25) 20124 031 73EFA229 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása -1773 (17+20+23+26) 032 73EFA230 Szolgáltatási számlák záró állománya (18+21+24+27) 18351 033 73EFA331 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) 255257 034 73EFA332 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) -6456 035 73EFA333 Fedezeti alap záró állománya (15+30) 248801 5

B) MŰKÖDÉSI ALAP Sorszá m PSZÁF kód Megnevezés Össze g 1 c 001 73EFB101 Induló tőke nyitó állománya 0 002 73EFB102 Induló tőke tárgyévi változása 0 003 73EFB103 Induló tőke záró állománya 0 004 73EFB104 Tőkeváltozások nyitó állománya 1120 005 73EFB105 Tőkeváltozások tárgyévi változása -250 006 73EFB106 Tőkeváltozások záró állománya 870 007 73EFB107 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 008 73EFB108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 009 73EFB109 Befektetett tartalék záró állománya 0 010 73EFB110 Likvid tartalék nyitó állománya 320 011 73EFB111 Likvid tartalék tárgyévi változása 1121 012 73EFB112 Likvid tartalék záró állománya 1441 013 73EFB113 Működési alap nyitó állománya (01+04+07+10) 1440 014 73EFB114 Működési alap tárgyévi változása (02+05+08+11) 871 015 73EFB115 Működési alap záró állománya (03+06+09+12) 2311 C) LIKVIDITÁSI ALAP Sorszá m PSZÁF kód Megnevezés Össze g 1 c 001 73EFC101 Induló tőke nyitó állománya 0 002 73EFC102 Induló tőke tárgyévi változása 0 003 73EFC103 Induló tőke záró állománya 0 004 73EFC104 Tőkeváltozások nyitó állománya 66 005 73EFC105 Tőkeváltozások tárgyévi változása -15 006 73EFC106 Tőkeváltozások záró állománya 51 007 73EFC107 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 008 73EFC108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 009 73EFC109 Befektetett tartalék záró állománya 0 010 73EFC110 Likvid tartalék nyitó állománya 655 011 73EFC111 Likvid tartalék tárgyévi változása -162 012 73EFC112 Likvid tartalék záró állománya 493 013 73EFC113 Likviditási alap nyitó állománya (01+04+07+10) 721 014 73EFC114 Likviditási alap tárgyévi változása (02+05+08+11) -177 015 73EFC115 Likviditási alap záró állománya (03+06+09+12) 544 6

PÉNZTÁRI ALAPOK EGYÜTTESEN Sorszá m PSZÁF kód Megnevezés Nyitó Záró egyenleg egyenleg 1 2 c d 001 73EFD1 Fedezeti alap 255257 248801 002 73EFD2 Működési alap 1440 2311 003 73EFD3 Likviditási alap 721 544 004 73EFD4 Összesen 257418 251656 005 73EFD5 Indulótőke nyitó egyenlege 0 006 73EFD6 Tőkeváltozások nyitó egyenlege (+) 13174 007 73EFD7 Tartalékok nyitó egyenlege (+) 244244 008 73EFD8 Pénztári alapok nyitó egyenlege 257418 2004. január 1-től lehetőség nyílt a pénztártagok részére, hogy az egyéni egészségszámla egyenlegükből, egy általuk megadott időponttól kezdve egy adott értéket 2 évre lekössenek külön adókedvezményi jóváírás céljából. Ezen nyilatkozott összegeket a Pénztár külön kezeli, s külön nyilvántartásban vezeti a számlakeret meghatározott számláján. A szolgáltatási számlák záró egyenlege a Pénztárhoz 2011. december 31-ig beérkezett szolgáltatói követeléseket, illetve a kártyatranzakcióval kiegyenlített szolgáltatásokat tartalmazza. Ezen követelések számlái 2012. évben érkeznek meg a szolgáltatóktól a Pénztárhoz, így a kötelezettségek teljesítése is áthúzódik a következő évre. A működési alapban kerültek elszámolásra az alapot érintő bevételek: - a minimális egységes tagdíj alapszabályban meghatározott százaléka, - tagok által fizetett első havi tagdíjak, - a munkáltatók, ill. a pályázati adott támogatások, - az alapot érintő kamatjóváírások, - a kilépő tagok kilépési költsége, - a más egészségpénztárba átlépő tagok átlépési költsége, - egyéb működési átfutó bevételek (költségtérítések), Az alapszabályban meghatározott egységes minimális tagdíjak 1 %-a kerül elszámolásra a likviditási alap bevételei között. További bevétel még a likviditási alap pénzeszközeire jutó negyedéves folyószámla kamat. A kiadások között a likviditási alapra jutó befektetéskori bankköltség került elszámolásra. 7

A portfoliók üzleti év végi állományának könyv szerinti értéke Működési alap Likviditási alap Összese n Fedezeti alap Megnevezés 1 2 3 4 a b C d Portfolió összesen 239487 1714 493 241694 Bankszámlák és készpénz összesen 239487 1714 493 241694 Házipénztár (forint és valuta) 420 24 7 451 Pénzforgalmi számla 29046 1690 486 31222 Befektetési számla 0 0 0 0 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg 210021 0 0 210021 Az egészségpénztár szolgáltatási adatai Megnevezés Egészségpénztári szolgáltatások összesen Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése Szolgáltatási kiadás (eft) Szolgáltatás esetszáma (db) 1 2 a 340130 53485 336460 53336 52074 4994 otthoni gondozás támogatása 0 0 gyógyterápiás kezelések és gyógyterápiás intézet egészégügyi 620 49 szolgáltatása közfürdő által nyújtott gyógykezelés 1016 97 vak személyekkel kapcsolatos ellátások 0 0 ebből: vak személy részére vásárolt speciális könyvek vételárának 0 0 támogatása ebből: vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása 0 0 megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteihez igazodó átalakításának költségtámogatása sporttevékenységhez kapcsolódó kiadások támogatása szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések 0 0 14946 1124 0 0 b 8

egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén 260977 46958 165430 38988 71077 7434 24216 532 hátramaradottak segélyezése halál esetén 254 4 gyógyüdülés, egészségügyi üdülés 6827 114 Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások 3670 149 ebből: természetgyógyászati szolgáltatások 0 0 rekreációs üdülés 0 0 sporteszközök vásárlásának támogatása 3670 149 életmódjavítást elősegítő kúrák 0 0 gyógyszer vételárának az életmódjavító önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása 0 0 gyógyászati segédeszköz vételárának az életmódjavító önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása 0 0 A szolgáltatások igénybevételéért teljesített kifizetések A Pénztár által finanszírozott szolgáltatás a 2010. évihez képest tovább csökkent. A fogorvosi szolgáltatás, sportszolgáltatás, életmódjavító szolgáltatás igénybevétele az előző évhez viszonyítva növekedett. A gyógyüdülés, szemészeti szolgáltatás, közfürdő által nyújtott gyógykezelés, gyógyszer és segédeszköz vételárának kiegészítő támogatása, a kieső jövedelem pótlása az előző évhez képest csökkent. A taglétszám korévenkénti alakulása 74A Taglétszám alakulása korévenként Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Év elején Belép ő 9 Tagsági viszony évközi megszűnése Át(Ki)lépé s Elhalálozá s Egyéb megszűnés** Év végén 1 2 3 4 5 6 7 a b c d e f z 001 74A01 16 0 0 0 0 0 0 002 74A02 17 0 0 0 0 0 0 003 74A03 18 0 0 0 0 0 0 M ó d

004 74A04 19 1 0 0 0 0 1 005 74A05 20 0 3 0 0 0 3 006 74A06 21 2 3 0 0 0 5 007 74A07 22 11 5 2 0 0 14 008 74A08 23 14 4 3 0 0 15 009 74A09 24 31 11 3 0 0 39 010 74A10 25 35 13 9 0 0 39 011 74A11 26 42 13 4 0 0 51 012 74A12 27 54 9 13 0 0 50 013 74A13 28 62 11 18 0 0 55 014 74A14 29 79 8 16 0 0 71 015 74A15 30 60 8 9 0 0 59 016 74A16 31 101 8 8 0 0 101 017 74A17 32 91 9 10 0 0 90 018 74A18 33 113 6 12 0 0 107 019 74A19 34 119 16 11 0 0 124 020 74A20 35 111 10 8 0 0 113 021 74A21 36 115 6 16 0 0 105 022 74A22 37 112 5 10 0 0 107 023 74A23 38 99 6 10 0 0 95 024 74A24 39 87 7 9 0 0 85 025 74A25 40 114 4 16 0 0 102 026 74A26 41 89 5 6 0 0 88 027 74A27 42 116 5 13 0 0 108 028 74A28 43 110 1 10 0 0 101 029 74A29 44 110 2 11 0 0 101 030 74A30 45 86 3 8 0 0 81 031 74A31 46 93 3 6 0 0 90 032 74A32 47 91 3 8 0 0 86 033 74A33 48 96 6 10 0 0 92 034 74A34 49 124 1 12 0 0 113 035 74A35 50 100 3 7 0 0 96 036 74A36 51 97 6 6 0 0 97 037 74A37 52 93 6 3 0 0 96 038 74A38 53 111 3 7 0 0 107 039 74A39 54 100 4 9 0 0 95 040 74A40 55 125 5 13 4 0 113 041 74A41 56 112 1 16 0 0 97 042 74A42 57 105 1 22 0 0 84 043 74A43 58 96 1 24 0 0 73 044 74A44 59 59 2 15 0 0 46 045 74A45 60 41 1 15 0 0 27 046 74A46 61 36 0 9 0 0 27 047 74A47 62 16 0 5 0 0 11 048 74A48 63 18 0 7 0 0 11 049 74A49 64 12 0 3 0 0 9 050 74A50 65 15 0 3 0 0 12 051 74A51 66 7 0 2 0 0 5 052 74A52 67 8 0 2 0 0 6 053 74A53 68 3 0 0 0 0 3 054 74A54 69 3 0 1 0 0 2 055 74A55 70 2 0 0 0 0 2 056 74A56 71 2 0 1 0 0 1 057 74A57 72 2 0 0 0 0 2 058 74A58 73 5 0 1 0 0 4 10

059 74A59 74 1 0 0 0 0 1 060 74A60 75 3 0 1 0 0 2 061 74A61 76 0 0 0 0 0 0 062 74A62 77 0 0 0 0 0 0 063 74A63 78 0 0 0 0 0 0 064 74A64 79 0 0 0 0 0 0 065 74A65 80 1 0 0 0 0 1 066 74A66 81 0 0 0 0 0 0 067 74A67 82 1 0 0 0 0 1 068 74A68 83 0 0 0 0 0 0 069 74A69 84 0 0 0 0 0 0 070 74A70 85 0 0 0 0 0 0 071 74A71 86 0 0 0 0 0 0 072 74A72 87 0 0 0 0 0 0 073 74A73 88 0 0 0 0 0 0 074 74A74 89 0 0 0 0 0 0 075 74A75 90 0 0 0 0 0 0 076 74A76 91 0 0 0 0 0 0 077 74A77 92 0 0 0 0 0 0 078 74A78 93 0 0 0 0 0 0 079 74A79 94 0 0 0 0 0 0 080 74A80 95 0 0 0 0 0 0 081 74A81 96 0 0 0 0 0 0 082 74A82 97 0 0 0 0 0 0 083 74A83 98 0 0 0 0 0 0 084 74A84 99 0 0 0 0 0 0 085 74A85 100 0 0 0 0 0 0 086 74A86 Összesen 3542 227 443 4 0 3322 A szolgáltatást igénybe vevők létszámának korévenkénti alakulása 74C Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Sorszá m PSZÁF kód Megnevezés Szolgál tatás megne vezése Év elején Új igénybe vétel Kilépé s Elhalálozás Egy éb ok Év végén M ó d 1 2 3 4 5 6 7 8 a b c d e f g z 001 74C01 Mindösszesen 5955 3117 331 4 0 8737 Szolgáltatás évközi megszűnése 002 74C101 Összesen 5955 3117 331 4 0 8737 003 74C10101 16 0 0 0 0 0 0 004 74C10102 17 0 0 0 0 0 0 005 74C10103 18 0 0 0 0 0 0 006 74C10104 19 0 1 0 0 0 1 007 74C10105 20 0 1 0 0 0 1 008 74C10106 21 1 2 0 0 0 3 11

009 74C10107 22 10 11 2 0 0 19 010 74C10108 23 22 14 2 0 0 34 011 74C10109 24 35 35 3 0 0 67 012 74C10110 25 45 36 7 0 0 74 013 74C10111 26 47 43 4 0 0 86 014 74C10112 27 87 48 9 0 0 126 015 74C10113 28 78 45 9 0 0 114 016 74C10114 29 127 64 11 0 0 180 017 74C10115 30 74 53 5 0 0 122 018 74C10116 31 144 85 6 0 0 223 019 74C10117 32 149 79 8 0 0 220 020 74C10118 33 191 99 10 0 0 280 021 74C10119 34 197 119 9 0 0 307 022 74C10120 35 186 102 5 0 0 283 023 74C10121 36 206 104 13 0 0 297 024 74C10122 37 182 99 8 0 0 273 025 74C10123 38 176 91 8 0 0 259 026 74C10124 39 142 73 6 0 0 209 027 74C10125 40 203 102 10 0 0 295 028 74C10126 41 163 84 6 0 0 241 029 74C10127 42 203 105 10 0 0 298 030 74C10128 43 201 98 6 0 0 293 031 74C10129 44 190 98 10 0 0 278 032 74C10130 45 158 79 5 0 0 232 033 74C10131 46 167 84 4 0 0 247 034 74C10132 47 168 86 5 0 0 249 035 74C10133 48 167 86 8 0 0 245 036 74C10134 49 222 106 7 0 0 321 037 74C10135 50 174 89 5 0 0 258 038 74C10136 51 169 94 4 0 0 259 039 74C10137 52 174 94 2 0 0 266 040 74C10138 53 200 105 8 0 0 297 041 74C10139 54 171 93 6 0 0 258 042 74C10140 55 220 114 9 4 0 321 043 74C10141 56 194 91 11 0 0 274 044 74C10142 57 175 81 18 0 0 238 045 74C10143 58 164 68 22 0 0 210 046 74C10144 59 104 36 14 0 0 126 047 74C10145 60 60 24 11 0 0 73 048 74C10146 61 55 25 8 0 0 72 049 74C10147 62 22 11 4 0 0 29 050 74C10148 63 25 11 5 0 0 31 051 74C10149 64 22 9 2 0 0 29 052 74C10150 65 26 11 2 0 0 35 053 74C10151 66 12 3 2 0 0 13 054 74C10152 67 14 7 1 0 0 20 055 74C10153 68 3 3 0 0 0 6 056 74C10154 69 4 2 0 0 0 6 057 74C10155 70 4 2 0 0 0 6 058 74C10156 71 2 1 0 0 0 3 059 74C10157 72 3 2 0 0 0 5 060 74C10158 73 8 4 1 0 0 11 061 74C10159 74 2 1 0 0 0 3 062 74C10160 75 4 2 0 0 0 6 063 74C10161 76 0 0 0 0 0 0 12

064 74C10162 77 0 0 0 0 0 0 065 74C10163 78 0 0 0 0 0 0 066 74C10164 79 0 0 0 0 0 0 067 74C10165 80 2 1 0 0 0 3 068 74C10166 81 0 0 0 0 0 0 069 74C10167 82 2 1 0 0 0 3 070 74C10168 83 0 0 0 0 0 0 071 74C10169 84-1 0 0 0 0-1 072 74C10170 85 0 0 0 0 0 0 073 74C10171 86 0 0 0 0 0 0 074 74C10172 87 0 0 0 0 0 0 075 74C10173 88 0 0 0 0 0 0 076 74C10174 89 0 0 0 0 0 0 077 74C10175 90 0 0 0 0 0 0 078 74C10176 91 0 0 0 0 0 0 079 74C10177 92 0 0 0 0 0 0 080 74C10178 93 0 0 0 0 0 0 081 74C10179 94 0 0 0 0 0 0 082 74C10180 95 0 0 0 0 0 0 083 74C10181 96 0 0 0 0 0 0 084 74C10182 97 0 0 0 0 0 0 085 74C10183 98 0 0 0 0 0 0 086 74C10184 99 0 0 0 0 0 0 087 74C10185 100 0 0 0 0 0 0 Körülmények, melyek meghatározó jelleggel befolyásolták a pénztár gazdálkodását 450000 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0 Bevételek Folyó kiadások Pénztári szolgáltatás Működési kiadások Vagyon 2011. Tény 2011. Terv (eft) Bevételek Folyó kiadások Pénztári szolgáltatás Működési kiadások Vagyon 2011. Terv 364030 412617 384480 28237 207038 2011. Tény 372135 370836 335436 35400 241694 13

A Pénztár a 2011. évben a pénzügyi terveiben szerepeltekhez képest bevételeit 2.1 %-kal túlteljesítette. Így a pénzügyi terv teljesült, de kiadásainál a válság miatt 10,2 %-kal alulmúlta a tervezettet - melynél a pénztári szolgáltatások kiadásai 12.8 %-kal a tervezett szint alatt maradtak. A tervezett működési kiadásokhoz képest a költségszint növekedés fedezete a nem fizetők kiléptetéséből valamint a likviditási tartalék átcsoportosításaiból származott. A növekedett költségek okai között megemlíthető a NAV visszautalás szolgáltatásban történő felhasználása és a jogszabályváltás adminisztrációs költsége. A pénztár a törvény által lehetőséget adó területeken outsourcing ot alkalmaz és folyamatosan igazítja a kiadási lehetőségeit a működési alap bevételeinek alakulásához. A pénzügyi terv belső költség nemeiben rögzítettekhez képest a 2011. évi tényadat jelentős belső arányeltérést nem mutat. Az Igazgatótanács az Ellenőrző Bizottság javaslatainak megfelelően a Pénztár a 2011. év pénzügyi tervezésénél nagyobb tervezési pontosságra törekedett, a jogalkotásból adódó nagyfokú bizonytalanságok ellenére. Összességében megállapítható, hogy a Pénztári vezetés a pénzügyi terv főbb számaiban rögzítettek szerint dolgozott a 2011. évben, melynél a piaci verseny miatti szempont a piacképes költségszinten finanszírozható nyújtott/finanszírozott szolgáltatás, a Pénztár arculatának és irányultságának megfelelően. Pénztárunknál a taglétszám 2011. december 31-én 3322 fő mely a tervezett szint 88.5 %-a, ugyanis a III. negyedév végén a válság munkáltatói és egyéni tagokra gyakorolt hatása miatt a tagdíj elmaradások miatt több tagtársunktól megváltunk. KIADÁSOK ALAKULÁSA Fedezeti alap kiadásai A tagok egészségpénztári szolgáltatást összesen 53485 alkalommal vettek igénybe, de ebben egy tag többféle szolgáltatásra is jogosult lehetett, s az igénybevételi taglétszámba annyiszor került beszámításra, ahány alkalommal szolgáltatónál volt. A 2011. évben a közös alap kiadásai jelentősen növekedtek az előző évhez viszonyítva. Ennek oka egyrészt a tagok többségét érintő az általában véve az 50 %- közös alap 50 %-os egyéni finanszírozás a cégeknél megvalósult programoknál, másrészt a korábbi programok vázának megtartása mellett hét újfajta szolgáltatásrendszer került bevezetésre, melynek elnevezése 2011. november 1-től: PRO V1TA Egészségpénztár Népegészségügyi és Önsegélyező Programok (közösségi szolgáltatások). A közös alap terhére történő, minden pénztártagot megillető szolgáltatások értéke 2011. évben 423 e Ftot tett ki, amely szintén a fedezeti alap kiadásai között jelenik meg. A Pénztár egészségfejlesztési stratégiája hasonló megközelítésű programokon keresztül kívánja a pénztártagok egészségtudatos gondolkodását és cselekvését szolgálni, amennyiben integrált rendszert lehet ezen elemekből építeni. A Pénztár által finanszírozott szolgáltatás a 2010. évihez képest 6,4 % volt kevesebb, így szolgáltatások volumene12.8 % - kal kevesebb volt a pénzügy tervhez képest, de belső arányaiban hasonlót mutat az előző évi és egészségpénztári szféra 2011. évi adataival. A szolgáltatási kiadások nagyságrendje a tervezetthez képest csökkent, de arányaiban követte az átlagos egészségpénztári tagság igényeit. 14

Működési kiadások: A működési alapban felmerült kiadások az alábbiak szerint alakultak: Anyagjellegű kiadások 18020 Személyi jellegű kiadások 7729 Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése 101 Pénzügyi műveletek ráfordításai 148 Felügyeleti díj 100 Beruházások, felújítások 0 Átcsoportosítás likviditási alapba 0 Átcsoportosítás fedezeti alapba 0 Működési alap kiadásai összesen: 26098 A pénztár megalakulása óta önmaga végzi a nyilvántartását, jelenleg a CLAVIS szoftver támogatásával. A program és az adatbázis karbantartása folyamatos támogatást igényel a DORSUM Zrt. részéről, mely 2008. július 1-tól supportjában levált a DORSUM Zrt.tól és diverzifikálva két cég vette át a tevékenységet. Befektetett eszközökben való változások: 2011. évben a Pénztár tartós tárgyi eszközt nem vásárolt. Az egészségpénztár tárgyi eszközeinek könyvszerinti értéke 0 Ft. A pénztári taglétszám alakulása az alapszabály szerinti feladatokkal összefüggésben Pénztárunknál a taglétszám 2011. december 31-én 3322 fő - a tervezett szinten alakult, a több mint 6 havi tagdíj elmaradások miatt több tagtársunktól megváltunk. A folyamat a munkáltatói tagjainknál történt létszámstruktúrával és a cafetéria bevezetésével (szabad pénztárválasztás) egyezően változik, tehát jelentős létszámcsökkenés (kilépés, átlépés) 2012-ben is várható. Összességében megállapítható, hogy a PRO V1TA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár taglétszámát tekintve - ha nem is nagy -, de biztos alapokon nyugvó pénztár, ahol a kisebb és nagyobb méretű munkáltató tagok teszik ki a pénztár létszámának számottevő hányadát. Befektetések alakulása A pénztár 2011. évben nem vásárolt befektetés céljából értékpapírt. A Pénztár egyszerű, szinte a legalacsonyabb kockázatú és költségigényű befektetési politikát folytat, amely éppúgy megfelel az ún. diverzifikációs kormányrendeleti előírásnak 2006. július 1-től az Általános Pénztárszövetség keretén belül a jogszabály által előírt befektetési szakértő alkalmazásával. Az elmúlt évben a számlavezető bankon kívül különböző pénzintézeteknél tartottuk a befektetéseket egyedi konstrukcióban, letétkezelő és vagyonkezelő nélkül. Jelenleg a pénztári vagyon 93,6 %-a nettó évi 7,7 %-os hozamra van lekötve, melynél az alap betéti összeget a hozamráták szerinti súlyozással vettük figyelembe. A 2011. évre nagyrészt a tagok egyéni egészségszámla követelésén 12.356.029 Ft hozam lett jóváírva, ami a fedezeti alap év végi záró állományára vetítve nettó 5.2 %. 15

A bankok év végén megküldték hivatalos egyenlegértesítőjüket. Kiegészítő vállalkozási tevékenység Az 2011. évi pénzügyi tervben nem került sor kiegészítő vállalkozási tevékenység tervezésére, s nem is folyt be pénzeszköz ilyen címen a Pénztárba. Rendkívüli események Rendkívüli események, mely a pénzügyi helyzetre, ezen belül a befektetésre, a befektetési szabályok érvényesülésére, az eszközök nagyságára és összetételére hatással a Pénztárnál 2011. évben nem voltak. Az alkalmazotti állomány bemutatása bér- és létszámváltozás elemzése A Pénztárnál 2011. évben létszámváltozás nem történt, Továbbra is 1fő teljes munkaidős alkalmazott, és 2 fő részmunkaidős alkalmazott létszámmal üzemel a Pénztár, valamint vállalkozási szerződéssel 1 fő /mérlegképes könyvelő, adótanácsadó/ és 1 fő /adatfeldolgozó/ vesz részt a Pénztár ügyviteli működésében. A számviteli politika módosítása pénztári alapokra 2011. évben nem volt hatással. Könnyvvizsgáló A könyvvizsgáló adatai: Csík László könyvvizsgálói kamarai bejegyzési szám: 001938 4431. Sóstófürdő, Vénusz u.16. éves könyvvizsgálói díj: 450.000.- Ft Összességében megállapítható, hogy a PRO V1TA Első Magyar Kiegészítő Egészségpénztár taglétszámát tekintve - ha nem is nagy -, de biztos alapokon nyugvó pénztár, ahol a kisebb és nagyobb méretű munkáltató tagok teszik ki a pénztár létszámának számottevő hányadát. Budapest, 2012. április 24. Réti Csaba Árpád IT elnök Kátainé Vagovics Erzsébet Gazdasági vezető A beszámolót összeállította: Vagovics Jánosné Mérlegképes könyvelő Adótanácsadó 16

PM reg.sz. 146795 17