E LŐTERJESZTÉS az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről Készült: Szécsény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2014. augusztus 28-i ülésére Előterjesztő: Stayer László polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről, 2010-2014. augusztus 20-ig terjedő időszakáig az alábbi jelentésben adok adok számot: Jelentés Szécsény Város Önkormányzata Vagyoni és pénzügyi helyzetéről 2010-2014. E részletes jelentés tartalmazza az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetének bemutatását és a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett pénzügyi kötelezettségvállalásokat. A ciklus időszakában az önkormányzatunknál kiemelt célként határoztuk meg a lakossági közszolgáltatások megfelelő megszervezését, a város és intézményeinek működőképességének megőrzését. Az intézményi szerkezet átalakult a törvényi előírások, és a képviselő-testület döntései szerint. Átszerveztük az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságainkat, megszüntettük, amely nem működött gazdaságosan, és újat is alakítottunk. Az elmúlt másfél két év tapasztalata azt mutatja, sikerült egy gazdaságosabban működő intézményrendszert kialakítani. A célkitűzéseink teljesítését nagymértékben befolyásolták a törvényi előírások, az állam gazdaságpolitikája, az önkormányzatok finanszírozási rendszere. Az elmúlt négy évben a takarékos gazdálkodásra helyeztük a hangsúlyt, és felkutattunk minden törvényben, pályázati kiírásban meghatározott többletforrást. A ciklus végére stabilizálódott önkormányzatunk pénzügyi helyzete, amely nagyrészt az önkormányzati adósságkonszolidációnak, a Kormány által megítélt vissza nem térítendő (ÖNHIKI) támogatásoknak volt köszönhető, de jelentősen hozzájárultak ehhez a képviselőtestületi döntések is. Költségvetésünk főbb számadatai és a vissza nem térítendő állami támogatások évenként: adatok E Ft-ban 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. Koncepció 1 072 365 1 128 480 1 133 541 763 573 788 538 Költségvetés főösszege 1 229 050 1 685 139 1 238 570 751 281 955 622 -Ebből felhalmozási kiadás 149 053 589 967 106 314 85 406 208 227 Költségvetési főösszeg felhalmozási kiadás nélkül 1 079 997 1 095 172 1 132 256 665 875 747 395 Forráshiány a költségvetésben 133 670 234 400 210 960 0 0 Forráshiány %-a 11% 14% 17% 0 0 Forráshiány év végén 56 026 63 676 73 932 0 0 Beszámolóban pénzforgalmi bevétel 2 001 208 1 765 718 1 314 904 1 538 682 - Beszámolóban pénzforgalmi kiadás 1 995 855 1 756 205 1 254 555 1 467 840 - Működőképesség megőrzését szolg. kieg. támogatás 33 425 115 003 147 595 90 000 Adósságkonszolidáció 280 755 184 301
2 Az elnyert állami támogatásokon túl, a költségvetés teljesítése a kiadások csökkentésével, szervezési intézkedésekkel, pályázatok elnyerésével, fejlesztési források bevonásával történt. Az önkormányzat vagyonának alakulását az elmúlt ciklusban a 3. sz. és 4. sz. melléklet tartalmazza, ezek elemzéséből megállapítható, hogy jelentős vagyonnövekedést értünk el. A likviditási helyzetünkről, a kötelezettségek és a vagyon változásáról évenkénti bontásban az alábbiakban adunk rövid tájékoztatást: 2010. év A 2010. évben az önkormányzat működőképességének megtartására törekedtünk. Legfontosabb teendőnk a folyamatban lévő kötelezettségvállalások teljesítése volt. A kifizetetlen szállítói számlák összege az előző ciklusban beadott igénylések alapján megkapott ÖNHIKI és a működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatása ellenére is magas volt az utolsó negyedévben. A polgármesteri hivatal év végi szállítói állománya 31.853 E Ft, az önálló intézményünké pedig 16.353 E Ft volt. Igyekeztünk saját bevételeink növelni, azonban likviditási helyzetünk nem volt stabil az átvett magas hitelállomány, szállítói állomány miatt. A bérfizetési, járulékfizetési kötelezettségeinknek és a pályázati kifizetéseknek időben eleget tettünk, megkezdtük az elmaradt képviselői tiszteletdíjak kifizetését is. Az Európai Uniós pályázatok egy része 2010. évben befejezési szakaszába érkezett. Megszépült városunk, intézményeink, útjaink felújításra kerültek, a vagyon jelentősen gyarapodott, de a pályázatok sikeres lezárása további terheket jelentett. Nagyságrendjét tekintve a legnagyobb költségvetéssel Szécsény Város központjának pályázati költségvetése rendelkezett. A történelmi városmag II. pályázat befejezéséhez a számlák kifizetésével összhangban szükséges volt az érvényben lévő hitelszerződés alapján a beruházási hitel lehívása, mely a hitelállomány növekedését, az adósságszolgálati kötelezettség növekedését vonta maga után. Az alapfokú oktatási intézmények fejlesztéséhez felvett támogatásmegelőlegező hitel törlesztését át kellett ütemezni, mert a záró kifizetési kérelem szerint folyósított összeg nem volt elegendő a hiteltörlesztéshez. 2011. év Ezt az évet is a nehéz likviditási helyzet jellemezte, de a korábbi évek kötelezettségvállalásai miatt keletkezett kiadásaink folyamatosan csökkentek. Le kellett zárni az EACEA pályázatunkat, ehhez 18.000 E Ft támogatásmegelőlegező hitel felvételéről döntött a képviselő-testület. Az elszámolás határidőben megtörtént, az utólagosan kiutalt pályázati támogatás fedezetet nyújtott a hitel törlesztésére a következő év elején. A Szécsényi Közétkeztetési Kft. végelszámolással történő megszüntetéséről döntött a képviselőtestület, melyet a Kft. magas szállítói állománya tett szükségessé. Tulajdonosként vállalnunk kellett a cég kötelezettségeinek rendezését. A gyermekétkeztetési feladat a Szécsényi AGRO- HELP Kft.-hez került. A 115.003 E Ft összegű ÖNHIKI támogatás megalapozta önkormányzatunk pénzügyi stabilitását. A támogatási összeg kiutalását követően, év végén nem volt kifizetetlen számlánk. A folyamatban lévő pályázati fejlesztések lezárása elsődlegességet élvezett. Más nagy összegű, új kötelezettségvállalásra a pénzügyi helyzetünk miatt nem vállalkozhattunk, viszont a Krúdy Gyula Városi Művelődési Központ és Könyvtár épületének fűtése megoldatlan volt. A fűtéskorszerűsítést már nem lehetett tovább halogatni. A kazáncserét saját erőből megvalósítottuk. Ezen felül csak a legszükségesebb számítástechnikai- és egyéb eszközök, nyomtatók, programok beszerzése történt. Vagyonnövekedést eredményező fejlesztési kiadásaink:
3 Az ÉMOP-3.1.2/A-2f-2009-001. azonosító számú pályázat keretében megvalósuló Történelmi Városmag rehabilitációjának II. üteméhez kapcsolódóan 476.821 E Ft összegben jelentkeztek felújítási és beruházási kiadások. A TIOP-1.1.1-07/1-2008-0925. számú Informatikai infrastruktúra fejlesztése a II. Rákóczi Ferenc Bölcsőde, Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskolában elnevezésű pályázat befejezésére 2011. április 30-án került sor. TIOP-1.1.1-09/1-2010-0043. számú Tanulói laptopok - IKT módszertani megújulás a szécsényi többcélú intézményben elnevezésű pályázat befejezése 2010. december 31. volt, a számlák kifizetése 2011. első félévben megtörtént. Önálló intézményünk, a II. Rákóczi Ferenc Bölcsőde, Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskola szakképzési hozzájárulásból megvalósított eszközbeszerzésének összege 7.540 E Ft volt. Az Ady Endre út 12. sz. alatti Krúdy Gyula Városi Művelődési Központ és Könyvtár épületére vonatkozó fűtéskorszerűsítés 5.409 E Ft értékben történt. Számítástechnikai- és egyéb eszközök, nyomtatók, programokra 1.052 E Ft-ot költöttünk. 2012. év Az Önkormányzat zavartalan működése és a fejlesztési célkitűzések megvalósítása érdekében ebben az évben is takarékos gazdálkodásra törekedtünk. Az adósságszolgálati kötelezettségünk határidőben történő teljesítése, a költségvetési befizetések teljesítése és a személyi jellegű kiadások kifizetése elsődlegességet élvezett. Az önkormányzati költségvetés tervezésekor 210.960 E Ft hiánnyal számoltunk. Az Önkormányzat forráshiányának kezelésére nagyrészt a költségvetési törvény 6. számú mellékletében meghatározott az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása szolgált. 2012. június 25-én az első ütemre beadott pályázatunkra 37.595.000 Ft érkezett. Ez időlegesen csökkentette a kifizetetlen számlák állományát. A fizetőképességünk javítása érdekében a korábbi évekhez hasonlóan újabb támogatási kérelmet nyújtottunk be. A második fordulóra beadott támogatási igényünkre decemberben érkezett 110.000 E Ft kiutalás. A kifizetetlen számlák 2012. december 31-i állománya önkormányzatunknál csak 115 E Ft volt, mert az ÖNHIKI pályázat összege minden elmaradt, lejárt fizetési határidejű kötelezettségünk pénzügyi rendezésére lehetőséget adott. A 2012-es költségvetési évben valamennyi intézményünk működőképességét megtartottuk. A képviselő-testület korábbi döntése szerint a Szécsényi Gyermek és Közétkeztetési Kft. végelszámolása befejeződött. Az oktatás, a közigazgatás és a városgazdálkodás területén is kizárólag költségtakarékos, hatékony költségvetési kereten belüli gazdálkodással volt biztosítható az önkormányzat működése. A korábbi években megkezdett beruházások befejezése elsődleges volt. Pályázati forrásból épületfelújítások történtek. Saját erőből elkezdődött az elavult számítástechnikai, ügyviteli eszközök cseréje is. Vagyonnövekedést eredményező fejlesztési kiadásaink: A nagylóci óvoda, iskola felújítása 21.519 E Ft összegben valósult meg, melynek forrása pályázati összeg és a Nagylóc Község Önkormányzata által biztosított önrész összege volt. Az iskolai és utánpótlás sport infrastruktúra-fejlesztésére, felújítására kapott támogatásból a Kossuth Liget sporttelep felújítása 21.248 E Ft összegben valósult meg. A Történelmi Városmag rehabilitációjának II. pályázat keretében a várfal felújítása 20.286 E Ft-ot igényelt. A Manóvár Gyerekház a Biztos Kezdet Gyerekházak támogatási összegéből tűzhely került beszerzésre 60 E Ft értékben. Intézményi beruházások 13.125 E Ft összegben teljesültek önkormányzatunknál, melynek keretében számítástechnikai eszközöket, nyomtatókat, programokat vásároltunk az
2013. év 4 ügyviteli munka megsegítésére. Az oktatási intézménynél a felhalmozási kiadások eszköz beszerzések voltak a szakképzési hozzájárulásból és az informatikai normatíva felhasználásaként. A Kormány a helyi igazgatás és önkormányzás hatékonyabbá tétele miatt az önkormányzatokra vonatkozóan újraszabályozta az önkormányzatok mindennapi működését rendező törvényeket és a feladatok végrehajtását. Az önkormányzati gazdálkodás feltételei és módja is megváltoztatásra került, a pénzügyi-gazdasági rendszer alapjainak megszilárdítása az önkormányzatok adósságkonszolidációját vonta maga után. Az adósságkonszolidáció keretében 2013. június 28- án aláírásra került megállapodás értelmében önkormányzatunktól a Kormány 280.415.815.- Ft összegű hitelállományt vállalt át, melynek következtében a II. félévben jelentősen csökkent adósságszolgálati kötelezettségünk. December hónapban a Kormány engedélyével likvid hitelünket rövidlejáratú hitellé alakítottuk. Év végi összes hitelállományunk 180.747 E Ft volt, mely a következő évben a kormány által átvállalásra került. A kifizetetlen szállítói számlák összege a megítélt 90.000 E Ft ÖNHIKI támogatás miatt kedvezően alakult, gyakorlatilag év végén nem volt lejárt határidejű, kifizetetlen szállítói számlánk. Ez az év a változások éve volt. A közoktatás kikerült az önkormányzat kötelező feladatai közül, mely jelentős átrendeződést okozott az intézmények szerkezetében. A Szécsényi Cseperedő Óvoda és Bölcsőde 2013. január 1. napjával alakult meg kiválással a II. Rákóczi Ferenc Bölcsőde, Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskola intézményből. Az iskola a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ fenntartásába került. A Páter Bárkányi János Katolikus Óvoda, Általános Iskola és Gimnázium 2013. szeptember 1- jén kezdte meg működését, ettől az időponttól óvodánk egy csoporttal működik. A járások megalakulásával egyes feladatok átkerültek a kormányhivatalhoz, hivatalunkban a köztisztviselők létszáma a felére csökkent. Az önkormányzati törvény változása miatt közös önkormányzati hivatal alakult. A személyi jellegű kiadások és a dologi kiadásaink is csökkentek a megváltozott feladatok miatt, amely a költségvetési főösszegünket megközelítőleg a felére csökkentette az előző évhez képest. Az intézmények összetételében további változást jelentet, hogy 2013. január 1-jétől önkormányzatunk fenntartásába került a Kubinyi Ferenc Múzeum. Az önkormányzat közművelődési tevékenységét 2013. május 31. napjáig a Krúdy Gyula Városi Művelődési Központ és Könyvtár látta el önállóan működő költségvetési szervként. A képviselő-testület a 106/2013.(V.13.) határozatával az intézményt megszüntette. A kulturális, szabadidős és turisztikai feladatokat 2013. június 1-jétől határozatlan ideig a 107/2013.(V.13.) számú képviselő-testületi döntés alapján a Szécsényi Közművelődési Nonprofit Kft. látja el. A könyvtári tevékenység intézményi átszervezéssel a múzeumhoz került, megalakult a Kubinyi Ferenc Múzeum és Krúdy Gyula Könyvtár. Év közben a START munka pályázatok keretében közel 300 főt foglalkoztattunk, több önkormányzati ingatlanunk felújításra, karbantartásra került, mely a költségvetési főösszegünket jelentősen növelte. Év közben a 100 %-os támogatású START munkaprogram lebonyolítása önkormányzati megelőlegezést, szigorú pénzügyi ütemezést igényelt, de év végén, az elszámolás után minden támogatási összeg kiutalásra került. Ezzel rendeződtek likviditási problémáink. A fejlesztések nagyrészt pályázati forrásból, önkormányzati önrész nélkül, vagy kisarányú önrésszel valósultak meg. A tárgyi eszköz,- és ingatlanvásárlásokra saját bevételeink biztosítottak fedezetet. Vagyonnövekedést eredményező fejlesztési kiadásaink: Az Óvoda épületére BM pályázatból napelemek kerültek 28.133 E Ft összegben. Ez a beruházás jelentős energia megtakarítást eredményez. Saját forrásból játszóterek kialakítására került sor 2.033 E Ft összegben.
5 Az ÉMOP szociális városközpont pályázatunkra 8.657 E Ft kifizetés történt. Befejeződött a LEADER pályázatban megvalósított közösségi ház felújítása. A teljesítés a tervezetthez képest alakult, 20.683 E Ft-ba került a beruházás. A közös hivatalba számítástechnikai eszközök beszerzése történt 2.999 E Ft összegben az építéshatósági feladatok ellátásához. A segélyek feldolgozását és a segélyezettek nyilvántartását, a határozatok meghozatalát segítő programot is vásároltunk, mely 505 E Ft volt. A Kossuth út 3. sz. alatti ingatlan kapubejárójának és tetőszerkezetének helyreállítási munkái 2.130 E Ft-ot tettek ki. Az ingatlan felújítása 70 %-os vis maior támogatással valósult meg. Személyszállító gépjármű (volt iskolabusz) beszerzése történt meg 3.000 E Ft összegben, melynek fedezete a megszűnt Többcélú Társulás vagyonfelosztásából származó, önkormányzatunkat megillető felhalmozási bevétel volt. Rákóczi út 77. szám alatti ingatlan 3.000 E Ft összegben került megvásárlásra testületi döntés alapján. A START munkaprogram költségvetése jelentős fejlesztéseket is tartalmazott, összesen 49.285 E Ft fejlesztési kifizetés történt. Ebből 3.748 E Ft összeget fizettünk ki ingatlanjaink felújítására. Megújult a benczúrfalvai és a pősténypusztai ravatalozó, a szécsényi temető kerítése és járdái. Benczúrfalván a művelődési ház is felújításra került. 45.537 E Ft összegben a mezőgazdasági termeléshez szereztünk be gépeket, járműveket, a sertéstelepen épületgépészeti munkák készültek el, a betonelemek gyártásához targoncát, gépeket, sablonokat szereztünk be. A művelődési központ részére az első félév során nyomtatót vásároltunk 28 E Ft összegben. A védőnői feladat ellátásához is szükséges volt számítástechnikai beszerzés, és hallásvizsgáló gép beszerzése, melyek összege 396 E Ft volt. A Manóvár gyerekházba mosógépet vettünk, melyet a pályázati költségvetés tartalmazott. Ehhez nem volt szükséges önkormányzati önrészre sem. A Szécsényi Közművelődési Nonprofit Kft. megalakulásához 500 E Ft törzstőke átadására került sor. A műfüves pálya megvalósításához szükség önrész 7.849 E Ft összegben került átutalásra a Magyar Labdarúgó Szövetség részére. A Kossuth-liget sportpálya felújításához 2.994 E Ft került átutalásra. 2014. I. félév Az önkormányzati adósságkonszolidáció keretében teljes hitelállományunk törlesztésre került. Szécsény Város Önkormányzatánál az adósság átvállalása kiterjedt a 2014. február 28-án fennálló tőkeállományra és az ezekhez kapcsolódó, az átvállalás időpontjáig számított járulékra (kamat, késedelmi kamat, rendelkezésre tartási jutalék, kezelési költség). A Magyar Államkincstár 2014. február 28-án utalt át önkormányzatunk nevében a hitelt nyújtó pénzintézeteknek 184.471 E Ft-ot. Költségvetésünkben a teljes adósságállomány törlesztését megterveztük. Az átvállaláskor meglévő állomány összegével egyező összegben megterveztük a törlesztési célú támogatást is. Így önkormányzatunk valójában adósság nélkül kezdhette a költségvetési évet. A hitelek állományáról tájékoztatást az 5. melléklet ad. A város gazdasági növekedését, az önkormányzat működőképességének megtartását tartottuk szem előtt legfontosabb célként az önkormányzat költségvetésének 2014. évi tervezésekor. A város történelmi hagyományaira, környezeti adottságaira, értékeire, előnyeire alapoztunk. Feladat-centrikusan összefoglaltuk a fejlesztési elképzeléseket, amelyek hosszabb távon meghatározzák az önkormányzati döntések irányát. A költségvetési előirányzatok tervezésekor
6 biztosítottuk a kötelező önkormányzati feladatok prioritását. Az I. félévben megvalósult, vagyonnövekedést eredményező fejlesztési kiadásaink: A Szécsényi Közös Önkormányzati Hivatal szervezetfejlesztési ÁROP pályázata keretében szoftver beszerzés történt 542 E Ft összegben. Saját forrásból a Kossuth Ligetben szabadidőpark kialakítását terveztük a költségvetésünkben, melynek előlegére 508 E Ft kifizetés történt. A START munkaprogramban 198 E Ft-ot fordítottunk épületgépészeti elemek vásárlására. A hivatal ügyviteli, számítástechnikai eszközbeszerzésére saját forrásból 583 E Ft-ot költöttünk. A szociális földprogram pályázatunkból finanszírozott eszközbeszerzések összege 1.235 E Ft. A kézművesházban kialakított házi bolt miatt fagyasztószekrényt, polcrendszert vásároltunk, a zöldségek feldolgozásához pedig feldolgozó gépet és vákumfóliázót. A Kubinyi Ferenc Múzeum és Krúdy Gyula Könyvtár számítógépet vásárolt 131 E Ft összegben. Összességében a ciklus időszakában az első két év pénzügyi finanszírozási nehézségei, a likviditási problémák, az áthúzódó kötelezettségek ellenére eredményeket tudtunk elérni. Hitelállományunk nincs, pénzügyi helyzetünk stabilizálódott és megteremtődött annak a lehetősége, hogy a következő időszakra vonatkozó terveket egy biztos gazdasági helyzet alapozza meg. Mellékletek: 1. melléklet: Az önkormányzat bevételeinek alakulása 2. melléklet: Az önkormányzat kiadásainak alakulása 3. melléklet: Önkormányzat vagyonának mérleg szerinti alakulása 4. melléklet: Befektetett eszközök változása 5. melléklet: Az önkormányzat hitelállománya 6. melléklet: Követelések 7. melléklet: Pályázatok Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, hogy az előterjesztés megtárgyalását követően s 2010-2014. éves időszakáról szóló, az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetét bemutató beszámolót fogadja el! Határozati javaslat Szécsény Város Önkormányzata Képviselı-testületének /2014.(VIII.28.) határozata Szécsény Város Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2010-2014. éves időszakáról szóló vagyoni és pénzügyi helyzetét bemutató beszámolót elfogadja. Határidő: Felelős: értelemszerűen Polgármester Szécsény, 2014. augusztus 21. Az előterjesztés törvényes: Stayer László polgármester dr. Bagó József jegyző