Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2009.évi gazdálkodásáról I. Az intézmény feladatkörének, 2009. évi tevékenységének rövid ismertetése Az intézet feladataiban változás 2009.évben nem volt, szervezeti felépítésünk nem módosult. Működésünket a 2008.01.01-én érvénybe lépett Alapító Okirat és a jóváhagyásra felterjesztett Szervezeti és Működési Szabályzatunk szerint végezzük. Feladatunk a bíróság által javítóintézeti nevelésre utalt fiúk számára javítóintézeti ellátás biztosítása. Munkánkat hat szakfeladaton végezzük: - Javítóintézeti ellátás - Sajátos nevelési igényű tanulók nevelése, oktatása - Általános iskolai oktatás - Szakiskolai nevelés, oktatás - Kiegészítő tevékenységek - Szolgálati lakások fenntartása a./ Alapítványokat, közalapítványokat nem támogattunk. b./ Vállalkozási tevékenységünk nincs. c./ Munkatársainkat lakásépítési, lakásvásárlási támogatásban nem részesítettük. d./ A Számviteli politikát tárgyévben nem módosítottuk. e./ Az intézményünk esetében nem kötelező a könyvvizsgálat. f./ A beszámoló és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok között eltérés volt: A személyi juttatások kereten belül a részteljesítésekben volt minimális eltérés, de összességében megegyezik II. Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása Rendkívüli események a viharkáron kívül - és körülmények nem nehezítették gazdálkodásunkat, költségvetésünket többletfeladatok ellátása, azonnali beavatkozást igénylő történések nem terhelték.
2 III. Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése 1. Kiadási bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása a) Módosítás Kormány hatáskörben 1./ Keresetkiegészítés első ütemének kifizetésére 25.542 eft-ot kaptunk. Személyi juttatás 19.350eFt Munkaadót terh. járulékl 6.192eFt Költségvetési támogatás 25.542eFt 2./ Keresetkiegészítés 2. ütemének fedezetére 757 eft-ot kaptunk, melyet teljes összegben felhasználtunk. Személyi juttatás 795 eft Munkaadót terh. járulék -38 eft Költségvetési támogatás 757 eft 3./ Államháztartási egyensúly megőrzése miatti előirányzat csökkentés Dologi kiadások - 3.600 eft Felhalmozási kiadások - 300 eft Költségvetési támogatás - 3.900 eft b) Fejezeti hatáskörű előirányzat-módosítás nem volt. c) Módosítás intézményi hatáskörben 1. 2008. évi maradvány előirányzatosítása - dologi kiadásokra 1.481 eft - felújításra 9.800 eft - előző évi maradv.felhaszn. 11.281 eft 2. Vállalkozástól szakképzési hozzájárulás átvétele. - Zsoltéz és Fia Kft 1.174 eft - Összes átvett pénzeszköz 1.174 eft 3. Működési többlet bevételből - dologi kiadásokra 2.750 e Ft - működési bevétel 2.750 eft 4. Járulék maradvány átcsoportosítás - dologi kiadásra 11.500 eft - munkaadót terh. járulék - 11.500 eft
3 5. Felhalmozási keret átcsoportosítás egyéb kiadásokra - felújításra 596 eft - dologira 8.122 eft - felhalmozási kiad. 8.718 eft 6. SzMM Igazgatásától viharkárok rendezésére átvett 2008.évi maradvány - felűjítás 5.059 eft - előző évi maradvány átvétel 5.059 eft 2. A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: (21. űrlap) a) Maradványok alakulása (42. űrlap) 2008. évben előirányzat maradványunk 11.281 eft, 2009. évben előirányzat maradványunk 10.517 eft. Tárgyévi maradványunkból a felhalmozási keret maradványa 500 eft, dologi keret maradványa 996 eft., munkaadót terhelő járulék keret maradványa 7.494 eft, személyi juttatás keret maradványa 1.527 eft A felhalmozási és dologi keret maradványa szállítói tartozásokból ered, A járulék és személyi juttatás maradványa központi intézkedések hatására keletkezett. b) Személyi juttatások, létszám alakulása Létszám alakulása Terv (fő) Tény (fő) Tény/Terv % Teljes munkaidős 226 223 98,7 Részmunkaidős 4 3 75,0 Összesen 230 226 98,3 Üres álláshelyek száma 2009. december 31-én: 9 fő
4 Személyi juttatások alakulása Rendszeres személyi jutt. M.végzéshez kapcs. Foglalkoztatottak sajátos Személyhez kapcsolódó ktg.térítés Eredeti ei. (eft) Módosított ei. (eft) Teljesítés (eft) T/E % 1 főre eredeti jutó bér tény (eft) 436.300 411.525 405.022 92,8 1.931 1.792 65.100 104.227 104.227 160,0 288 461 7.500 11.785 11.785 157,1 33 52 45.200 55.014 55.014 121,7 200 243 Külső szem. Jutt. 1.000 1.673 1.673 167,3 4 7 Összesen 564.100 584.224 582.697 103,3 2.496 2.578 1 főre jutó bér eft-ban év terv Tény 2006. 1.803 2.108 2007. 2.500 2.993 2008. 2.570 2.835 2009. 2.496 2.578 Jutalomra kifizettünk 17.520 eft-ot, ez a rendszeres személyi juttatások eredeti előirányzatának 4 százaléka. c) Munkaadókat terhelő járulékok (02 űrlap) Eredeti Teljesítés % T/E ei.( eft) (eft) TB.járulék 156.100 147.731 94,6 M.adói járulék 15.600 12.648 81,1 Eü.hozzájárulás 5.600 5.177 92,4 Táppénz hozzájár. 3.000 1.892 63,1 Összesen 180.300 167.448 92,9 a megmaradt járulék előirányzatot átcsoportosítottuk dologi kiadások fedezetére.
5 d) Dologi kiadások (03. űrlap) Megnevezés Eredeti (eft) Módosított Teljesítés (eft) T/E % (eft) Anyagbeszerzés 80.800 83.565 83,565 104,3 Kommunikációs 6.000 4.467 4.468 74,5 szolgáltatás Szolgáltatási 100.900 109.316 109.134 108,2 kiadások ÁFA 33.500 42.644 42.644 127,3 Egyéb dologi 9.100 11.735 11.735 129,0 Összesen 230.300 251.727 251.546 109,2 Az eredeti előirányzathoz mért többletfelhasználás forrását a más kiemelt előirányzatról átcsoportosított keret, valamint többletbevételek realizálása képezte. e) Ellátottak pénzbeli juttatásai (04. űrlap) Az eredeti előirányzat elegendő volt a növendékeink részére kifizetendő pénzbeli juttatásokra. f) Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás (98 űrlap) g) Kamatkiadások h) Támogatás értékű 5működési/felhalmozási kiadások (98 űrlap)
6 i) Intézményi beruházási kiadások (05 űrlap) az alábbi beszerzések történtek: - televízió 2 db 150.eFt - háztartási hűtőszekrény 1db 47 eft - fagyasztószekrény nagykonyhai 1 db 572 eft - ipari mosógép 1db 3.789 eft - számítógép 4 db 636 eft - monitor 2 db 76 eft - nyomtató 5 db 156 eft - fényképezőgép 1 db 48 eft - szivattyú 1 db 469 eft - szalagfűrész gép 1 db 164 eft - csiszológép 1db 55 eft - ütvefúrógép 1db 54 eft - láncfűrész 1 db 69 eft - élfóliázó készlet 2 db 151 eft - gyalukés köszörű 1db 88 eft - gyalu 1 db 44 eft - rozsdamentes asztal, állvány 5 db 771 eft - pszich.teszt garnitúra 1 db 270 eft - Ford gépkocsiba új motor 1.073 eft Összesen 8.682 eft j) Felújítás (05 űrlap) A felújítás 15.455 eft-os keretéből - Főépületben konyhai vizesblokk felújítás, elektromos vezeték csere 10.393 eft - főépület viharkár javítása 3.441 eft. - X.lakóépület viharkár javítás 1.359 eft - víztorony viharkár javítása 262 eft
7 k) Kölcsön nyújtása, törlesztése (06 űrlap) l) Előző évek előirányzat-maradvány átadása (98 űrlap 16 sor) 3. Az intézményi bevételek alakulása (07., 08., 09., 22. űrlap) a) Előző évi előirányzat- maradvány átvétele (98 űrlap 63. sor) Az SzMM Igazgatásának 2008. évi maradványából viharkárok elhárítására vettünk át 5.059 e Ft-ot, melyet teljes összegben felhasználtunk b) Működési bevételek (07 űrlap) - eredeti előirányzat 31.000 eft - változások - pénzeszköz átvétel vállalkozástól 1.224 eft - többlet bevételek 2.700 eft - összes előirányzat 34.924 eft - teljesítés 35.739 eft - túlteljesítés 815 eft Bevételeink nagyobb része valójában költségtérítés, így az igénybevételhez mérten változik a bevételek összege is. c) Felhalmozási bevételek (08 űrlap). d) Felügyeleti támogatás (09 űrlap) Eredeti előirányzat 981.100 eft Változások - 13. havi illetmény fedezetére - 33 eft - illetmény kiegészítésre 26.299 eft - államházt. egyensúly bizt. elvonás - 3.900 eft összes keret teljesítés 1.003.466 eft 1.003.466 eft
8 III. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása 1) Immateriális javak Már nem használt számítógépes programok selejtezéséből eredően csökkent az állomány bruttó értéke, tervszerinti értékcsökkenés a nettó értéket csökkentette. 2) Ingatlanok - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: 1. Főépület konyhai vizesblokk, viharkár 13.834 eft 2. 10.sz. lakóépület viharkár 1.359 eft 3. Víztorony viharkár 262 eft - Értékcsökkenést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása 13.221 eft - Nettó érték változás 2.234 eft-os növekedés 3) Gépek, berendezések, felszerelések - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: 1. Aktivált beszerzések miatti emelés 7.609 eft 2. Selejtezett eszközök kivezetése - 8.006 eft 3. eszköz átminősítés - 12.770 eft - értékcsökkentést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása miatti növekedés 7.487 eft 2. Selejtezés, kivezetés miatti csökkenés 17.814 eft - Nettó érték változás 2.840 eft csökkenés 4) Járművek - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: Ford SMax gépkocsi ráaktíválás 1.073 eft Értékcsökkenést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása 4.059 eft Nettó érték változás 2.986 eft csökkenés.
9 5) Értékcsökkenés A 249/2000. kormányrendelet által meghatározott értékcsökkenés számítást alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenés selejtezés miatt 5 eft volt.. A befektetett eszközök nyitó állománya 623.938 eft záró állománya 620.242 eft Változás, 3.696 eft-os csökkenés (0,6 %). Az új eszközök beszerzése és a felújítás összege nem tudta kompenzálni az értékcsökkenés hatását. V. Tulajdoni részesedés VI. A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 1. Követelések állományának alakulása (58 űrlap) Nyitó állomány 2.858 eft Záró állomány 3,654 eft A lakásokkal kapcsolatos lakbérek, rezsiköltségek, az igénybevett étkezés, telefonhasználati díjak számlázásából eredően egy havi állomány keletkezik minden év végén. Előző évi követelésünk 798 eft. 2. Kötelezettségek állományának alakulása (59 űrlap) Nyitó állomány Záró állomány 6.512 eft 1.304 eft A beérkező számlákat folyamatosan, határidőn belül rendezni tudtuk. VII. A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása (57 űrlap) VIII. Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása (60 űrlap)
10 IX. A kötelezettségvállalások állományának alakulása 1) Intézményi előirányzatok (75 űrlap) Az előirányzatok és a kötelezettség vállalások összhangban vannak egymással. A dologi előirányzat esetében bevételi többlet miatt kötelezettségvállalásunk 815 eft-tal eltér a kerettől. 2) EU-s támogatással megvalósuló programok X. Feladatmutatók állományának alakulása A feladatmutatók állományában nincs jelentős változás, növendéklétszámunk emelkedése vonhat maga után változásokat. XI. A letéti számla pénzforgalma (27 űrlap) Nyitó állomány 4.630 eft Záró állomány 2.815 eft A letéti számlán növendékeink megtakarított pénzét kezeljük. A havi zsebpénzükből kötelező megtakarítást írtunk elő belső szabályzatunkban. Ezek a pénzek teszik ki a számla teljes állományát. A felhasználás tárgyévben kevesebb volt mint a megtakarítás. XII. A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése (13 űrlap) N. É XIII. Befizetési kötelezettségek teljesítése Aszód, 2010. március 16. Szarka Attila igazgató Urbán Imréné gazd.vez.