Előterjesztés Készült: Dunafalva Községi Önkormázat 2013.11.21. ülésére Tárgy: Beszámoló a Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal 2013. I-III. negyedéves gazdálkodásáról Készítette: Gálné, Hegyiné Jogszabályi háttér: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvé 24. (1) A jegyző, főjegyző, megyei főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester október 31-ig újtja be a képviselő-testületnek. 87. (1) A polgármester a helyi önkormázat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormázat költségvetési rendeletében megjelenő előirázatok és a költségvetési egyenleg alakulását. Indokolás: A hivatali bevételek 85,6%-ban míg a kiadások 83,2%-ban teljesültek. A bevételek között látható, hogy Dunafalva 12 havi működési hozzájárulást kifizetett szeptember végéig és Szeremle is éves kötelezettségének közel 100%-át befizette. Ennek oka, hogy a két fő felmentésével és végkeilégítésével kapcsolatos kiadások ezt a többletfinanszírozást igéelték és szeptember végéig az igéelt 6,2milliós felmentési, végkielégítés támogatás még nem érkezett meg. A kiadási oldalon ez az oka a bérek és járulékok 75%-t meghaladó teljesülésének. Az egyes épületek fenntartási kiadásait minden önkormázat maga fizette, ami az eredeti előirázathoz képest Dunafalvának 72%, Szeremlének 66%-ban teljesült. Javaslat: a Hivatal beszámolójának elfogadása az alábbiak szerint:../2012.(xii.10.)önkormázati határozat-tervezet Szeremle/Dunafalva Községi Önkormázat Képviselő-testülete a Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal 2013. I-III. negyedévi költségvetési beszámolóját és elszámolását a jelen határozat 1. számú melléklete szerint jóváhagyja. 1. számú melléklet a /2013.(XI..)önkormázati határozathoz Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal bevételeinek és kiadásainak mérlege 2013. év III.né. 2013.év terv 2013.é 2013.é Teljesül BEVÉTELEK Előirázat Mód.III v III.né v és. % ezer ft-ban ezer ftban ezer ftban Működési bevételek 42 066 44 885 38 953 86,8% A települési önkormázatok működésének támogatása 29 861 32 838 32 651 99,4% (2.mell.I.) Önkormázati hivatal működésének támogatása (MT) 29 861 32 838 32 651 99,4% Dunafalvára jutó rész 942 fő 11 505 12 652 12 652 100,0 Szeremlére jutó rész 1503 fő 18 356 20 186 19 999 % 99,1% Működési célú támogatásértékű bevétel 8 575 4 984 4 984 100,0 Dunafalva bér- és szakmai és működési hozzájárulása (DF) 942 fő 3 304 1 920 1 920 100,0% Szeremle bér- és szakmai és működési hozzájárulása (SZ) 1503 fő 5 271 3 064 3 064 % 100,0 Központosított előirázat 3 260 6 187 477 % 7,7% Bérpolitikai támogatás 477 Felmentési, végkielégítési támogatás 3 260 6 187 0,0% Saját működési bevételek 265 265 251 94,7% Kamatbevétel 20 20 21 105,0 Egyéb saját bevétel /Telefon/ 200 200 188 % 94,0% Áfa bevételek 45 45 42 93,3% Intézméi működési bevételek 105 105 84 80,0% Igazgatási szolgáltatási díjak Dunafalva 55 55 38 69,1% Igazgatási szolgáltatási díjak Szeremle 50 50 46 92,0% Fejlesztési célú bevételek 910 351 38,6% Dunafalva fejlesztési hozzájárulása 351 351 100,0 %
Szeremle fejlesztési hozzájárulása 559 0,0% Pénzmaradvá átvétel Szeremlétől 506 506 100,0 Függő átfutó bevételek 0 % Bevételek összesen 42 066 45 795 39 304 85,8% 2013/1.változat 2013.év 2013. Teljesü KIADÁSOK Előirázat Mód.III. III.né év lés % ezer ft-ban ezer ftban 630 ban 36 82,3% ezer ft- Működési kiadások 42 066 44 Hivatal szakmai és működési kiadásai (SZK) (MK) 39 066 41 630 731 34 83,3% Személyi juttatások 27 505 29 579 25 679 099 84,9% Járulékok 7 561 8 051 6 654 82,6% Dologi kiadások 4 000 4 000 2 926 73,2% Hivatalok fenntartási célú kiadásai (FK) 3 000 3 000 2 052 68,4% Dunafalva (FKDF) 1 200 1 200 864 72,0% Szeremle (FKSZ) 1 800 1 800 1 188 66,0% Fejlesztési célú kiadások 910 0 Pénzmaradvá átadás Dunafalvának 255 0 0,0% Függó átfutó kiadások 630 Kiadások összesen 42 066 45 795 37 361 83,2% Nyitó pénzkészlet: Záró pénzkészlet: 0,-ft 1.943,-eft
Előterjesztés Készült: Dunafalva Községi Önkormázat 2013.11.21. ülésére Tárgy: Beszámoló a Dunafalvi Bóbita Napköziotthonos Óvoda 2013. I-III. negyedéves gazdálkodásáról, beszámoló az önkormázat 2013. I-III. negyedéves gazdálkodásáról Készítette: Gálné, Róka Edit Jogszabályi háttér: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvé 24. (1) A jegyző, főjegyző, megyei főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester október 31-ig újtja be a képviselő-testületnek. 87. (1) A polgármester a helyi önkormázat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormázat költségvetési rendeletében megjelenő előirázatok és a költségvetési egyenleg alakulását. Indokolás: 1. Óvoda Az óvoda július 1-jétől működik önálló intézméként, így költségvetése 6 hónapra készült. A bevételek alulteljesülésének oka, a 2012/2013-as tanévre járó, még Szeremlére érkező normatíva (1.160eFt) nem került átutalásra. A kiadásoknál egy havi bért még a szeremlei ÁMK fizetett ki, a szeptemberi bér kifizetése pedig áthúzódott októberre, így csak egy havi bér jelent meg a beszámolóban, így ez oka a kiadási oldal alulteljesülésének. Ezért kellett a tervezetthez képest nagyobb, 341%-os fentartói finanszírozás. Ennek a pénzügyi rendezése októberben lezajlott, Szeremle átutalta az állami támogatást, Dunafalva visszatutalta az egyhavi bért. Az Óvodára vonatkozó beszámolót a határozat-tervezet 3. számú melléklete tartalmazza 2. Önkormázat Az önkormázat bevételei 67%-ban, a kiadások 70%-ban teljesültek. A itó pénzkészlet 2013.01.01-jén 13.019ezer ft volt, míg a záró pénzkészlet 2013.09.30-án 7.943ezer ft volt, tehát a bevételekhez képesti többlet kiadást az önkormázat pénzmaradváa terhére teljesítette. A bevételeken belül a támogatások teljesülése 75%. Látható, hogy a bevételeknél a kompok, révek pályázat keretében beújtott működési támogatási igéből (11.850ezer Ft) még semmi nem realizálódott. Az önkormázat többlettámogatásokhoz is jutott: kompenzáció 494eft, ári gyermekétkezés 600eft, szerkezetátalakítási tartalék visszapótlás 3.812eft. Az önkormázati bevételek és a kiadások részletezését jelen előterjesztés melléklete tartalmazza. A béveteleknél látható, hogy a helyi adóbevételek 120%-ban teljesültek, különösen az iparűzési adónál kedvező, 125%-os a teljesülés, ennek oka a hátralékok behajtására tett erőteljes intézkedések, a részletfizetések engedélyezése. A kiadási oldalon a személyi juttatások, dologi kiadások 69%-ban, a járulékok 61%-ban teljesültek. A közös önkormázati hivatal teljes éves hozzájárulása kifizetésre került szeptember végéig. A felhalmozási kiadásoknál a traktor beszerzése megtörtént, míg a BAJAVÍZ beruházás valamint a rendezési terv betervezett kiadása még nem valósult meg. Összességében az önkormázat I. féléves gazdálkodása az alábbiak szerint alakult: itó pénzkészlet 13.019eft ¾ éves bevételek 77.060eft ¾ éves kiadások - 78.196eft függő bevétel 0eft függő kiadás - 3.940eft záró pénzkészlet 7.943eft Összességében látható, hogy az önkormázat a ¾ évben bevételeit meghaladó kiadásait itó pénzkészletéből képes volt finanszírozni, így nem készerült hitel felvételére. A feladatok végrehajtása során az önkormázat pénzkészlete 5.076eft-tal csökkent. 2013. szeptember 30-i zárónappal a határozat-tervezet 1. számú melléklete Dunafalva összesített mérlegét (önkormázat és óvoda), 2. számú melléklete az önkormázat működési valamint a felhalmozási bevételeinek és kiadásainak alakulását, 3. számú melléklete az óvoda gazdálkodását mutatja be. A 2. számú mellékletből látható, hogy a folyó évi működési hiá jelentősen nőtt, aminek oka az elmaradó kompok, révek működési támogatás. Javaslat: Az óvodáról külön határozat elfogadása nem szükséges, az Óvoda költségvetése külön címen beépül az önkormázat költségvetésébe, így az önkormázati beszámoló elfogadása elegendő.
1. számú melléklet a /2013.(XI...)önkormázati határozathoz DUNAFALVA 2013. évi konszolidált beszámoló III. negyedév B E V É T E L E K 2013.év Terv 2013. év 2013.III. Teljesítés ezer Ft-ban ezer Mód. Ft-ban II. ezer negyedév Ft-ban % MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 92 777 106 787 74 417 80% Intézméi működési bevételek 12 505 12 827 8 652 69% Önkorm. sajátos működési bevételei 11 580 11 693 13 604 3 - helyi adók 9 450 9 563 11 560 122% - átengedett központi adók 1 830 1 830 1 806 99% - bírság, pótlék, egyéb bevételek 300 300 238 79% TÁMOGATÁSOK 48 274 59 711 36 154 75% - működési és ágazati állami támogatások 22 019 22 783 16 996 77% - egyéb kötelező önkormázati feladatok 3 000 3 000 2 216 74% - ingyenes és kedv.óvodai iskolai étkeztetés 4 896 4 896 3 170 65% - szociális és gyermekjóléti feladatok 6 260 6 260 4741 76% - szociális étkeztetés 1 329 1 329 1024 77% - taagondnoki szolgálat 1 997 1 997 1 477 74% - ilvános kövtár támogatása 1 074 1 074 795 74% - lakott külterülettel 199 199 149 75% - kompok révek fenntartásának támogatása 7 500 11 850 0 0% - egyéb központi támogatások 1 320 1 094 - szerkezetátalakítási tartalékból beszámítási összeg 2 283 3 812 visszapótlása -köznevelési feladatok támogatása 2 720 680 TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK 20 418 22 556 16 007 78% - ebből segélyek 13 710 14 232 10 000 73% - ebből közcélú munkabér visszatérülése 5 095 5 095 4 523 89% -ebből rendszeres gyermekvédelmi támogatás 1 045 1 045 0 0% -TKT-tól működési célú pénzeszközátvétel 398 398 -ebből működési célú pénz.átv. 568 626 1 086 191% - átvett pénzeszközök /Szeremle Önk.-tól/ 1 160 0 FEJLESZTÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK 8 200 6 715 2 643 32% -fejlesztési célú pénzeszköz átvétel - önkormázatok egyéb költségvetési tám.emva, CÉDE,TEKI - magánszemélyek kommunális adója 2 000 2 600 2 643 132% - Bajavíz 1 700 1 700 0 0% - kompok révek felújításának támogatása 4 500 2 415 0 0% ELŐZŐ ÉVI VISSZATÉRÜLÉSEK Működési célú hitelfelvétel Előző évi pénzmaradvá 13 785 13 785 0 0% - előző évi pénzmaradvá működési célra 8 750 8 750 0 0% - előző évi pénzmaradvá fejlesztési célra 5 035 5 035 0 0% FÜGGŐ ÁTFUTÓ KIEGY. BEV. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 114 762 127 287 77 060 67% Hiá összesen: 0 0 0 -működési hiá - fejlesztési hiá BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 114 762 127 287 77 060 67%
K I A D Á S O K 2013.év Terv 2013.év 2013. év Teljesítés ezer Ft-ban Mód.II. ezer Ftban Teljesítés ezer Ft- % Működési kiadások 96 177 106 844 ban 74 638 73% Személyi juttatások 26 595 34 449 21 729 69% Munkaadókat terhelő járulékok 6 742 8 751 4 875 61% Dologi kiadások 26 762 27 452 18 679 69% Kamatkiadások 300 300 1 0% Egyéb folyó kiadások 493 493 146 30% Támogatásértékű Működési kiadások 16 314 16 428 15 820 97% ÁMK hj. 249 249 0 0% Élelmezésvezető bér.hj. 956 956 637 67% Önkorm. Hiv. hj. 13 609 13 723 13 723 100% Önk. Hiv.fenntartási hj. 1 200 1 200 1 200 100% Non-profit szervezetek támogatása 300 300 260 87% Óvoda intézmé finanszírozás Véglegesen átadott pénzeszközök 806 806 330 41% Működési célú pénzeszköz átadás non-profit 806 806 321 40% szervezeteknek Működési célú pénzeszköz átadás pénzügyi 9 vállalkozásnak Társadalom és szociálpolitikai juttatások 18 165 18 165 13 058 72% ebből segélyek 16 410 16 410 12 099 74% ebből gyermekvédelmi támogatás 1 195 1 195 5 0% ebből közgyógyellátás+ temetési segély 150 150 57 38% ebből közlekedési és Bursa ösztöndíj 360 360 216 60% ebből Ara János ösztöndíj 50 50 73 146% saját hatáskörben adott pénzügyi, természetbeni 608 Fejlesztési hitel visszafizetése ellátás Működési hitel visszafizetése FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 12 235 9 827 3 558 36% Felújítás 5 500 3 019 250 8% Intézméi beruházások 6 735 6 808 3 308 49% Fejlesztési hitel visszafizetése FÜGGŐ ÁTFUTÓ KIEGY. KIADÁSOK 3 940 ÁLTALÁNOS TARTALÉK 6 350 10 616 0 0% KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 114 762 127 287 82 136 70% KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 114 762 127 287 82 136 70% Nyitó pénzkészet: 13.019,- ezer Ft Záró pénzkészlet: 7.943,- ezer Ft 2. számú melléklet a /2013.(XI...)önkormázati határozathoz 2013.év III. negyedév Az ÖNKORMÁNYZAT működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirázatai 2013.év 2013. év 2013.III. Megnevezés Terv Mód. II. név. Telj. Teljesülés ezer Ftban ezer Ft- ezer Ft- %-ban Intézméi működési bevételek 12 505 12 802 ban ban 8 652 68% Önkormázatok sajátos működési bevételei 11 580 11 693 13 604 116% Önkormázatok költségvetési támogatása 40 774 47 861 36 154 76% Önkormázatok támogatásértékű bevételi 27 518 32 788 14 921 46% ÁH-on kívülről véglegesen átvett pénzeszközök 400 458 1 086 237%
Folyó évi működési célú bevételek 92 777 105 602 74 417 70% Személyi juttatások 26 595 31 456 21 001 67% Munkaadókat terhelő járulékok 6 742 7 943 4 681 59% Dologi és egyéb kiadások 27 555 27 825 18 745 67% Működési célú pénzeszközátadás, egyéb támogatás 17 120 17 234 16 150 94% Ellátottak pénzbeli juttatása 18 165 18 165 13 058 72% Függő átfutó kiadások 1 800 3 469 193% Óvoda finanszírozás 3 036 1 758 58% Folyó évi működési célú kiadások 96 177 107 459 78 862 73% Felhalmozási célú felújítási bevételek ( Kompok,révek) 4 500 2 415 0 0% Magánszemélyek kommunális adója 2 000 2 600 2 643 102% Felhalmozási célú bevételek BAJAVÍZ 1 700 1 700 0 0% Folyó évi felhalmozási célú bevételek összesen 8 200 6 715 2 643 39% Fejlesztési célú hitel visszafizetése Beruházások 6 735 6 808 3 308 49% Felújítások 5 500 3 019 250 8% Felhalmozási célú pénzeszközátadás Folyó évi felhalmozási célú kiadás összesen 12 235 9 827 3 558 36% Folyó évi működési hiá -3 400-1 857-4 445 239% Folyó évi felhalmozási hiá -4 035-3 112-915 29% Működési célú pénzmaradvá 8 750 8 750 0 0% Felhalmozási célú pénzmaradvá 5 035 5 035 0 0% Működési célú hiá belső finanszírozásból 3 400 1 857 0 0% Fejlesztési célú hiá belső finanszírozásból 4 035 3 112 0 0% Működési tartalék 5 350 6 893 0 0% Felhalmozási tartalék 1 000 1 923 0 0% BEVÉTELEK ÖSSZESEN 114 762 126 102 77 060 61% KIADÁSOK ÖSSZESEN 114 762 126 102 82 420 65% Megnevezés 3. számú melléklet a /2013.(XI...)önkormázati határozathoz Dunafalva Katica Napköziotthonos Óvoda Beszámoló 2013. III. né. 2013.év terv 2013.III.né. Teljesülés teljesülés ezer Ft-ban ezer Ft-ban %-ban Bevételek Köznev. feladatok támogatása Pedagógusok bértámogatása 13/14. év 1 888 472 25% Segítők bértámogatása 13/14. év 544 136 25% Óvoda működés támogatása 13/14 év 288 72 25% Állami hozzájárulások összesen 2 720 680 25% Pedagógusok bértámogatása 12/13. tanév 708 0% Segítők bértámogatása 12/13. év 272 0% Óvoda működés támogatása 12/13. év 180 0% Szeremle Önk.-tól átvett pénzeszközök 1 160 0 0% Dunafalva önkorm. hozzájárulás 316 1 078 341% Kamatbevételek 25 0 0% Működési bevételek 0 0 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 4 221 1 758 42%
Megnevezés 2013.év terv 2013. III.né. Teljesülés teljesülés ezer ft-ban ezer ft-ban %-ban Kiadások Kötelező feladatok 4 221 997 24% Személyi juttatások 2 993 727 24% Járulékok 808 194 24% Dologi kiadások 420 76 18% Készletbeszerzés 50 44 88% Kommunikációs szolg. 20 8 40% Szolgáltatási kiadások 350 10 3% Műk. Célú ÁFA 12 Díjak, befizetések 2 Függő átfutó kiadások 0 471 Működési kiadások 0 6 Egyéb működési célú kiadás Műk.célú. tám. Kiad. Helyi Önk-nak(busz) 6 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 4 221 1 474 35% Pénzkészlet tárgyidőszak végén: 284 e Ft
Előterjesztés Készült: Dunafalva Községi Önkormázatok 2013.11.21. együttes ülésére Tárgy: a Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal 2014. évi költségvetési koncepciója, létszámkeret meghatározása Készítette: Gálné, Hegyiné Előzméek: az önkormázatok között megállapodás született arról, hogy 2013. január 1-jétől közösen tartják fenn és működtetik a Szeremlei Közös Önkormázati Hivatalt. Jogszabályi háttér: 368/2011.(XII.31.)Korm.rendelet 26. (1) A jegyző a helyi önkormázat költségvetési koncepcióját a tervezett bevételek, a kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek, és a Kormá Áht. 13. (1) bekezdése szerinti döntései figyelembevételével állítja össze. (2) A polgármester a költségvetési koncepció tervezetéről a helyi önkormázatnál működő bizottságok véleméét a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint kikéri, és azt a költségvetési koncepció tervezetéhez csatolja. A pénzügyi bizottságnak a költségvetési koncepció tervezetének egészéről vélemét kell alkotnia. (3) A költségvetési koncepció tervezetét a képviselő-testület a bizottságok véleméével együtt megtárgyalja, és határozatot hoz a költségvetés-készítés további munkálatairól. Törvéjavaslat Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről 2. mell.i. a) Önkormázati hivatal működésének támogatása 4.580.000 ft/fő/év, kötött felhasználású, az elismert hivatali létszám után jár, bérek, járulékok, szakmai kiadások, épületek, infrastruktúra működtetéséhez A hivatal törvéjavaslat alapján 2014-re számított finanszírozott létszámkerete 7,12 fő, míg ez 2013-ban 7,19 fő volt. 2013-hoz képest változás, hogy ismét a székhely önkormázat kapja meg a teljes normatívát, a beszámítás összegét a székhelynél korrekciós téezőként veszik figyelembe. Indokolás: A finanszírozott hivatali létszám csökkenése miatt a bevételi oldalon 228eFt működési támogatás csökkenéssel számolunk. Az önkormázatok közötti megállapodás alapján minden település maga fizeti a saját területén lévő hivatali épület fenntartási kiadásait. Az alábbi táblázatból látható, hogy a folyamatos létszámcsökkentés eredméeként folyamatos a bérmegtakarítás is, ameniben nincs béremelés, úgy 31.443-27.777= 3.666eFt. A 2.változat szerint 31.443-28.806=2.637eFt, a 3. változatban 31.443-29.830=1.613eFt. Bérkoncepció 2014. 2011. 2012. 2013. 2014. 2014. 2014. változat jellemzői alapilletmé differenciált eltérítés 10% illetmékieg. képzettségi pótlék 13 fő + 1 üres alapilletmé differenciált eltérítés 10% illetmékieg. képzettségi pótlék 11 fő + 1 üres alapilletmé differenciált eltérítés 10% illetmékieg. képzettségi pótlék 10 fő (félévtől 8 fő) bér- és járulékktg. 42.567eFt 38.130eFt 37.630eFt -6.187eFt= 31.443eFt 1.vált. alapilletmé, differenciált eltérítés, 10% illetmékieg., képzettségi pótlék 8 fő 2.vált. alapilletmé, differenciált eltérítés, 15% illetmékieg., képzettségi pótlék 8 fő 3.vált. alapilletmé, differenciált eltérítés, 20% illetmékieg., képzettségi pótlék 8 fő 27.777 28.806 29.830 megosztás Szeremle 1.575 fő 26.426eFt 1.531 fő 23.615eFt 1.503 fő 19.329eFt 1.486 fő 17.028eFt 1.486 fő 17.659eFt 1.486 fő 18.287eFt Dunafalva 962 fő 16.141eFt 941 fő 14.515eFt 942 fő 12.114eFt 938 fő 10.748eFt 938 fő 11.147eFt 938 fő 11.543eFt A 2014-es bérterv jellemzői: - mindkét változat 7 fő köztisztviselő és 1 fő ügykezelő létszámkeret finanszírozását vállalja fel, - változatlanul hagyja a differenciált eltérítések mértékét és összegét (ez elvonható kategória), - a két változat az illetmékiegészítés (1. változat marad a 10%, nincs béremelés 2. változat 15%-ra, 3. változat 20%-ra változik az illetmékiegészítés, így 5 illetve 10% béremeléssel számol) mértékével tér el.
Javaslat: a Hivatal 2014. évi költségvetési koncepciójának jóváhagyása../2013.(xi..)önkormázati határozat-tervezet Szeremle/Dunafalva Községi Önkormázat Képviselő-testülete a Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal 2014. évi költségvetési koncepcióját a jelen határozat 1. számú melléklete szerint jóváhagyja. 1. számú melléklet a /2013.(XI.)önkormázati határozathoz Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal bevételeinek és kiadásainak mérlege 2014. évi koncepció 2013.év 2014.év Változás BEVÉTELEK Mód.III. I.vált. II.vált. III.vált. % eft eft eft eft I.vált. II.vált. III.vált. Működési bevételek 44 885 34 277 35 306 36 330 76,4% 78,7% 80,9% A települési önkormázatok működésének támogatása (2.mell.I.) 32 838 32 610 32 610 32 610 99,3% 99,3% 99,3% Dunafalvára jutó rész 938 fő 12 652 12 619 12 619 12 619 99,7% 99,7% 99,7% Szeremlére jutó rész 1486 fő 20 186 19 991 19 991 19 991 99,0% 99,0% 99,0% Működési célú támogatásértékű bevétel 4 984 1 297 2 326 3 350 26,0% 46,7% 67,2% Dunafalva bér- és szakmai és fenntartási hozzájárulása (DF) 938 fő 1 920 502 900 1 296 26,1% 46,9% 67,5% Szeremle bér- és szakmai és fenntartási hozzájárulása (SZ) 1486 fő 3 064 795 1 426 2 054 25,9% 46,5% 67,0% Központosított előirázat 6 187 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0% Bérpolitikai támogatás Felmentési, végkielégítési 6 187 0,0% 0,0% 0,0% Fenntartási támogatás célú támogatásértékű bevétel (FB) 0 0 0 0 Dunafalva község hozzájárulása Szeremle község (FBDF) Saját hozzájárulása működési bevételek (FBSZ) 265 265 265 265 100,0% 100,0% 100,0% Kamatbevétel 20 20 20 20 100,0% 100,0% 100,0% Egyéb saját bevétel /Telefon/ 200 200 200 200 100,0% 100,0% 100,0% Áfa bevételek 45 45 45 45 100,0% 100,0% 100,0% Intézméi működési 105 105 105 105 100,0% 100,0% 100,0% bevételek Igazgatási szolgáltatási díjak 55 55 55 55 100,0% 100,0% 100,0% Igazgatási Dunafalva szolgáltatási díjak 50 50 50 50 100,0% 100,0% 100,0% Fejlesztési Szeremle célú bevételek 910 0 0 Dunafalva fejlesztési 351 Szeremle hozzájárulása fejlesztési 559 Pénzmaradvá hozzájárulása átvétel 506 Szeremlétől Hiá Bevételek összesen 45 795 34 277 35 306 36 330 74,8% 77,1% 79,3% 2013.év 2014.év 2014.év 2014.év Változás KIADÁSOK Mód.III. Koncepció Koncepció Koncepció % ezer ftban ezer I.változat ft-ban III.változat ezer ft-ban IV.változat ezer ft-ban Konc.I. Konc.III. Konc.IV. Működési kiadások 44 630 34 277 35 306 36 330 76,8% 79,1% 81,4% Hivatal szakmai és működési 41 630 31 277 32 306 33 330 75,1% 77,6% 80,1% kiadásai Személyi (SZK) juttatások (MK) 29 579 21 842 22 652 23 458 73,8% 76,6% 79,3% Járulékok 8 051 5 935 6 154 6 372 73,7% 76,4% 79,1% Dologi kiadások 4 000 3 500 3 500 3 500 87,5% 87,5% 87,5%
Hivatalok fenntartási célú kiadásai (FK) 3 000 3 000 3 000 3 000 100,0% 100,0% 100,0% Dunafalva (FKDF) 1 200 1 200 1 200 1 200 100,0% 100,0% 100,0% Szeremle (FKSZ) 1 800 1 800 1 800 1 800 100,0% 100,0% 100,0% Fejlesztési célú kiadások 910 0 0 Pénzmaradvá átadás 255 Dunafalvának Függó átfutó kiadások Kiadások összesen 45 795 34 277 35 306 36 330 74,8% 77,1% 79,3%
Előterjesztés Készült: Dunafalva Községi Önkormázat 2012.11.21-i ülésére Tárgy: a Katica Naköziotthonos Óvoda és a Dunafalva Községi Önkormázat 2013. évi költségvetési koncepciója Készítette: Gálné, Róka Edit Jogszabályi háttér: 368/2011.(XII.31.)Korm.rendelet 26. (1) A jegyző a helyi önkormázat költségvetési koncepcióját a tervezett bevételek, a kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek, és a Kormá Áht. 13. (1) bekezdése szerinti döntései figyelembevételével állítja össze. (2) A polgármester a költségvetési koncepció tervezetéről a helyi önkormázatnál működő bizottságok véleméét a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint kikéri, és azt a költségvetési koncepció tervezetéhez csatolja. A pénzügyi bizottságnak a költségvetési koncepció tervezetének egészéről vélemét kell alkotnia. (3) A költségvetési koncepció tervezetét a képviselő-testület a bizottságok véleméével együtt megtárgyalja, és határozatot hoz a költségvetés-készítés további munkálatairól. Törvéjavaslat Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről 12415. számú törvéjavaslat 2. mell.i. A települési önkormázatok működésének általános támogatása a) Önkormázati hivatal működésének támogatása 4.580.000 ft/fő/év, kötött felhasználású, az elismert hivatali létszám után jár, bérek, járulékok, szakmai kiadások, épületek, infrastruktúra működtetéséhez b) Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása ba) Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 22.300 ft/ha belterület nagysága alapján SZ 106,6959 ha 2.379.318 DF 243,488 ha 5.429.782 bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza alapján, 283.110 ft/km SZ 14 km 3.963.540 DF 27 km 7.643.970 bc) Köztemető fenntartása köztemő nagyságától függően 33Ft/m2 SZ 0 m2 100.000 DF 12.000 m2 396.000 bd) Közutak fenntartásának támogatása belterületi út hossza alapján 150.000 Ft/km SZ 7,5 km 1.125.000 DF 26 km 3.900.000 c) Egyéb kötelező önkormázati feladatok támogatása 2.700 ft/fő de legalább 4.000.000 SZ 1486 fő 4.012.200 DF 938 fő 4.000.000 DE! Nem haladhatja meg az előző évre kövelt költség 110%-át!!! II. A települési önkormázatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 1. Óvodapedagógusok és a közvetlenül segítők bértámogatása óvodapedagógusok 3.990.000 ft/számított létszám/év, 34.000 ft/számított létszám/3 hó segítők (dajkák) 1.632.000 ft/számított létszám/év 2. Óvodaműködés támogatása 54.000 ft/fő/év SZ 26fő 1.404.000 DF 15,5fő 837.000 III. A települési önkormázatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 1. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése rendszeres szoc.segély, lakásfenntartási 90%-ára foglalkoztatást helyettesítő támogatás 80%-ára óvodáztatást támogatás 100%-ára 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz krízissegélyezéshez, közfoglalkoztatás önrészéhez 3. Szociális és gyermekjóléti alapellátások támogatása c) Szociális étkezés 55.360 ft/fő SZ 27 fő 1.494.720 DF 24 fő 1.328.640 e) Taagondnoki szolgáltatás 1.996.550 ft/szolgálat m) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása 1.000 ft/fő, de legalább 600.000 ft SZ 1486 fő 1.486.000 DF 938 fő 938.000 5. Gyermekétkeztetés támogatása a) Ingyenes és kedvezmées gyermekétkeztetés támogatása 102.000 ft/fő/év SZ fő DF fő
b) Gyermekétkeztetés kiegészítő támogatása külön igéelhető mindkét településen IV. Települési önkormázatok kulturális feladatainak támogatása d) Települési önkormázatok ilvános kövtári és közművelődési feladatainak ellátásához 1.140 ft/fő SZ 1486 fő 1.694.040 DF 938 fő 1.069.320 V. BESZÁMÍTÁS A beszámítás az I. és III.1. pont alatti támogatások tekintetében alkalmazott támogatáscsökkentés, mely sávosan az egy főre jutó adóerőképesség alapján kerül megállapításra. A támogatás csökkentés az elvárt bevétel (2012. évi IPA 0,5%-a) %-ában az adóerőképesség alapján mindkét településen 50%, de mivel Szeremle közös hivatali székhely, ott -5%, tehát 45% az elvonás Adóerőképesség SZ 11.624 ft/fő DF 10.635 ft/fő IPA 0,5%-a SZ 5.666eFt 45% -2.550eFt DF 3.044eFt 50% -1.522eFt Indokolás: 1. Óvoda Az óvoda tervezésénél a 2013. évi bázisadatok csak félévre vonatkoztak, mivel az Óvoda 2013. július 1-jétől önálló, így a %-ban kifejezett változásoknál ezt is figyelembe kell venni. Az óvodások tervezett létszáma a 2013/2014. évben 16 fő, a 2014/2015. évben 15 fő. A tervezési folyamat során a három terv-változat az alábbiakban tér el egymástól: Terv 1. - óvodapedagógusok teljes munkaidős, napi 8 órás munkavállalók - az óvodások közül 10 fő 8 órát tartózkodik az óvodában naponta, a fennmaradó 6 illetve 5 főt ebéd után hazaviszik - az állami támogatáson felül 1.477eFt fenntartói hozzájárulás szükséges az egyensúly fenntartásához Terv 2. - óvodapedagógusok részmunkaidős, napi 7,2 órás (90%) munkavállalók - az óvodások közül 10 fő 8 órát tartózkodik az óvodában naponta, a fennmaradó 6 illetve 5 főt ebéd után hazaviszik - az állami támogatáson felül 482eFt fenntartói hozzájárulás szükséges az egyensúly fenntartásához Terv 3. - óvodapedagógusok teljes munkaidős, napi 8 órás munkavállalók - az óvodások közül mindenki napi 8 órát tartózkodik az óvodában - az állami támogatáson felül 658eFt fenntartói hozzájárulás szükséges az egyensúly fenntartásához 2. Önkormázat Az önkormázat bevételeinek és kiadásainak mérlegét a határozat-tervezet 1. számú melléklete, a bevételek és kiadások részletezését az előterjesztéshez csatolt mellékletek tartalmazzák. A bevételi oldalon a helyi adók mértékének emelése a polgármesterrel való egyeztetés eredméeként - nem került betervezésre. Látható, hogy az állami támogatásokból levonandó beszámítás összege csökken 3044eFtról 1500eFt-ra. A támogatások csökkenésének oka, hogy a hivatal működésének támogatását a gesztor település igéli, valamint nem tervezhető az un. visszapótlás. Ugyanakkor az egyéb kötelező önkormázati feladatok támogatása 1millió ft-tal nő és új normatívaként megjelenik a kistelepülések szociális feladatainak támogatása. Kompok, révek támogatással kapcsolatosan a bevételi oldalon betervezésre került 12millió forint működési és 3millió forint felhalmozási támogatás. A felhalmozási célú bevételeknél ezen kívül a taaprogram 2014-re áthúzódó támogatása (1.050eFt, 5.775eFt), a BAJAVÍZ hozzájárulása és a magánszemélyek kommunális adójának 100%-a került betervezésre. A bevételi oldalon a tervezet 8940eFt 2013. évi pénzmaradvánal számol. A kiadási oldalon a személyi juttatások változásának oka a közcélú foglalkoztatottak változása, nem került betervezésre a dolgozóknak újtott melegétkezési hozzájárulás. A 2013. dologi kiadások 2,7%-os infláció mértékkel lettek megnövelve. Az óvodai intézméfinanszírozásnál a 2013. évi I. negyedév helyett a teljes éves finanszírozással számol, ugyanakkor nem került betervezésre az újabb pedagógus béremelés, melynek pontos mértéke jelenleg még nem ismert. A Hivatal működési támogatásának csökkenése a hivatali koncepcióból omon követhető, oka egyészt a 2013-hoz képesti bérmegtakarítás miatti kevesebb finanszírozás valamint az állami támogatás gesztornál való közvetlen megjelenése. A nonprofit szervezetek támogatásál többletként megjelenik a sportköri támogatás (600eFt). A felhalmozási kiadásoknál a kompok, révekre fordítandó 2013. évről áthúzódó (3019eFt) és 2014. évi tervezett (3600eFt) kaidások, valamint a taapályázathoz kapcsolódó 2013-0ról áthúzódó fejlesztések kerültek betervezésre. A beruházások között szerepel még a rendezési terv fennmaradó része (1800eFt). A fentiek alapján összességében a koncepció 8097eFt általános tartalékkal számol, ez azt jelenti, hogy bár a folyó évi kiadások (114.096eFt) meghaladják a folyó évi bevételeket (113.253eFt) 843eFt-tal, de azt a 2013. évi pénzmaradvából (8.940eFt) meg tudja finanszírozni az önkormázat úgy, hogy még tartaléka is marad.
Javaslat: az alábbi határozat-tervezettel az önkormázat 2014. évi költségvetési koncepciójának jóváhagyása /2012.(XI.)önkormázati határozat-tervezet Dunafalva Község Önkormázatának Képviselő-testülete az önkormázat 2014. évi költségvetési koncepcióját a határozat 1-2. számú melléklete szerint jóváhagyja. 1. számú melléklet a /2013.(XI.)önkormázati határozathoz Dunafalva Községi Önkormázat 2014. évi költségvetési koncepciója B E V É T E L E K 2013.év II. 2014. évi mód koncepció Változás % Megnevezés ezer Ft-ban ezer Ft-ban bázis 2013. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 105 602 99 128 93,9% Intézméi működési bevételek 12 802 12 752 99,6% Önkorm. sajátos működési bevételei 11 693 11 693 100,0% helyi adók 9 563 9 563 100,0% átengedett központi adók 1 830 1 830 100,0% bírság, pótlék, egyéb bevételek 300 300 100,0% sajátos működési bevételek Kötelező önrész (beszámítás) -3 044-1 500 49,3% TÁMOGATÁSOK 62 755 54 925 87,5% normatív hozzájárulások 0 működési és ágazati állami támogatások 25 827 13 558 52,5% központosított előirázatok 600 0 0,0% normatív kötött felhasználású támogatások 0 önkormázatok egyéb költségvetési támogatása 0 egyéb kötelező Önk. feledatok 3 000 4 000 133,3% ingyenes és kedv. Óvodai, iskolai étkeztetés 4 896 4 284 87,5% szociális és gyermekjóléti feladatok 6 260 6 260 100,0% szociális étkeztetés 1 329 1 329 100,0% tagondnoki szolgálat 1 997 1 997 100,0% Kistelepülések szociélis feladatainak támogatása 938 ilvános kövtár támogatás 1 074 1 069 99,5% lakott külterület tám. 199 199 100,0% kompok-révek fenntart. Támogatás 11 850 12 000 101,3% egyéb központi támogatások 720 0 0,0% szerkezetátalakítási tart-ból bezsámítási össz. Visszapótlása 2 283 0 0,0% köznevelési feladatok támogatása 2 720 9 291 341,6% Konszolidáció 0 előző évi költségvetési visszatérülések 0 TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK 21 396 21 258 99,4% Támogatásértékű működési bevételek 21 396 21 258 99,4% ebből segélyek 14 232 13 810 97,0% ebből TB alapok költségvetési támogatása 0 ebből mozgáskorl.+lugió+ 0 ebből közcélú munkabér visszatérülése 5 095 5 965 117,1% ebből rendszeres gyermekvédelmi támogatás 1 045 1 045 100,0% ebből működési célú pénz.átv.tkt-tól 398 0 0,0% ebből működési célú pénz.átv. házt.+ OTP támogatás 626 438 70,0% ebből helyi kisebbségi önk.támogatása FEJLESZTÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK 6 715 14 125 210,3% fejlesztési célú pénzeszköz átvétel 0 önkormázatok egyéb költségvetési tám.emva, CÉDE,TEKI 0 Bajavíz 1 700 1 700 100,0% magánszemélyek kommunális adója 2 600 2 600 100,0% Kompok-révek pályázat felhalmozásic. 2 415 3 000 124,2% felzárkóztatási támogatás 0
Taagondnoki pályázat 2013.évi 1 050 Taprogram külterületi utak pályázat 2013.ivi 5 775 tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 0 Véglegesen átvett pénzeszközök 0 0 Működési célú pénzeszköz átvétel Működési célú pénzeszköz átvétel Pü. vállalktól. ELŐZŐ ÉVI VISSZATÉRÜLÉSEK Működési célú hitelfelvétel FÜGGŐ ÁTFUTÓ KIEGY. BEV. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 112 317 113 253 100,8% Hiá összesen: 0 0 működési hiá ejlesztési hiá Előző évi pénzmaradvá 13 785 8 940 64,9% Előző évi pénzmaradvá működési célra 8 750 0 0,0% Előző évi pénzmaradvá fejlesztési célra 5 035 0 0,0% Finanszírozási bevételek 0 0 Finanszírozási bevételek működési célú Finanszírozási bevételek fejlesztési célú BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 126 102 122 193 96,9% K I A D Á S O K 2013.év II. 2014. év mód. koncepció Változás% Megnevezés ezer Ft-ban ezer Ft-ban bázis 2013. Működési kiadások 105 659 100 201 94,8% Személyi juttatások 31 456 33 214 105,6% Munkaadókat terhelő járulékok 7 943 6 643 83,6% Dologi kiadások 27 032 27 758 102,7% Kamatkiadások 300 300 100,0% Egyéb folyó kiadások 493 493 100,0% Támogatásértékű Felhalmozási kiadások 0 0 Támogatásértékű Működési kiadások 19 464 12 110 62,2% ÁMK hozzájárulás 249 0 0,0% Óvodai intézmé finanszírozása 3 036 9 798 322,7% Élelmezésvezető bér.hj. 956 956 100,0% Önkorm. Hiv. hj. 14 923 1 296 8,7% Non-profit szervezetek támogatása 300 60 20,0% Véglegesen átadott pénzeszközök 806 1 518 188,3% Margittaszigeti társulat Működési célú pénzeszköz átadás non-profit szervezeteknek 806 1 518 188,3% Társadalom és szociálpolitikai juttatások 18 165 18 165 100,0% ebből segélyek 16 410 16 400 99,9% ebből gyermekvédelmi támogatás 1 195 1 095 91,6% ebből közgyógyellátás+ temetési segély 150 150 100,0% ebből étkezési hj.+ táboroztatás ebből közlekedési és Bursa ösztöndíj 360 360 100,0% ebből Ara János ösztöndíj 50 50 100,0% ebből tanuló bérletek vásárlása 0 110 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 9 827 18 917 192,5% Felújítás 3 019 14 417 477,5% Intézméi beruházások 6 808 3 500 51,4% Fejlesztések ( Útfelújítás) 1 000 Likvid hitel visszafizetése Általános tartalék 10 616 3 075 29,0% FÜGGŐ ÁTFUTÓ KIEGY. KIADÁSOK KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 126 102 122 193 96,9% KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 126 102 122 193 96,9%
BEVÉTELEK 2. számú melléklet a /2013.(XI.)önkormázati határozathoz Dunafalvi Katica Napköziotthonos Óvoda 2014. évi Koncepció 2013.év terv ezer Ftban 2014. évi terv 1 ezer Ftban 2014. évi terv 2 ezer Ftban 2014. évi terv 3 ezer Ftban Köznev. feladatok támogatása Pedagógusok bértámogatása 13/14. év 1 888 4 522 4 522 5 054 Segítők bértámogatása 13/14. év 544 1 088 1 088 1 088 Óvoda működés támogatása 13/14. év 288 576 576 576 Pedagógusok bértámogatása 14/15. tanév 708 2 291 2 291 2 578 Segítők bértámogatása 14/15. év 272 544 544 544 Óvoda működés támogatása 14/15. év 180 270 270 270 Szeremle Önk. átvett pénzeszközök 1 160 0 0 Állami hozzájárulások összesen 2 720 9 291 9 291 10 110 Dunafalva önkorm. hozzájárulás 316 1 477 482 658 Kamatbevételek 25 25 25 25 Működési bevételek 0 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 4 221 10 793 9 798 10 793 KIADÁSOK 2013.év terv 2014.évi terv 1 2014.évi terv 2 2014.évi terv 3 ezer ftban ezer ftban ezer ftban ezer ftban Kötelező feladatok 4 221 10 793 9 798 10 793 Személyi juttat. Összes 3 801 9 947 8 952 9 947 Szem. Juttatások 2 993 7 832 7 049 7 832 Járulékok 808 2 115 1 903 2 115 Dologi kiadások 420 846 846 846 Készletbeszerzés 50 110 110 110 Kommunikációs szolg. 20 30 30 30 Szolgáltatási kiadások 350 556 556 556 Műk. Célú ÁFA 150 150 150 Díjak, befizetések 0 0 0 Függő átfutó kiadások 0 0 0 0 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 4 221 10 793 9 798 10 793
Előterjesztés Készült: Dunafalva Községi Önkormázat 2013.11.21-i ülésére Tárgy: 2014. évi belső ellenőrzési terv Készítette: Gálné Előzméek: Ezt a feladatot az önkormázat a Bajai Többcélú Kistérségi Társulás keretein belül látja el. A társulás a törvé erejénél fogva megszűnik, azonban a társult önkormázatok szabad akaratukból fenntathatják a társulást. Jogszabályi háttér: A helyi önkormázatokról szóló 1990. évi LXV. törvé (jelenleg hatályos) 92. (6) A helyi önkormázatra vonatkozó éves belső ellenőrzési tervet a képviselő-testület az előző év november 15-éig hagyja jóvá. Magyarország helyi önkormázatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvé (hatályos: 2013.01.01.) 119. (5) A helyi önkormázatra vonatkozó éves ellenőrzési tervet a képviselő-testület az előző év december 31-éig hagyja jóvá. költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011.(XII. 31.)Korm.r. 15. (1) Az Áht. 70. (1) bekezdése értelmében a belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni, emellett köteles a belső ellenőrzés működéséhez szükséges forrásokat biztosítani. (7) Az önkormázati költségvetési szerveknél a belső ellenőrzést elláthatja a) a költségvetési szerv (ideértve a polgármesteri hivatalt is) által foglalkoztatásra iráuló jogviszoban alkalmazott vagy polgári jogi szerződés keretében foglalkoztatott belső ellenőr; b) a társulás által foglalkoztatásra iráuló jogviszoban alkalmazott vagy polgári jogi szerződés keretében foglalkoztatott belső ellenőr. Indokolás: A fentiek alapján ellenőrzési tervet kell készíteni a jövő évre vonatkozóan. Az, hogy a társulás keretein belül vagy önállóan bíz meg valakit az önkormázat a feladat elvégzésével még bizotalan. /2013.(XI..)önkormázati határozat-tervezet Dunafalva Község Önkormázatának Képviselő-testülete a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011.(XII.31.)Korm.rendelet alapján 2014. évi belső ellenőrzési tervét az alábbiak szerint határozza meg: Ellenőrzési feladatok: a) A pénzgazdálkodás szabályozottságának és gyakorlatának ellenőrzése b) Évközi beszámolók ellenőrzése c) Önkormázati adóhatósági feladatok ellenőrzése, a gépjárműadó megosztásának megfelelősége d) Utóellenőrzés: 2013. évi belső ellenőrzés megállapításai alapján a hiáosságok megszüntetésére készített intézkedési tervben meghatározott feladatok megvalósultak-e Ellenőrzési időszak: 2013/2014. év Ellenőrzési kapacitás: 1 fő, 10 munkanap, 8 óra/nap Ellenőrzés típusa: helyszíni ellenőrzés, adatbekérés Ellenőrzés módszerei: eljárások szabályozásának elemzése és értékelése, dokumentumok és ilvántartások vizsgálata, részben tételes, részben próbaszerű mintavételes vizsgálat Ellenőrzés ütemezése: 2014. harmadik negyedév, a szolgáltatást végző előzetes írásbeli bejelentése szerint Ellenőrzött szerv: Hivatal A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, hogy Balogh Mihály független belső ellenőrnek a belső ellenőrzési tervet küldje meg. Felelős: polgármester Határidő: terv megküldése azonnal, egyéb 2014.12.31.
Előterjesztés Készült: Dunafalva Községi Önkormázat 2013.11.21. ülésére Tárgy: Beszámoló a Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal 2012. évi munkájáról Készítette: Gálné Jogszabályi háttér: Magyarország helyi önkormázatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvé 81. (3) A jegyző f) évente beszámol a képviselő-testületnek a hivatal tevékeségéről; Tisztelt Képviselő-testületek! 2012-ben a hivatal még Szeremle-Dunafalva Körjegyzőségként működött. A feladatellátás során sikerült a községek lakosai számára zökkenőmentesen biztosítani az ügyintézést, az intézméfenntartást (ÁMK, Hivatal), a 2011. évi létszámhoz képest a feladatot ellátó hivatal létszáma a tárgyévben nem csökkent. A 2012-es év kiemelt feladata volt a 2013. évi változásokra iskola átadás, járási hivatalok kialakítása miatti feladat- és hatáskör változás, közös önkormázati hivatal, új önkormázati finanszírozás való felkészülés, mely rendben megtörtént. Az államigazgatási és önkormázati hatósági feladatok ellátásával kapcsolatosan 3185 határozat született 2012- ben, mellyel szemben nem esetben újtottak be fellebbezést, így nem került sor másodfokú eljárásra. 2012-ben a képviselő-testületek döntéseivel kapcsolatosan törvéességi észrevétel nem érkezett. A jogszabályok gyakori változása ebben az évben is jelentős feladat elé állította hivatalunkat. A hatósági munkán túl a településüzemeltetés és az intézméek fenntartása pénzügyi tekintetben egyre nagyobb feladat elé állította az önkormázatokat és a hivatalt, mely feladatot 2012-ben tartozások felhalmozása nélkül sikerült végrehajtani oly módon, hogy a hivatal mindkét önkormázatnak újtott be ÖNHIKI pályázatot, melyen Szeremle 7.857eFt Dunafalva 4.407+11.165+257=15.829 összeget ert. Ezen túlmenően az év végén Szeremle 10.151eFt., Dunafalva 5.975eFt adósságkonszolidációban is részesült, így sikerült a pénzügyi egyensúlyt fenntartani és mindkét önkormázat pénzmaradvánal zárta az évet. A Hivatal életében jelentős változást hozott, hogy 2012.12.31. napjától az általános iskolai feladat-ellátás átkerült az államhoz, így szükséges volt a Szeremle-Dunafalva ÁMK, az önkormázatok költségvetésének ennek megfelelő átalakítása. A jogszabályi körezet változása miatt a Szeremle-Dunafalva Körjegyzőség 2013.12.31. napjával megszüntetésre került, jogutódja a Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal, melynek kialakítása az új szabályok szerint kötelező, és minimum kétezer lakosonként kell közös hivatalokat létrehozni. 2008 óta a Körjegyzőség az alábbi lakosságszámra látta el feladatait: 1. Személyi feltételek A Körjegyzőség induló létszámkerete 12 fő volt: körjegyző, 9 fő köztisztviselő, 1 fő ügykezelő, 1 fő ügykezelő (betöltetlen). Év végén a létszám 1 fő köztisztviselővel és 1 ügykezelői üres álláshellyel csökkent, mely státuszok a járási hivatalhoz kerültek át. Az újonnan felálló Szeremlei Közös Önkormázati Hivatal létszáma 2013. január 1-jén 10 fő volt. A körjegyző közigazgatási szakvizsgával, önkormázati pénzügyi szervező képzettséggel, a köztisztviselők közül 9 fő közigazgatási alapvizsgával rendelkeznek, az ügykezelő ügykezelő vizsgát nem tett. 2013-ban a hivatal személyi állomáa a finanszírozott létszámkeretet figyelembe vevő testületi döntések eredméeként jelentős átalakuláson ment át. Két fő köztisztviselői álláshely megszüntetésre került, egy korábban
megszüntetett ügykezelői álláshely betöltésre került, így a hivatal létszáma 1 fő jegyző, 6 fő köztisztviselő, 1 fő ügykezelő létszámra változott. A feladatok csökkenése ezt a létszámcsökkenést nem követte, a hiázó munkaerőt közcélú, döntően pályakezdő fiatal munkavállalókkal próbáljuk megoldani. Ennek célja, hogy elősegítsük a fiatalokat a munkatapasztalat megszerzésében. A félévente változó új munkaerő betanítása terhet ró azonban a köztisztviselőkre és a pontos, szakszerű és számonkérhető munkavégzés a közcélú munkavállalókkal nem minden esetben oldható meg. Összességében elmondható, hogy ez a hivatali létszám csak az önkormázatok által pályázati forrásból finanszírozott pályakezdő vagy közcélú foglalkoztatottakkal tette lehetővé a feladat-ellátást, azonban ez a megoldás a fluktuáció miatt nehezíti a szakszerű hivatali munkát. 2. Tárgyi feltételek: A feladatellátás helyéül szolgáló ingatlanok állapota a felújítások eredméeként megfelelő, azonban még mindig problémát jelent, hogy az akadálymentes bejutás egyik épületbe sem megoldott. Ezt a problémát az ügyintézők a lehetőségekhez képest a taagondnok bevonásával vagy épületen kívüli ügyfélfogadással kezelik. Ennek megoldása a 2014-es választásra vonatkozó jogszabályi előírások miatt is szükséges akár kiépített akár mobil rámpával. Az irodabútorzat, technikai eszközök megfelelőek, a számítógépek karbantartására, szükséges felújítására az éves körjegyzőségi költségvetés lehetőséget biztosít. 3. Hatósági munka Az iktatott ügyiratok száma 2012-ben az alábbiak szerint alakult: Ágazat SZEREMLE DUNAFALVA KÖRJEGYZŐSÉG mindösszesen sorszámra alszámra sorszámra alszámra sorszámra alszámra Pénzügyek 1140 258 758 377 1898 635 Egészségügyi igazgatás 48 32 2-50 32 Szociális igazgatás 423 373 395 802 818 1175 Körezetv. építésügy, 16 36 22 29 38 65 területfejlesztés és kommunális igazgatás Közlekedés és hírközlés igazgatás 11 11 8 8 19 19 Vízügyi igazgatás 4 10 3-7 10 82 214 46 301 128 515 Önkormázati és területfejlesztési (aakövi, lakcímilv., választási, egyéb igazgatási ügyek) Lakásügyek 6 - - - 6 - Gyermekvédelem és gyámügyi 100 123 49 106 149 229 igazgatás Ipari igazgatás 2-37 7 39 7 Kereskedelmi igazgatás 5 7 4 6 9 13 Földművelésügy, állat- és 28 4 42 21 70 25 növéegészségügyi igazgatás Munkaügyi igazgatás, 8 3 2-10 3 munkavédelem Önkormázati és általános 143 300 190 312 333 612 igazgatási ügyek Közoktatási és művelődésügyi 34 22 10-44 22 igazgatás Sportügyek 1 - - - 1 - Honvédelmi, polgári védelmi 3 19 7 10 10 29 igazgatás Mindösszesen: 2054 1412 1575 1979 3629 3391 3466 3554 7020 Az összes ügyiratszám 2011-ben 7020 volt, melyből Szeremle 3466, Dunafalva 3554 iktatott ügyirattal rendelkezett. 2012-ben Szeremle esetében 15%-os az emelkedés, melynek oka, hogy 2012-ben volt adómérték változás. Dunafalva esetében 6,3%-os csökkenés van 2011. évhez képest, melynek oka ugyancsak az
adóhatározatokra vezethető vissza. Hivatali szinten az iktatott ügyiratok száma 2011-hez képest 6801 ügyirat/évről 7020 ügyirat/évre, 3,2%-kal nőtt. A gazdálkodással, a köveléssel, a kötelező ilvántartások vezetésével, az intézméek üzemeltetésével, az aakövek vezetésével, a népességilvántartással, állampolgársági ügyekkel, a statisztikai adatszolgáltatással, az aagbeszerzéssel, a közterületekkel, a lakossági tájékoztatással és a képviselő-testületek (2 települési és 3 nemzetiségi) munkájának segítésével kapcsolatos munkánkat nem mutatja a fenti táblázat. Látható, hogy a pénzügyek (döntően az adóügyi határozatok), a szociális és gyermekvédelmi ügyek és az önkormázati ügyek teszik ki az iktatott ügyiratok zömét. Körjegyzőségi ügyiratforgalom összehasonlító adatai 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. Változás (%) bázis év 2008. Köztisztviselők száma (fő) 11 12 12 11 10 91% Ügyiratok száma (db/év) 6291 6994 7610 6801 7020 111,6% Egy köztisztviselőre jutó ügyiratok száma 572 583 634 618 702 122,7% (db/fő/év) Egy köztisztviselőre munkanaponként jutó 2,5 2,5 2,8 2,7 3,1 124% ügyiratok száma (229 munkanap, db/fő/munkanap) A fenti táblázatból megállapítható, hogy a Körjegyzőség megalakulásának évéhez képest az éves ügyiratforgalom 11,6%-kal nőtt, az egy köztisztviselőre jutó ügyiratok száma pedig 24%-kal nőtt. A kiadott első fokú határozatok alakulása (2010-2012.) és megoszlása (2012.): Szeremle Dunafalva összesen 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012. polgármester 119 121 50 2,7% 125 119 16 1,2% 244 240 66 2,1% képviselőtestület 115 61 50 2,7% 29 35 16 1,2% 144 96 66 2,1% jegyző 1298 888 1612 87,5% 1506 1212 1262 93,1% 2804 2100 2874 89,8% ügyintéző 29 46 130 7,1% 226 42 62 4,5% 255 88 192 6,0% összesen: 1561 1116 1842 100% 1886 1408 1356 100% 3447 2524 3198 100% A döntéshozók (képviselő-testület, polgármester, jegyző, ügyintéző) között az előző évhez hasonlóan számottevőek a jegyző döntéshozatali körébe tartozó ügyek. A jegyző magas határozatszámában nem csak a szociális tárgyú, hanem minden államigazgatási hatáskörben hozott határozat pl. adó is szerepel. A szociális ellátások döntési hatáskörének átalakítása csökkenteni fogja a jegyzői hatáskörben hozott határozatok számát, mivel egyes határkörök 2013-tól átkerültek járási hatáskörbe. Ugyancsak változást fog jelenteni a segélyekben az un. önkormázati segély bevezetése 2014-től. A szabálysértési eljárások jogszabályi változás miatt csak az év tört részében (április végéig) kerültek lefolytatásra, mivel a feladat járási hivatali hatáskörbe került. SZEREMLE DUNAFALVA 2010. 2011. 2012. 2010. 2011. 2012. Feljelentések száma 45 11 10 11 9 1 feljelentett személyek száma 45 11 10 11 9 1
áttétel más szervhez 0 0 0 1 0 0 megszüntetések száma 3 0 0 1 1 0 figyelmeztetések száma 26 8 6 6 5 1 Pénzbírságot kiszabó határozatok száma 16 3 4 3 3 0 kiszabott pénzbírság összesen 99.000 17.000 16.000 3.000 9.000 0 december 31-én fennálló hátralék 60.000 10.000 4.000 0 0 0 Körjegyzőség által folyósított szociális ellátások településenként 2012. SZEREMLE DUNAFALVA MINDÖSSZESEN igélő elutasított Támogatásra igélő elutasított Támogatásra igélő elutasított Támogatásra (fő) (fő) kifizetett összeg (eft) (fő) (fő) kifizetett összeg (eft) (fő) (fő) kifizetett összeg (eft) 2011. 2012. 2011. 2012. 2011. 2012. Aktív korúak ellát. 38 4 13.031 9.338 38 4 16.151 11.451 76 8 29.182 20.789 Idősk. járadéka - - 94 - - - 326 325 - - 420 325 Rsz.gyermekv. 116 6 1.630 1.491 79-1.032 974 195 6 2.662 2.465 Ápolási díj alai 3-2.057 2.546 7-4.277 4.458 10-6.334 7.004 Ápolási díj fokozott 1-2.173 2.985 - - 2.979 2.685 1-5.152 5.670 Lakásfenntartási 71 2 3.916 4.400 102 1 5.870 4.745 173 3 9.786 9.145 Átmeneti segély 382 7 1.018 1.519 11-123 37 393 7 1.141 1.556 Rendk. gyermekv. 2 1 69 4 7-72 14 9 1 141 18 Temetési segély 8-45 120 2-15 75 10-60 195 Bursa Hungarica 13-709 398 8-485 324 21-1.194 722 Óvodáztat.támog. 1-20 10 - - 60 40 1-80 50 Közgyógyellátás - - 0-4 1 99 81 4 0 99 81 MINDÖSSZESEN 635 20 24.762 22.811 258 6 31.489 25.209 893 56.251 48.020 Az alábbi diagramm a Körjegyzőség által kifizetett szociális ellátások nominális változását és összetételét mutatja be településenként. A kifizetett támogatások legnagyobb mértékét mindkét településen az aktív korúak ellátása, a lakásfenntartási támogatás, valamint az ápolási díjak teszik ki. A táblázatból és a grafikonból is látható, hogy tovább folytatódik a fizetett szociális ellátások csökkenése, aminek egyik oka a 2010. óta egyre nagyobb hangsúllyal bíró és az aktív korúak ellátását csökkentő közcélú foglalkoztatás. A grafikonból látható, hogy Dunafalva nominálisan kb. 2,4 forinttal (2011-ben 6,5millió forinttal) még mindig többet fordít a szociális kiadásokra, de a települések közötti különbségek csökkentek.
Dunafalván az alai és fokozott ápolási díjak még mindig nagyobb számban kerültek megállapításra, ezen ellátások valamint az időskorúak ellátásának megállapítása 2013-tól járási hatáskörbe kerültek át, tehát további csökkenés várható a szociális célra kifizetett ellátásoknál. A Hivatal által kifizetett ellátások 2012-ben már nem érték el a 2008-as szintet és ennek további csökkenése várható. A szociális ellátások kezelésére, kifizetésére és ilvántartására mindkét településen alkalmazzuk a WinManko programot. A segélyezésnél további szigorítások várhatók, melynek első lépése egy egységes központi segélyilvántartás 2014-től, melybe kötelező adatszolgáltatást kell majd teljesítenünk. 4. Önkormázati munka Az önkormázati munka a 3. pontban már tárgyalt, a képviselő-testület illetve a polgármester hatáskörébe tartozó önkormázati hatósági ügyekből és egyéb testületi ügyekből áll. A Körjegyzőség feladata az önkormázati hatósági és testületi munka szakmai támogatása, a döntés-előkészítés, előterjesztések, tájékoztatók készítése a testület számára a Körjegyzőség célja 2012. évi munkavégzése során az volt, hogy jó színvonalú és időbeni, döntően írásbeli előterjesztésekkel szakmailag segítse megalapozni a testületi döntéseket. Szeremle Község Önkormázatának Képviselő-testülete 2012-ben 16 (15/2011.év) ülést tartott, 173 (163/2011.év) határozatot hozott, melyből 77 (58/2011.év) szociális tárgyú határozat volt. A Képviselő-testület 12 (18/2011.év) rendeletet alkotott, melyből 7 (8/2011.év) új rendelet 5 (10/2011.év) módosító rendelet. A Képviselő-testület az SZMSZ-ében meghatározott 1 közmeghallgatást és 1 falugyűlést megtartotta. Dunafalva Község Önkormázatának Képviselő-testülete 2012-ben 11 (9/2011.év) ülést tartott, 106 (144/2011.év) határozatot hozott, melyből 27 (62/2011.év) szociális tárgyú határozat volt. A Képviselő-testület 16 (15/2011.év) rendeletet alkotott, melyből 8 (4/2011.év) új és 8 (11/2011.év) módosító rendelet volt. A Képviselőtestület az SZMSZ-ében meghatározott 1 közmeghallgatást megtartotta. A Közoktatási Mikrotársulás 4 (4/2011.év) esetben tartott ülést, melyen 7 (6/2011.év) határozat született. Körjegyzőségi ügyekben 6 (6/2011.év) együttes ülés volt. A Körjegyzőség a települési és a roma önkormázatok valamint a német nemzetiségi önkormázat közötti megállapodás alapján ellátta a két RNÖ és az NNÖ adminisztrációs és gazdálkodási feladatait is. A szeremlei RNÖ 2012-ben 5 ülést (9/2011.) tartott, 1 közmeghallgatást nem tartott és 27 (32/2011.év) határozatot hozott. A dunafalvi RNÖ 2012-ben 5 (6/2011.év) ülést, 1 közmeghallgatást tartott és 26 (49/2011.év) határozatot hozott. A dunafalvi NNÖ 2012-ben 5 ülést (6/2011.) és 1 közmeghallgatást tartott és 26 (37/2011.év) határozatot hozott. A fentiek alapján a Körjegyzőség 2012-ben összesen 48 (51/2011.év) db testületi jegyzőkövet készített és teljesítette mind papíralapú mind az elektronikus úton történő adatszolgáltatását a Bács-Kiskun Megyei Kormáhivatal felé. 5. Gazdasági/pénzügyi ügyintézés A települési és a kisebbségi önkormázatok, a Körjegyzőség gazdasági és pénzügyi működésének biztosítása során éves szinten a készpénzt kezelő pénztár Szeremlén 1617 tételszámmal dolgozott, melyből 35 RNÖ pénztár tételszám volt, a bank 2236 tételszámmal dolgozott, melyből 44 RNÖ bank tételszám volt. A helyesbítő napló