DECS Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2009. (II.27) r e n d e l e t e Decs Nagyközség Önkormányzatának 2009. évi költségvetéséről Decs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. -ának (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. -ának (1) bekezdése alapján - figyelemmel az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben meghatározottakat a nagyközségi önkormányzat 2009. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Bíborvég ÁMK) terjed ki. (2) E rendelet rendelkezéseit a Cigány Kisebbségi Önkormányzat vonatkozásában a Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 1/2009. (I.30.) számú határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2009. évi költségvetése 2. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2009. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét 540 605 000.- Forintban, b) hiteltörlesztés összegét 49 328 000.- Forintban - fejlesztési hiteltörlesztés összegét 16 520 000.- Forintban, - működési hiteltörlesztés összegét 32 808 000.- Forintban, c) bevételi főösszegét 540 605 000.- Forintban, d) működési hitel összegét 42 693 000.- Forintban állapítja meg. (2) Az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott fejlesztési és működési hitelt csak a képviselő-testület egyedi határozata alapján lehet felhasználni. 3. (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont 2009. évi tervezett bevételei forrásonként és kiadásai onként a 1. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2009. évi tervezett felújítási és felhalmozási ait célonként a 2 és a 2.a. számú melléklet tartalmazza. (3) A Polgármester Hivatal működési és felhalmozási célú bevételi ait a 4. számú melléklet tartalmazza. (4) A Bíborvég Általános Művelődési Központ működési és felhalmozási célú bevételi ait az 5. számú melléklet tartalmazza. (5) A Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi ait a 6. számú melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási ait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: - Működési kiadások a összesen: 497 287 000.- Forint Ebből: - személyi jellegű kiadások: 193 647 000.- Forint - munkaadókat terhelő járulékok: 62 700 000.- Forint - dologi jellegű kiadások: 121 297 000.- Forint - működési célú pe. átadás 14 812 000,- Forint - társ.- és szoc. pol. juttatások 71 923 000,- Forint - működési célú hitel törlesztés 32 808 000,- Forint - általános tartalék 100 000,- Forint 5. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 43 318 000.- Forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások a: 598 000.- Forint, - a felújítások a: 21 200 000.- Forint, - az egyéb felhalmozási célú kiadások, fejlesztési hiteltörlesztés: 16 520 000.- Forint - fejlesztési tartalék 5 000 000.- Forint. (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok bemutatását a 3. számú melléklet tartalmazza. 6. Az önkormányzat 2009. évi költségvetésében szereplő juttatások részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza. 7. Az önkormányzat 2009. évi költségvetésében többéves kihatással járó feladatainak ait valamint a költségvetésében tervezett több éves kihatással járó hiteleit és kamatait éves bontásban a 8. számú melléklet mutatja be. 8. A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2009. - 2011. évi alakulását a 9. számú melléklet tartalmazza. 9. (1) Az önkormányzat általános tartaléka összesen: 100 000.- Forint. (2) Az önkormányzat céltartaléka 5 000 000,- Forint, amit a képviselő-testület az év folyamán kizárólag fejlesztési célokra kíván fordítani, ennek felosztását saját hatáskörében tartja fenn. 10. Az önkormányzat költségvetési szerveinek tervezett pénzmaradványa: Cigány Kisebbségi Önkormányzat 479 000.- Forint. 11. Az Önkormányzat 2009. évi -felhasználási ütemtervét, illetve az intézményfinanszírozást a 10. számú melléklet tartalmazza. 2
12. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei részére 2009. évre engedélyezett álláshelyek számát a képviselő-testület a 11. számú melléklet szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat részére biztosított állami normatív támogatások fajtáit és összegeit a 13. számú melléklet tartalmazza. A költségvetés egyes ainak megállapításával, felhasználásával illetve végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések 13. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. 14. Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási ai év közben megváltoztathatóak. 15. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-áig, illetve december 31-éig - dönt a költségvetési rendeletének pótok szerinti módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt okon belül a részoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével -, -módosítás nélkül is eltérhet. 16. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben -módosítást hajthat végre. Az -módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott -változásai miatt a költségvetési rendeletet az adott év június 30-áig, szeptember 30-áig, illetve december 31-éig módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 51. -ának (1) - (2) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet 16. -ának (1) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatja egyes kiemelt, ezen belül részait. 17. (1) Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket - a jegyző által meghatározott módon - számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni. (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. 3
18. (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt okat valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó részben önálló intézmény tekintetében is köteles betartani. Az túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. 19. A képviselő-testület a folyamatos feladatellátáshoz szükséges pénzeszközök biztosítása érdekében legfeljebb 46,7 millió Ft finanszírozási hitelkeret szerződés megkötését jóváhagyja. 20. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben keletkezett költségvetési többletet működési hiány mérséklésére fordítja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió Forintig a képviselő-testület a jegyző ellenjegyzése mellett a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. 21. (1) A normatív kötött felhasználású támogatások felhasználási szabályait a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény részletezi, illetve az abban megjelölt további jogszabályok határozzák meg. A támogatásra jogosult intézmény köteles a felhasználásról analitikus nyilvántartást vezetni, illetve a jogszabályi előírásoknak megfelelően a mutatókról és a tényleges felhasználásról elszámolni. (2) A normatív kötött felhasználású támogatások a tervezett mutatószámoktól eltérő alakulása esetén az intézmény vezetője, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 64. -ának (5) bekezdésében meghatározott időpontokat megelőzően 15 nappal, köteles az eltérést a Polgármesteri Hivatalnak külön felhívás nélkül bejelenteni. (3) A képviselő-testület a 2008. évi költségvetési normatíva elszámolása kapcsán tervezési hiba, illetőleg normatíva lemondás elmulasztása miatt előforduló visszafizetési kötelezettség pénzügyi fedezetének biztosítása érdekében a közoktatási intézmények jóváhagyott költségvetéséből az őket megillető állami normatív támogatás 5 %-nak megfelelő összeget 2009. május 30-áig zárol. A zárlat feloldásáról a képviselő-testület a tárgyévi zárszámadási rendeletben rendelkezik. 22. (1) A 2. (1) bekezdésében kimutatott forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést, és elő kell készíteni a pénzintézethez benyújtandó hitelkérelmet. (2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a hitelkérelem és határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. 4
23. A Képviselő-testület a Polgármesternek a rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási okon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek. Felhasználási hatáskörök, felhatalmazások 24. (1) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert és a Szociális és Egészségügyi Bizottságot, hogy egyéb rendelet alapján a 7. számú mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások felhasználásáról rendelkezzen. (2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásról a polgármesternek és a bizottság elnökének a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni kell. Vegyes és záró rendelkezések 26. A rendelet kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2009. január 1. napjától kell alkalmazni. D e c s, 2009. február 24. B i c z ó Ernő polgármester Dr. P a l k ó László jegyző A rendelet kihirdetve: Decs, 2009. február 27. Dr. Palkó László jegyző 5
INDOKOLÁS Decs Nagyközség Önkormányzatának 2009. évi költségvetési tervezetéhez I.) Bevezetés 2009. évi költségvetés tervezésének alapja a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény, valamint az önkormányzat 2009. évi költségvetési koncepciója (174/2008. (XI.25.) Képv. számú határozat). Decs Nagyközség Önkormányzatának gazdálkodása, könyvvezetése és beszámolási kötelezettségének teljesítése az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet, valamint a költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának és beszámolásának rendszeréről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet, és az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. államháztartási törvény, valamint a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján történik. Az önkormányzat két önálló költségvetési szervvel rendelkezik, ami a Polgármesteri Hivatal és a Bíborvég Általános Művelődési Központ. Az Általános Művelődési Központ költségvetése az iskola és óvoda intézményének költségvetésén kívül tartalmazza a Faluház és a Tájház költségvetését. Az önkormányzati gazdálkodás tervezési szakaszában számbavételre kerülnek az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező, valamint az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges kiadások ai és az azokat biztosító bevételek ai. II.) Az önkormányzat bevételei és kiadásai (1. számú melléklet) Az önkormányzat költségvetése tartalmazza a Polgármesteri Hivatal, a Bíborvég Általános Művelődési Központ, a Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési és fejlesztési ait. Bevételek: A 2009. évi költségvetésnek az előző évekhez képest fokozottan bevétel központúnak kell lennie. A bevételek nagyságrendje határozza meg az önkormányzat elkölthető forintjait. A bevételi oldal szerkezete rávilágít a stratégiai területekre, meghatározza a költségvetés kereteit, súlyponti kérdéseit. I. Működési bevételek 1. Intézményi működési bevételek 6
Az intézményi saját bevételek az alaptevékenységgel összefüggő szolgáltatások ellenértékéből, továbbszámlázott közüzemi díjakból, a helyiségek, eszközök tartós és eseti bérbeadási díjából, valamint az egyéb bevételekből tevődnek össze. Az intézmények alaptevékenységi bevételeinek körét tekintve jelentős emelkedés nem várható, ezért fokozottan törekedni kell a hátralékok beszedésére. Az igazgatási szolgáltatási díjak mértékét jogszabályok határozzák meg, mozgástere nincs az Önkormányzatnak. 2. Önkormányzat sajátos bevételei Helyi adók Az önkormányzat meghatározó nagyságrendű saját bevétele a helyi adókból (iparűzési adó, vállalkozók kommunális adója) származik. Az adónem tervezésénél a folyó évi helyesbített adóelőírás a kiinduló alap, amelyben a folyó évi adóbevallások feldolgozása, valamint a hátralékra tervezett bevételek szerepelnek, figyelembe véve a törölt (megszűnt, kijelentkezett, stb.) adózókat, valamint az új adózók bejelentkezését. A helyi adórendelet módosításában szereplő vállalkozók kommunális adójának emelése már szerepel a költségvetési tervezetben. Az iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után megállapított 2009. évi bevétel alacsonyabb mértékben került megtervezésre, mint az előző évben befolyt összeg, mert figyelembe lett véve a 2008. évben megszűnt vállalkozások miatti adókiesés és a T-COM visszafizetés összege is levonásra került a tervezett befizetésekből. Az előző évek adóhátralékaiból várható befizetés 2.429 eft összeggel szerepel ezen a jogcímen. Az iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetendő adóbevétel megtervezésre került, annak ellenére, hogy az adózásrendjéről szóló törvény 32 (1) bek. alapján a vállalkozás az iparűzési adóját a tevékenység befejezésének napján kell bevallania. Ezen az adónemen az előző évben jelentős bevétel származott a COLAS Hungária befizetése által. Amennyiben ebben az évben a jogszabályváltozás következtében nem teljesül a bevétel, akkor az elmaradt adóbevétel helyett - az adó-erőképesség csökkenése miatt a jövedelemkülönbség mérséklés összege emelkedik. Fontos, hogy az előző években felhalmozódott adóhátralékok végrehajtása 2009. évben szigorúan folytatódjon, hiszen a kintlévőség önkormányzati szinten jelentős összegű, ami ha befolyna, sokat javítana Önkormányzatunk likviditási helyzetén. Átengedett központi adók A lakhelyen maradó személyi jövedelemadó 2009. évi mértéke továbbra is 8 %. Az önkormányzat személyi jövedelemadó bevétele az előző évihez képest 3.738 eft-tal magasabb (részletesen a 13. számú mellékletben). A költségvetési törvény alkotásának gyakorlata szerint az iparűzési adóerő-képesség alapján számított SZJA kiegészítés település-típusonkénti értékhatárának meghatározására az önkormányzatok normatíva igénylésének ismeretében kerül sor. 2008. októberi adóelőírás a kiinduló alapja a jövedelemdifferenciálás megállapításának, amely a települések közötti jövedelemkülönbségeket mérsékli. Az átengedett központi adók között szerepel az önkormányzatot megillető gépjárműadó és a termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó is. 7
A gépjármú adóbevétel 2009. évre tervezett összege az előző évi teljesítési adatok alapján került megállapításra, ennek egyik oka, hogy a legnagyobb adózó telephelyét megszüntette községünkben, és ezáltal nem nálunk fizeti meg a gépjárműadót, illetve 2008-ra sem teljesítette a befizetési kötelezettségét. II. Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások Közoktatási normatívák 2009. évben a közoktatás finanszírozása - megegyezően a 2008. évivel - teljesítménymutatón alapul. A Kormány a helyi önkormányzatok 2009. évi csökkenő forrásszabályozásával kívánja elérni - egyik kiemelt célként - a közoktatásban a méretgazdaságos feladatellátás fokozott ösztönzését. A közoktatási feladatok fajlagos összegének csökkentésével és az iskoláskorú gyermekek létszámának változásával a finanszírozás összege csökkent az előző évihez képest. A közoktatás 2009. évi finanszírozásában az első nyolc hónapban az előző évi költségvetési törvény által meghatározott determináció érvényesül, a további 4 hónapban a 2009. évi költségvetési törvény szabályai alkalmazandók. Szociális normatívák A pénzbeli szociális juttatások normatívái szolgálnak a szociális segélyek 10 %-os saját forrásaként. A fajlagos mérték meghatározása a települési önkormányzatok mutatószámának ismeretében történik. A szociális segélyek 90 %-ának igénylése az előző években is hatályos szabályok szerint zajlik. Közcélú foglalkoztatottak támogatásának rendszere 2009. évben átalakul. Az Út a munkához program fő célja a szociális segélyezés feltételrendszerének átalakítása, a rendszeres szociális segélyen lévő tartósan munkanélküliek munkára ösztönzése és foglalkoztathatóságának javítása. A kialakított finanszírozási rendszer arra ösztönzi az önkormányzatokat, hogy inkább a közfoglalkoztatást helyezzék előtérbe, mint a segélyezést. A keret 5 %-os mértékben járul hozzá a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterheihez. A rendszeres szociális segély alapján folyósított rendelkezésre állási támogatásnak a 20 %-át fedezi a keret. Egyéb normatívák E normatívák közé soroljuk a lakosságszámhoz kötött (települési önkormányzat feladatai, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok) támogatásokat. Szerkezetében nincs jelentős változás, összegében viszont csökkenés tapasztalható a legtöbb jogcímnél. Közművelődési feladatok támogatása A lakosságszám alapján továbbra is jár az önkormányzatoknak ezen a jogcímen támogatás, azonban a lakosságszám csökkenése és a fajlagos normatíva összege miatt közel 321 ezer forinttal kevesebb forrásra számíthatunk. Központosított ok Az önkormányzatok által felhasználható központosított ok között került megtervezésre a kisebbségi önkormányzat általános működési támogatása és a prémiumévek programban résztvevők utáni kifizetések visszaigénylése. Normatív kötött felhasználású támogatás 8
A helyi önkormányzatok ezen a jogcímen igényelhetik a pedagógus szakvizsga és továbbképzés támogatására fordítható összeget, a diáksporttal kapcsolatos feladatok támogatását, és az egyes szociális feladatok ellátására szóló támogatást. Itt került megtervezésre a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterhei 95 %-a, a rendszeres szociális segély 80 %-a, és a normatív szociális ellátások 90 %-a. Egyéb központi támogatások Ezen a jogcímen került megtervezésre az önkormányzati dolgozók 13. havi illetmény kifizetésének a támogatása, melyet e célra a költségvetési törvényben elkülönített a Kormány. III. Az önkormányzat fejlesztési bevételei és kiadásai (2.,2.a számú melléklet) Az önkormányzat fejlesztési bevételei közé tartozik az ingatlan értékesítés, felhalmozási céllal átvett pénzeszközök, a sajátos felhalmozási és tőkebevételek, és a szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás bevétele. Az idei évben a NISZ épületét valamint a Széchenyi utcai ingatlanokat tervezzük értékesíteni 22.000 eft értékben. Azonban az óvatosság elvét szükségszerű alkalmazni, mivel 2008. évre is jellemző volt az ingatlanpiac pangása, ez várhatóan 2009. évben is folytatódik. A korábban lakásépítésre és vásárlásra adott önkormányzati kölcsönök visszatérülésénél 1.000 eft, a szennyvíz érdekeltségi hozzájárulásnál 800 eft bevételt terveztünk. A fejlesztési bevételek között megtervezésre került a játszótér és a temető kerítésének felújításához szükséges pályázati támogatás is 15.000 eft összegben. A fejlesztési kiadások esetében 16.520 eft fejlesztési hiteltörlesztésekkel, 21.798 eft egyéb fejlesztési kiadásokkal, és 5.000 eft céltartalékkal számoltunk. A 2.a. mellékletben részletesen felsoroljuk, hogy milyen fejlesztési kiadásokat tervezünk az idei évre. IV. Támogatások, támogatásértékű bevételek A működési célú pénzeszköz átvétel között szerepel a védőnői szolgálat működtetése után járó támogatás, és a mezőőr foglalkoztatására igényelhető hozzájárulás. A vadásztársaságtól várható összeg 350 eft, a háztartásoktól várható működési célú támogatások 150 eft értékben kerültek megtervezésre. A közhasznú foglalkoztatás támogatására eredeti nem került megtervezésre. V. Hitelek, kölcsönök visszatérülése igénybe vétele A működési kiadások finanszírozhatósága érdekében 2009. év során is szükség lesz forráskiegészítő hitel felvételére, ennek tervezett összege 42.693 eft. A Roma Kisebbségi Önkormányzat előző évi pénzmaradványa 479 eft, mely pénzforgalom nélküli bevételként szerepel. Kiadások A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelten fontos továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az Önkormányzat 9
önálló és részben önálló költségvetési szerveinek zavartalan működése a takarékosság maximális figyelembe vételével biztosítva legyen. 1. Folyó működési kiadások Személyi juttatások és járulékok A kiadási jogcímek között a legnagyobb súllyal a személyi juttatások szerepelnek. A tervezés a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történik. 2009. évben a közszférát érintő módosításként a bérek nem növekednek és a 13. havi illetmény kifizetésére a Kormány kötelezettséget vállalt. Dologi és egyéb folyó kiadások, társadalom- és szociálpolitikai támogatások A költségvetési szervek dologi kiadásainak jelentős hányadát az épületek, építmények fenntartással kapcsolatos közüzemi szolgáltatások igénybevétele teszi ki, szükséges e területen is a takarékossági szemlélet fokozott érvényre juttatása. A 2009. évben az előrejelzések alapján az átlagos infláció 4,5 %-ra prognosztizálható. Elsődlegesen és minden más kiadást megelőzően meg kell tervezni a 2008. évi tényleges és reális teljesítési adatok alapján az intézmény működését biztosító közüzemi díjak fedezetét. Az alapvető cél a működési költségek csökkentése. Az érvényben lévő szerződések áttekintésével, ahol lehetséges a módosításokkal elérendő, hogy a költségek ne növekedjenek. Ugyanazon szolgáltatást olcsóbban, vagy változatlan költségért több vagy jobb minőségű ellenszolgáltatást kapjon az önkormányzat és az intézményei. Átadott pénzeszközök Ezen a jogcímen lett megtervezve a szekszárdi tűzoltók támogatása, a tanulók tankönyv vásárlás támogatása, a kistérségi társulások támogatása, a BURSA Hungarica ösztöndíj hozzájárulása, a községben lévő kutyák azonosítására szolgáló chip-ek beszerzése, és a méhnyakrák elleni védőoltás megvásárlásának támogatása. A non-profit szervezetek támogatása a 2008. évi összeggel szerepel a tervezetben. A támogatások elbírálásakor előnyként szükséges figyelembe venni a szervezetek más irányú forráskezdeményezéseit (1%-os támogatás, NCA pályázat, saját bevétel, stb), és eleget tett-e elszámolási kötelezettségének az önkormányzat felé az előző évi támogatások felhasználásáról. Szociális juttatások Az Önkormányzat költségvetésében jelentős nagyságrendet képvisel a szociális segélyek, támogatások összege. A nyugdíjrendszerre épülő önkormányzati szociális ellátások (időskorúak járadéka, ápolási díj, rendszeres szociális segély stb.) továbbra is a mindenkori öregségi nyugdíj összegét figyelembe véve kerülnek megállapításra. A szociális juttatások összege az előző évi szinten került megtervezésre, melyet a 7. sz melléklet tartalmaz részletesen jogcím szerinti bontásban. A helyi megállapítású segélyek összegének kifizetését csökkenteni kellene, mert forrása az önkormányzat saját bevétele. A helyi szociális alapellátásában a nyilvánosság törvényes kontrollja mellett az eddigieknél is jobban kellene érvényesülnie a rászorultság és igazságosság elvének, összhangban a szociális törvény szabályaival. Hitel visszafizetés 10
A működési hitel visszafizetésként tervezett 28.818 eft az előző év december 31-ei záró folyószámla hitel egyenleg. A 3.990 eft a hosszúlejáratú működési hitel 2009. évi törlesztésére előirányzott összeg. A hitel visszafizetések között került megtervezésre a Cikói hulladéktároló beruházás önkormányzatot terhelő 8.233 eft összege, amit az ALISCA Terra Kft. előlegezett meg. Általános és céltartalék Kötelezően tervezendő az általános tartalék, melynek összege 100 eft. Ezt a keretet az évközben adódó előre nem valószínűsíthető, váratlan, rendkívüli kiadások miatt szükséges képezni. A fejlesztési célú pályázatok önerejének biztosítására forrásként 5.000 eft céltartalék elkülönítésére került sor. V.) Polgármesteri Hivatal (4.számú melléklet) A működési kiadások között a munkabér és járulékai valamint a dologi kiadások találhatóak. A munkabérek és járulékaik magukban foglalják a köztisztviselők, közalkalmazottak, egyéb bérrendszer alá tartozók, és a közcélú foglalkoztatásban szereplők illetményét és járulékait. A közalkalmazottak és köztisztviselők munkabére változatlan illetményalappal került megtervezésre. A munkaruha a Ktv. szerint előírt mérték szerint, az étkezési utalvány összege az adómentes határon belül szerepel a költségvetésben. A 2009. évi költségvetés tartalmazza a 13. havi bérek év közben kifizetendő összegét, 10% illetménykiegészítést, és az illetményeltérítéseket 1200 eft értékben. A külső személyi juttatások soron a prémium évesek, valamint a képviselők juttatásai szerepelnek. Dologi kiadások esetében a tervezésnél a tavalyi teljesítést tekintettük kiinduló pontnak. Az ok a várható áremelkedéssel, az infláció mértékével, és az egyszeri kiadások korrigálásával kerültek megtervezésére. Az intézményi működési bevételek az összes bevétel alacsonyabb hányadát képezik. o Egyéb sajátos bevétel: Itt kerül megtervezésre a sírhely, urnafülke értékesítés bevétele, a temető fenntartási költséggel kapcsolatos befizetések. o Továbbszámlázott szolgáltatások értéke az I.T.Á.G. Kht-tól idei évben számlázásra kerülő hiteltörlesztés és kamatainak befizetése o Bérleti díjak, kölcsönzési díjak között szerepelnek a lakások bérleti díjai, a tartós és eseti bérbeadásból származó bevételek, a kisbusz bérbeadás bevételei, és a területhasználat bérleti díjai. o Intézményi ellátási díjak került megtervezésre a szociális étkezők térítési díja. o Egyéb sajátos bevételek soron található a pótlékokból, és a talajterhelési díjból származó bevételek összege. IV.) Bíborvég Általános Művelődési Központ (5.sz. melléklet) Az intézmény 2009. évre tervezett költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszegét 201.544.000.- Ft összegben irányozta elő. A mellékelt táblázat részletesen tartalmazza a bevételeket és a kiadásokat jogcímenként. Az intézmény költségvetési bevételeinek várható alakulása: 11
A saját bevételek tervezett összege 8.772.000,- Ft nagyságrendű, amely az étkezési térítési díjakat, a bérleti díjakat, múzeumlátogatási díjakat és ÁFA bevételt jelenti. Az intézmény bevételei étkezési térítési díj bevételei az előző évhez képest alacsonyabb összeggel került megtervezésre, mert az étkezést igénybevevő gyermeklétszám csökkent. A támogatások a az önkormányzati finanszírozást tartalmazza 192.772.000,- Ft összegben. Személyi juttatások és járulékaik: A személyi juttatások közül a rendszeres személyi juttatás tartalmazza a dolgozók alapilletményét, 13. havi illetményét és a kötelező pótlékokat. 2008. évben az illetményalap és a közalkalmazotti illetménytábla nem változik az előző évihez képest. A közalkalmazottak 13. havi illetményének kifizetéséről - szakszervezeti és kormányzati megállapodás alapján - a 2009. évre járó 13. havi illetményt évközben (12 havi bontásban) kell kifizetni a munkavállalóknak. A nem rendszeres személyi juttatások között került megtervezésre a túlóra díj, a minőségi bérkiegészítés, és a munkaviszony után járó jubileumi jutalom. Az egyéb juttatások a továbbtanulók támogatását, az egyéb költségtérítés a pedagógusok szakkönyv vásárlását tartalmazza. A dolgozók részére étkezési hozzájárulás és közlekedési költségtérítés is tervezésre került, melyek összege nem haladja meg az adómentes mértéket, illetve a 2008. évre engedélyezett összeget. A külső személyi juttatások között szerepel a prémiumévek programban résztvevő dolgozó illetménye, és az állományba nem tartozók juttatása nem jelentős összegben. A munkaadókat terhelő járulékok a járulékköteles személyi juttatások alapján került megtervezésre. Dologi kiadások: A dologi kiadásoknál az ok csak a működéshez szükséges összegeket tartalmazzák, melyek általában a 2008. évi teljesítési szinten lett számításba véve (pl: irodaszer, folyóirat, tisztítószer). Néhány ismert árváltozás (pl: A nyersanyag norma emelés miatt nő a vásárolt élelmezés a és a szolgáltatás ÁFÁ-ja.) is tervezésre került, de többlet kiadást nem jelent, mert kevesebb gyermek étkezése lett tervezve az előző évihez képest. Az üzemeltetési és fenntartási szolgáltatások között szereplő gáz- és villamosenergia ok a tavalyi szinten vettük figyelembe. A kiküldetési, reprezentációs és az egyéb kiadások tervezett összege nem jelentős. A számlázott szellemi tevékenység között szerepel a logopédiai oktatás ellátási költsége vállalkozó logopédussal. Kötelezettséget jelent az adók, díjak, egyéb befizetések soron szereplő, a központi költségvetésnek fizetendő rehabilitációs hozzájárulás. Ellátottak pénzbeli juttatásai: Az ellátottak pénzbeli juttatásai között került megtervezésre a tanulók tankönyv vásárlási támogatása, ami rászorultsági alapon járó ingyenes ellátást jelent. Felhalmozási kiadások Az intézmény 2009. évre nem tervez felhalmozási kiadást saját bevételből és önkormányzati támogatásból. D e c s, 2009. január 14. Zerényi Erika sk. gazdasági vezető 12
VI. Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat (6. számú melléklet) A 2009. évi költségvetésének éves át a várható normatív állami támogatás, valamint az előző évi pénzmaradvány képezi. VII. mérleg (3. számú melléklet) Decs Nagyközség Önkormányzatának mérlege összevontan tartalmazza fejlesztési és működési kiadásokat és bevételeket. Összefoglalás: A költségvetési évben komoly pénzügyi és gazdasági fegyelem betartására lesz szükség, mind a Polgármesteri Hivatal, mind az önkormányzati intézmények részéről, az önkormányzat 2009. évi gazdálkodásának fentiekben ismertetett lehetőségei alapján. A 2009. évi költségvetés figyelembe vette a 2008. évi költségvetés tervezési szempontjait, amit a Képviselő-testület akkor jóváhagyott. Az együttműködés reményében a költségvetés tartalmaz minden olyan tételt, amit a bizottságok akkor fontosnak tartottak. Tisztelt Képviselő-Testület! A költségvetéssel kapcsolatban a bizottságok elnökeitől január 15.-e után érkező javaslatokat a tervezet nem tartalmazza. Amennyiben változtatásokat kezdeményeznek a költségvetés aiban, akkor azok természetesen módosításra kerülnek. Decs, 2009. január 15. Biczó Ernő polgármester Készítette, összeállította: Vargáné Eppel Erika Pénzügyi ügyintéző irányító Pupkay Éva Pénzügyi ügyintéző A képviselő-testület 2009. január 27-ei elfogadott határozata a költségvetési tervezetet az alábbiak szerint módosítja: - A Sárköz Fejlesztő Kht 2009. március 31-ei megszűnése miatt az átadott pénzeszközök jogcímen megtervezett 1.000 eft támogatás átcsoportosításra került a Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai közé, azzal a céllal, hogy az Út a munkához program keretei között foglalkoztatottak részére munkaeszköz vásárlásához fedezetet biztosítson. Decs, 2009. február 12. Biczó Ernő polgármester 13
1/a számú melléklet Címrend 1. ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ ÉS GAZDÁLKODÓ INTÉZMÉNYEK: o Decs Nagyközség Polgármesteri Hivatal o Bíborvég Általános Művelődési Központ 2. KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZAT: o Decsi Roma Kisebbségi Önkormányzat 3. DECS NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK FEJLESZTÉSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (2. sz. melléklet) 14
11. számú melléklet a 4/2009.(II.27.) rendelethez Az önkormányzat intézményei részére engedélyezett álláshelyek száma 2009.01.01. 1.) Bíborvég Általános Művelődési Központ 51 fő ebből: - általános iskola 28 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - óvoda 20 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - családi napközi 1 fő - Faluház 2 fő 2.) Polgármesteri Hivatal 27 fő ebből: - polgármester 1 fő - köztisztviselő 16 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - közalkalmazott 9 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - Mt. hatálya alá tartozó 1 fő ----------------------------------------------------------------------------- Összesen: 78 fő 15
1. sz. melléklet Decs Nagyközség Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete Eredeti Bevételek (eft) I. Működési bevételek 207 805 Intézményi működési bevételek 27 461 a) Polgármesteri Hivatal 18 689 b) Bíborvég ÁMK 8 772 Önkormányzat sajátos bevételei 180 344 Helyi adók 28 151 Átengedett központi adók 147 843 Sajátos működési bevételek 3 700 Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei és egyéb vagyonhasználatból származó bevétel 650 Osztalékok, üzemeltetési és koncessziós díjak - II. Önkormányzat költségvetési támogatása 242 768 Normatív támogatások 153 195 Központosított ok 11 267 Normatív kötöttfelhasználású támogatás 64 558 Fejlesztési célú és vis major támogatás - Egyéb központi támogatás 13 748 III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 38 800 Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése 22 000 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 800 Támogatás értékű fejlesztési bevétel fejezeti kez. 15 000 Kölcsönök visszatérülése 1 000 IV. Támogatások, támogatásértékű bevételek, pénzeszközök 8 060 Működési célú pénzeszközátvétel Polgármesteri Hivatal 7 560 Működési célú pénzeszközátvét.non-profit és kölcs. PH 500 Költségvetési kiegészítés Működési célú pénzeszközátvétel Bíborvég ÁMK - V. Hitelek, értékpapírok, kölcsönök visszatérülése, igénybe vétele 43 172 Folyószámla hitel 42 693 Pénzforgalom nélküli bevétel (pénzmaradvány) 479 Támogatási kölcsönök visszatérülése Bevételek összesen 540 605 Módosított (eft) (eft) Eredeti Kiadások (eft) Személyi jellegű kiadások 113 356 Munkaadókat terhelő járulékok 35 436 Dologi és egyéb folyó kiadások 51 279 Egyéb támogatási kiadások 1 473 I. Bíborvég ÁMK működési kiadása összesen 201 544 Személyi jellegű kiadások 80 291 Munkaadókat terhelő járulékok 27 264 Dologi és egyéb folyó kiadások 70 018 Átadott pénzeszközök 14 812 Szociális juttatások 70 450 Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás - Működési hitel visszafizetés 32 808 Általános és céltartalék 100 II. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai összesen 295 743 Épületek, intézmények felújítása 21 200 Fejlesztési hitelek törlesztése 16 520 Egyéb fejlesztési kiadások 598 -ebből felhalm. célú pénzeszk. átadás háztartásoknak (közműfejl. hj.) Eszközvásárlás ÁMK - Céltartalék 5 000 III. Fejlesztési kiadások 43 318 Kiadások összesen 540 605 Módosított (eft) (eft)
2.a sz. melléklet Decs Nagyközségi Önkormányzat 2009. évi fejlesztési kiadásainak tervezete Eredeti hitelek törlesztőrészletei Emelt Szintű Idősek Otthona 5 000 Sárköz-Várdomb viziközmű 253 fejlesztési hitelek 3 034 Hitel visszafizetése Alisca Terra 8 233 hitelek törlesztőrészletei összesen: 16 520 vagyonértékű jogok (programok, iktató prg. ) iskola ebédlő kialakítás 3 000 orvosi rendelő felújítás játszótér kialakítás rendőrlakás felújítás 200 buszmegálló (Szőlőhegy) Petőfi utca járdafelújítás emelt szintű idősek otthon bővítés (tervek) 2008. évi CÉDE pályázat önereje utak fejújításához temetőkerítés + játszótér építés 18 000 közvilágítás fejlesztés telefonközpont 348 mérőóra vásárlás buszmegálló felújítás Vasútállomás kisebbségi önko szgép vásárlás járdafelújítás Közműfejlesztési támogatás (háztartásoknak) számítógép fejújítás Polg. Hivatal kolombárium 250 Iskola szakmai gép, berendezés vásárlás Céltartalék 5 000 Felújítási, beruházási kiadások 26 798 ÖSSZESEN: 43 318 Módosított ezer Ft
2.sz. melléklet Decs Nagyközségi Önkormányzat 2009. évi fejlesztési bevételi és kiadási ainak tervezete Eredeti ingatlan értékesítés 22 000 15 000 pályázati pénzeszközök és felhalm. célú átvett pe. önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei kölcsönök visszatérülése 1 000 szennyvíz érdekeltségi hj. 800 Bevételek összesen: 38 800 épületek vásárlása épületek, építmények felújítása 21 200 fejlesztési hitelek törlesztése 16 520 egyéb fejlesztési kiadások 598 tartalék 5 000 eszköz vásárlás ÁMK Kiadások összesen: 43 318 Módosított ezer Ft
MÉRLEG Decs Nagyközség 2009. évi költségvetési tervezete 3. számú melléklet Eredeti Módosított Eredeti Működési bevételek Működési kiadások Intézményi működési bevételek 27 461 Személyi kifizetések 193 647 Helyi adó 28 151 Járulékok 62 700 Átengedett központi adók 147 843 Dologi kiadások 121 297 Sajátos működési bevétel 3 700 Ellátottak pénzbeli juttatása (ÁMK) 1 473 Költségvetési támogatások 242 768 Átadott pénzeszköz 14 812 Működési célú pénzeszköz átvétel 8 060 Szociális juttatások 70 450 Pénzforgalom nélküli bevételek 479 Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás - Működési hitel 42 693 Általános tartalék 100 Vagyoni értékű jog ért.,egyéb vagyonhasz.szárm. 650 bevétel Működési hitel visszafizetés 32 808 Támogatási kölcsönök visszatérülése Osztalékok, üzemeltetési és koncessziós díjak Működési bevételek: 501 805 Működési kiadások: 497 287 Módosított e Ft-ban Felhalmozási bevételek Ingatlan értékesítés Ingatlanértékesítés bevételéből Szennyvíz érdekeltségi hj. Támogatásértékű fejl. bevétel fejezeti kezelésű ei. Támogatási kölcsönök visszatérülése Felhalmozási bevételek: BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1 kiegyenlítő, függő, átfutó tételek nélkül Felhalmozási kiadások 22 000 Épületek vásárlása - Épületek, építmények felújítása 21 200 800 Fejlesztési hitelek törlesztése 16 520 15 000 Egyéb fejlesztési kiadások 598 1 000 Eszköz vásárlás ÁMK Céltartalék 5 000 38 800 Felhalmozási kiadások: 43 318 540 605 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 540 605
4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 02. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok a és teljesítése 1. Alapilletmények 56 925 2. Illetménykiegészítések 2 651 3. Nyelvpótlék 603 4. Egyéb kötelező illetménypótlék 798 5. Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások 342 7. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatásai (1+ +6) 61 319 8. Részmunkaidőben fogl. rendszeres szem. juttatásai 9. Rendszeres személyi juttatások (7+8) 61 319 12. Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat 250 13. Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások - 14. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai összesen (10+ +13) 250 15. Részmunkaidőben fogl. munkavégzéshez kapcs. jutt. 16. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások (14+15) 250 19. Jubileumi jutalom 3 864 22. Egyéb sajátos juttatások (alapvizsga, szakvizsga) 276 23. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai (18+ +22) 4 140 24. Részmunkaidőben foglalkoztatott sajátos juttatásai - 25. Foglalkoztatottak sajátos juttatásai (23+24) 4 140 26. Ruházati költségtérítés 1 260 28. Közlekedési költségtérítés 659 29. Étkezési hozzájárulás 3 014 30. Egyéb költségtérítés és hozzájárulás 2 060 31. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései (26+ +30) 6 993 33. Személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások összesen (31+32) 6 993 40. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatása (14+23+31+34+37) 11 383 41. Részmunkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatásai (15+24+32+35+38) - 42. Nem rendszeres személyi juttatások (17+40+41) 11 383 43. Állományba nem tartozók juttatásai 7 589 48. Külső személyi juttatások (43+47) 7 589 49. Személyi juttatások összesen (9+42+48) 80 291 50. Társadalombiztosítási járulék 21 176 52. Munkaadói járulék 2 190 53. Egészségügyi hozzájárulás 874 54. Táppénz hozzájárulás 56. Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 3 024 57. Munkaadókat terhelő járulékok (51+ +56) 27 264
4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 03. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások a és teljesítése 2. Gyógyszerbeszerzés 30 4. Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 1 750 5. Könyvbeszerzés 80 6. Folyóirat beszerzése 195 7. Egyéb információhordozó beszerzése 305 8. Tüzelőanyag beszerzés 15 9. Hajtó-, és kenőanyag beszerzés 1 000 11. Kisértékű tárgyi eszk., szellemi termék beszerzése 923 12. Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha 170 13. Egyéb anyagbeszerzés 1 415 14. Készletbeszerzés (1+ +13) 5 883 15. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 1 487 16. Adatátviteli célú távközlési díjak 385 17. Egyéb kommunikációs szolgáltatások 960 18. Kommunikációs szolgáltatások (15+ +17) 2 832 19. Vásárolt élelmezés 4 080 20. Bérleti és lízingdíjak 900 23. Szállítási szolgáltatások 1 596 24. Gázenergia-szolgáltatás díjak 3 200 25. Villamosenergia-szolgáltatás díjak 7 358 27. Víz- és csatornadíjak 250 28. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 2 715 29. Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. kiadások 10 950 30. Továbbszámlázott (közv.) szolg. kiadások áh-n belülre 120 31. Továbbszámlázott (közv.) szolg. kiadások áh-n kívülre 32. Pénzügyi szolgáltatások 1 200 33. Szolgáltatási kiadások (19+20+23+24+...+32) 32 369 34. Vásárolt közszolgáltatások 35. Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 7 700 36. Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA befizetése 1 545 38. Általános forgalmi adó összesen (35+ +37) 9 245 39. Belföldi kiküldetés 50 40. Külföldi kiküldetés 41. Reprezentáció 450 42. Reklám és propaganda kiadások 300 43. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások (39+ +42) 800 44. Szellemi tevékenység végzésére kifizetés 2 413 45. Egyéb dologi kiadások 250 46. Dologi kiadások (14+18+33+34+38+43+44+45) 53 792 47. Előző évi maradvány visszafizetése (felügyeleti nélk.) 53. Egyéb befizetési kötelezettség 1 500 54. Különféle költségvetési befizetések (47+ +53) 1 500 57. Rehabilitációs hozzájárulás 165 59. Adók, díjak, egyéb befizetések 1 445 60. Adók, díjak, befizetések (55+ +59) 1 610 61. Kamatkiadások államháztartáson kívülre 12 082 63. Kamatkiadások (61+62) 12 082 66 Egyéb folyó kiadások (54+60+63+64+65) 15 192 67. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (46+66) 68 984
4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 04. Támogatás, támogatásértékű kiadás végleges pénzeszközátadás, egyéb támogatás és az ellátottak pénzbeli juttatásainak a és teljesítése 1. Felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működés támogatás 192 772 3. Támogatások folyósítása összesen (1+2) 192 772 10. Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek 2 591 11. Támogatásértékű működési kiadás többcélú kistérségi társulásnak 2 871 13. Támogatásértékű működési kiadás összesen (4+ +12 5 462 15. Támogatásértékű működési kiadás összesen (13+14 5 462 39. Támogatásértékű kiadások összesen: (15+38 5 462 57. Államháztartáson belüli támogatások és támogatásjellegű kiadások összesen (3+39+56) 198 234 58. Működési célú pénzeszközátadás non-profit szervezetekne 4 790 59. Működési célú pénzeszközátadás háztartásoknak 4 560 60. Működési célú pénzeszközátadás vállalatokna 64. Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás összesen (58+ +63) 9 350 87. Önkormányzatok által folyósított ellátáso 70 450 88. Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás 89. Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás (85+ +88) 70 450
4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 05. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések a és teljesítése 1. Ingatlanok felújítása 17 664 2. Gépek, berendezések és felszerelések felújítása 5. Felújítás előzetesen felszámított általános forgalmi adój 3 536 6. Felújítás összesen (1+ +5) 21 200 7. Immateriális javak vásárlása 8. Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 208 10. Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítés 290 13. Intézményi beruházási kiadások (7+..+12) 498 27. Intézményi beruházások általános forgalmi adója 100 32. Beruházások általános forgalmi adója (27+ +31 100 33. Felhalmozási kiadások összesen (13+21+23+25+26+32 598 39. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések összesen (33+38) 598
Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 06. Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok berváltása és vásárlása, pénzforgalom nélküli kiadások, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások a és teljesítése 63. Céltartalékok 5 000 64. Általános tartalék 100 67. Pénzforgalom nélküli kiadások (62+ +66) 5 100 68. Hosszúlejáratú fejlesztési hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügy vállalkozásoknak 8 287 69. Hosszúlejáratú működési hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügyi vállalkozásoknak 3 990 70. Rövidlejáratú hitelek visszafizetése pénzügyi vállalkozásoknak 71. Likviditási célú hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásoknak 28 818 72. Hosszúlejáratú hitelek visszafiz. egyéb belf. hitelezőnek 8 233 73. Hiteltörlesztés államháztartáson kívülre (68+ +72) 49 328 77. Belföldi hitelek törlesztése (73+76) 49 328 82. Belföldi finanszírozás kiadásai (77+81) 49 328 90. Finanszírozási kiadás összesen (82+89) 49 328 119. Függő kiadások 120. Átfutó kiadások 121. Kiegyenlítő kiadások 122. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások (119+ +121-123. Összesen (61+67+90+107+118+122) 54 428
Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 09. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések a és teljesítése 6. Önkormányzatok költségvetési támogatása 242 213 7. Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől 600 8. Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű tól - 11. Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alapból 6 960 12. Támogatásértékű működési bevétel elkülönített állami pénzalaptól - 13. Támogatásértékű működési bevétel helyi önkormányzattól és költségvetési szervtől - 16. Támogatásértékű működési bevétel összesen (7+ +15 7 560 30. Támogatás értékű felhalm. bevétel fejezeti kezelés e 15 000 39. Támogatás értékű felhalmozási bevétel össz:(28+ +38 15 000 42. Támogatásértékű bevételek összesen (16+39) 22 560 43. Előző évi központi költségvetési kiegészítések, visszatérülése 45. Kiegészítések, visszatérülések (43+44) - 63. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések összesen (5+6+42+45+62) 264 773
Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 10. Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igényvbe vétele, pénzforgalom nélküli bevételek, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek a és teljesítésefüggő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek a és teljesítése 26. Működési célú tám.-i kölcsönök visszatérülése háztartásoktó 29. Működési célú támogatási kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (18+19+25+ +28) 150 38. Felh. célú tám-i kölcsönök visszatérülése háztartásoktó 41. Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (30+31+37+ +40) 1 000 42. Támogatási kölcsönök kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (29+41) 1 150 60. Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele (17+42+59) 1 150 64. Pénzforgalom nélküli bevételek (61+ +63) 66. Likviditási célú hitel felvétele pénzügyi vállalkozástól 42 693 69. Hosszúlejáratú hitelfelvét egyéb belföldi forrásból 70. Hitelfelvétel államháztartáson kívülről (65+ 69) 42 693 74. Belföldi hitelek felvétele (70+73) 42 693 79. Belföldi hitelműveletek bevételei (74+78) 42 693 87. Finanszírozási bevételek összesen (79+86) 42 693 116. Függő bevételek 117. Átfutó bevételek 118. Kiegyenlítő bevételek 119. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (116+ +118) 120. Összesen (60+64+87+104+115+119) 43 843
4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 12. Önkormányzatok által folyósított ellátások részletezése 1. Nem foglalkoztatott személyek rendszeres szociális segélye Szt. 37/A. (1) bek. b) pont 41 000 2. Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére Szt. 37/A. (1) bek.a) pont 2 100 3. Rendszeres szociális segély kereső tevékenység mellett Szt. 37/E. (3) bek. 1 300 5. Időskorúak járadéka Szt. 32/B (1) bek. - 6. Lakásfenntartási támogatás Szt 38. (1) bek. a) pont (normatív) 8 500 8 Lakásfenntartási támogatás Szt 38. (1) bek. c) pont (helyi megállapítás) 600 10. Ápolási díj Szt. 41. (1) bek. 43/A (1) és (4) bek (normatív) 9 500 11. Ápolási díj Szt. 43/B. (helyi megállapítás) 3 100 12. Átmeneti segély Szt. 45. 1 080 13. Temetési segély Szt. 46. 350 14. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény Gyvt. 20/A - 15. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és pótléka Gyvt. 20/B - 16. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 21. (hely megállapítás) 120 18. Rászorultságtól függő pénzbeli szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (1+ +17) 67 650 19. Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás Szt. 47 (1)bek b. pont 1 500 22. Átmeneti segély Szt. 47. (1) bek. c) pont - 24. Köztemetés Szt. 48. 300 25. Közgyógyellátás Szt. 49. 1 000 29. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 18..(5) bek. alapján - 30. Természetben nyújtott szociális ellátások összesen (19+ +29) 2 800 31. Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvéldelmi ellátások összesen (18+30) 70 450