ELİTERJESZTÉS. Beszámoló Nádudvar Város Önkormányzat és intézményei 2006. évi gazdálkodásáról.

36-22/2007. ELİTERJESZTÉS Beszámoló Nádudvar Város Önkormányzat és intézményei 2006. évi gazdálkodásáról. 2007. április 17.

Tisztelt Képviselıtestület! A helyi önkormányzatokról szóló módosított 1990. évi LXV. tv. az államháztartásról szóló módosított 1992. évi XXXVIII. tv. 82..-ának megfelelıen az önkormányzat 2006. évi gazdálkodásának alakulásáról a következık szerint számolok be: A Nádudvar Város Önkormányzat 2006. évi költségvetését a többszörösen módosított 1/2006. (II.28.)Ök.sz. rendeletével állapította meg. A módosítások tartalmazzák a központi költségvetésbıl érkezett pótelıirányzatokat, a képviselıtestület döntéseinek megfelelı elıirányzat-módosításokat, valamint az intézményi hatáskörben végrehajtható elıirányzatváltozásokat. I. ÖNKORMÁNYZATI BEVÉTELEK ALAKULÁSA Az önkormányzat 2006. évi bevételeit forrásonként az 1.sz. melléklet 1.oldala tartalmazza. Az önkormányzat eredeti költségvetési elıirányzata: 2.114.941 eft - módosított elıirányzata: 2.613.558 eft - teljesített bevétele: 2.351.628 eft - a teljesítés 90 %-os Az elıirányzat módosítások nagyobbik része központi forrásokból, fejlesztési célú lehívásokból következtek be, amelynek pontos részletezését a rendelet-módosítások indokolása tartalmazza. A módosítások megoszlása: - országgyőlési hatáskörben: 34.000 eft - kormányzati hatáskörben: 359.929 eft - képviselıtestületi hatáskörben: 104.678 eft Az Országgyőlési hatáskörben elrendelt elıirányzat módosítás az iskola beruházás címzett támogatásának 2006. évre megítélt támogatása (függetlenül attól, hogy az összeg nem került lehívásra, hiszen az elsı részszámla majd 2007. nyarán lesz esedékes). A Kormány hatáskörében megvalósult elıirányzat változásokból közel 300 Mft fejlesztési elıirányzat, amely a szennyvízberuházás céltámogatását, vis-maior és rendkívüli idıjárás okozta károk enyhítésére adott támogatásokat tartalmazza. A módosítások további része pedig a mőködést támogatja, úgy mint az ÖNHIKI és egyéb szakmai tevékenységek elısegítése. A helyi hatáskörben a képviselıtestület által elfogadott elıirányzat-módosítások: tartalékok, az elızı évben képzıdött pénzmaradványok és a bevételi többletek felhasználását tartalmazzák. A bevételek összességében 90 %-os teljesülése pontos tervezést és eredményes gazdálkodást mutat. 2

A bevételek megoszlása és tendenciája a következı: Ezer ft-ban S.sz. Megnevezés 2005. 2006. Vált. %-a Bevétel összege Megoszl.vs z.%-a Bevétel összege Megoszl.vs z.%-a 1. Mőködési célú 1.454.129 84 1.160.117 68 110 bevételek 2. Felhalmozási célú 267.598 16 751.511 32 281 bevételek Bevételek összesen: 1.721.727 100 2.351.628 100 137 Látható, hogy a mőködési bevételek aránya az összköltségvetésen belül a 2005. évi 84 %-ról 2006-ban 68 %-ra csökkent, viszont az abszolút összege 10 %-os növekedést mutat. A felhalmozási bevételek 2006. évre majdnem megháromszorozódtak a 2005. évihez képest, és aránya a összköltségvetésen belül meghaladta a 30 %-ot. 1. Befolyt bevételek forrásonként Az intézményi mőködési bevételek összege 201.438 eft, a teljesítés 100,8 %-os. Az intézmények az ÁMK-t kivéve túlteljesítették a saját mőködési bevételüket (6-9.sz. melléklet) A hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevételek (hatósági okmányok kiállításáért fizetett díjak, bírságok, stb.) összege 1.237 eft. Egyéb sajátos bevételek közé tartoznak a kereskedelmi értékesítés bevétele, a szolgáltatások ellenértéke, alkalmazottak térítési díja és az intézményi ellátási díjak. E címeken befolyt bevételek 161.601 eft. Az ÁFA bevételek, visszatérülések összege 35.529 eft. A kamatbevételek lényegesen elmaradtak a korábbi évek szintjétıl, hasonlóan alakult, mint 2005. évben. 621 eft kamatbevétel realizálódott. A költségvetési elszámolási számlánk napi egyenlege a 252 banki napból 168 /67 %/ napon volt negatív az elmúlt évben. Az önkormányzati intézmények pályázati tevékenységei egyre sikeresebbek, 2006. évben az alábbi támogatásokat nyerték el. Ezer Ft-ban Sorszám Intézmény Elnyert támogatás Önkormányzati önerı 1. Általános iskola 19.779 1.875 2. Óvoda 4.470 603 3. Szakiskola 4.720 510 4. Mővészeti iskola 120 ------ 5. Mővelıdési központ 845 38 6. Szociális Szolgáltató Központ 10 ------- Összesen 29.944 3.026 A pályázatok a szakmai tevékenység eszközellátását és a színvonalas munkavégzés feltételeit segítik megteremteni. 3

Az önkormányzat további általában fejlesztési célú pályázati tevékenysége is kiemelkedıen sikeres volt a elmúlt évben. Ezer Ft-ban Sorszám. Pályázati cél Elnyert támogatás Önkormányzati önerı 1. Kossuth tér felújítása 4.995 4.995 2. Jókai út strandfürdı elıtti 1.826 3.483 szakaszának felújítása 3. Puskin utca felújítása 7.595 7.525 4. Strandfürdıben vízforgató 30.000 21.000 építése 5. Piactéri parkoló kialakítása 37.000 7.800 6. Játszótér építés 4.000 1.718 7. Sportpálya szociális helyiség 3.500 1.838 felújítása 8. Jókai úti sportpálya felújítása 1.439-9. Vis-maior feladatokra (belvíz 40.952 - védekezés, esızés okozta kár) Összesen: 131.307 48.359 Az elnyert támogatások 2006-2007. években hívhtatók le a megkötött támogatási szerzıdések alapján. A támogatások között vannak, amelyeket az önkormányzatnak meg kell elılegezni, és vannak, amelyek a kivitelezés elvégzésének igazolása után lehívhatóak. Az önkormányzat sajátos mőködési bevétele 99,3 %-ra teljesült, a befolyt bevétel 570.052 eft (2.sz. kimutatás). A helyi adó címén 147.331 eft realizálódott, amelybıl 4.521 eft a vállalkozók kommunális adója, 142.431 eft iparőzési adó és 379 eft idegenforgalmi adó. Az átengedett központi adók összege 422.181 eft, amely 99 %-ban befolyt az önkormányzat bankszámlájára. Az SZJA visszaosztásából származó bevétel a kötelezı államháztartási tartalék elvonása után kiutalásra került. Az elvont tartalék összege 3.339 eft. Az SZJA jövedelemkülönbség mérséklése címén az 14.654 eft elvonásra került év közben, mivel az adóerı képességünk ugyanezzel az összeggel növekedett. Az SZJA normatív módon elosztott része 8.214 eft-tal nıtt az ÖNHIKI I. pályázatból, és 2.845 eft-tal csökkent az év közbeni normatív pótigénynek és a lemondások arányában. A gépjármőadóból befolyt bevétel 60.697 eft. Mezııri járulékból 2.458 eft, egyéb pótlékokból 508 eft, talajterhelési díjból 224 eft bevétel keletkezett. Termıföld bérbeadásból származó bevétel 95 eft. Támogatások címén 985.484 eft bevétele keletkezett az önkormányzatnak, a teljesítés a fejlesztési támogatási kivételével 100 %-os. A központi támogatások részletezését az 1.sz. kimutatás tartalmazza. A normatív támogatás összege 452.032 eft. Az évközi lemondások és pótigénylések után 6.680 eft-tal több támogatás illette meg az önkormányzatot. Központosított elıirányzatot 20.716 eft-ot igényeltünk. Eredeti elıirányzatként a kisebbségi önkormányzat támogatása állítható be. Év közbeni pályázat és jogszabályi megfelelés, és az 4

esedékes külön igénylés alapján közmővelıdési érdekeltségnövelı támogatás, közoktatási intézmények eszközök és informatikai fejlesztésre, szakmai vizsgák támogatására, közmőfejlesztési támogatása és a pályázati fejezetnél kifejtett fejlesztési támogatások lehívott összege szerepel. Kiegészítı támogatásként 49.403 eft ÖNHIKI és 10.000 eft egyéb mőködésképtelen önkormányzati támogatás került kiutalásra. A normatív kötött felhasználású támogatások összege 147.443 eft, amelybıl 123.886 eft a szociális segélyezés és közcélú foglalkoztatás támogatása, a többi kisebb összeg a pedagógiai szakmai feladatellátás támogatása. A felhalmozási támogatások már az elızıekben említésre kerültek. 262.579 eft. céltámogatás került lehívásra a szennyvízberuházás II/1 ütemére. A belvíz okozta károk enyhítésére (csatornakotrásokra, belvízelvezetésre) 24.062 eft vis-maior támogatást kapott az önkormányzat. Egyéb központi támogatásként 16.890 eft támogatás érkezett a rendkívüli idıjárás okozta károk enyhítésére és helyreállításra. A nyári gyermekétkeztetésre 2.359 eft támogatást kaptunk az Óvodában és Szociális Szolgáltató Központban étkeztetett gyerekek ellátására. Támogatásértékő bevételek közös jellemzıje, hogy államháztartáson belülrıl érkezı támogatások, amelyek vagy a felhalmozást, vagy a mőködést segítik. A 3.sz.kimutatás részletezi a támogatások forrásait. Mőködési célokra 116.406 eft-, felhalmozási célra 57.481 eft folyt be. Minisztériumi szinten a mezııri feladatok támogatására 6.300 eft-ot, nemzeti kézilabda utánpótlás támogatására az Általános Iskola részére 487 eft-ot, szakiskolai pályázatra 1.129 eft-ot kaptunk. Közhasznú munkavégzésre 10.181 eft-ot kaptunk a Munkaügyi Központtól. Az egészségügyi feladatokra 22.094 eft támogatás érkezett a TB. Alaptól. Kistérségi Társulástól 17.417 eft kiegészítı támogatást kapott a Szociális Szolgáltató Központ a feladat ellátásához, továbbá a közös intézményfenntartáshoz Nádudvar és Tetétlen között 11.905 eft került átadásra. Fejezetektıl átvett támogatások között zömmel a korábban említett pályázati támogatások szerepelnek, továbbá 18.020 eft támogatás érkezett az 1 havi külön juttatásra, 8.214 eft az ÖNHIKI SZJA kiegészítésére, 4.168 eft iskolatej támogatásra, a többi összeg pedig a segélyezés pénzügyi keretét bıvíti. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 177.161 eft keletkezett, a tervezetthez képest jelentısen kevesebb (a teljesítés 55 %). A lemaradás oka a tárgyi eszköz értékesítés alacsony teljesítési szintje. Ezen a címen 6.786 eft bevétel realizálódott. Lakbérekbıl 939 eft, bérleti díjból 53.054 eft bevétel keletkezett Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 117.382 eft folyt be, amelybıl 107.789 eft a szennyvízcsatorna beruházáshoz nyújtott lakossági hozzájárulások megelılegezése, 8.119 eft szakképzési támogatás, és 234 eft pályázati támogatás. Támogatási kölcsönök visszatérülése 5.471 eft. amelybıl 4.950 eft felhalmozási célú hitel, 524 eft pedig mőködési célú hitel visszatérülése. 5

Év végén a módosított hiány összege 225.224 eft, amelybıl 211.065 eft hitellel fedezett. Felhalmozási célú hitel folyósítására 185.202 eft-ban került sor. Három hosszú lejáratú fejlesztési hitelszerzıdés került megkötésre az év folyamán. Ebbıl kettı az önkormányzat tartozás állományát 100 %-ban növeli, míg az egyik a lakossági közmőbefizetések megelılegezésére szóló önkormányzati kezességvállalás. A hitelszerzıdések összegei - szennyvíz beruházásra: 218.000 eft - útfelújításra. 22.000 eft - kezességvállalás LTP. befizetésekre: 142.000 eft December 31-én a költségvetési elszámolási számla záró egyenlege 25.863 eft volt, a pénztár 27 eft-tal zárt. Az egyéb alszámlákon lévı pénzkészlet pedig 9.711 eft volt. A záró likvid hitel összege az elszámolási számla záró egyenlegével egyezik meg, amelyet 2007-ben a befolyt bevételekbıl azonnal kiegyenlít a bank. A 240 Mft-os felhalmozási hitelkeret fel nem használt része 2007-ben felvételre kerül a szennyvízberuházás végszámlája kifizetésével. Elızı évi pénzmaradványként pénzforgalom nélküli körben- 18.683 eft bevétel jelenik meg, amelybıl 11.963 eft a szakképzési alapból a szakiskola felújítására tartalékolt összeg igénybevétele, a fennmaradó rész pedig a 2005. évi beszámoló adatok alapján 2006-ban kiutalt központi támogatások összege. Az önkormányzat vállalkozási tevékenységben végzi a temetıi kegyeleti bolt és a fürdı büfé üzemeltetését. E két tevékenység pénzforgalmi nyeresége 5.249 eft, amely teljes egészében az alapfeladatok ellátásához használtunk fel, így adójellegő befizetési kötelezettsége az önkormányzatnak nem keletkezett. 2. Bevételek alakulása intézményenként: A Polgármesteri Hivatalhoz tartozó gazdasági jellegő szakfeladatok mőködési bevételeit az 5.sz. melléklet tartalmazza. A bevételek 105,4 %-ban befolytak. A Kisegítı mezıgazdasági szolgáltatás szakfeladatra befolyt nemcsak a 2006. évi, hanem a 2005-ben elmaradt mezıri tevékenység állami támogatása is. Nagyobb túlteljesítés mutatkozik a víz- és szennyvíztelep bevételeiben. Lemaradás tapasztalható a piaci és temetıi szolgáltatási díjaknál. A szennyvíz szippantás bevétele is kevesebb a tervezettnél, hiszen a tömeges rákötések miatt kevesebben szippantatnak. A kedvezıtlen nyári idıjárás miatt mintegy 1,5 Mft-al kevesebb jegybevétel folyt be. A fürdıben a vállalkozási tevékenységbıl származó bevétel 15.536 eft. Az Általános Iskola (6.sz. melléklet) intézményi mőködési bevétele (átvett pénzeszközökön kívül) 113 %-ra teljesült, a többletbevétel 2.248 eft, amely elsısorban az étkeztetésbıl származik. A kiutalt pályázati pénzeszközök nagyságrendje eléri a 9 Mft-ot. A központi támogatások év közbeni pótigénylésbıl fakadó többletét sajnos elvitte az év végi elszámolási különbözet, így az eredeti elıirányzathoz képest az intézményt megilletı támogatás csak mintegy 650 eft-al több. A 12.sz. melléklet részletesen bemutatja, hogy az Általános Iskolának 9.627.160 ft normatíva visszafizetése keletkezett, amely elsısorban az ingyenes és kedvezményes étkeztetésben részt vevı tanulók az igényléstıl lényegesen elmaradt létszáma miatt következett be. A visszafizetés aránya 3,8 % az összes normatíva bevételhez képest. 6

Jelentısen nıtt viszont az önkormányzati támogatás nagysága, az eredetileg betervezetthez képest 25.420 eft-tal. Ebbıl 10 Mft a nyugdíjba vonuló dolgozók többletköltsége, a többi pedig a közüzemi szolgáltatási díj és az ÁFA emelkedés év közben jelentkezı hatása. Az Óvoda és Bölcsıde (7. sz. melléklet) a tevékenységébıl származó térítési díj bevételét 104 %-ra túlteljesítette. A többletbevétel 1.164 eft. Kiutalt pályázati támogatása 1.477 eft. Az óvoda normatíva elszámolásából 631.840 ft visszafizetés mutatkozik, amely szintén az étkezık létszáma miatt következett be. (0,7 %) Az év közbeni pótelıirányzatok következtében a központi bevételek 3.762 eft-tal meghaladják az eredeti elıirányzatot. Az intézmény- fenntartási szerepkörben az önkormányzatnak 3.355 eft többlettámogatással kellett helyt állnia az óvoda megnövekedett rezsi és ÁFA költsége miatt. Az ÁMK (8.sz. melléklet) intézményi tevékenységébıl származó díjbevétele 10.863 eft, amely 416 eft-al kevesebb, mint a tervezett. Pályázati támogatásból befolyt 5.901 eft, szakképzési támogatásból pedig 8.119 eft. Ez utóbbiból 6 Mft tartalékolásra kerül a jövı évi felhasználás végett. Az ÁMK normatíva igénylése igen pontos volt 605.520 ft, többlettámogatási igényt tudtunk év végén benyújtani. Ezek alapján a központi bevételek a tervezetthez képest szinten maradtak és a költségek lefedezéséhez 3.831 eft többlet önkormányzati támogatást kellett nyújtani. A Szociális Szolgáltató Központ (9.sz. melléklet) intézményi terítési díjbevétele 3.365 eft-al magasabb a tervezettnél, a teljesítés 118 %. Pályázaton elnyert támogatása 10 eft. Tetétlen községtıl és a kistérségtıl átvett normatív támogatása 29.323 eft. Az intézménynek 1.588.600 ft normatív pótigénye keletkezett év végén, mivel a feladatmutatóit maradéktalanul teljesítette és szeptember 1-tıl a Bihardancsházán beindította a nappali ellátást és a szociális étkeztetést. Összességében az SZSZK 11.597 eft önkormányzati támogatást takarított meg a 2006-os gazdasági évben. Az egészségügyi feladatokra (10. sz. melléklet) befolyt bevételek alatta maradnak a tervezettnek (86 %) 1.716 eft. A MEP-tıl befolyt támogatás 22.094 eft. Az önkormányzati támogatás 9.356 eft-tal több, mint az eredetileg tervezett, ennek oka az év közben belépı ügyeleti ellátás többletköltsége. A cigány kisebbségi önkormányzat (15.sz. melléklet) bevétele 678 eft. Központosított támogatásként 640 eft került kiutalásra, és volt a számlájukon év elején 38 eft megtakarítás. 3. Az intézmények támogatottsága (11.sz. melléklet): Igen jelentıs anyagi teher nehezedett 2006. évben az önkormányzatra az intézményfenntartó feladatkörében. Lényegesen nagyobb arányú és összegő önkormányzati pénzeszközt kellett ráfordítani, hogy a korábbiakhoz hasonló színvonalú ellátást tudjanak az intézményekben biztosítani. Az öt intézményi feladatkör összes kiadása 91.7863 eft-al több 2006.évben, mint 2005-ben volt. A mőködési bevételek összege 12.338 eft-al haladták meg a 2005. évit. A központi támogatások mindössze 8.783 eft-tal haladták meg a 2005. évit. Így a kiadási többlet nagy 7

részét saját önkormányzati többlettámogatásból kellett leállni, amelynek növekménye a két év között 70.642 eft. Az önkormányzati támogatás változása intézményenként az alábbiak szerint alakult az elmúlt 2 évben: s.sz. Intézmény/feladat 2005.évi 2006.évi változás támogatás támogatás összege %-a 1. Általános Iskola 64.510 98.420 +33.910 153 2. Óvoda-bölcsıde 49.054 56.034 +6.980 114 3. Szociális Szolg.Közp. -5.366-11.597-6.231-116 4. Általános Mőv.Közp. 25.220 48.831 +23.611 194 5. Egészségügyi feladatok 3.294 15.666 +12.372 476 Összesen: 136.712 207.354 +70.642 152 Tehát az által, hogy az önkormányzati támogatás több, mint másfélszeresére nıtt, az önkormányzati támogatás aránya az összintézményi költségvetésen belül 18 %-ról 25 %-ra emelkedett. I. ÖNKORMÁNYZATI KIADÁSOK ALAKULÁSA Az önkormányzat kiadásait az 1.sz. melléklet 2. oldala tartalmazza a kiemelt elıirányzatonként. Az önkormányzat eredeti kiadási elıirányzata: módosított elıirányzata: a teljesített kiadása: a teljesítés: 2.114.941 eft 2.613.558 eft 2.338.260 eft 89,5 %-os A 2005. évi beszámoló adatokkal való összehasonlítás során az alábbiak állapíthatóak meg: Sorszám Megnevezés 2005.év 2006.év Vált. %- a Kiadás összege Megosz vsz. %-a Kiadás összege Megosz vsz. %-a 1. Mőködési célú kiadás 1.482.689 86 1.629.317 70 110 2. Felhalmozás célú kiadás 243.624 14 708.943 30 291 Összesen: 1.726.313 100 2.338.260 100 135 A mőködési kiadások 10 %-kal haladták meg az elızı évit. Ez a növekmény tartalmazza a 2006. IV.01-tıl végrehajtott 5 %-os illetményemelést és a dologi kiadások inflációs áremelkedéseit, továbbá az ÁFA- kulcs emelkedésébıl adódó kiadási többletet. A felhalmozási kiadásaink mintegy megháromszorozódtak, hiszen 2006-ban a szennyvízberuházás jelentıs része kifizetésre került. 8

1. A kiadások alakulása kiemelt elıirányzatonként A személyi juttatások összege 693.575 eft, 98,9 %-ban teljesült. Április 1-tıl végrehajtásra került a közszféra betervezett illetményemelése. Kifizetésre került minden önkormányzati dolgozónak a 13. havi illetmény. Az étkezési hozzájárulás január 1-tıl 4.500 ft-ra lett felemelve. Az eredetileg betervezett létszám 334 fı volt. Év elején a képviselıtestület 1 fıvel megemelte a Polgármesteri Hivatal létszámát, és félévtıl a tetétleni Szivárvány Szolgáltató Központ és a bihardancsházi feladatellátási állományi létszám áthelyezésre került városunkba, amely 10 fı növekedést jelent, így éves átlagban a tervezett létszám 340 fı lett. A betöltött létszám 337 fı. A foglalkoztatási törvény szerinti juttatások és a nyugdíjazással kapcsolatos többlet költségek jubileumi jutalom, felmentési idıre járó bér, járulékok, stb. 26.363 eft. (ebben nincs benne a felmentési idı alatti dupla foglalkoztatás kiadása.) Étkezési hozzájárulásra elszámolt kiadás 13.617 eft. A munkaadókat terhelı járulékok összege 221.534 eft, a teljesítés 98,9 %-os A dologi és egyéb folyó kiadások összege 485.287 eft a 2005. évihez képest a növekedés 19 %-os. Nagyarányú áremelkedés következett be az energia árakban, az ÁFA 15 %-ról 20 %-ra emelkedett, mindez végsı fogyasztóként súlytotta az önkormányzatot, amelyet év elején még betervezni sem lehetett, mert a változások év közben jelentkeztek. Központi kompenzációt nem kapott az önkormányzat, saját forrásból kellett a többletköltséget kigazdálkodni. Néhány jelentısebb kiadási tétel: - élelmiszer beszerzés: 62.071 eft - gyógyszer-vegyszer: 1.972 eft - irodaszer beszerzés: 6.004 eft - hajtóanyag beszerzés: 4.327 eft - kisértékü tárgyi eszköz, szellemi termék: 8.193 eft - telefondijak: 7.998 eft - szállitási dijak: 4.287 eft - gázenergia dijak: 28.932 eft - villamos energia dijak: 36.185 eft - karbantartások, kisjavitások: 62.511 eft - ÁFA kiadás: 70.256 eft - reprezentáció: 2.087 eft - reklám kiadás 434 eft - számlás szellemi tevékenység végzése: 5.584 eft - adók, dijak: 7.212 eft - kamatkiadás: 2.787 eft Társadalmi és szociálpolitikai juttatásokra 173.969 eft-ot fordított az önkormányzat. A teljesítés 100 %-os. Az eredeti elıirányzathoz képest közel 20 Mft-al többet fordítottunk segélyezésre. Ennek egyrészt a segélyezésre jogosultak számának a növekedése, másrészt a szociális ellátásról szóló törvény év közbeni megváltoztatása alapvetıen növelte az egy fıre jutó segély nagyságát. Továbbá vannak olyan juttatások, amelyek pótelıirányzat formájában jelennek meg. A segélynemenként történı részletezést a 4.sz. kimutatás tartalmazza. 9

Speciális célú támogatásokra kifizettünk 25.275 eft-ot, a részletezést a 4.sz. kimutatás tartalmazza. Látható, hogy mőködési célra 25.275 eft-ot fordítottunk, amelybıl 14.916 eft a háztartásoknak átadott viharkár okozta kártérítés és 10.359 eft a civilszervezetek támogatása. Fejlesztési célú pénzeszköz átadás 22.649 eft volt, amelybıl 684 eft a gázközmő hozzájárulás 11.965 a háztartásoknak fizetendı vis-maior támogatás, és 10 Mft pályázati díj visszautalása. Lakossági károk enyhítésére kapott támogatásokból 5.159 eft-ot kell visszafizeti, mert a kihelyezési feltételek kedvezıtlen helyzete miatt a lakosság egy része visszautasította a támogatást. A 22.sz. melléklet a közvetett támogatásokat, illetve egyéb pénzbeli támogatásokat mutatja be. A tartalékok az év folyamán felhasználásra kerültek. 30 Mft-os mőködési tartalék nem nyújtott fedezetet a nyugdíjazás többletköltségének, a rezsiköltségek, valamint az ÁFA többletköltségének, mőködés terén elnyert pályázatok önerejének, és a normatíva lemondások fedezetére. Az államháztartási tartalék mint arról már korábban beszámoltam elvonásra került. A 10 Mft céltartalékból az elnyert beruházási és felújítási pályázatok önerejét finanszíroztuk. A felhalmozási kiadásokra összesen: 699.279 eft-ot, továbbá felhalmozási hitel és kamatának visszafizetésére 9.664 eft-ot fordítottunk. A beruházási és felújítási kiadásokat a 3.sz. melléklet részletezi. A több évben megvalósuló fejlesztést évenként mutatja be a táblázat. Külön melléklet (17. sz.) összesíti a több éves pénzügyi kihatású beruházásokat. A szennyvízberuházás az önkormányzat legnagyobb folyamatban lévı beruházása. Az elsı részszámla 2006. év végén kifizetésre került ( a régiós támogatási rész kivételével) A teljesített kiadás 583.769 eft. Az általános iskola bıvítésére kifizetett összeg 8.762 eft, amely a közbeszerzési és tervezési költségeket foglalja magában. A fürdı vízforgató építési kivitelezése elkezdıdött, 2006-ban még kifizetés nem történt. A szennyvízberuházás II/2 ütemére a pályázat beadásra került. Gépek, berendezések,, felszerelések vásárlására 12.709 eft-ot fordítottunk, amely elsısorban pályázatokon nyert támogatás. A pályázatok közül három kiemelkedıen nagy összegő, az Általános Iskola és az Óvoda HEFOP pályázata, és a Szakiskola szakképzési pályázata, mindhárom pályázat nagy része eszközbeszerzési forrást jelent. Szintén jelentıs tétel az oktatási intézmények szakmai és informatikai eszközfejlesztésére elnyert 4.518 eft. Megvalósult beszerzések: - Általános Iskolában számítástechnikai eszközök, digitális tábla, szoftverek, másológépek, burgonyakoptató: 7.547 eft, - Óvodába számítástechnikai eszközök: 1.573 eft 10

- Szakiskolába bútorok, laptop: 454 eft, - Mővészeti iskolában másológép, hangszerek: 447 eft, - Mővelıdési Házban üvegajtó, klímaberendezés, hangtechnikai készülék: 803 eft - Vízmő telepen: vegyszer adagoló, szivattyú beszerzés: 473 eft - Polgármesteri Hivatalban számítógép beszerzés: 952 eft - Sportpályán: futball kapu beszerzés 460 eft Összesen: 12.709 eft Vásároltunk egy Citroen Berlingo gépjármővet, amellyel kiváltottuk az ételszállító autót, a régi gépkocsi pedig átadásra került a vízmő telepre. Sok kisgyermekes család örömére megépült az uniós elıírásoknak is megfelelı központi játszótér a Megyei Önkormányzat támogatásával, bekerülési költsége 4.718 eft, és a brigád 1 Mft körüli teljesítményértékő tereprendezéssel járult hozzá a beruházás kivitelezéséhez. A Halottak Napjára kiépült a köztemetı fıutcája mentén a megvilágítás, a kiépítés költsége: 1.079 eft. Lakásépítési hitel nyújtásokra 4.200 eft került kifizetésre, amelybıl 4000 eft elsı lakáshoz jutók, 200 eft munkáltatói kölcsönként került átutalásra. Felhalmozási hiteltörlesztésre 8.850 eft került kifizetésre szeptember 30-án, ezzel a leköszönı önkormányzat hitelmentesen adta át az önkormányzati kasszát. A IV. negyedévben felvett hitelek után fizetendı kamat 814 eft volt. Felújításra 57.991 eft-ot fordított az önkormányzat 2006. évben. Befejezıdött a szakiskola felújítása, amellyel az épület eredeti arculatát nyerte vissza, illetve a galériával és bemutató teremmel bıvítve lett. A teljes felújítás költsége 42.618 eft. A felújításhoz 14.760 eft megyei támogatást kaptunk. A szakiskola 14.500 Mft szakképzési támogatással járult hozzá a felújításhoz. Útfelújítások az elnyert támogatások alapján valósultak meg. Felújításra került a Kossuth tér, egyben a parkolók kialakításával, a Jókai úti strandfürdı elıtti szakasz és a Puskin utca. A parkoló építés és a Puskin utca felújítása pénzügyi rendezése 2007. évre került átütemezésre. Szintén 2007. évben fejezıdött be a sportpálya szociális helyiségének belsı felújítása és a Jókai úti sportpálya felújítása, amely a Sárréti Kistérség közös elnyert pályázati támogatása keretében valósult meg. 3 Mft értékben felújításra került a tetétleni Szociális Szolgáltató Központ épületének nyílászárói. 2. A kiadások alakulása intézményenként A Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok kiadásait a 4. és 5. sz melléklet tartalmazza. A hivatal igazgatási jellegő kiadásai 280.985 eft, amely tartalmazza az önkormányzati és országgyőlési képviselı választás költségeit is. A teljesítés 92,6 %-os. A gazdasági feladatok kiadásai 332.819 eft, a teljesítés 95,4 %. 11

Kiemelkedı a többletköltség a szennyvíztelepen mutatkozik, az eredeti elıirányzathoz képest megduplázódott a kiadás. Szintén jelentıs a túllépés az Önkormányzati kisegítı szolgálati szakfeladaton, ahol a gépkocsik, a mosoda üzemeltetése és nagyobb részt a közhasznú és közcélú foglalkoztatás bonyolódik. Az Általános Iskola (6.sz. melléklet) kiadása jelentısen meghaladja az eredeti elıirányzatot. A mőködési kiadások közel 30 Mft-al haladták meg az év elején kalkulált összeget. Ebbıl 10 Mft a nyugdíjazás miatti jubileumi jutalmak kifizetése, amelyet az önkormányzat a tartalékalapjából fedezett le, további bérkiáramlást jelentett a nyugdíjazás miatt felmentési idıre járó dupla bérfizetés, (helyettesítés miatt) ennek összege 9,2 Mft és a dologi kiadások 11 Mft-al haladják meg a tervezettet, különösen a szolgáltatások és az ÁFA kiadások tételein. Csökkenti az önkormányzati tehervállalást mintegy 4,5 Mft mőködési célú pályázati támogatás, és 2,2 Mft mőködési bevételi többlet. Az Óvoda mőködési kiadása (7.sz. melléklet) 171.198 eft, a felhalmozási kiadás 1.573 eft. A bér és járulék kiadások alatta maradtak az év elején betervezett összegnek, a dologi kiadások 9 Mft-al haladták meg az eredeti elıirányzatot. Az önkormányzati támogatás többletét csökkenti a 700 eft-os mőködési bevételi többlet és a 480 eft-os pályázati támogatás, továbbá az év közben kapott központi támogatások. Az Általános Mővelıdési Központ (8.sz. melléklet) mőködési kiadása 151.694 eft, 10 Mft-tal több, mint az eredeti elıirányzat. A szakiskola költségvetésében a dologi kiadások csak korlátozottan kerülnek betervezésre, mert a szakmai kiadásaikat az év közben képzıdı szakképzési támogatásból fedezi az intézmény. A bérek és a járulékok kifizetésére a pályázati támogatásokkal együtt az eredeti elıirányzat kellı fedezetet nyújtott. A dologi kiadások mintegy 8 Mft-al haladták meg az eredeti elıirányzatot. A Szociális Szolgáltató Központ (9.sz. melléklet) mőködési kiadása 80.802 eft, a teljesítés 98%-os. Az intézmény kiadási elıirányzatában év közben jelentıs változás következett be, hiszen félévtıl Tetétlen és Bihardancsháza szociális intézménye teljesen beépült az SZSZK költségvetésébe. Az intézményt kevésbé terhelte meg a rezsi költség és az ÁFA növekedése, mivel az épületük rezsije lényegesen kisebb, mint a többi intézményé. Az egészségügyi feladatok (10.sz.melléklet ) kiadása 39.476 eft, az eredeti elıirányzat 28.310 eft. A többletkiadás oka, hogy június 1-tıl az ügyeleti ellátást külsı egészségügyi vállalkozóval látja el az önkormányzat. A feladatellátás az új jogszabályoknak megfelelıen, az önkormányzat számára költségesebb megoldás, de a betegellátás érdekében a többletterhet felvállalta az önkormányzat. A kisebbségi önkormányzat (15., 16. sz. melléklet) kiadása 676 eft, amelybıl 261 eft készletbeszerzés, zömmel élelmiszer, munkaruha beszerzés, és a többi kiküldetési költség. II. ÖNKORMÁNYZATI VAGYON ALAKULÁSA: Az önkormányzat egyszerősített mérlegét a 20.sz. melléklet, a 249/2000. (XII.24.) korm.sz. rendelet szerinti vagyonkimutatást pedig a 21. sz. melléklet tartalmazza. 12

Az önkormányzat kötelezettségekkel csökkentett saját vagyon értéke 3.781.737 eft. Az elızı évi záró értékhez képest a növekedés 474.136 eft. Legjelentısebb növekedés a folyamatban lévı beruházás (szennyvízberuházás) miatt következett be. Vagyoncsökkenés következett be 1 telek és 2 ingatlan eladással 3.176 eft értékben, továbbá 1.725 eft selejtezéssel, valamint az elszámolt értékcsökkenéssel. III. PÉNZMARADVÁNY ALAKULÁSA (13.sz.melléklet) Bankszámláink és a házipénztár záró egyenlege 9.738 eft. Az aktív és passzív elszámolásokkal és a vállalkozási tevékenység eredményével csökkentett helyesbített pénzmaradvány összege 4.111 eft. A normatív támogatások és egyéb központi támogatások elszámolási különbözetével korrigáltan a módosított pénzmaradvány összege 3.992 eft. A központi támogatások elszámolásának részletezése: - normatív támogatás elszámolása: -7.755 eft - érettségi vizsga támogatása: -660 eft - egyéb -75 eft - kiutalatlan támogatás (SZJA jöv. különbség) +3122 eft Visszafizetési kötelezettség 5368 eft A pénzmaradvány feladattal terhelt, hiszen az önkormányzat mérlegében a pénzmaradvány összegét lényegesen meghaladó szállítói kötelezettségek vannak nyilvántartva. IV. EREDMÉNYKIMUTATÁS (14.sz.melléklet) A Polgármesteri Hivatal alapító okiratában a Képviselı-testület engedélyezte a vállalkozási tevékenység végzését. Az ÁHT és a Számviteli Törvény alapján a Kegyeleti Bolt és a Fürdı-Büfé üzemeltetése vállalkozásnak minısül. A két tevékenység eredmény kimutatása a következı: Ezer ft-ban S.sz. Megnevezés Kegyeleti bolt Fürdı-büfé Összesen 1. Bevétel (+) 7.926 7.610 15.536 2. Kiadás (-) 4.867 5.420 10.287 3. Leltárkészlet 1.294 9 1.303 Nyereség 3.059 2.190 5.249 A vállalkozásban képzıdött eredmény teljes összegében vissza lett forgatva az alaptevékenység végzésére ( Temetı, Fürdı egyéb kiadása) így befizetési kötelezettség nem terheli a nyereséget. V. ÖSSZEGZÉS Összességében megállapítható, hogy a város 2006.évi beszámolójában eleget tett az Ötv. és az ÁHT elıírás szerinti feladatellátásának. Különös hangsúlyt fektetett a kötelezı feladatok eddig megszokott színvonalának megtartására. Jelentıs többletköltséggel járt az év során nyugdíjba 13

vonuló dolgozók juttatásai és a felmentési idejükre járó helyettesítés díjai. A leköszönı un. régi képviselı- testület a költségvetést hitelmentesen, de feladattal terhelten, rendezett önkormányzati szervezettel adta át az új képviselı- testületnek. Nagy megterhelést jelentettek az év közben belépı energia áremelkedések, és szeptember 1-tıl az ÁFA-kulcs 15%-ról 20%-ra történı megemelése. Ez utóbbi kiadási többletek 20 Mft-tal növelték a mőködési hiányt. Mind a Polgármesteri Hivatal, mind a költségvetési intézmények nagy erıfeszítéseket tettek a mőködési bevételek terven felüli növelésére és a hiányt csökkentı pályázati támogatások megszerzésére. Mindezek ellenére nem sikerült kinullázni a bankszámlák egyenlegét, év végével 16.125 eft-tal zártunk. A hiányt néhány napos, un. likvid hitelfelvétellel kezeltük, és a következı év elsı napjaiban a bevételeink megérkezésével kiegyenlítésre került. A Szociális Szolgáltató Központot kivéve minden intézmény saját bevétellel nem fedezett kiadási többletét az önkormányzatnak-mint fenntartónak- kellett lefedeznie. A sorból kiemelkedett az Általános Iskola, ahol még a tavalyi jelentıs túllépésen kívül ebben az évben közel 10 Mft-os normatíva visszafizetést kellett eszközölni. A mőködést súlytó jelentıs többletkiadások és nehézségek ellenére példátlanul nagy értékő fejlesztést hajtott végre az önkormányzat. Az összkiadás 30%-át kitevı fejlesztés még akkor is jelentısnek mondható, ha ennek ¼ -ét hitelbıl valósította meg. Igaz, hogy a beruházások zöme a föld alá került kiépítésre, de a lakosság számára és a környezetünk megóvása érdekében nagyon fontos és a régóta várt, közel 50km-es csatornaszakasz került lefektetésre. E mellett voltak látványos és impozáns beruházások is. Például a Szakiskola megújult épülete, vagy a játszótér, parkírozók és lehetne sorolni a számítógépeket, irodatechnikai gépeket, amelyek sok sok ember mindennapos munkáját és szabadidejét szépítik meg. A kistérségi feladatellátásban jó kapcsolat alakult ki az együttmőködési területeken belül a mikrotérségi településekkel, a szakmai és gazdálkodási teendık letisztázódtak, a megállapodásokat mindenki betartja. Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy a Nádudvar Város Önkormányzat 2006.évi gazdálkodásáról szóló beszámolót megvitatást követıen szíveskedjen elfogadni. Nádudvar, 2007. április 17. Beke Imre polgármester 14

Nádudvar város önkormányzatának 2006.évi konszolidált mérlege BEVÉTELEK 1. melléklet adatok ezer Ft-ban Sorszám Bevételi jogcímek 2006. eredeti elıirányzat 2006. évi módosított elıirányzat 2006. éves teljesítés Teljesítés %-a I. MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK 718 136 773 993 771 490 99,7 1. Intézményi mőködési bevételek 170 000 199 790 201 438 100,8 1.1. Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel 2 200 2 200 1 237 56,2 1.2. Egyéb sajátos bevétel 146 518 159 599 161 601 101,3 1.3. Általános forgalmi adó bevételek, visszatérülések 21 282 35 541 35 529 100 1.4. Kamat bevételek - - 621-1.5. Mőködési célú pénzeszközátvétel államházt.kívülrıl - 2 450 2 450 100 2. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei 548 136 574 203 570 052 99,3 2.1. Helyi adók 172 913 147 568 147 331 99,8 2.2. Átengedett központi adók 370 823 422 235 418 991 99,2 2.3. Mezııri járulékok, pótlékok, bírságok 3 400 3 400 2 966 87,2 2.4. Talajterhelési díj 1 000 1 000 224 22,4 II. TÁMOGATÁSOK, TÁM.ÉRTÉKŐ BEVÉTELEK 746 673 1 268 572 1 159 371 91,4 1. Normatív állami hozzájárulás 445 352 452 032 452 032 100 2. Központosított elıirányzatok 640 20 716 20 716 100 3. Kiegészítı támogatások, ÖNHIKI - 59 403 59 403 100 4. Normatív kötött felhasználású támogatások 176 268 147 443 147 443 100 5. Fejlesztési célú támogatások 69 201 395 842 286 641 72,4 6. Egyéb központi támogatások - 19 249 19 249 100 7. Támogatásértékő mők.célú pénze.átvétel állh.belülr. 50 212 116 406 116 406 100 8. Támogatásértékő felh.célú pénze.átvétel állh.belülrıl 5 000 57 481 57 481 100 III. FELHALMOZÁSI ÉS TİKEJELLEGŐ BEVÉTELEK 269 500 321 586 177 161 55,1 1. Tárgyi eszköz értékesítés 60 000 95 000 6 786 7,1 2. Önk. sajátos felhalmozási és tıkebevételei 45 500 53 993 53 993 100 2.1. Lakóingatlan bérbeadásából származó bevételek 1 100 1 100 939 85,4 2.2. Egyéb önk. vagyon bérbeadásából származó bev. 44 400 44 400 53 054 119,5 3. Felhalmozási célú pénze.átvétel államházt.kívülrıl 164 000 172 593 116 382 67,4 IV. TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE, ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSE 5 500 5 500 5 474 99,5 1. Támogatási kölcsönök visszatérülése 5 500 5 500 5 471 99,5 2. Értékpapírok értékesítésébıl származó bevételek - - 3 - V. HIÁNY 375 132 225 224 211 065 93,7 1. Felhalmozási célú hiány 274 574 200 657 185 202 92,3 2. Mőködési célú hiány 100 558 24 567 25 863 105,3 VI. PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK - 18 683 23 932 128,1 1. Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele - 18 683 18 683 100 2. Alap-és vállalkozási tev. közötti elszámolások - - 5 249 - VII. KIEGYENLÍTİ, FÜGGİ, ÁTFUTÓ BEVÉTELEK - - 3 135 - MŐKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1 474 124 1 601 678 1 600 117 99,9 FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 640 817 1 011 880 751 511 74,3 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 2 114 941 2 613 558 2 351 628 90

Sorszám Kiadási jogcímek 2006. évi eredeti elıirányzat 2006. évi módosított elıirányzat 2006. éves teljesítés Teljesítés %-a I. MŐKÖDÉSI KIADÁSOK 1 444 124 1 632 944 1 603 422 98,2 1. Önkormányzat összesített kiadása 1 444 124 1 632 944 1 603 422 98,2 1.1 Személyi juttatások 669 319 701 266 693 575 98,9 1.2. Munkaadókat terhelı járulékok 213 399 224 043 221 534 98,9 1.3. Dologi és egyéb folyó kiadások 394 246 503 260 485 287 96,4 1.4. Társadalmi és szociálpolitikai juttatások 155 500 174 073 173 969 99,9 1.5. Speciális célú támogatások 11 660 26 240 25 275 96,3 1.6. Támogatásértékő mőködési kiadás - 4 062 3 782 93,1 1.7. Létszámkeret (fı) 334 340 337 99,1 Ebbıl: 2. Polgármesteri Hivatal mőködési kiadásai 680 864 822 052 781 283 95 2.1. Személyi juttatások 150 500 160 866 148 594 92,4 2.2. Munkaadókat terhelı járulékok 45 931 50 199 46 007 91,6 2.3. Dologi és egyéb folyó kiadások 59 600 88 330 83 514 94,5 2.4. Speciális célú támogatások 5 000 4 000 2 870 71,8 2.5. Polgármesteri Hivatal múzeumi, kult., szoc., sport feladatok kiadásai 156 740 169 910 167 419 98,5 2.6. Polgármesteri Hivatal gazdasági feladatok kiadásai 263 093 348 747 332 879 95,4 2.7. Létszámkeret 109 110 107 97,3 II. TESTÜLETI HATÁSKÖRŐ KÖZPONTOSÍTOTT FELADATOK 30 000 - - - 1. Általános tartalék 9 500 - - - 2. Mőködési célú céltartalék 20 500 - - - ebbıl kötelezı államháztartási tartalék 3 339 - - - III. ÖNKORMÁNYZATI FELHALMOZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK 634 967 971 764 699 279 72 1. Beruházási kiadások 545 967 861 880 614 439 71,3 2. Felújítási kiadások 58 000 77 960 57 991 74,4 Felhalmozási célú pénzeszköz átadások államháztartáson 3. kívülre - 27 724 22 649 81,7 4. Felhalmozási célú hitelnyújtás 18 000 4 200 4 200 100 5. Felhalmozási céltartalék 10 000 - - - IV. BELFÖLDI FINANSZÍROZÁS KIADÁSAI 8 850 8 850 9 664 109,2 1. Mőködési célú hitel visszafizetése - - - - 2. Felhalmozási célú hitel visszafizetése 8 850 8 850 9 664 - V. KIEGYENLÍTİ,FÜGGİ, ÁTFUTÓ KIADÁS - - 25 895 - MŐKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁS ÖSSZESEN: 1 474 124 1 632 944 1 629 317 99,8 FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁS ÖSSZESEN: 640 817 980 614 708 943 72,3 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 2 114 941 2 613 558 2 338 260 89,5

S.sz. E S Z K Ö Z Ö K Elızı évi költségvetési beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai 1. l. Immateriális javak 1 666 2 815 2. ll. Tárgyi eszközök 3 142 611 3 717 610 3. lll. Befektett pénzügyi eszközök 19 205 18 013 4. lv.üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 113 533 109 228 5. A) BEFEKTETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 3 277 015 3 847 666 6. l. Készletek 4 123 4 318 7. ll. Követelések 77 670 161 707 8. lll. Értékpapírok - - 9. IV.Pénzeszközök 13 620 9 738 10. V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 55 330 81 225 11. B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN 150 743 256 988 12. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 3 427 758 4 104 654 F O R R Á S O K 13. 1. Induló tıke 194 778 194 778 14. 2. Tıkeváltozások 3 122 341 3 577 599 15. D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN 3 317 119 3 772 377 16. l. Költségvetési tartalékok -9 518 4 111 17. ll. Vállalkozási tartalékok - 5 249 18. E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN -9 518 9 360 19. l. Hosszú lejáratú kötelezettségek - 185 202 20. ll. Rövid lejáratú kötelezettségek 41 689 56 112 21. lll. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 78 468 81 603 22. F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 120 157 322 917 23. FORRÁSOK ÖSSZESEN 3 427 758 4 104 654