Előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete április 28-i ülésére

Átírás

1 Tárgy: Beszámoló Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséről Előkészítette: Váczi Julianna osztályvezető Gazdálkodási Osztály munkatársai Véleményező bizottság: Valamennyi bizottság Sorszám: III/2. Döntéshozatal módja: Határozati javaslat: egyszerű szótöbbség Rendelet: minősített többség az SZMSZ 12. /4/ bekezdés a.) pontja alapján Tárgyalás módja: nyilvános ülés Tisztelt Képviselő-testület! Előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete április 28-i ülésére Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 82. -a és az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet ai alapján Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséről a jelen szöveges indoklás szerint számolunk be, valamint ezzel egyidejűleg a Képviselő-testület elé terjesztjük Békés Város Önkormányzata évi zárszámadási rendelet-tervezetét. Zárszámadási rendelet-tervezetünk melléklete tartalmazza a könyvvizsgálói záradékkal ellátott, egyszerűsített tartalmú pénzforgalmi jelentést, a könyvviteli mérleget és a pénzmaradvány kimutatást. A beszámolót a Magyar Államkincstár Dél-Alföldi Regionális Igazgatósága Békés Megyei Területi Kirendeltsége részére határidőre elkészített és megküldött évi költségvetési beszámoló adataival egyezően, és az önkormányzat költségvetési rendeletének szerkezetét figyelembe véve készítettük el. Önkormányzatunk 6/2010. (II. 12.) rendelettel elfogadott évi eredeti előirányzatát korábban több alkalommal módosítottuk (az I. félévi, a I-III. negyed évi beszámolóval egy időben, valamint a IV. negyedévi rendeletmódosításban). Ennek során az EFt eredeti előirányzatunkat EFt-tal emeltük meg. A rendelet-módosítások eredményeként kialakult a évi EFt végösszegű módosított költségvetésünk. Az előirányzat-növekedés évi igényét az alábbiak szerint foglaljuk össze, melyeket az előterjesztésük alkalmával már részletesen indokoltunk. A I. félévi rendelet-módosítás összege A I-III. negyedévi rendelet-módosítás összege A IV. negyedévi rendelet-módosítás összege A évi rendelet-módosítások összesen EFt EFt EFt EFt A évi rendelet-módosítások alkalmával az intézmények jóváhagyott előirányzat módosítása EFt volt, a Polgármesteri Hivatal esetében pedig EFt előirányzat módosítást hagytunk jóvá. A évi gazdálkodás következtében a többletbevételi források és az átcsoportosítási igények az alábbiak szerint módosították a testület által elfogadott évi költségvetés kiemelt előirányzatait.

2 Kiemelt bevételi előirányzatok évi módosítása: Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Felhalmozási (értékpapír) bevételek Támogatásértékű és véglegesen átvett pénzeszközök Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek és értékpapír kibocsátás Előző évi pénzmaradvány Módosítás összesen: Kiemelt kiadási előirányzatok évi módosítása: Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Pénzeszközátadások és egyéb támogatások Szociális ellátások és egyéb juttatások Felhalmozási kiadások Tartalékok Hitel visszafizetés,forgatási célú értékpapír vásárlás Módosítás összesen: EFt EFt EFt 32 EFt EFt EFt 0 EFt EFt EFt EFt EFt EFt EFt EFt EFt EFt 0 EFt EFt. I. Bevételi források és azok teljesítése Önkormányzati szintű költségvetésünk módosított bevételi előirányzatának főösszegét 98,26 %-ban teljesítettük. A kiemelt bevételi előirányzatok teljesítését az 1. mellékletben megállapított sorrendnek megfelelően részletesen bemutatjuk. Intézményeink bevételi előirányzataikat 100,30 %- ra, a Polgármesteri Hivatal 97,00 %-ra teljesítette. I. 1. Intézményi működési bevételek Intézményeink a módosított előirányzatukat 99,26 %-ban teljesítették. Fel nem használt (előirányzat emelés nélküli) bevételi többlet a Kistérségi Óvoda költségvetésében realizálódott. A Kistérségi Iskola intézményi működési bevétele alulteljesült, mértéke 96,87 %. A Kistérségi Iskola az intézményi működési bevételeinek alulteljesítését a bérleti díjbevételek csökkenésével, valamint az ingyenes étkezés 7. évfolyamra történő kiterjesztése miatt az étkezési díj bevételek csökkenésével indokolta. A Kistérségi Óvoda étkezési térítési díj bevételeinek növekedéséből, valamint ÁFA visszatérülésekből teljesített többet a módosított előirányzatánál. A Polgármesteri Hivatal a módosított előirányzatát EFt-tal teljesítette túl. A Polgármesteri Hivatal hozam-és kamatbevételét EFt-tal, bérleti díjbevételét (Vízmű bérleti díj) EFttal, az ÁFA bevételt EFt-tal, egyéb működési bevételeit EFt-tal teljesítette túl. I. 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei A sajátos működési bevételek EFt-tal a módosított előirányzat alatt teljesült. A személyi jövedelemadó 100 %-ban, a gépjárműadó bevétel 100,41 %-ban, a helyi adók 81,93 %- ban teljesültek. Az adónemenkénti teljesítéseket az alábbi táblázatban mutatjuk be: 2

3 Helyi adóbevételek Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés ezer Ft-ban Eltérés Kommunális adó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Összesen: Gépjárműadó (átengedett adó) központi Egyéb sajátos bevételeink (pótlék, bírság, talajterhelési díj, mezőőri járulék) összesen EFt többletteljesítést eredményeztek. A helyi adózás tapasztalatairól, az alulteljesítések okairól a Hivatal a márciusi testületi ülésen részletes tájékoztatást adott. I. 3. Önkormányzatok költségvetési támogatása A költségvetési támogatások eredeti előirányzata évben összesen EFt-tal módosult, a költségvetési rendeletünk évközi módosításai alkalmával a jogcímek, illetve feladatok bemutatásra kerültek. Az évközi engedélyezett pótelőirányzatokat a Kincstár átutalta, ezért a évi módosított előirányzat 100 %-ban teljesült. I. 4. Felügyeleti szervtől kapott támogatások Intézményeink költségvetési támogatása a tervezetthez viszonyítva EFt-tal módosult. A növekedés indoklása a költségvetési rendeletünk módosításai alkalmával szintén bemutatásra, illetve évközben a Képviselő-testület által elfogadásra került. Az intézmények finanszírozási ütemterve alapján a támogatások 100 %-ban kiutalásra kerültek. I. 5. Felhalmozási célú (és értékpapír) bevételek A évi költségvetésben e jogcímen gépjármű és önkormányzati lakások értékesítését, önkormányzati lakások tárgyévi törlesztését terveztük meg összesen EFt összegben. A kiemelt előirányzat EFt összegben és más összetételben valósult meg, melyet az alábbi táblázatban mutatunk be. ezer Ft-ban Felhalmozási célú bevételek Terv Tény - Gépkocsi értékesítés Önkormányzati lakások értékesítése Önkormányzati lakások vételárának törlesztése Tarhos Petőfi u. 1. sz alatti ingatlan értékesítése Nyár u. 17. önkormányzati lakótelek értékesítése 23 - Földterület eladás db gázsütő berendezés értékesítése (Dr. Hepp tagiskola) 32 -Tartós részesedés bevétele(vállalkozási centrumért alapítvány) 100 -Osztalék és hozam bevétel (Délalföldi Zrt évi osztalék) 4 Összesen:

4 I. 6. Támogatásértékű és véglegesen átvett pénzeszközök Az önkormányzat összes bevételi teljesítésének 20,95 %-a, azaz EFt támogatásértékű és véglegesen átvett pénzeszköz. A kiemelt előirányzat teljesítése intézményeink esetében EFt a módosított intézményi előirányzat 100,12 %-a. Az összes európai uniós támogatással és egyéb forrásból finanszírozott pályázatok, elkülönített alapok (foglalkoztatási, egészségbiztosítási) és államháztartáson kívülről és belülről érkezett minden egyéb pénzeszköz átvétel itt került elszámolásra. A módosított előirányzat EFt-tal alulteljesült, mert a Bölcsőde és az Inkubátor ház pályázati támogatásának tárgyévi kifizetése átcsúszott évre. A zárszámadási rendelet tervezetben az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok teljesítése külön bemutatásra került. I. 7. Támogatási kölcsönök visszatérülése A támogatási kölcsönök visszatérülése előirányzataként a lakosságnak nyújtott kamatmentes kölcsönök, a Kézilabda Kft., az Önkéntes Tűzoltó Egyesület, a vállalkozói alapból nyújtott kölcsönök, és a szociális pénzeszközök terhére nyújtott kölcsönök kerültek tervezésre. A visszatérülés összesen 81,90 %-ban teljesült. A kamatmentes kölcsönök visszatérülésének előirányzata EFt, a teljesítés összege EFt. A Tűzoltó Egyesület évre áthúzódó fizetési kötelezettsége EFt, a vállalkozók felé pedig EFt a tárgyévi követelés. I. 8. Hitelfelvétel és értékpapírok értékesítése A kiemelt előirányzat EFt-tal került tervezésre, teljesítése EFt volt. Az önkormányzat évi költségvetésében EFt fejlesztési hitel felvételét terveztük, melynek oka elsősorban az utófinanszírozású pályázataink forrásának biztosítása volt. A Képviselő-testület a külső forrás bevonása érdekében évben euró névértékű zártkörű kötvénykibocsátásról döntött. Az euróban kibocsátott kötvény forintba történő átváltásával egyidejűleg a költségvetési számlára került EFt összegben a szállítói számlák előfinanszírozására. Lehívásra került még évben EFt összegű évről áthúzódó fejlesztési hitel. Az állami támogatás évi 13. részletének januári utalása, valamint a Bölcsőde szállítói számlájának tervezettnél korábbi utalása miatt EFt likvidhitel igénybevételére volt szükség december 31-én. A 2010-ben felmerült EFt hitel a beruházások kifizetésének teljesítését, valamint helyi adók bevételének elmaradása miatt működési kiadásokat finanszírozott, melyek részleteit az alábbiakban mutatjuk be. ezer Ft-ban Kiadási jogcím Kiadás Bevétel Forrás igény Dr. Hepp Ferenc tagiskola korszerűsítése Inkubátorház létesítése Bölcsőde építés Fejlesztési célú pályázatok forráshiánya Kompetencia fejlesztés Esélyegyenlőség Működési célú pályázatok forráshiánya Pályázatok forráshiánya összesen Fejlesztési hitel lehívása Uszoda beruházás miatt Helyi adók tervezett bevétel kiesése miatti likvidhitel igénybevétele December havi munkabér és egyéb kiadások finanszírozása likvid hitel terhére Külső forrás (hitel) felhasználása

5 I. 9. Előző évi pénzmaradvány Az előző évi jóváhagyott pénzmaradványt az intézmények EFt mértékig, azaz 100 %-ban vették igénybe. A Polgármesteri Hivatal esetében a módosított előirányzat felhasználása 97,95 %-ra teljesült. Az önkormányzat kiegyenlítő, függő, átfutó bevételei tárgyévi nettó forgalmának egyenlege EFt volt. II. Kiadási előirányzatok teljesítése A kiemelt előirányzatok teljesítést a 2. sz. mellékletben mutatjuk be. A évi költségvetés kiadásai EFt-ban teljesültek, amely összeg a EFt módosított előirányzatnak 93,15 %-a. Az alulteljesítésről általánosságban elmondható, hogy a személyi juttatások, a járulékok és felhalmozási kiadások előirányzat felhasználásánál mutatkozik megtakarítás. Intézményeink kiadási előirányzat teljesítése 95,32 %, jelentősebb alulteljesítés (87,65 %) az Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézetnél mutatkozik, az intézmény indokolása alapján az OEP által finanszírozott feladatok miatt. A Könyvtár kiadási előirányzatainak107,27 %-os túlteljesítésére fedezetet nyújtott a bevételi előitányzatainak120,08 %-os teljesítése. A Polgármesteri Hivatal évi költségvetésének teljesítését feladatonként a 4. mellékletben részletesen bemutatjuk. II. 1. Munkaerő és létszámgazdálkodás Költségvetésünk évi feladatellátásához kapcsolódó engedélyezett létszámkeretét (álláshelyét), annak módosítását és teljesítését a 3. sz. melléklet tartalmazza. A Képviselő-testület az engedélyezett létszámkerettel összefüggésben évben az alábbi döntéseket hozta. 103/2010. (II. 25.) határozat: 5 fő létszámleépítés, ebből 3 fő a Kistérségi Iskola, 2 fő a Kistérségi Óvoda létszámkeretét érintette. 226/2010. (VI. 28.) határozat: 1 fő belépése a prémium évek programba a Kistérségi Óvoda állományából Az intézményekben foglalkoztatottak (Ktv., Kjt., Mt. hatálya alá tartozók) éves átlagos létszáma az engedélyezett kereten belül maradt. A közfoglalkoztatásban résztvevők száma teljes munkaidősre átszámított álláshelyekre vonatkoztatva éves szinten átlagosan 302 fő volt az eredeti tervben jóváhagyott 295 fővel szemben év végén. A prémium évek programba való belépés lehetősége december 31-ével lezárult, a programban jelenleg önkormányzati szinten 10 fő után igényeljük meg negyedévente a kifizetett bért és járulékokat. A prémium évesek megoszlása intézményenként. 1 fő Polgármesteri Hivatal 1 fő Kistérségi Óvoda 1 fő Püski Sándor Könyvtár 7 fő Kistérségi Iskola 5

6 II. 2. Személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok A személyi juttatások módosított előirányzata összesen 96,85 %-ra, a munkaadót terhelő járulékok 96,65 %-ra teljesült. A személyi juttatások teljesítése az intézmények esetében a módosított előirányzat 95,81 %-ában valósult meg, a Polgármesteri Hivatal esetében a teljesítés mértéke 99,14 %. A Rendelőintézet EFt-os előirányzat maradványa jelentős részben a GYES vagy betegség miatt távollévők miatt keletkezett. A Kistérségi Iskola, a Kulturális Központ és a Jantyik Mátyás Múzeum személyi juttatásainak maradványa teljes egészében kötelezettséggel terhelt, mivel a évi pénzmaradvány kimutatásában szabad pénzmaradványuk nincs. A Polgármesteri Hivatal személyi juttatásainak módosított előirányzata összesen EFt-tal alulteljesült. II. 3. Dologi kiadások A dologi kiadások kiemelt előirányzata 95,01 %-os teljesítést mutat. Az intézmények 92,19 %-ban, a Polgármesteri Hivatal 97,16 %-ban használta fel módosított előirányzatát. A dologi kiadások teljesítésének kedvező alakulását elősegítette, hogy a konyhákkal rendelkező intézmények élelmiszer beszerzésre a közbeszerzési eljárás miatt kevesebbet fordítottak. Az ezen túl mutatkozó előirányzat maradvány többnyire közüzemi számlákhoz köthető kötelezettséggel terhelt maradvány, amely a következő évben teljesül. A Polgármesteri Hivatal EFt előirányzat megtakarítását jelentősen befolyásolta a működési és fejlesztési célú kamatok tervhez viszonyított alulteljesülése, amelynek oka a devizalapú kamatok alacsony szintje volt. Pénzügyi szolgáltatások tekintetében azonban EFt túlteljesítés mutatkozik, amely összefüggésben van a pénzügyi tanácsadást ellátó Kft sikeres tevékenységével. A dologi kiadások között számoltunk el a devizaműveletek miatt keletkezett és realizált EFt árfolyam veszteséget. II. 4. Pénzeszköz átadások és egyéb támogatások A pénzeszköz átadások és egyéb támogatások kiemelt előirányzatának teljesítése EFt, a módosított előirányzat 98,15 %-a. A Rendelőintézet egészségbiztosítási alapból finanszírozott feladatra adott át pénzeszközt EFt összegben államháztartáson belül (mezőberényi telephely). A Polgármesteri Hivatal működési célú pénzeszköz átadásai (civil és sportszervezetek, alapítványok támogatása, iskolabusz támogatás átadása muronyi önkormányzatnak, Ökovíz program, stb.) összesen EFt összegben teljesült. II. 5. Szociális ellátások és egyéb juttatások A Kistérségi Iskola az ellátottak pénzbeli juttatásaiként a tanulók ingyenes tankönyvjuttatásait, a tanuló helyi autóbuszbérletek és működési célú nyertes pályázatai kiadásait számolta el EFt összegnek megfelelően. A Polgármesteri Hivatal szociálpolitikai ellátásokra EFt-ot folyósított. Az egyes jövedelempótló normatív kötött felhasználású támogatásra a évi költségvetésben EFt állt rendelkezésre, ezzel szemben az évközi teljesítések (igénylések) alapján EFt többletigénye keletkezett az önkormányzatnak. A szociális pénzeszközök felhasználása a módosított előirányzat 99,93 %-ában teljesült, minimális a megtakarítás, összesen EFt. A következő táblázatban bemutatjuk a szociális kiadások teljesítésének teljes körét, amely magában foglalja egyes támogatási típusok után megfizetett járulékokat, valamint a kölcsönként folyósított ellátásokat is. 6

7 Szociális kiadások Összeg (EFt) Rendszeres szociális segély Időskorúak járuléka Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 84 Átmeneti segély Temetési segély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Egyéb önkormányzati eseti ellátás Adósságkezelési szolgáltatás Közgyógyellátás Köztemetés Szociális kiadások teljesítése összesen II. 6. Felhalmozási kiadások, támogatások és pénzügyi befektetések Felhalmozási kiadásokra EFt-ot fordítottunk a teljesített összesen kiadás 20,31 %- át. A 5. mellékletben feladatonként mind a tervezett, mind az évközi kiadásokat tételesen bemutatjuk. A költségvetésben tervezett feladataink a módosított előirányzat 80,00 %-ában teljesültek. Az alulteljesítés okai között elmondható, hogy a kizárólag önkormányzati forrásból megvalósuló áthúzódó és tárgyévi fejlesztések nem, vagy nem a tervezett szinten valósultak meg. A pályázatos beruházásaink közül az Inkubátorház és a Járóbeteg szakrendelő kivitelezése nem időarányosan teljesült. A lakosságnak, vállalkozóknak, különféle programoknak és fejlesztést megvalósító gesztor szervezetnek évben átadott összeg EFt. Az intézmények költségvetésükben a nem tervezett fejlesztések között előirányzattal fedezett módon EFtot fordítottak beruházásokra és felújításra. A Polgármesteri Hivatal EFt többlet beruházást, EFt többlet felújítást és EFt felhalmozási célú (kölcsön, részesedés és pénzeszközátadás) egyéb többletkiadást teljesített. II. 7. Tartalékok Az önkormányzat tartalék előirányzatát célonként az 6. melléklet tartalmazza. A megtervezett fejlesztési célú tartalékok összege EFt, mely összeg a pályázatok saját erő részével és az intézmények felújításával kapcsolatos fejlesztési célra felhasználásra került EFt, működési célra EFt. A működési célú tartalékot a jövedelemkülönbség mérséklésére az önkormányzatot a évi adózárás után megillető EFt összegű normatíva miatt kellett megnövelni. 8. Hitel visszafizetés, forgatási célú értékpapír vásárlás A hitel visszafizetés eredeti előirányzatát EFt-ban terveztük meg a évi költségvetésben. Ebből a Víziközmű Társulat által felvett hitel állomány utolsó részlete, EFt is törlesztésre került. Fejlesztési célú hitel visszafizetésére EFt-ot fordítottunk. Az önkormányzatnak december 31-én EFt likvidhitel állománya volt. 7

8 III. A kötvénnyel kapcsolatos pénzügyi műveletek bemutatása Nyitó pénzkészlet: Opciós jutalék Kamatbevétel Árfolyamnyereség Év végi árfolyamnyereség (átértékelés miatti) Kamatfizetés Árfolyamvesztéség Értékpapír számla kezelési költsége Átvezetés költségvetési számára Záró pénzkészlet IV. A évi beszámoló további táblázatainak ismertetése Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft A 7. melléklet a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások alakulását külön bemutató mérleg. A mérleg rendszeréből megállapítható, hogy a működési bevételek 98,98 %-a működési kiadások felhasználására történt. A felhalmozási célú bevételek %-át fordítottuk hasonló jellegű kiadásokra. A finanszírozást tekintve megállapíthatjuk, hogy a működési bevételek a működési kiadásokat a felhalmozási bevételek a felhalmozási kiadásokat finanszírozták., az így jelentkező többlet működési oldalon az igénybevett likvidhitelnek, a felhalmozási oldalon a kötvényforrás ügyletiből keletkező hozamok okozzák. A mellékletek a Békési Kisebbségi Önkormányzatok hasonló tartalmú mérlegeit mutatja be. A sz. melléklet az előirányzat felhasználási ütemterv IV. n. évi módosítását mutatja bevételek és kiadások vonatkozásában. Békés Város Önkormányzatának december 31-én ismert adósságállományát évenkénti törlesztő részletezés szerint a 14. sz. mellékletben ismertetjük. A 15. sz. mellékletben a évi közvetett támogatások értékeként EFt-ot mutatunk ki. A sz. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák a foglalkoztatási mutatókat. A évi állami támogatások elszámolása, a sz. mellékletekben kerül bemutatásra. A központi költségvetés felé EFt többlettámogatási igénye van önkormányzatunknak. A könyvvizsgáló által hitelesített egyszerűsített beszámoló a sz. mellékletekből áll, jogszabály által előírt tagolás szerint. A 25. sz. mellékletben mutatjuk be az intézmények és a Polgármesteri Hivatal jóváhagyásra javasolt évi pénzmaradványát. Az önkormányzat évi pénzmaradványából EFt kötelezettséggel terhelt, szabadon felhasználható pénzmaradvány EFt, amelyből EFt egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközök maradványa, EFt a Szociális Szolgáltató Központ szabad pénzmaradványa. A Kistérségi Óvoda kimutatott 668 EFt, valamint a Könyvtár EFt összegű szabad pénzmaradványa beépült a évi intézményi költségvetésbe, így e két pénzmaradvány a jóváhagyott költségvetés kiadásaira fordíthatók. A pénzmaradvány felhasználására vonatkozó határozati javaslat külön pontban kerül megfogalmazásra. A Polgármesteri Hivatal szabadon felhasználható pénzmaradványa EFt, amely összegből EFt a gyermekek utáni tartásdíjak megelőlegezett összege. Megtérülése minimális, sőt a követelés állománya évről évre nő. Fentiek figyelembe vételével EFt szabad pénzmaradvány felhasználásáról lehet a Képviselőtestületnek döntést hozni. Az önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását a 26. sz. melléklet szemlélteti. A mérleg adataiból megállapítható, hogy az önkormányzat tárgyévi eszközeinek és forrásainak értéke az előző év állományához viszonyítva EFt-tal nőtt. Ebből a befektetett eszközök állománya gyarapodott EFt-tal, a forgóeszközök állománya EFt-tal csökkent. Figyelembe véve az önkormányzat hosszú és rövid lejáratú kötelezettségeinek EFt-os növekedését (legfőképpen a kötvény, fejlesztési hitel tartozások, valamint a központi szervek felé véglegesen 8

9 még el nem számolt pályázati támogatások miatt) és követeléseinek EFt-os csökkenését a vagyon nettó érték növekménye csak EFt. A költségvetési tartalékok összege EFt-tal csökkent. A 27. sz. melléklet az önkormányzat évi aktivált befektetett eszközeinek értékét mutatja intézményenkénti bontásban. Az előző évhez viszonyítva befektetett eszközeink állománya EFt-tal nőtt. Ingatlanjaink értéke EFt-tal nőtt, üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközeink értéke EFt-tal gyarapodott, egyéb befektetett eszközeink nettó értéke EFttal emelkedett. A 28. sz. melléklet a tárgyévben képződött költségvetési többletet mutatja be. A többlet felhasználására vonatkozó rendelkezés megfogalmazásra került. Tisztelt Képviselő-testület! Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének végrehajtásáról a pénzforgalmi teljesítések és a vagyoni változás alapján elmondható, hogy a évi költségvetésben jóváhagyott feladatoknak megfelelően került végrehajtásra, az év során bekövetkezett változásokat figyelembe vette és teljesítette. Pénzforgalmi mérlege a működési és felhalmozási feladatok vonatkozásában egyensúlyban volt. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az alábbi határozati javaslatokat és a évi zárszámadásról szóló rendelet-tervezetet fogadja el. Határozati javaslat: 1. Békés Város Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetésének teljesítéséről készített beszámolót elfogadja. 2. Békés Város Képviselő-testülete a évi zárszámadásról szóló./2011.(iv.29.) rendelete 8. -ában jóváhagyott pénzmaradvány felhasználásáról úgy rendelkezik, hogy a Rendelőintézet önkormányzati feladataiból képződött szabad pénzmaradványát, a Kistérségi Óvoda, és a Könyvtár szabad pénzmaradványát évi költségvetésében a jóváhagyott kiadásokra fordíthatja. 3. A Szociális Szolgáltató Központ az EFt szabad pénzmaradványából képződött 345 EFt bér-és járulék megtakarítást a dolgozók jutalmazására, EFt további szabad pénzmaradványt az intézményvezető nyugdíjazása miatti személyi kifizetésre, annak járulékaira, valamint évközben előre nem látható, a költségvetésben nem tervezett feladatokra fordíthatja. 4. Békés Város Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal ténylegesen felhasználható EFt szabad pénzmaradványából képződött EFt bér és járulék megtakarítást személyi jellegű kifizetésekre és azok járulékaira, EFt-ot a Dánfoki üdülőközpont felújítási, karbantartási kiadásaira hagyja jóvá. Határidő: Felelős: értelem szerint Izsó Gábor polgármester Békés, április 17. Jogi ellenjegyző Izsó Gábor polgármester Pénzügyi ellenjegyző 9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19 Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének /. ( ) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról (TERVEZET) Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 82. -ában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 18. -ában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a évi költségvetés teljesítését: Ft költségvetési bevétellel, Ft első finanszírozási célú bevétellel, Ft külső finanszírozási célú bevétellel és Ft költségvetési kiadással, Ft finanszírozási célú kiadással e rendelet 1 2. mellékleteiben foglaltak szerint hagyja jóvá. 2. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. 3. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal évi kiadási előirányzatainak teljesítését feladatonkénti bontásban a 4. melléklet szerint fogadja el. 4. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat évi felhalmozási kiadásainak teljesítését az 5. melléklet szerint, a tartalékok igénybevételét a 6. melléklet szerint fogadja el. 5. Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait tartalmazó mérlegét a 7. melléklet tartalmazza. 6. Békés Város Önkormányzatának évi teljesített bevételein és kiadásain belül a Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetésének teljesítését Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete e rendelet. 8. melléklete szerint Ft bevétellel és Ft kiadással fogadja el. 7. Békés Város Önkormányzatának évi teljesített bevételein és kiadásain belül a Szlovák Kisebbségi Önkormányzat költségvetésének teljesítését Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete e rendelet 9. melléklete szerint Ft bevétellel és Ft kiadással fogadja el. 8. Békés Város Önkormányzatának évi teljesített bevételein és kiadásain belül a Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetésének teljesítését Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete e rendelet 10. melléklete szerint Ft bevétellel és Ft kiadással fogadja el. 1

20 9. Békés Város Önkormányzatának évi teljesített bevételein és kiadásain belül a Román Kisebbségi Önkormányzat költségvetésének teljesítését Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete e rendelet 11. melléklete szerint Ft bevétellel és Ft kiadással fogadja el. 10. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete évi előirányzatainak felhasználását a melléklet, adósságállományának alakulását a 14. melléklet, közvetett támogatásait a 15. melléklet, foglalkoztatási mutatóit a melléklet szerint fogadja el. 11. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a normatív állami hozzájárulások, kötött felhasználású és központosított támogatások elszámolását a mellékletek szerint fogadja el. 12. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Kormányrendelet szerint előírt tagolásban az egyszerűsített beszámolót e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint hagyja jóvá. 13. Békés Város Önkormányzata Képviselő-testülete évi pénzmaradványát gazdálkodó szervezetenkénti részletezésben e rendelet 25. melléklet szerinti összegeknek megfelelően hagyja jóvá. 14. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete évi összevont mérlegét a 26. melléklet szerint, december 31-én fennálló vagyonának értékét a 27. melléklet szerinti részletezéssel hagyja jóvá. 15. Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 8/A. -a alapján a költségvetési többlet kimutatását e rendelet. 28. melléklete szerint fogadja el. 16. Békés Város Önkormányzatának teljesített bevételein és kiadásain belül európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételét Ft-tal, kiadását Ft-tal hagyja jóvá a Képviselő-testület a 29. melléklet szerint. 17. Az Önkormányzati környezetvédelmi alap elszámolási számla -ról évben Ft kifizetés történt. 18. Ez a rendelet április 29-én lép hatályba. B é k é s, április 28. Izsó Gábor polgármester Tárnok Lászlóné jegyző A rendelet kihirdetésre került: én Tárnok Lászlóné jegyző 2

21 1. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata évi kiemelt bevételei A B C D E F G H I J K L M N O 1. ezer Ft-ban Megnevezés 1 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet Intézményi működési bevételek Önkormányzat sajátos működési bevételei Önkormányzat költségvetési támogatása Felügyeleti szervtől kapott támogatások E M T E M T E M T E M T Cím szám Alcím szám Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Könyvtár Intézmények összesen: Polgármesteri Hivatal Mindösszesen:

22 1. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata évi kiemelt bevételei P Q R S U V W X Y Z AA AB AC AD AE 1. ezer Ft-ban 3. 1 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet E M T E M T E M T E M T Cím szám Alcím szám 2. Megnevezés Felhalmozási (értékpapír) bevételek Támogatásértékű és véglegesen átvett pénzeszközök Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Könyvtár Intézmények összesen: Polgármesteri Hivatal Mindösszesen:

23 1. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata évi kiemelt bevételei AFAGAH AG AI AJ AK AL AM AN AO AP AQ AR 1. ezer Ft-ban 3. Megnevezés 1 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet E M T E M T E M T ,94 % Cím szám Alcím szám 2. Előző évi pénzmaradvány Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Bevételek összesen Szociális Szolgáltató Központ , Kistérségi Iskola , Kistérségi Óvoda ,64 4 Kulturális Központ , Jantyik Mátyás Múzeum , Könyvtár , Intézmények összesen: , Polgármesteri Hivatal , Mindösszesen: ,26

24 6. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata évi tartalék előirányzata feladatonkénti bontásban A. B C D E ezer Ft-ban 1. MEGNEVEZÉS Előirányzat 2. Fejlesztési céltartalékok Eredeti Módosított 3. 1 Fejlesztési célú pályázatokra (sajáterő rész) Engedélytervek készítésére (fejl.célú pályázatokhoz) Intézmények felújítására A. Fejlesztési céltartalék összesen:(1+ 3) Működési céltartalékok 1 Egyéb oktatási kiegészítő tevékenység szakfeladat oktatási feladataira Egyéb oktatási kiegészítő tevékenység szakfeladat közművelődési feladataira Egyéb oktatási kiegészítő tevékenység szakfeladat ifjúsági feladataira Teljesítményhez kötött jutalmakra Képviselő-testület munkáját segító testületek működési kiadásaira Adóbeszedési jutalékra Természetvédelmi alapra Környezetvédelmi alapra Általános tartalékképzés Helyi Kisebbségi Önkormányzatok működési kiadásaira Helyi Kisebbségi Önkormányzatok feladatalapú támogatása B. Működési céltartalék összesen:( 1+ 11) C. Tartalékok mindösszesen:(a+b)

25 2. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata 2010.évi kiemelt kiadásai A B C D E F G H I J K L M N O 1. ezer Ft -ban Munkaadót terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások E M T E M T E M T E M T Egyesített Egészségügyi 1 Intézmény és Rendelőintézet 1 1 Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Pénzeszköz átadások, egyéb támogatások, kölcsönök Cím szám Alcím szám Megnevezés Személyi juttatások 4 2 Könyvtár Intézmények összesen: Polgármesteri Hivatal Mindösszesen:

26 2. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata 2010.évi kiemelt kiadásai P Q R S T U V W Z AA AB AC AD AE AF 1. ezer Ft -ban 3. 1 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet E M T E M T E M T E M T Tartalékok Hitel visszafizetés Cím szám 2. Megnevezés Szociális ellátások és egyéb juttatások Felhalmozási kiadások támogatások, kölcsönök, pénzügyi befektetések Alcím szám Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Könyvtár Intézmények összesen: Polgármesteri Hivatal Mindösszesen:

27 2. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata 2010.évi kiemelt kiadásai AG AF AI AJ AK AL AM AN AO AP 1. ezer Ft -ban 3. 1 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet E M T E M T ,65 % Cím szám Alcím szám 2. Megnevezés Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Kiadások összesen Szociális Szolgáltató Központ , Kistérségi Iskola , Kistérségi Óvoda , Kulturális Központ , Jantyik Mátyás Múzeum , Könyvtár , Intézmények összesen: , Polgármesteri Hivatal , Mindösszesen: ,15

28 3.melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata jóváhagyott létszámkerete és teljesítésének alakulása I. A Ktv., a Kjt., és az Mt. hatálya alátartozó munkavállalók A B C D E F G H I J K L M N O Létszámkeret (Átlaglétszám ) Teljes munkaidősök Részfoglalkoztatá súak Összesen Tejes munkaidősre átszámitott létszám Teljes munkaidősök Részfoglalkoztatá súak Összesen Tejes munkaidősre átszámitott létszám Teljes munkaidősök Részfoglalkoztatá súak Összesen Tejes munkaidősre átszámitott létszám Megnevezés 1 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet Eredeti terv Módosított terv Teljesítés Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Könyvtár Intézmények összesen: Polgármesteri Hivatal Mindösszesen Ktv., Kjt., Mt. hatálya alá tartozók: II. A B C D E F G H I J K L M N O Eredeti terv Módosított terv Teljesítés Teljes munkaidősök Részfoglalkoztatású ak Összesen Tejes munkaidősre átszámitott létszám Teljes munkaidősök Részfoglalkoztatású ak Összesen Tejes munkaidősre átszámitott létszám Teljes munkaidősök Részfoglalkoztatású ak Összesen Tejes munkaidősre átszámitott létszám Cím szám Alcím szám 1 Az évi III. törvény 36. -a alapján közfoglalkoztatottak Megnevezés Cím szám Alcím szám Polgármesteri Hivatal Mindösszesen közfoglalkoztatottak:

29 4. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez Békés Város Polgármesteri Hivatala évi kiadási előirányzata A B C D E F G H I J K L M Létszámkeret /fő/ (átlaglétszám) Megnevezés Módosított terv Tény Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok 1. főfogl. rész. fogl. össz. főfogl. rész. fogl. össz. E M T E M T 2. Erdészeti, egyéb erdőgazdálkodási tev. 3. Szennyvízgyűjtés, tisztítás,elhely. 4. Egészségügyi és más fertőzésvesz.hull Települési hulladékok kezelése,árt. 6. Lakó- és nem lakó épület építése Út, autópály építés 8. Közutak,hidak alagutak üzemeltet., fenntart. 9. Üdülői szálláshely szolgáltatás Munkahelyi étkeztetés Könyvkiadás 12. Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 13. Saját tulajdonú ingatlan adásvétele 14. Számviteli, könyvizsg.tevékenység 15. Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 16. Nem lakóingatlan bérbead., üzemelt Építészmérnöki tevékenység 18. Állategészségügyi ellátás 19. Zöldterület-kezelés 20. Önkormányzati jogalkotás Önkormányzatok igazgatási tevékenys Települési kisebbségi önk. Tev Adó, illeték kiszab.,beszedés Máshová n.s. kieg. Szolg. (közig. ) Kiemelt állami és önk. Rendezvények 26. Önkormányzatok közbeszerz.eljár.leb. 27. Közvilágítás 28. Város és közs. Gazdálkodás m.n.s Központi költségvetési bef. 30. Önkorm.m.n.s. nemzetközi kapcsolatai 31. Közterület rendjének fenntartása A polgári védelem ágazati feladatai Ár- és belvízvédelemmel összef. Felad. 34. Egyéb oktatási kiegészítő tev Rendszeres szociális segély 36. Időskorúak járadéka 37. Lakásfenntart. Tám. Norm. alapon

30 4. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez A B C D E F G H I J K L M Létszámkeret /fő/ (átlaglétszám) Megnevezés Módosított terv Tény Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok 38. főfogl. rész. fogl. össz. főfogl. rész. fogl. össz. E M T E M T 39. Helyi rendszer. Lakásfenntart. Tám. 40. Ápolási dij alanyi jogon Ápolási dij méltányossági alapon Rendszeres gyermekvéd.pénzbeli ellát. 43. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 44. Helyi eseti lakásfenntart. Támogatás 45. Átmeneti segély 46. Temetési segély 47. Rendkivüli gyermekvédelmi támogatás 48. Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ell. 49. Adósságkezelési szolgáltatás 50. Közgyógyellátás 51. Köztemetés 52. Önkormányzatok által nyújtott lakástám. 53. Civil szervezetek működési támogatása 54. Közcélú foglalkoztatás Közhasznú foglalkoztatás Közmunka 57. Sportlétesítmények műk., fejlesztése Versenysport-tev. támogatása 59. Iskolai,diáksport-tev. támogatása 60. Szabadidősport- tev.támogatása 61. Máshová nem sor. egyéb sport tám. 62. Szabadid.park,fürdő és strandszolg M.n.s. egyéb szórakoztatási tev. 64. Önk.ifjusági kezdeményezések és pr. 65. M.n.s. egyéb közösségi, társadalmi tev. 66. Egyéb m.n.s. építés 67. O.gyűlési képviselőválasztásokhoz kapcs. tev Orsz. Települési és ter.kisebbségi választás Önk.közbeszerzési elj.-nak leb.öf.sz. 70. Finansszírozási műveletek 71. Óvodáztatási támogatás 72. Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 73. Munkáltató által nyújtott lakás támogatás 74. Önkorm.képviselő választásokhoz kapcs.feladatok Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás 76. Közösségi szolgáltatások 77. Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások 78. Kiadási előirányzatok összesen:

31 4. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez N O P Q S T U V W Y Z AA AB Pénzeszköz átadások, egyéb támogatások Szociális ellátások és egyéb juttatások Megnevezés Dologi és egyéb folyó kiadások Felhalmozási kiadások, támogatások 1. E M T E M T E M T E M T 2. Erdészeti, egyéb erdőgazdálkodási tev Szennyvízgyűjtés, tisztítás,elhely Egészségügyi és más fertőzésvesz.hull Települési hulladékok kezelése,árt Lakó- és nem lakó épület építése Út, autópály építés Közutak,hidak alagutak üzemeltet., fenntart Üdülői szálláshely szolgáltatás Munkahelyi étkeztetés Könyvkiadás 12. Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 13. Saját tulajdonú ingatlan adásvétele 14. Számviteli, könyvizsg.tevékenység Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 16. Nem lakóingatlan bérbead., üzemelt Építészmérnöki tevékenység Állategészségügyi ellátás 19. Zöldterület-kezelés Önkormányzati jogalkotás Önkormányzatok igazgatási tevékenys Települési kisebbségi önk. Tev Adó, illeték kiszab.,beszedés Máshová n.s. kieg. Szolg. (közig. ) Kiemelt állami és önk. Rendezvények 26. Önkormányzatok közbeszerz.eljár.leb Közvilágítás Város és közs. Gazdálkodás m.n.s Központi költségvetési bef Önkorm.m.n.s. nemzetközi kapcsolatai Közterület rendjének fenntartása A polgári védelem ágazati feladatai Ár- és belvízvédelemmel összef. Felad. 34. Egyéb oktatási kiegészítő tev Rendszeres szociális segély Időskorúak járadéka Lakásfenntart. Tám. Norm. alapon

32 melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez N O P Q S T U V W Y Z AA AB Megnevezés Dologi és egyéb folyó kiadások Pénzeszköz átadások, egyéb támogatások Szociális ellátások és egyéb juttatások Felhalmozási kiadások, támogatások E M T E M T E M T E M T 39. Helyi rendszer. Lakásfenntart. Tám. 40. Ápolási dij alanyi jogon Ápolási dij méltányossági alapon Rendszeres gyermekvéd.pénzbeli ellát Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Helyi eseti lakásfenntart. Támogatás 45. Átmeneti segély Temetési segély Rendkivüli gyermekvédelmi támogatás Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ell Adósságkezelési szolgáltatás Közgyógyellátás Köztemetés Önkormányzatok által nyújtott lakástám Civil szervezetek működési támogatása Közcélú foglalkoztatás Közhasznú foglalkoztatás Közmunka 57. Sportlétesítmények műk., fejlesztése Versenysport-tev. támogatása Iskolai,diáksport-tev. támogatása Szabadidősport- tev.támogatása Máshová nem sor. egyéb sport tám Szabadid.park,fürdő és strandszolg M.n.s. egyéb szórakoztatási tev Önk.ifjusági kezdeményezések és pr M.n.s. egyéb közösségi, társadalmi tev Egyéb m.n.s. építés O.gyűlési képviselőválasztásokhoz kapcs. tev Orsz. Települési és ter.kisebbségi választás Önk.közbeszerzési elj.-nak leb.öf.sz. 70. Finansszírozási műveletek 71. Óvodáztatási támogatás Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Munkáltató által nyújtott lakás támogatás Önkorm.képviselő választásokhoz kapcs.feladatok Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás Közösségi szolgáltatások 77. Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások 78. Kiadási előirányzat összesen:

33 4. melléklet a../..( ) önkormányzati rendelethez AC AD AE AF AG AH AI AJ AK AL AM AO AP AQ 1. Megnevezés Tartalékok Hitel vissza- fizetés Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Kiadások összesen E M T E M T E M T E M T 2. Erdészeti, egyéb erdőgazdálkodási tev Szennyvízgyűjtés, tisztítás,elhely ,58 4. Egészségügyi és más fertőzésvesz.hull ,54 5. Települési hulladékok kezelése,árt ,41 6. Lakó- és nem lakó épület építése ,55 7. Út, autópály építés ,15 8. Közutak,hidak alagutak üzemeltet., fenntart ,05 9. Üdülői szálláshely szolgáltatás , Munkahelyi étkeztetés , Könyvkiadás 12. Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 13. Saját tulajdonú ingatlan adásvétele 14. Számviteli, könyvizsg.tevékenység , Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 16. Nem lakóingatlan bérbead., üzemelt , Építészmérnöki tevékenység , Állategészségügyi ellátás 19. Zöldterület-kezelés , Önkormányzati jogalkotás , Önkormányzatok igazgatási tevékenys , Települési kisebbségi önk. Tev , Adó, illeték kiszab.,beszedés , Máshová n.s. kieg. Szolg. (közig. ) , Kiemelt állami és önk. Rendezvények 26. Önkormányzatok közbeszerz.eljár.leb , Közvilágítás , Város és közs. Gazdálkodás m.n.s , Központi költségvetési bef , Önkorm.m.n.s. nemzetközi kapcsolatai Közterület rendjének fenntartása , A polgári védelem ágazati feladatai , Ár- és belvízvédelemmel összef. Felad. 34. Egyéb oktatási kiegészítő tev , Rendszeres szociális segély , Időskorúak járadéka , Lakásfenntart. Tám. Norm. alapon ,18 %