Beszámoló a BKK Zrt. által megrendelt közszolgáltatás menetrendi éves teljesítéséről

Átírás

1 Budapesti Közlekedési Zártkörűen Működő Részvénytársaság Vezérigazgató 1980 Budapest, Akácfa u. 15. / Telefon: / Fax: / bollat@bkv.hu 0223/20-28 /2014/0223 Beszámoló a BKK Zrt. által megrendelt közszolgáltatás menetrendi éves teljesítéséről Budapest, szeptember 30. Bolla Tibor vezérigazgató

2 Beszámoló a BKK Zrt. által megrendelt közszolgáltatás menetrendi éves teljesítéséről A április 28-án a BKK Zrt. és BKV Zrt. között létrejött Közszolgáltatási Szerződés 4.3 pontjában valamint a Éves Megállapodás 5. pontjában foglaltaknak megfelelően a BKV Zrt. összeállította a es menetrendi év (2013. szeptember augusztus időszaki) közszolgáltatási feladatainak ellátásáról szóló éves beszámolóját a Szolgáltatási Jelentéssel egységes szerkezetben, amely a közszolgáltatási követelmények teljesítése mellett bemutatja annak gazdasági vetületeit is a Közszolgáltatási Szerződésben meghatározott adatszolgáltatási tartalommal. 1. Közszolgáltatási követelmények teljesítése 1.1. Közszolgáltatási teljesítmény A es menetrendi évben a megrendelt közszolgáltatási férőhelykilométer teljesítmény 101,38 %-a volt a Éves megállapodás 1. sz. módosítása szerinti teljesítmény követelménynek. A menetrendi éves tervhez képest a tényleges teljesítés összességében 99,65 %. A menetrendi évben az autóbusz ágazatnál 99,93 %, a trolibusz ágazatnál 98,21%, a HÉV-nél 100,21%, a metrónál 99,31% a villamos ágazatnál 99,49% volt a menetrendi tervekhez képest a tény férőhelykilométer teljesítmény aránya. Az egyes negyedévekben a menetrendben megrendelt teljesítményhez viszonyítva az ágazatonkénti teljesítési arányok a következőek voltak. Ágazat TÉNY teljesítmény és Menetrendi megrendelt TERV teljesítmény viszonya (%) I. negyedév hó II. negyedév hó III. negyedév hó IV. negyedév hó hó összesen Metró 99,05% 99,16% 99,50% 99,45% 99,31% HÉV 100,22% 100,16% 100,21% 100,26% 100,21% Villamos+Fogas 99,58% 99,60% 99,32% 99,45% 99,49% Trolibusz 97,86% 98,37% 98,82% 97,77% 98,21% Autóbusz 99,78% 99,83% 99,93% 100,21% 99,93% Összesen 99,55% 99,61% 99,68% 99,76% 99,65% 2

3 Az Éves Megállapodásban és menetrendi tervben szereplő teljesítmény követelményekhez viszonyított teljesítési arányokat az alábbi táblázat tartalmazza. A menetrendi éves tényteljesítmény adatok [ezer fhkm] a es Éves Megállapodásban szereplő teljesítményekhez és a megrendelt tervhez viszonyítva Ágazat Teljesítmény követelmények az Éves Megállapodás alapján [ezer fhkm] Menetrendi éves megrendelt TERV teljesítmény [ezer fhkm] Menetrendi éves TÉNY teljesítmény [ezer fhkm] Teljesítési arány az Éves Megállapodásban szereplő teljesítményekhez viszonyítva [%] Teljesítési arány a menetrendi tervhez viszonyítva [%] Metró ,25% 99,31% HÉV ,64% 100,21% Villamos+fogas ,48% 99,49% Trolibusz ,21% 98,21% Autóbusz ,18% 99,93% Összesen ,02% 99,65% Teljesítmény követelmények az Éves Megállapodás alapján [üzemóra] Menetrendi éves megrendelt TERV teljesítmény [üzemóra] Menetrendi éves TÉNY teljesítmény [üzemóra] Teljesítési arány az Éves Megállapodásban szereplő teljesítményekhez viszonyítva [%] Teljesítési arány a menetrendi tervhez viszonyítva [%] Hajó : : :41 * 100,13% Komp 2 204: :54 99,93% Megjegyzések: A Menetrendi terv szerinti, havi Terv teljesítmény adatok a BKK által megküldött menetrendi ágazati viszonylatonkénti járműteljesítmények ("vonat" típusú lekérdezésnek megfelelőek). A TÉNY teljesítmény adatok "kocsi"típussal kerültek lekérdezésre a Forte rendszerből. * A hajó és komp teljesítmények az Éves Megállapodásban nem jelennek meg elkülönítetten, ezért a teljesítési arány számításánál a hajó és a komp járatok összesített tényadatát (22 079:35) lehet az Éves Megállapodásban megadott hajó teljesítmény értékhez viszonyítani, eredményül 91,31 %-os értéket kapunk. A garázsmeneti tény- illetve tervteljesítmények Forté-ből történő lekérdezésével és összehasonlításával kapcsolatos problémát a Szolgáltatási Jelentésben jeleztük. Grafikonon szemléltetve a menetrendi évben negyedévente a férőhelykilométer teljesítmények a menetrendi tervekhez viszonyítva az alábbiak szerint teljesültek. 3

4 A menetrendi éves adatok ágazatonkénti bontását pedig az alábbi grafikon mutatja Bonus/Malus elszámolás alapját képező indikátorok alakulása Teljesítményi indikátor értékelése A Bonus/Malus értékelés, azaz az indikátor számítása menetszám alapon, a Felek által kölcsönösen elfogadott Forte rendszer adatai alapján történik. A kimaradt menetek meghatározásánál a Éves Megállapodásban rögzített módszertan szerint a műszaki okú hibából és személyzethiányból eredő kimaradt meneteket viszonyítjuk az előírt menetek darabszámához. A menetrendi éves időszakban a kimaradt menetek száma és az ágazatonkénti B/M besorolások az alábbiak szerint alakultak hó Előírt és kimaradt menetek száma, B/M besorolás Ágazat Előírt (E) [db] Műszaki okból (M) Személy. hiány (S) (M+S) [db] (M+S)/E [%] Metró ,38% 0 B/M fokozat HÉV ,17% B+1,5% Villamos+Fogas ,70% B+0,5% Trolibusz ,36% B+1,5% Autóbusz ,70% B+1,5% Összesen ,73% 4

5 Az ágazati menetkimaradási arányok alapján a menetrendi évben a Bonus/Malus besorolások az alábbiak. Bonus/Malus értékelés ágazatonkénti bontásban hó időszakban (Műszaki és Személyzethiány okú menetkimaradások aránya az előírt indulások számához képest) B/M Metró HÉV Villamos Trolibusz Autóbusz +1,5 0,17% 1,36% 0,70% +0,5 0,70% 0 0,38% 0,5-1,5 A teljesítményi indikátor alapján az ágazati kompenzációkhoz viszonyított Bonus összegek millió forintban az alábbiak szerint alakulnak. Megnevezés Metró HÉV Villamos Trolibusz Autóbusz Összesen Kompenzáció (m Ft) Bonus kategória 0 1,5 % 0,5 % 1,5 % 1,5 % Bonus (m Ft) 0 167,46 132,05 73,98 669, ,25 A éves menetrendi évben az ágazati teljesítményi mutatók alapján a Társaság millió Ft Bonusra jogosult Baleseti indikátor értékelése A baleseti indikátor alakulását illetve B/M besorolását a menetrendi év vonatkozásában az alábbi táblázat tartalmazza hó Futásteljesítmény, baleseti adatok és Bonus/Malus besorolás Ágazat P BKV I hbkv S abkv S szbkv S hbkv K baleset BKV B/M fokozat Autóbusz ,24-1,5 % Trolibusz ,44-1,5 % Villamos ,19 0,5% A baleseti index alapján történő értékelés a Metró és a HÉV ágazatokra nem terjed ki. A Éves Megállapodás szerint a menetrendi évben csak regisztrálásra és kiértékelésre kerülnek a baleseti statisztikai adatok, Bonus/Malus pénzügyi elszámolás azonban még nem kapcsolódik az értékeléshez. 5

6 1.3. Közszolgáltatással összefüggő kötbérek A Közszolgáltatási Szerződés és annak részét képező Éves Megállapodás rögzíti a nem szerződésszerű teljesítés esetén kiszabható kötbér tételeket. A kötbérkiszabása rendje és a Bonus/Malus rendszer működtetése valamint a Központi Ellenőrzések Végrehajtási Technológiája tárgyú szabályzat a BKK és a BKV együttműködésében kidolgozásra került, ami az érdekképviseletekkel történő koordináció lezárása után 2014 februárjában megküldésre került a BKK részére. A szabályzat a mindkét fél általi kölcsönös elismerést követően alkalmazható és hatályba lépésével megvalósulna a kötbér megállapítás folyamatának egyértelmű szabályozása. A es menetrendi évet érintően a Közszolgáltatási Szerződés keretein belül a BKK által kiszabott kötbérek mintegy 15 %-a került a BKV részéről vitatásra. A vitatott kötbérek BKK általi vizsgálatát követően, indokolt esetekben azok visszavonásra kerültek. A menetrendi év lezárását megelőzően az érvényesítendő kötbérek tekintetében egyeztetésre került sor, ami alapján a es menetrendi év vonatkozásában előzetesen e Ft kötbér összeg tekinthető BKV részéről elismertnek ill. elfogadottnak. A menetrendi éven belül a szeptember és december közötti időszakra vonatkozóan az elismert kötbér összegének ( e Ft) a BKK és a BKV közötti egyeztetése és lezárása megtörtént. A szeptember augusztus havi időszakra vonatkozóan a közszolgáltatáshoz kapcsolódó, BKV által elismert kötbérek összegét és összetételét az alábbi táblázat mutatja. A BKV Zrt. által elismert, közszolgáltatáshoz kapcsolódó kötbérek összege* ezerft Időszak Forg. ellenőrzés Autóbusz + Trolibusz Eltérő járműkiadás Összesen Kötött pálya Hajó Mindösszesen hó hó menetrendi év * szeptember 29-ei állapot szerint A Közszolgáltatási követelményeknek való megfelelés pozitív irányú elmozdulását jelzi, hogy a kiszabott kötbérösszeg havi átlaga a menetrendi évben jelentősen mérséklődött az előző menetrendi év havi átlagához mérten, és ezen belül visszaszorult a fordatervtől eltérő járműkiadás miatti kötbérösszeg részaránya, ami ezzel együtt is 26 %-os részarányt képez a közszolgáltatással összefüggő kötbérösszegben. Kötbér kategória Átlagos kötbérösszeg Menetrendi év havi átlagos kötbér összege ezer Ft/hó Index (%) BKV által elismert kötbér összeg ,4 Ebből: fordatervtől eltérő járműkiadás ,3 6

7 1.4. Forgalmi események A es menetrendi évben összesen 1031 esetben történtek kiemelkedő, közfeltűnést keltő forgalmi események. A keletkezett forgalmi zavaridők hosszúsága összességében meghaladta a percet. A szeptember augusztusi időszakban a villamos viszonylatok hálózatán 15 esetben, az üzemeltetett HÉV hálózaton 38 esetben történt rongálás eltulajdonítás, amelyek együttesen 41 millió Ft értékben okoztak kárt Társaságunknak. Az esetekről rendőrségi feljelentés készült. A rongálások összesen perc forgalmi zavart okoztak a közösségi közlekedésben. Az 1. fejezet vonatkozásában a részletesebb elemzéseket a Szolgáltatási Jelentés tartalmazza. 2. A közszolgáltatási tevékenység bevételeinek, ráfordításainak és eredményének alakulása Általános megjegyzések, megállapítások: A közszolgáltatás értékelése, és a közszolgáltatási beszámoló mellékleteiben a terv adatok szerepeltetése a Éves Megállapodás 1. számú módosítása szerinti tervszámok alapján történt. Az elfogadott tervezési módszertan az Üzleti Terv belső tartalmához képest eleve eltéréseket generál, ugyanis az Üzleti Tervben bizonyos időponthoz kötött változások a teljesítmény alapján hónapokra oszlanak el. Ezzel szemben a tényleges bevételi és költségváltozások alapvetően az üzemeltetésnek megfelelően történnek, így az indokolt költség tervadataihoz képest ezen ok miatt is képződik eltérés. Általánosságban minden ágazatra elmondható, hogy a teljesítmény alapú havi tervezés és a tényleges költségfelhasználás között a legtöbb költségelemre vonatkozóan nem állapítható meg egyenes arányosság. A Feladat-ellátásról és Közszolgáltatásról szóló keret-megállapodás 8. számú módosítása szerint november 1-től a nosztalgia járatok üzemeltetése közlekedésszervezői feladatellátás keretén belül történik. A nosztalgia járatok bevételeit, valamint üzemeltetési és karbantartási költségeit, valamint forgalmi teljesítményeit a 10. számú melléklet tartalmazza. Az Üzleti Tervben nem szereplő, BKK által megrendelt többlet költséget generáló feladatok: A 20. mellékletekben bemutatott táblázatok részletesen tartalmazzák a BKK Zrt. által megrendelt, az Üzleti Tervben nem szereplő, többlet költséget generáló feladatokat. A többlet költségek a feladatok teljesülésekor, adott periódusban az indokolt költségek között kerülnek kimutatásra. Ezen költségek fedezetére külön forrás biztosítása szükséges, hiszen az elfogadott Üzleti Tervben nem szereplő feladatok költsége jelenik meg. Emellett külön táblában jelezzük azon feladatok várható költségigényét, melyekre az adott időszakban a BKK Zrt. valamelyik szakterületétől megrendelés érkezett és majd csak később várható rá a költség megjelenése. 7

8 Az előzőeken túlmenően külön táblában kerül bemutatásra az Üzleti Terven felül megrendelt többlet forgalmi teljesítmények, valamint azok költségvonzata. A többlet teljesítmények esetében is azok költségvonzata adott periódusban az indokolt költségek között megjelenik, melynek fedezetére külön forrás biztosítása szükséges. Amennyiben más forrás, pl. belső hatékonyságjavításból adódó, illetve tervezési peremfeltételek tényleges alakulásának pozitív hatásából fakadó megtakarítás nem áll rendelkezésre, úgy a fenti többletköltségek fedezete a kompenzáció összegének növelése által történhet áprilisban megváltozott a belső teljesítményszámításhoz alkalmazott tarifaképzés módszertana. Ami változatlan maradt, hogy az eddigi módszertan szerint meghatározott órabérre kiszámításra kerül a 27 %-os szociális hozzájárulási adó és a 4,5 %-os személyi jellegű egyéb kifizetés, valamint a járművezetőknél a 13 %-os korkedvezményes biztosítási járulék. Eddig ezek a tételek adták a tarifa összegét, melyhez képest 2014-ben hozzáadásra kerül 1,5 % rehabilitációs járulék, illetve 1,5% szakképzési hozzájárulás. Az új tarifa április hónaptól lett beállítva, azonban az egész éves hatás érvényesítése miatt az első negyedéves elszámolások is ebben a hónapban kerültek korrekciózásra, utólagosan áprilisban jelent meg először a évi bérfejlesztés hatása. Az e havi bérekkel kerültek kifizetésre a jubileumi és a balesetmentes közlekedési jutalmak is, melyek a tervhez képest magasabb személyi jellegű ráfordításokat okoztak Bevételek, AST alakulása A Társaság menetrendi évben összesen millió Ft bevételt realizált a millió Ft tervvel szemben, így a tervhez viszonyítva millió Ft-tal magasabb bevétel keletkezett. Ugyanezen időszakban az aktivált saját teljesítmény értéke millió Ft, ami millió Ft-tal haladja meg a tervezett értéket. Közszolgáltatási bevételek + AST ( menetrendi év) adatok millió Ft-ban* Megnevezés hó Tény/Terv Tény Terv Tény - Terv (%) II. Bevételek jogcímenként ,30 Értékesítés nettó árbevétele ,14 Egyéb bevétel ,56 Pénzügyi műveletek bevétele ,45 IX. Nettó szolgáltatási díj/kompenzáció ,29 Bevételek mindösszesen ,63 Aktivált saját teljesítmény ,35 * Az értékek a Ft-ban megadott elemi tételek összesítésével adódnak, az eltérések a kerekítésből fakadnak 8

9 Az eltérések az alábbi tételekkel támaszthatók alá: Értékesítés nettó árbevétele: 76 millió Ft-tal magasabb a tervezettnél, melynek legfőbb összetevői: továbbszámlázott szolgáltatások és telefondíj összesen 56 millió Ft összegű eltérése, illetve a továbbszámlázott üdülői bevételnél jelentkező a tervezés alapjául szolgáló bázis értékhez viszonyított 15 millió Ft többlet. Egyéb bevételek: millió Ft-tal haladják meg a tervet. Eltérések legfőbb okai: millió Ft eltérés a hónapokra nem tervezett, halasztott bevételek hatása korábbi években kapott fejlesztési támogatások amortizációarányos feloldása. Rendkívüli bevétel nem került tervezésre, mely az adott időszakban millió Ft összegben jelentkezett. Selejtezett tárgyi eszköz vissznyeremény 43 millió Ft. Pótdíj 54 millió Ft. Aktivált saját teljesítmények (AST): millió Ft-tal magasabb a terv értéknél, mely a következő okokra vezethető vissza: A saját kivitelezésű felújítások értékét nem tartalmazza a havi terv, így ennek köszönhető millió Ft-os eltérés. A 4-es metró üzembe helyezését megelőző próbaüzemi költségek fedezetének megteremtése érdekében évben a BKV Zrt. tárgyalások kezdeményezett a Fővárosi Önkormányzattal, majd az NFÜ-vel, melynek eredményeként a próbaüzem költségeinek KözOP-ban való elszámolhatóságára kedvező választ kapott. Az elszámolás alapja a KözOp 1-5. prioritások általános és speciális elszámolhatósági elvek programozási időszak -ra vonatkozó Elszámolhatósági Költségek Útmutatója Próbaüzem pontja. Ennek keretében elszámolhatóak a próbaüzemben részt vevő munkavállalók személyi juttatásai az Elszámolható Költségek Útmutatója 2.5. pontjában felsorolt feltételekkel. A próbaüzem keretében egyéb szerződések (pl. energiaszolgáltatás) alapján felmerülő költségek is elszámolhatóak lehetnek uniós támogatásból, amennyiben a közreműködő szervezet az adott szerződést megvizsgálja és ellenjegyzi. Elszámolhatóak továbbá azok a hatósági eljárási és szolgáltatási díjak, amelyek a próbaüzem megkezdése és lefolytatása, illetve a használatba vételi engedély megszerzése érdekében felmerülnek. A éves M4 próbaüzemi ráfordítások saját beruházásként történő elszámolása megtörtént. A fenti évközi intézkedések miatt a tervben nem szerepelt bevétel jellegű tételként az AST évben a tervhez képesti eltérést az M4 próbaüzem éves 1 937,6 millió Ft saját beruházásként történő elszámolása okozza. Továbbá beruházási terv alapján a ténylegesen megvalósuló beruházásokhoz kapcsolódó beruházásba átadott anyagok értéke jelenik meg a menetrendi évben. A beruházási feladatok nem teljesítményarányosan végződnek el, ezért a tervhez képest eltérés jelentkezhet. 9

10 Pénzügyi műveletek bevétele 137 millió Ft-tal magasabb a tervezettnél, melynek oka a devizás ügyletek árfolyamhatással korrigált változására vezethető vissza. Kompenzációs díj: 333 millió Ft-tal magasabb a tervezett értéknél, melyet a FUTÁR projekt finanszírozásának havi időarányos elhatárolása indokol Költségek, ráfordítások alakulása A közszolgáltatás kapcsán felmerült költségek és ráfordítások összege menetrendi évben millió Ft, a millió Ft összegű tervvel szemben. Az eltérés millió Ft, mely a tervhez képest magasabb költséget és ráfordítást jelent. Az összes költségen és ráfordításon belül a Közvetlen költségeknél millió Ft, az Egyéb, saját tevékenység teljesítéséhez kapcsolódó költségek és pénzügyi ráfordítások esetében pedig millió Ft többlet mutatható ki. Ellenben a Társasági irányítás költségei 954 millió Ft-tal és az Egyéb, közszolgáltatás teljesítéséhez szorosan kapcsolódó gazdasági tevékenység költsége 347 millió Ft-tal maradt a tervezett érték alatt. A költségek és ráfordítások indokolt költség struktúra szerinti főbb tételeit az alábbi táblázat szemlélteti: Megnevezés Közszolgáltatás indokolt költségei ( menetrendi év) hó Tény Terv Tény - Terv adatok millió Ft-ban* Tény/Terv (%) III. Közvetlen költségek összesen ,23 1. Közvetlenül elszámolt változó költségek és ráfordítás összesen Ebből: , Jármű üzemeltetés közvetlen költsége , Jármű üzemeltetés közvetlen anyagköltsége , Jármű üzemeltetés közvetlen személyi jellegű ráfordítása , Jármű karbantartás közvetlenül elszámolt költsége ,53 2. Közvetlenül elszámolt állandó költségek összesen Ebből: , Egyéb közvetlenül elszámolt költség és ráfordítás , Infrastruktúra üzemeltetés közvetlen költsége , Infrastruktúra karbantartás közvetlen költsége , Amortizáció költsége ,05 3. Felosztott műszaki és forgalmi állandó költségek összesen ,70 IV. Társasági irányítás összes költsége ,16 V. Egyéb, közszolgáltatás teljesítéséhez szorosan kapcsolódó, piaci alapú tevékenység költsége VI. Egyéb, saját tevékenység teljesítéséhez kapcsolódó költségek és pénzügyi ráfordítások , ,41 VII. Költségek és ráfordítások mindösszesen ,75 * Az értékek a Ft-ban megadott elemi tételek összesítésével adódnak, az eltérések a kerekítésből fakadnak 10

11 Költségek és ráfordítások részletezése: III. Közvetlen költségek: A Közvetlenül elszámolt változó költségeken és ráfordításokon belül a jármű üzemeltetés és karbantartás közvetlen költségeit jelentősen befolyásolták a beszerzésre került járművek megváltozott üzemeltetési körülményei, a régi járművek kivonása a forgalomból, majd az újabbak üzembe állítása. A hatályos Éves Megállapodáshoz viszonyított teljesítményi többlet melyet az alábbi táblázat szemléltet növelő hatással volt a közvetlen költségek alakulására. Ágazat Megnevezés I. Teljesítmény ( millió férőhely kilométer) Üzemóra AUTÓBUSZ TROLIBUSZ HÉV METRÓ VILLAMOS HAJÓZÁS Tény Terv Tény Terv Tény Terv Tény Terv Tény Terv Tény Terv ELTÉRÉS ÖSSZESEN Tény - Terv % Tény/ Terv % A közvetlen költségek tekintetében képződött tény-terv eltérés összesen millió Ft többletet mutat. Részletezve: 1. Közvetlenül elszámolt változó költségek és ráfordítások: 13 millió Ft-tal maradnak a tervezett érték alatt. 1.1 Jármű üzemeltetés közvetlen költsége: 832 millió Ft-tal alacsonyabb a tervezettnél. Ezen belül: az üzemeltetési gázolaj és a vontatási áram együttesen millió Ft-tal marad a tervezett összeg alatt. Az üzemeltetési gázolaj tényköltsége 670 millió Ft-tal alacsonyabb a terv értéknél, melynek összetétele: -898 millió Ft értékben árhatás, 228 millió Ft értékben a tervezettől magasabb felhasználás, melyről az táblázat nyújt részletes tájékoztatást. Gázolaj hó Értékek szeptember október november december január február március április május június július augusztus Összesen Terv egységár (Ft) Tény egységár (Ft) Terv menny. (el) Tény menny. (el) Árhatás eft Volumenhatás eft Teljes eltérés eft A gázolaj felhasználással kapcsolatban elmondható, hogy az üzemeltetési gázolaj ára a menetrendi év során a tervezett érték alatt maradt hónapokban közel 10 %-kal, hónapokban pedig 5 %-kal realizálódott alacsonyabb üzemanyagár, mint amivel a tervezés során számoltunk. Felhasználás tekintetében 2014.II. félévében látszik az agglomerációs járatok átadásának a hatása. 11

12 Az egész menetrendi évet figyelembe véve, összességében mégsem a tervezettnek megfelelően csökkent le a felhasználás, mivel egyrészt az agglomerációs járatok más szolgáltató általi ellátása az eredeti tervekhez képest jelentős időeltolódással valósult meg, a szolgáltatás átkerülése közel egy hónappal később kezdődött és tovább tartott; másrészt jelentős autóbuszos pótlási megrendelések érkeztek a BKV felé a kötöttpályás teljesítmények pótlására. A vontatási áram tényköltsége 387 millió Ft-tal alacsonyabb a tervezettnél. A valós vezetékes energiaköltségek nem vethetők össze az SAP-ban könyvelt tételekkel, hiszen az SAP-ban egy adott hónapban nem az adott havi költségek jelennek meg, hanem a havi tervelhatárolás, illetve az előző havi terv-tény eltérés, ezért a villamos energia eltéréseinek valós elemzéséhez a WIS rendszer adatait kell felhasználni. A fogyasztás mérése, rögzítése és az alapadatok előállítása a WIS rendszerből egy hónap késéssel nyerhető ki, ezért jelen beszámolóban csak a szeptember július havi terv-tény eltérés hatásainak elemzése tehető meg, melyről a következő táblázat nyújt részletes tájékoztatást. Vontatási energia hó Értékek szeptember október november december január február március április május június július Összesen Terv egységár (Ft) 35,9 35,3 34,9 35,0 35,8 43,4 35,2 34,9 34,6 34,5 34,3 35,8 Tény egységár (Ft) 29,7 36,0 36,0 28,2 34,6 40,5 36,8 36,1 33,1 29,6 34,1 34,1 Terv menny. (MWh) Tény menny. (MWh) Árhatás eft Volumenhatás eft Teljes eltérés eft A vontatási áram felhasználással kapcsolatban megállapítható, hogy a felhasznált mennyiség tekintetében csekély, csupán 0,05 %-os eltérés keletkezett a menetrendi év során, míg az ár 4,8 %-kal csökkent. A metró szakterületen forgalomba állított ALSTOM szerelvények a korábbi szerelvényekhez képest, normál üzem mellett alacsonyabb fajlagos fogyasztással rendelkeznek. Az egyéb anyagköltség soron jelentkező eltérésben az Intertan-Ker Zrt-től, márciustól történő járműbérlés (jármű rendelkezésre tartás) költsége jelenik meg havonta átlagosan 20 millió Ft összegben, mely nem került tervezésre. Személyi jellegű költségek 139 millió Ft-tal haladják meg a tervet. A tényleges értékek a metró és villamos ágazatnál a terv alatt maradtak, míg a többi ágazatnál felette alakultak. Általánosságban tudni kell, hogy a közvetlen forgalmi és műszaki személyi jellegű költségek esetében a ténylegesen ledolgozott munkaóra és az SAP CO rendszerben előre beállított tarifa befolyásolja a költségek alakulását. Ez a képzett érték (szorzat) kerül levonásra a teljes forgalmi és műszaki költségekből, míg a maradványérték a felosztott forgalmi és műszaki költségsorokat terheli. 12

13 Jelentős hatást gyakorolt a közvetlen személyi jellegű ráfordítások alakulására a beszámoló elején részletezett, áprilisban történt, belső teljesítményszámítás tarifaváltozása, ami növekedést generált ezeken a sorokon (a III/3. sorokon pedig ezzel ellentétes hatást kifejtve csökkenés tapasztalható). (Visszamenőleges hatállyal történt meg a tarifaváltozás, s a hónapok korrekciói is április hónapban jelentek meg.) Az autóbusz ágazatnál keletkezett 568 millió Ft összegű eltérés az alábbiak következménye: 2014-ben a teljesítménytöbblet hatására jelentősen megnövekedtek a túlórák, illetve az elvont pihenőnapok száma, ami a nagymértékű járművezetői létszámhiány következménye. Emellett folyamatosan érződik a KSZ mellékletének hatása: új elemek a garázsmesteri pótlék, végállomási tartalék és a tankolási pótlék. Mindez közel 560 millió Ft többletköltséget okozott a menetrendi évben. 1.2 Jármű karbantartás közvetlenül elszámolt költsége: 738 millió Ft-tal magasabb a tervezettnél, melyen belül a legmagasabb terven felüli eltérés az autóbusz ágazatnál mutatkozik 618 millió Ft értékben, mely költségtöbblethez az alábbiak járultak hozzá: A menetrendi I. félév során az 1-3 villamos pótlás, és az operatív pótlások miatt terven felüli javítások elvégzése zajlott, melyhez szükségessé vált az anyag, alkatrész és fődarabok biztosítása. A pótlások biztosítása érdekében október hónapban 85 db jármű javítása került elvégzésre, valamint a novemberi pótlási teljesítmények tervezettnél magasabb teljesítése érdekében az októberben 188 db javításra váró üzemképtelen járműből 30 db csuklós autóbuszt sürgősséggel forgalomba állításra képessé kellett tenni decemberre az autóbusz járműállomány 1244 db-ra csökkent, az elvárt kocsikiadás maradt a novemberi szinten, ezért további 25 jármű soron kívüli javítása vált szükségessé. A járművek műszaki állapota, a megbontások során jelentkező rejtett hibák miatt a járművekre fordított tényleges költségek igen magas értéken realizálódtak. Összesen 77,1 millió Ft-ot kellett elszámolni ezekre a járművekre év végéig ténylegesen 139 db járművet kellett levizsgáztatni, melyet nem lehetett tovább halasztani. A vizsgafelkészítések lényegesen többe kerültek, mint a normál üzemeltetés esetében, így a fenti 139 db járműre vonatkoztatva a költségként felmerülő költség összesen 38,7 millió Ft volt július végétől október végéig 25 db használt VOLVO típusú csuklós járművet állt újonnan forgalomba év végéig ezekre a járművekre 56,4 millió Ft tervben nem szereplő karbantartási költség jelentkezett utolsó harmadában jelentkezett a Van Hool autóbuszok - előzetesen beruházásként tervezett - arculatjavítási munkálatainak többlet költsége, mintegy 41,7 millió Ft értékben. A menetrendi év második felében a jelentős pótlási teljesítmény, az elhúzódó agglomerációs viszonylatátadás, és a 4-es metró üzembe helyezését követően elmaradó teljesítménycsökkenés miatt elöregedett, selejtérett járművek állományból való kivonása eltolódott. 13

14 A kényszer-továbbüzemeltetett járművek 21 millió Ft többletköltséget jelentettek mindeddig az ATÜI-nek. (vizsgafelkészítés, biztosítás) A jelenleg még folyamatban levő 1-es villamos felújítási projekt, illetve további vágányzári pótlási feladatok az autóbusz ágazatnál további többletteljesítményt generálnak, melynek teljesítése érdekében fizikai és járművezetői munkavállalók további többletfoglalkoztatása szükséges. A járművek forgalomba adásához szükséges javítások elvégzése szintén számottevő költségnövekedést okozott. 107 db csuklós magas padlós kényszer-továbbüzemeltetett csuklós autóbusz üzemeltetése továbbra is változatlanul fennáll/fennállt, a már FUTÁR nélküli selejtezésre kijelölt IKARUS 260-as autóbuszaink ismételt közlekedtetésének igénye merült fel, mely 84,3 millió Ft plusz karbantartási költségként jelentkezett. A költségnövekedéshez továbbá hozzájárult a Citaro autóbuszok ablakainak átalakítása, 12 millió Ft, valamint egyes típusoknál a klímaberendezések beépítése, 20 millió Ft értékben. A több klímás jármű, illetve a klíma ellenőrzések, karbantartások, javítások számának növekedése az ágazatnál 166,1 millió Ft többletköltséget generált évben a saját hatáskörben végzett javítások értéke 102 millió Ft volt. A vasúti ágazatoknál az eltérések az alábbiakkal állnak összefüggésben: Az üzemeltető szakterületek a tervezés során bemutatott, többek között műszaki eszközrendszerek - beleértve járműveket, infrastruktúrát, egyéb eszközöket - üzemeltetését és fenntartását végezték el a rendelkezésre álló források, szakterületi kiadott tervek mértékéig. Ez nem jelenti azt, hogy általános, minden eszközre kiterjedő műszaki állapot javulás elérését lehetővé tette a rendelkezésre álló források felhasználása (kivéve a nagyberuházások során használatba vett eszközöket). Járművek karbantartása tekintetében elmondható, hogy az új járművek esetében a járművek színvonala magasabb, azonban az új eszköz kiemelkedően magas értékéből adódóan a karbantartásuk költségigénye esetekben magasabb a korábbi eszközökhöz viszonyítottan. A régebbi típusú metró járművek esetében korábbi években bevezetésre került a jármű továbbhasználati protokollt tartalmazó műszaki audit vizsgálat és egyúttal javítás, ezen javítások ütemezetten a menetrendi év során elvégzésre kerültek. Villamos járművek esetében többletet okozhat a korszerűsítéshez kapcsolódó kiegészítő karbantartások elvégzése. Egyúttal jelentkezhet a források rendelkezésre állásától függően a villamos járműveknél - az elmaradt J beavatkozások miatti - magasabb költségű V+ típusú javítás. A V3 javítás keretében jelentős fődarab felhasználás volt szükséges, illetve korábbról elhúzódó, V3 során elmaradt forgóvázcserék kerültek elvégzésre. A Combino járműalkatrészek egy része rendkívüli javítások miatt volt szükséges (kiegyenlítő tartály becsuklásvédelem hiba, liebherr vezérlő hiba, multifunkciós interfész meghibásodás), illetve ütemezett és megelőző javítás keretében szekunderrugó, kerék gumibetét, rögzítőfék relé csere történt. Hannoveri járműalkatrészek felhasználása a hengerzár vezetőálláshoz és ajtó selejtező zárcseréhez történt megelőző karbantartás keretében ütemezetten cseréltük a gumitesteket (egy kocsira több százra van szükség), a féktárcsát forgóvázhoz, a nyomkarima kenő berendezéseket, hálózati feszültségérzékelőket, 14

15 áramszedő szenet és erősítőket. Lépcsőcsere is történt az anyagelhasználódás és kopás, valamint a lépcső működtető rendszer meghibásodása miatt. A HÉV járművek esetében összességében a menetrendi évben a felhasználás a tervezett szinthez képest kissé alacsonyabban alakult. 1.3 Alvállalkozásba kiadott tevékenység költsége: 81 millió Ft-tal magasabb a terv értéknél, melyben két hatás együttesen szerepel. Az autóbusz ágazatnál megjelent 113 millió Ft különbséget némiképp ellensúlyozza a hajózási ágazat tervénél 32 millió Ft-tal alacsonyabb költségfelmerülés, ami az alacsonyabb szinten realizált teljesítménnyel is összefüggésben van. Az autóbusz ágazat tekintetében a tervezési folyamat során májustól már nem számoltunk alvállalkozói teljesítménnyel, mely azonban mégsem a tervnek megfelelően valósult meg. Továbbá a menetrendi év során a Volánbusz Zrt. szolgáltatási árai többször változtak. Mind ezek együttes hatása a keletkezett 81 millió Ft összegű eltérés. 2. Közvetlenül elszámolt állandó költségek: millió Ft-tal haladják meg a tervet. 2.1 Egyéb közvetlenül elszámolt költség és ráfordítás: 42 millió forinttal magasabb a tervezett összegnél, mely két hatás eredőjének a következménye: egyrészt változott a járműbiztosítási konstrukció és a járművek biztosítási díjai, mely ezen a soron 78 millió Ft eltérést okozott, valamint 64 millió Ft-tal magasabb értékben jelentkezett az innovációs járulék, másrészt pedig a felmerült formaruha, munkaruha, védőruha költség 101 millió Ft-tal marad a tervezett szint alatt. 2.2 Infrastruktúra üzemeltetés közvetlen költsége: 409 millió Ft-tal alacsonyabb a tervnél, mely döntően a metró ágazatnál megjelenő terv alatti költség felmerülés hatása. A tervhez viszonyított eltérést ellensúlyozza az infrastruktúra karbantartás soron kimutatott többlet. 2.3 Infrastruktúra karbantartás közvetlen költsége: millió Ft-tal haladja meg a tervet. Infrastruktúra karbantartás tekintetében 2013-ban a számvitel-technikai elszámolások terv feletti felhasználásokat jelentettek (beruházásokhoz átadott anyagok aktivált saját teljesítménnyel szemben, M4 próbaüzem aktivált saját teljesítményként történő elszámolása). Mindezek az eltérés jelentős részét lefedik. A fennmaradó tervezett feletti felhasználás okai a teljesség igénye nélkül a következők: M3 vonalon végzett síncserékhez kapcsolódó feladatok, HÉV ágazatban a saját hatáskörben végzett (pálya állapotokat javító, lassújel megszüntetést célzó stb.) karbantartás, javítás, rongálás, baleset, rossz állapot okozta oszlopjavítások, M3 vonal távvezérlő berendezések javítása, kitérő javítások, pálya javítások, nagypanelek injektálása, sínhegesztések elvégzése, útburkolati hibák javíttatása, a vasúti felépítmény és az útburkolati találkozásoknál a pálya alá befolyó víz megfagyása után a burkolat kitöredezik, kátyúsodik, a vasúti felépítményben emiatt hibák keletkeznek, váltófűtés karbantartása stb. 15

16 2.4 Egyéb közvetlenül elszámolt költség: 50 millió Ft-tal marad a tervezett alatt, melynek oka a felosztott felszíni infrastruktúra költségek alacsonyabb szintje. 2.5 Járatok kiszolgálásának költségei: 244 millió Ft-tal alacsonyabb a tervezettnél, mely eltérés döntően a metró ágazatnál keletkezett. Az új, M4-es metróvonal beindításának okán magasabb költséget terveztünk erre a sorra, mely mégsem ezen a megemelkedett szinten realizálódott. 2.6 Amortizáció költsége: összességében millió Ft-tal magasabb a tervnél. A hónapokra a többletet millió Ft-ot a kompenzációs díjjal nem fedezett amortizáció magyarázza, melyet az indokolt költségterv nem tartalmazott. Az indokolt költségtervben szereplő amortizációs összeg, valamint a ténylegesen felmerülő amortizáció közötti eltérés egy része a fejlesztési támogatásból finanszírozott eszközök amortizációja, melynek fedezete megjelenik az egyéb bevételek között a halasztott bevételek feloldásán keresztül. Az eltérés másik része azonban nem fedezett költség, ami a közszolgáltatás alulfinanszírozottságát jelzi. Az autóbusz ágazat esetében a gördülő állomány értékcsökkenése sor a használtan beszerzett buszok értékcsökkenését is tartalmazza március végén újonnan forgalomba álltak a metró ágazatnál az M4-es szerelvények, az ezekre elszámolt értékcsökkenés értékét is magában foglalják a tényszámok. A tervezés során teljesítmény arányosan, az egész évre került felosztásra ez az amortizáció, tényleges könyvelése azonban csak az üzembe állítástól jelentkezik, ami eltéréseket generál. 3. Felosztott műszaki és forgalmi állandó költségek: a tervezett értéket 540 millió Ft-tal haladja meg a ténylegesen megjelent költség. A felosztott műszaki és forgalmi állandó költségsorok tekintetében a személyi jellegű ráfordítások 425 millió forinttal alacsonyabbak a tervezettnél, míg az anyagjellegű ráfordítások 110 millió Ft-tal haladják meg a tervezett értéket. A Egyéb költségek soron 438 millió Ft-os többletköltség keletkezett, aminek okát már többször jeleztük: itt kerül könyvelésre a decentralizált szervezeti felépítésre történő átállást követően az autóbusz divíziók és a vasúti üzemigazgatóságok irányítási költsége, mely a bázis alapú tervezés során a évre nem került tervezésre, 2014-re pedig még nem a kiforrott költségszerkezettel került figyelembe vételre. Ezen okoknál fogva itt jelentkezett a tervhez viszonyított legmagasabb többlet. Ugyanakkor a Társasági irányítási költségeknél terv alatti a költség felmerülés. A 3.9. Egyéb eszközök értékcsökkenése soron további 416 millió Ft-os eltérés keletkezett. Az indokolt költség táblázat bizonyos soraiban megjelenő negatív értékek oka a minden hónapban jelentkező tétel: az igénybevett nem számlázott szolgáltatások visszavétele, azaz az előző hónapban történő elhatárolás visszakönyvelése. A tervezett költségekhez viszonyított legalacsonyabb költségfelhasználás a 3.4. Műszaki üzemvezetés soron mutatkozik. 16

17 Az autóbusz ágazat esetében júliustól kezdődően már a teljes hónapban volt járművezetői kirendelés a Volánbuszhoz, viszont ezen munkavállalók személyi jellegű ráfordítása az ATÜI-n jelenik meg. A kirendelés költségével szemben majd az értékesítés nettó árbevételei között jelenik meg ennek ellentételezése. A Forte rendszerben nem történik munkaóra-rögzítés, csak a HR-ben kerül felvitelre a járművezetők bére. Ebből fakadóan a személyi jellegű ráfordításuk nem közvetlen költségként jelentkezik, hanem a felosztott forgalmi sorokat terheli. A 3.8 Létesítményi költség soron az autóbusz ágazatnál év elején nem tervezetten kettő helyen is aknafelújítást, javítást kellett elvégeztetni, valamint az ÁNTSZ előírásoknak megfelelően júliusban Cinkotán szükségessé vált a vizesblokkok javítása, öltözők karbantartása és festése. A trolibusz ágazat esetén a tervhez képest magasabb költség egyik oka, hogy augusztusban aknajavítást végeztek. IV. Társasági irányítás összes költsége 954 millió Ft-tal alacsonyabb a tervezettnél. A BKV Zrt. a hatékonyság javítására vonatkozó tulajdonosi elvárásokat beépítette a működési folyamatokba, amelyet mind a tulajdonos, mind a tulajdonos képviselője elfogadott. A szervezeti változások is a társasági irányítás költségeinek teljesítményarányos, tervhez viszonyított csökkenését eredményezték, melynek hatása a hónapokban érződött leginkább. A legmagasabb eltérés az anyagjellegű ráfordításoknál, valamint az egyéb irányítási költség és ráfordítás soron jelentkezik. Ez utóbbi esetén a tervhez képest alacsonyabb költség a továbbszámlázott egyéb szolgáltatások tervezett alatti teljesítésének hatása, mely nagyrészt informatikai szolgáltatásokat és eszközhasználati díjat takar. V. Egyéb, közszolgáltatás teljesítéséhez szorosan kapcsolódó, gazdasági tevékenység költsége A tervhez képest 347 millió Ft-tal alacsonyabb költség realizálódott, mely az anyagjellegű és személyi jellegű ráfordítás, sorokon jelent meg. Ebből az eltérésből 284 millió Ft még hónapokban jelentkezett, mely időszak esetében a terv alapját képező bázisadatokban olyan egyszeri tételek is könyvelésre kerültek, melyek a tényidőszakban nem jelentkeztek, viszont a terv ezen összeg havi arányos részével kalkulált. VI. Egyéb, saját tevékenység teljesítéséhez kapcsolódó költségek és pénzügyi ráfordítások Az egyéb, saját tevékenység teljesítéséhez kapcsolódó költségek és pénzügyi ráfordítások összességében millió Ft-tal haladják meg a tervet. Az Egyéb, saját tevékenység teljesítéséhez kapcsolódó költségek sor millió Ft-tal alakult terv felett. Az eltérést alapvetően a decemberben képzett 1670 millió Ft összegű céltartalék és az egész menetrendi időszakot érintően jelentkező selejtezett készletek 150 millió Ft-os eltérése okozta. A Pénzügyi műveletek összes ráfordítása 501 millió Ft-tal lett kevesebb, mint a tervezett érték, mely a fizetett kamatok és a tervezettnél alacsonyabb árfolyamveszteség eredménye. 17

18 A Közszolgáltatási tevékenység menetrendi év ágazatonkénti bevételeit (+AST) és ráfordításait az alábbi diagram szemlélteti (millió Ft-ban): 2.3. Eredmény alakulása A közszolgáltatási tevékenység menetrendi éves eredménye millió Ft veszteség, melynek összetételét a következő diagram mutatja (ezer Ft-ban): 18

19 2.4. Fajlagos indokolt költségek ágazatonként A fajlagos vonali hasznos férőhelykilométerre vetített ágazati tényleges indokolt költségek az alábbiak szerint alakultak a IV. menetrendi negyedévben: Ágazat Fajlagos vonali hasznos fhkm-re vetített indokolt költségek Fajlagos indokolt költség összesen menetrendi év Ft/ fhkm Bevétellel nem fedezett fajlagos indokolt költség menetrendi év terv tény terv tény Metró 8,24 8,87 6,67 6,71 HÉV 5,73 6,18 5,53 5,86 Villamos+fogas 8,88 9,77 8,06 8,45 Trolibusz 10,00 10,93 9,35 9,86 Autóbusz 8,42 8,25 8,15 7, Kereskedelmi tevékenység A BKV Zrt. kereskedelmi tevékenységei közül a BKK Zrt. számára ügynöki szerződés keretében végzett jegyértékesítési tevékenység érinti a közszolgáltatást. A jegyértékesítés május 1-jétől kezdődően jutalékos rendszerben történik a BKV Zrt. járművezetői, forgalmi ügyeletei, és tabulátorkezelő dolgozóinak részmunkakörű tevékenysége által. Értékesítés folyik a HÉV, MILLFAV, az M2, M3 metróvonal egyes ügyeletein, a járművezetők által, illetve a Budavári Sikló pénztáraiban február 3-tól bővítésként, átmenetileg bevezetésre került a nosztalgia jegyek ügynöki jegyárusítása is, amely tevékenység május 31-vel megszűnt. A BKK által kihelyezett új típusú jegykiadó automaták beüzemelésével párhuzamosan a metró és HÉV vonalak 35 értékesítési helyéből 16 helyen, június 9-vel a jegyértékesítés megszűnt. A felsorolt értékesítési helyeken a jegyek árusítása az utas igényekhez igazodóan, illetve a lehetőségek figyelembe vétele szerinti kínálattal történik. A járművezetőnél (autóbusz, trolibusz, villamos) és a Budavári Sikló pénztárában csak helyszínen váltott vonaljegyet lehet kapni (kivéve a 200E járat, ahol a 24 órás jegy is forgalmazott). Az M2 és M3 metró ügyeletein vonaljegy és metró szakaszjegy kerül értékesítésre, a HÉV ügyeleteken vonaljegy és 10-es gyűjtőjegy értékesítése történik, a tabulátor kezelőknél vonaljegy, átszállójegy és 10-es gyűjtőjegy kapható, a legtöbb jegyfajta a MILLFAV vonal ügyeletein áll rendelkezésre, itt vonaljegy, 10 db-os gyűjtőjegy, 24ó jegy, 72ó jegy, hetijegy, csoportos 24ó jegy, metró szakaszjegy, és átszállójegy is vásárolható, a nosztalgia járatokon a BKK által bevezetett 6 féle jegyet (nosztalgia vonaljegy, nosztalgia vonaljegy gyermekeknek, nosztalgia helyközi vonaljegy, nosztalgia helyközi vonaljegy gyermekeknek, nosztalgia napijegy, nosztalgia napijegy gyermekeknek) és éves nosztalgia bérletet árusítottunk az igényelt időszakon belül. 19

20 A menetrendi évben 381 autóbusz járaton (az éjszakai és a pótló járatokkal együtt), 15 trolibuszjáraton, és 11 villamosjáraton lehetett a járművezetőnél Helyszínen váltott vonaljegy -et vásárolni. A 200E autóbusz járaton, a helyszínen váltott vonaljegy mellett napijegyet is árusítanak járművezetőink. A menetrendi év és az előző menetrendi év azonos időszakának (szeptemberaugusztus) értékesítési adatai a következők: Cikk megnevezése BKV Zrt. ügynöki jegyértékesítése szeptember augusztus hó Ért. menny. db Össz. érték Ft es menetrendi év (2013. szeptember augusztus hó) Ért. menny. db Össz. érték Ft Helyszínen váltott vonaljegy Vonaljegy Szakaszjegy es gyűjtőjegy Átszállójegy Budapest 24 órás jegy Budapest 72 órás jegy Budapest hetijegy Csoportos 24 órás jegy Járművezetőnél váltott 24 órás Összesen: Jutalék összege: A menetrendi évben értékesített nosztalgia jegyek: Cikk megnevezése Ért. menny. db menetrendi év Össz. érték Ft Nosztalgia vonaljegy Gyermek nosztalgia vonaljegy Nosztalgia helyközi vonaljegy Gyermek nosztalgia helyközi vonaljegy Nosztalgia napijegy Gyermek nosztalgia napijegy Éves BKK nosztalgia bérlet 0 0 Összesen: Jutalék összege: A közösségi közlekedéshez értékesített jegyeknél a bázis időszakhoz viszonyítva összességében emelkedő Társaságunk jegyértékesítési trendje, mennyiségileg közel 30 %-os, értékben 36 %-os volt a növekedés, ami számottevő. Négy jegytípusnál mutatkozott visszaesés, a járművezetőnél váltott 24 órás napijegyből 70 %-kal, a szakaszjegyből mintegy 60 %-kal, a vonaljegyből több mint 10 %-kal, valamint a Budapest 72 órás jegyből közel 15 %-kal kevesebb jegyet vásárolt az utazóközönség. 20

21 Hat fajta jegytípusnál tapasztalható növekedés, de ezek közül kiemelkedik a helyszínen váltott vonaljegyek értékesítése, ami több mint duplájára nőtt, melyhez alapvetően járult hozzá a jegyértékesítési tevékenységbe bevont járatok számának emelkedése március hónapban új értékesítési profilként belépett BKK-s nosztalgia jegyek értékesítése vel már meg is szűnt, így ennek hatása a bevételek alakulására nem volt jelentős befolyással. A számlázott ügynöki jutalék összege a menetrendi évben 94 millió Ft volt. 3. Beruházás A menetrendi éves terv- és tényadatokat tartalmazó kumulált adatszolgáltatás a beruházásokra nem értelmezhető, mivel a évi Beruházási tervben, a főösszesítő sorokon belül eltérő keretösszegekkel, más-más feladatok kerültek tervezésre, mint a évi Beruházási tervben. Ezért a menetrendi évre vonatkozó beruházások teljesítését és évekre bontva, külön-külön táblázat tartalmazza, amelyekben a beruházások és felújítások műszaki előrehaladása és a forrásfelhasználás tételesen kerül bemutatásra. (13., 14. sz. mellékletek) A menetrendi éves társasági beruházások, felújítások (kis értékű eszközök, nem közlekedési célú, és egyéb nem tervezett beruházás valamint AST nélkül) teljesítése 7 324,7 millió Ft. A kis értékű eszközbeszerzés, nem közlekedési célú és egyéb nem tervezett beruházás műszaki teljesítése szeptember augusztus hónapokra összesítve 1 113,7 millió Ft, amelyből 499,6 millió Ft értékben pénzmozgásra nem került sor. 4. A pénzforgalom alakulása A Éves Megállapodása alapján szeptember 1. és augusztus 31. között Társaságunk részére összesen millió Ft kompenzáció került folyósításra, amelyből millió Ft már a szeptemberi kompenzációból előrehozott utalással folyósított kompenzáció összege. A menetrendi év alulkompenzáltsága ellentételezéseként a BKK Zrt december 9-én millió Ft-ot utalt át az egyeztetések lezárását követően. A decemberi kompenzáció összegéből 56 millió Ft kötbér került levonásra. A menetrendi év során a BKV Zrt. visszaigényelt ÁFA-ja millió Ft volt. A BKK Zrt. a BKV Zrt július hónapban visszaigényelt ÁFA-jából fennmaradt 820 millió Ft-os összeget október 8-án, a augusztus hónapban visszaigényelt ÁFA-jából fennmaradt 352 millió Ft-os összeget pedig november 5-én utalta át augusztus hónapban a BKV Zrt. visszaigényelt ÁFA-jából a BKK Zrt. fizetendő adójának megfelelően millió Ft-ot utalt át, a fennmaradó 607 millió Ft a BKV Zrt. szeptember havi adófizetési kötelezettségeinek csökkentésére került átvezetésre szeptember 1. és augusztus 31. között 615 millió Ft jövedéki adó-visszatérítést folyósítottak Társaságunk részére. 21

22 A FUTÁR projekt tőkepótló támogatásának elszámolásával kapcsolatban Társaságunk december 16-án millió Ft-ot (a BKK Zrt millió Ft-os beruházási részösszegével együtt) visszautalt Budapest Fővárosi Önkormányzata felé, továbbá a Törvényszéki letétből felszabadult 72 millió Ft-ot az elszámolásokra tekintettel továbbutalta a BKK Zrt.-nek. Az M4-es metróprojekthez kapcsolódva a menetrendi év alatt a Fővárosi Önkormányzat összesen millió Ft ÁFA kölcsönt biztosított Társaságunk részére, és a projekt elszámolásához kapcsolódva összesen millió Ft ÁFA kölcsönt fizetett vissza Társaságunk. Az M4-es metró próbaüzem támogatásaként 2014 augusztusában 965 millió Ft-ot utalt át a Fővárosi Önkormányzat Társaságunk részére. A BKV Zrt. a Kereskedelmi és Iparkamara Választott Bírósága által a Siemens SAS ítéletben kirótt bruttó millió Ft-os kötelezettségét augusztus 18-án megfizette, a teljesítéshez az előrehozott kompenzáció fedezetet biztosított, a BKV Zrt. működési forrásai azonban tovább csökkentek. A lefolytatott egyeztetéseket követően Budapest Főváros Önkormányzata forrást biztosított a megfizetett nettó összegre a BKV Zrt. részére, 7,2 millió EUR utalása augusztus 26-án, további 29 millió Ft folyósítása szeptember 3-án történt meg. Társaságunk szeptember 1. és augusztus 31. között pénzforgalmi szempontból működési szállítói felé bruttó millió Ft kötelezettséget teljesített (a Siemens ítéletet nem beleszámítva) és az M4-es Fővárosi közvetlen támogatásból megvalósuló projekten kívül, összesen bruttó millió Ft összegű beruházási kötelezettség került megfizetésre. A BKV Zrt. a menetrendi évben határidőben teljesítette hitel-, lízingtőketartozásai és faktorált szállítói állománya után számított millió Ft kamatfizetési kötelezettségét. A menetrendi év során a BKV Zrt millió Ft hitelét fizette vissza a törlesztések refinanszírozása nélkül. Az időszakban 784 millió Ft lízingtőkét törlesztett, mellyel pénzügyi lízing tőketartozása millió Ft-ra csökkent január 29-én a BKV Zrt. és a Synergon Infosource Kft. között fennálló informatikai szolgáltatási szerződésben meghatározott biztosítékként 170 millió Ft elhelyezése vált szükségessé az erre a célra megnyitott elkülönített letéti számlán. A Társaság részéről nyújtandó zárolt óvadékok összege ezzel 225 millió Ft-ra emelkedett. A BKV Zrt.-nek augusztus 31-én nem volt 10 millió Ft egyedi összeget meghaladó lejárt vevőkövetelése (a lejárt vevőkövetelések összege összesen 85,1 millió Ft volt, amiből ellentételezésre várt 19,8 millió Ft). 22