MIKOM Nonprofit Kft. Vezetői összefoglaló

Átírás

1 MIKOM Nonprofit Kft. Vezetői összefoglaló

2 Főbb események, adatok A társaság a korábbi évekhez képest jelentős eredménynövekedéssel számolt, évi tervezett mérleg szerinti eredménye eft Árbevétel-terv: újság bevételeinek bázis szinten tartása reklámsugárzás, műsorkészítés bevételeinek 5% -os emelkedése közterületi és járműreklám bevételek 15%-os növekedsée Webszolgáltatás bevételeinek 50%-os, egyes területeken 100%-os emelése Költsége-terv: anyag- és anyagjellegű költségeknél terv szinten 31 millió Ft-os megtakarítás elérése, a vezetés monitoring tevékenységének első lépése a költségek megtisztítása Beruházások között a digitális átállás évre áthúzódó része szerepel.

3 Az eredménykimutatás főbb adatai (eft-ban) MIKOM Miskolci Kommunikációs Nonprofit Kft terv várható terv várható / terv terv / várható I. Értékesítés nettó árbevétele ,44 109,97 II. Aktivált saját teljesítmények értéke ,00 III. Egyéb bevételek ,44 80, Anyagköltség ,15 90, Igénybe vett szolgáltatások értéke ,78 84, Egyéb szolgáltatások értéke ,12 98, Eladott áruk beszerzési értéke ,00 0, Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ,40 84, Bérköltség ,13 132, Személyi jellegű egyéb kifizetések ,08 49, Bérjárulékok ,63 126,74 V. Személyi jellegű ráfordítások ,51 118,13 VI. Értékcsökkenési leírás ,26 82,03 VII. Egyéb ráfordítások ,30 17,24 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ,79 21,92 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ,07 99,96 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ,59 13,76 B. Pénzügyi műveletek eredménye ,11-227,46 C. Szokásos vállalkozási eredmény ,32-3,32 X. Rendkívüli bevételek ,78 101,51 XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény ,78 101,51 E. Adózás előtti eredmény ,04 F. Adózott eredmény ,04 G. Mérleg szerinti eredmény ,04

4 Az állományi létszám bemutatása Létszám átl terv jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nnov. dec. Teljes munkaidős létszám Fizikai dolgozó létszám technikus, szakmunkás létszám egyéb fizikai létszám Szellemi dolgozó létszám vezető létszám ügyintéző, előadó, egyéb munkatársak Nem teljes munkaidős létszám Nem teljes midős fizikai létszám Nem teljes midős szellemi létszám Létszám összesen átl.

5 A fix költségek bemutatása eft-ban Tétel Árbev. %-a Árbev. %-a Árbevétel Bérköltség ,25% ,37% Écs ,43% ,28% Igénybevett szolgáltatások ,29% ,07%

6 Mérlegtételek elemzése eft-ban Tétel Árbev. %-a Árbev. %-a Árbevétel Követelések ,25% ,67% Kötelezettségek ,81% ,58% Adózott eredm ,04% ,81% Tétel Saját tőke %-a Saját tőke %-a Saját tőke Kötelezettségek ,33% ,33% Tétel főre jutó árbev főre jutó árbev. Árbevétel Létszám

7 Költségek összetétele % 0% 3% Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke 40% Eladott áruk beszerzési értéke 51% Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás 0% 1% 0% Egyéb ráfordítások

8 Anyagjellegű költségek összetétele % 5% 9% 2% 5% Alapanyagok Műszaki, fenntartási és segédanyagok Üzemanyag felhasználás Energiaköltségek 24% 41% Munkaruha, védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Számítástechnikai kellékanyag 14% Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás

9 A fix költségek változása eft-ban

10 A munkaerő költsége (eft/fő) terv várható terv Létszám Ft / fő

11 2011. Évi terv és az eltelt öt hónap c 2010.év terv Eltérés % A évi terv áttekintőadatai Árbevétel Aktivált telj. érték Egyéb bevételek Bevételek összesen Anyag jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Bér költség Személyi jellegű egyéb ktg Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb költségek

12 2011. Évi terv és az eltelt öt hónap A évi terv áttekintő adatai ÜZEMI EREDMÉNY A évi terv áttekintőadatai -68 Pü. tev. bevétele Pü. tev. ráfordításai Pü. tev eredménye Szokásos eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli kiadások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség 67 Mérleg szerinti eredmény 3 040

13 2011. Évi terv és az eltelt öt hónap ÜZEMI EREDMÉNY A évi terv áttekintőadatai Pü. tev. bevétele Pü. tev. ráfordításai Pü. tev eredménye Szokásos eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli kiadások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség 67 Mérleg szerinti eredmény 3 040

14 Árbevétel és egyéb bevételek alakulása 2010.év terv Eltérés % Árbevétel Aktivált telj. érték Egyéb bevételek Bevételek összesen hó hó Eltérés % terv tény Árbevétel Aktivált telj. érték Egyéb bevételek Bevételek összesen hó hó Eltérés % terv tény Árbevétel Aktivált telj. érték Egyéb bevételek Bevételek összesen Eltérés okai árbevételeknél ig: Terv Tény Eltérés % Tagvállalatok Nem konsz. Tagváll MMJV Vállalat csoporton kívül Összesen hónap Eltérés okai egyéb bevételeknél ig: Nem tervezett eszköz eladások: Kamera Szgk Kapott kártérítés, és egyéb bevét Visszaírt értékvesztés MMJV támogatás eltérő ütemezése miatt 311 Összesen

15 Az árbevétel elmaradásának oka a helyi reklámpiac markáns visszaesésével magyarázható. A társaság vállalatcsoporton kívüli árbevétele mintegy 24 %-os visszaesést mutat. Ez az érték a versenytársaknál többnyire a 25%-ot is eléri, illetve meg is haladja térségünkben. Nehezíti a társaság működését, hogy az önkormányzati és tagvállalati bevételeink visszaesése a fenti értéket jelentősen meghaladja, azaz árbevételünknek ez a része mintegy harmadára esett vissza. Az egyéb bevételeink elszámolása rendben megtörtént, csak ezek pénzügyi teljesítése maradt el rendre az önkormányzat részéről. A 30 millió forintos támogatáscsökkentést tovább nehezíti, hogy van olyan hónap, hogy társaságunk meg sem kapja a havi esedékes támogatás összegét. Ez a finanszírozási helyzetünket rendkívül feszültté teszi.

16 Anyag-, anyagjellegű és egyéb költségek 2010.év terv Eltérés % Anyag és anyagjellegű ráfordítások hó hó Eltérés % terv tény 51. Anyag költségek Anyag és anyag jellegű ktg Egyéb költségek összesen hó hó Eltérés % terv tény 51. Anyag költségek Anyag és anyag jellegű ktg Egyéb költségek összesen

17 51-53-as számlaosztály A évi tényadatokhoz képest mintegy 33 millió forinttal kisebb összegben terveztük meg a kiadásainkat. Ennek oka, hogy tudtuk, hogy a évi kétszeri béremelés ezen megtakarításunkat látszólagossá teszi, azaz hatása alig-alig fog mutatkozni év során az első öt hónapban további 11 millió forintos megtakarítást sikerült elérni a tervezettekhez képest, aminek az az oka, hogy pillanatnyilag a társaságnál semmi nem romlott el érdemben, ami egyébként várható a technika elöregedése miatt.

18 szlaosztály - Bérek és járulékok hó hó Eltérés % terv tény 54. Bérköltség Személyi jellegű egyéb költségek Bérjárulékok összesen hó hó Eltérés % terv tény 54. Bérköltség Személyi jellegű egyéb költségek Bérjárulékok összesen Nem tervezett tétel a kifizetésre került végkielégítés eft összegben Létszám adatok 03.31/05.31 (átl.áll.) 49 fő 47 fő

19 A bérek alakulását a jelentős évi növekedéshez képest megfelelőnek ítéljük. Az I-V. havi adatok természetesen tartalmazzák a visszamenőlegesen adott bérkompenzációs összegeket. Ezek hatására az I-III. havi átlagbér 241 ezer forintról 255 ezer forintra változott.

20 57. Szlaosztály - értékcsökkenés 2010.év terv Eltérés % Értékcsökkenési leírás hó hó Eltérés % terv tény 571. Értékcsökkenési leírás Egyösszegű értékcsökkenési leírás összesen hó hó Eltérés % terv tény 571. Értékcsökkenési leírás Egyösszegű értékcsökkenési leírás összesen

21 86. Szlaosztály egyéb ráfordítások 2010.év terv Eltérés % Egyéb költségek hó hó Eltérés % terv tény 86. Egyéb ráfordítások hó hó Eltérés % terv tény 86. Egyéb ráfordítások Eltérés okai egyéb bevételeknél ig: Értékvesztés hóra elszámolva Behajthatatlan követelések leírása Egyéb tételek 3-94 Eszközeladások Összesen A nem tervezett összegeket a táblázat alján részletezzük.

22 szlaosztály Pénzügyi tevékenység 2010.év terv Eltérés % Pü. tev. bevétele Pü. tev. ráfordításai Pü. tev eredménye hó hó Eltérés % terv tény 97. Pü. Bevételek Pü ráfordítások Egyenleg hó hó Eltérés % terv tény 97. Pü. Bevételek Pü ráfordítások Egyenleg A évre a mérleg fordulónapjával elszámolt árfolyamkülönbözetek hatása májusra csaknem megszűnik. Ennek az is oka, hogy jelentős lízingtartozásainkat kifizettük.

23 szlaosztály Rendkívüli tételek 2010.év terv Eltérés % Rendkívüli bevételek Rendkívüli kiadások Rendkívüli eredmény hó hó Eltérés % terv tény 98. Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Egyenleg hó hó Eltérés % terv tény 98. Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Egyenleg A jelentősnek mondható növekedést a támogatásból vásárolt 2 kamera écs visszaírása okozza.

24 Adózás előtti eredmény 2010.év terv Eltérés % Adózás előtti eredmény Hónapok hó hó án módosított terv évi tény adózás előtti eredmény Eltérés Az ún. görgetett terv havi A.E.E ?! Tagvállalati megrendelések, vagy tőkefeltöltés