MIKOM Nonprofit Kft évi üzleti terve

Átírás

1 MIKOM Nonprofit Kft évi üzleti terve (Vezet i összefoglaló) Miskolc,

2 Üzleti Terv 2015 MIKOM Kft. Makro-gazdasági adatok, piaci környezet Eredmény-kimutatás Üzemi eredményre ható f bb tényez k Bevételek alakulása Létszám, Bér F bb költségtényez k alakulása Eredmény Beruházások M köd t ke Követelések Készletek Szállítók Likviditás Mérleg Kockázatok és lehet ségek

3 Makrogazdasági adatok, piaci környezet Infláció 1,8% BUBOR: 2,34% Hitel kamat: 4,94% Miskolc TV, Miskolci Napló heti újság példány. A lakosság közérdek helyi információval való ellátása. Piaci (verseny) szerepl k: Irány TV; Észak Magyarország, Kulcs Magazin. Piaci trendek: n az igény az online információs felületek iránt (WEB)

4 Eredménykimutatás EREDMÉNYKIMUTATÁS TERV Várható Terv Eltérés eft % I. Értékesítés nettó árbevétele % II. Aktivált saját teljesítmények értéke % III. Egyéb bevételek % IV. Anyagjelleg ráfordítások % V. Személyi jelleg ráfordítások % VI. Értékcsökkenési leírás % VII. Egyéb ráfordítások % A. Üzemi tevékenység eredménye % VIII. Pénzügyi m veletek bevételei % IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai % B. Pénzügyi m veletek eredménye % C. Szokásos vállalkozási eredmény % X. Rendkívüli bevételek % XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény % E. Adózás el tti eredmény % XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény % G. Mérleg szerinti eredmény %

5 Üzemi eredményre ható f bb tényez k ezer Ft Üzemi eredmény alakulása

6 Eredménykimutatás: divíziós eredmények Divíziós üzemi eredmény Várható Terv Eltérés eft % Általános igazgatás % Gazdasági általános Tv szerkeszt ség % Újság szerkeszt ség % Web üzletág % Grafikai stúdió % Közterületi reklám üzletág % Járm reklám % Marketing % Üzemi eredmény összesen %

7 Eredménykimutatás: Bevételek alakulása Megnevezés Árbevétel/ Egyéb bevétel (eft) Várható Terv Változás Árváltozás hatása Volumenváltozás hatása eft % % % Általános igazgatás ,2% Gazdasági általános 0 0 Tv szerkeszt ség ,0% Újság szerkeszt ség ,4% Web üzletág ,5% Grafikai stúdió ,9% Közterületi reklám üzletág ,2% Járm reklám ,4% Marketing ,0% Árbevétel összesen ,3% Központi támogatások ,5% Önkormányzati támogatás ,0% Egyéb támogatások ,0% Tárgyi eszköz értékesítés ,3% Halasztott bevételek feloldása ,5% Egyéb bevétel ,0%

8 Eredménykimutatás: Bevételek alakulása

9 Eredménykimutatás: Létszám és bér adatok Eltérés Átlagos állományi létszám (f ) Várható Terv f % Általános igazgatás 9,7 2,0-7,7-79,4% Gazdasági általános - 3,3 3,3 - Tv szerkeszt ség 22,1 26,8 4,7 21,0% Újság szerkeszt ség 6,7 6,3-0,5-6,7% Web üzletág 3,8 3,6-0,2-5,7% Grafikai stúdió 6,1 3,3-2,8-45,4% Közterületi reklám üzletág 2,8 1,7-1,1-40,5% Járm reklám 0,9 1,0 0,1 11,1% Marketing 5,2 1,3-4,0-76,0% Átlagos állományi létszám összesen 57,3 49,2-8,1-14,2%

10 Eredménykimutatás: Létszám és bér adatok Személyi jelleg ráfordítások (eft) Eltérés Várható Terv eft % Bérköltség ,2% Bér ,9% Törzsbér és bérpótlékok ,7% Prémium Jutalom, mozgóbér ,8% Megbízási díjak ,4% Tiszteletdíjak ,0% Egyéb bérköltség ,9% Személyi jelleg egyéb kifizetések ,1% Végkielégítés ,9% Társaságot terhel betegszabadság és táppénz ,8% Kafetéria juttatások ,6% Saját gépkocsi használat költsége ,7% Napidíjak ,0% Reprezentációs költség ,6% Egyéb juttatások utáni szja ,5% Egyéb személyi jelleg kifizetések ,6% Bérjárulékok ,9% Szociális hozzájárulási adó ,5% Szakképzési hozzájárulás ,9% Rehabilitációs hozzájárulás ,6% Egyéb bérjárulék ,8% Személyi jelleg ráfordítások összesen ,8%

11 Eredménykimutatás: Költségek és ráfordítások alakulása

12 Eredménykimutatás: Költségek és ráfordítások alakulása

13 Eredménykimutatás

14 Eredménykimutatás Változások az el z terv verzióhoz képest: eft Nettó árbevétel növekedés eft Egyéb bevétel növekedés eft Anyagjelleg ráfordítás növekedés 849 eft Személyi jelleg ráfordítás csökkenés Változások hatása összesen: eft üzemi eredmény javulás.

15 Beruházások 5 legnagyobb projekt adatok eft-ban Tervezett források év Cashpool Hitel Pályázat Egyéb Összes beruházás A Televíziós technika fejlesztése (Vágógépek, képkever rendszer, adáskijátszó) Tervezett teljes összeg évi terv 5 legnagyobb projekt Server (nagykapacitású tároló) Egyéb, több kisebb érték TESZK és software beszerzés Értékcsökkenés

16 M köd t ke: Kintlév ségek Bruttó érték (eft) Eltérés KINTLÉV SÉGEK Bázis Terv eft % ÖSSZES KINTLÉV SÉG ,2% VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL ,1% VÁLLALATCSOPORTON BELÜL ,9% Lakosság MMJV és intézményei ,3% Le nem járt követelések nap alatt ,6% nap ,6% 181 nap nap nap ,6% Egyéb ,0% Le nem járt követelések nap alatt ,6% nap ,5% 181 nap nap ,2% 361 nap ,9% Vállalatcsoporton belül ,9% Le nem járt követelések nap alatt ,9% nap nap nap ,9% 361 nap ,9% Tervezett behajtási intézkedések Folyamatosan minden héten ellen rizzük a határid n túli kintlév ségeinket. A partnerek figyelmét el ször telefonos megkereséssel hívjuk fel tartozásaikra, ezután ügyvédi felszólítást, majd fizetési meghagyást végül végrehajtást foganatosítunk.

17 M köd t ke: Készletek KÉSZLETEK Bruttó érték (eft) Bázis Terv Eltérés eft % ÖSSZES KÉSZLET Alapanyagok Segéd és egyéb anyagok Segédanyag Üzem- és f t anyag M szaki és fenntartási anyag Építési anyag Egyéb anyag Befejezetlen term. és félkész termékek Állatok Késztermékek ,4% Kereskedelmi áruk ,0% Közvetített szolgáltatások Betétdíjas göngyöleg Készletváltozás okai A Miskolci Kalendárium cím kiadvány illetve a Miskolc Belvárosa képekben c. kiadványaink raktáron lév készlet állománya.

18 M köd t ke: Szállítók Bruttó érték (eft) Eltérés SZÁLLÍTÓK Bázis Terv Tervezett intézkedések eft % ÖSSZES SZÁLLÍTÓI TARTOZÁS ,3% A szállítói tartozásokat a m ködési határid n belüli ,9% támogatás b vítésével lehet 1-30 nap ,1% csökkenteni, mert ellenkez esetben a napi m köd képesség nap ,1% kérd jelez dik meg nap ,9% nap ,9% MMJV és intézményei ,7% határid n belüli ,2% 1-30 nap ,7% nap nap ,2% nap ,2% Egyéb szállítók ,1% határid n belüli ,1% 1-30 nap ,1% nap ,1% nap nap ,0% Vállalatcsoporton belül ,5% határid n belüli ,5% 1-30 nap ,8% nap nap nap ,0%

19 Likviditási terv LIKVIDITÁSI TERV (eft) évi terv I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév évi terv összesen Bejöv Cash Flow Belföldi értékesítésb l származó bevétel Egyéb bevétel (támogatások) Hitelfelvétel Kamatbevétel Egyéb Kimen cash flow Szállítói kötelezettség teljesítése Bérköltségek, személyi jelleg kifizetések, bérjárulékok Adófizetési kötelezettség Adott kölcsön, hitel Beruházás Finanszírozás Egyéb Induló cash pozíció Nettó üzemi cash flow Záró cash pozíció ( + / - )

20 Mérleg MÉRLEG TERV (eft) Eltérés Várható Terv eft % ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ,1% A. Befektetett eszközök ,9% I. Immateriális javak ,7% II. Tárgyi eszközök ,2% III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök ,1% I. Készletek ,0% II. Követelések ,2% III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök ,8% C. Aktív id beli elhatárolások ,4% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ,1% D. Saját t ke ,9% I. Jegyzett t ke ,0% II. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke (-) 0 - III. T ketartalék 0 - IV. Eredménytartalék ,9% V. Lekötött tartalék ,8% VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény ,3% E. Céltartalékok ,0% F. Kötelezettségek ,4% I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek ,4% G. Passzív id beli elhatárolások ,0%