KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET"

Lóránd Nagy
7 évvel ezelőtt
Látták:

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Budapest, április A vállalkozás vezetője ( képviselője ) 1

2 1. Általános bemutatás A vállalkozás neve: STEMO MARKETING Kft. A vállalkozás rövidített neve: STEMO MARKETING Kft. A vállalkozás alakulásának kelte: február 15. A cégbejegyzés kelte: február 15. A vállalkozás székhelye: 1211 Budapest, Kossuth Lajos u. 61. III.em. 3. A vállalkozás főtevékenysége: 7021 PR, kommunikáció Cégjegyzék szám: Adószám: KSH-szám: Tulajdonosok: Móni Istvánné dr. Nagy Mónika 1133 Budapest, Pannónia u. 93. III/10. Móni István 1211 Budapest, Kossuth Lajos u. 61. III.em. 3. Ügyvezetők (beszámoló aláírására jogosultak): Sigmondné Papp Gabriella 1165 Budapest, Összefogás stny em. 6. Könyvvizsgálat: A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot nem ír elő. Az éves beszámoló könyvvizsgálattal nincs alátámasztva. Számviteli szolgáltatást végző: Neve: Sigmondné Papp Gabriella Törzsszáma: Az alkalmazott számviteli politika főbb vonásai A Társaság könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. Jelen beszámoló a időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja A év egyszerűsített éves beszámoló mérlegét a Számviteli törvény A változata alapján, az eredmény kimutatását az összköltség eljárás A változata szerint készíti el a vállalkozás. A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja között, a Társaság pénzügyi, gazdasági, jövedelmi helyzetét befolyásoló lényegi információ nem merült fel. A mérlegkészítés időpontja: március 31. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása: az immateriális javak értékcsökkenése egyedi elbírálás alá esik a számviteli törvény keretein belül a tárgyi eszköz értékcsökkenése s számviteli politikában foglaltaknak megfelelően lineárisan kerülnek elszámolásra a százezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök egyösszegben kerülnek elszámolásra 2

3 Készletek: Értékelése, elszámolása: Nyilvántartásuk: év közben folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást nem vezetünk. Év közben az ELÁBÉ számlára kerül a beszerzési érték. A nyilvántartás alapja: beszerzési ár A készlet záró állománya leltárral felvett. Leltárfelvétel időpontja: december utolsó hete. Értéke az év végi leltár alapján az utolsó beszerzési áron került meghatározásra Követelések: A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével Árfolyamhasználat: A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: az MNB által közzétett deviza eladási árfolyam. Minősítések: Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 1 millió forintot. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó összevont értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal növeli vagy csökkenti. 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bruttó érték Értékcsökkenési leírás Befejezetlen beruházás Nettó érték Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bruttó érték Értékcsökkenési leírás Befejezetlen beruházás Nettó érték Az év folyamán immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére nem került sor. 3

4 Követelések Vevők Általános forgalmi adó 28 0 Egyéb adók 11 0 Iparűzési adó 46 0 Összesen A követelés állomány jelentősen nőtt az előző évhez képest. Pénzeszközök állománya Pénztár Elszámolási betét Összesen A pénzeszközök állománya nőtt az előző évhez képest. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás mérlegsoron 115 árbevétel, valamint 16 e Ft szoftver szupport költség szerepel. Saját tőke alakulása Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke A tárgyévi mérleg szerinti eredmény a vállalkozás saját tőkéjét növeli. Hosszú lejáratú kötelezettségek: A tárgyévben nem keletkeztek. Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése Szállítók Vevő 3 0 Általános forgalmi adó Iparűzési adó 0 31 Jövedelem 0 20 Egyéb adók 0 55 Összesen A rövidlejáratú kötelezettségek állománya jelentősen nőtt az előző évhez képest. 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A Társaság árbevétele weblap karbantartásból, információ-technológiai szolgáltatásból, valamint sportszolgáltatásból származik. A cég az üzleti évben e Ft árbevételt ért el, export árbevétele nem volt. 4

5 Változás % Belföldi értékesítés árbevétele ,16 Export szolgáltatás árbevétele Összesen ,16 Költségek részletezése Változás % Anyagköltség ,15 Igénybe vett szolgáltatások ,08 Egyéb igénybe vett szolgáltatás ,79 Anyagjellegű ráfordítások ,64 Tájékoztató a évben foglalkoztatott munkavállalók létszámáról és keresetéről A vállalkozás alkalmazotti létszáma 1 fő Változás % Bérköltség Személyi jellegű kifizetések ,29 Bérjárulékok ,14 Összesen ,86 Egyéb ráfordítások Iparűzési adó 0 77 Kerekítési, utalási különbözet 3 25 Összesen Társasági adó E Ft Adózás előtti eredmény 798 Értékcsökkenési leírás 120 Elhatárolt veszteség 304 Csökkentő tételek összesen 424 Értékcsökkenési leírás 120 Egyéb ráfordítás 12 Növelő tételek összesen 132 Adóalap 506 Társasági adó A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének alakulása Eszközök: Megnevezés Részarány Változás % A. Befektetett eszközök 0, ,0 B. Forgóeszközök 91, ,2 C. Aktív időbeli elhatárolások 8, ,9 Eszközök összesen 100, ,8 5

6 Források: Megnevezés Részarány Változás % D. Saját tőke 67, ,2 E. Céltartalék 0, ,0 F. Kötelezettségek 32, ,1 G. Passzív időbeli elhatárolások 0, ,0 Források összesen 100, ,8 Eredmény: Megnevezés Részarány Változás % A. Üzemi tevékenység eredménye 107, ,4 B. Pénzügyi műveletek eredménye -0, ,7 C. Szokásos vállalkozási eredmény 106, ,2 D. Rendkívüli eredmény 0, ,0 E. Adózás előtti eredmény 106, ,2 F. Adózott eredmény 100, ,7 G. Mérleg szerinti eredmény 100, ,7 A cég vagyoni helyzete: Megnevezés Számítás Saját tőke változás saját tőke (tárgyévben) saját tőke (előző évben) ,9 317,2 2. Saját tőke részarány saját tőke mérleg főösszeg ,7 67,6 3. Befektetett eszközök fedezettsége befektetett eszközök 0 34,9 0,0 Likviditási helyzet: Megnevezés Számítás Likviditási mutató I. (Fizető képesség) 2. Likviditási mutató II. 3. Eladósodottság pénz állomány rövid lej. kötelezettség 523 pénz állom. + követelés rövid lej. kötelezettség 523 kötelezettségek ,4 250,7 223,8 283,6 50,0 47,9 Jövedelmezőségi helyzet Megnevezés Számítás Árbevétel arányos szokásos vállalkozási eredmény Árbevétel arányos szokásos üzleti eredmény Saját tőke arányos szokásos vállalkozási eredmény Saját tőke arányos mérleg szerinti eredmény szokásos váll. eredmény 798 nettó árbevétel üzleti eredmény 805 nettó árbevétel szokásos váll. eredmény 798 mérleg szerinti eredmény ,8 20,5-29,2 20,7-79,7 73,1-80,2 68,5 6

7 7. Tájékoztató kiegészítések A Társaság nem rendelkezik zálogjoggal, vagy hasonló joggal biztosított kötelezettséggel A Társaság nem rendelkezik sem többségi, sem jelentős befolyással, részesedéssel más társaságban A Társaságnak 5 évet meghaladó futamidejű kötelezettsége nincs. A Társaságnak lekötött tartaléka nincs. A Társaság nem rendelkezik mérlegben nem szereplő, mérlegen kívüli egyéb tételekkel. A Társaság támogatást nem vett igénybe. Kutatás, kísérleti fejlesztés a tárgyévben nem volt. A Társaság környezetre káros tevékenységet nem folytat, így környezetvédelemmel kapcsolatos eszközei és kiadásai nincsenek. A vezető tisztségviselők részére a Társaság előleget, kölcsönt nem folyósított, nevükben garanciát nem vállalt. A gazdasági társaság ügyvezetője személyes közreműködésért az év folyamán 329 e Ft jövedelemben részesült. 7

Hasonló dokumentumok

Cégjegyzék száma: A társaság adószáma: Dátum (készítés ideje): február 23.

Cégjegyzék száma: A társaság adószáma: Dátum (készítés ideje): február 23. 2016. Évi beszámoló Ügyfél neve: Ügyfél címe, telefonszáma: 9024. Győr, Szérűskert u.36. Statisztikai számjele: 2 3 1 7 5 7 6 9 0 3 2 2 5 7 2 0 8 Cégjegyzék száma: 0 8-0 9-0 2 1 4 0 6 A társaság adószáma: