ÉRDI SPORT Szolgáltató Kft Érd, Ercsi út KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "ÉRDI SPORT Szolgáltató Kft Érd, Ercsi út KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET"

Erzsébet Pásztor
7 évvel ezelőtt
Látták:

1 ÉRDI SPORT Szolgáltató Kft Érd, Ercsi út KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a évi egyszerűsített éves beszámolóhoz Érd, május ügyvezető

2 Az ÉRDI SPORT Szolgáltató Kft november 19-én alakult, előzmény nélküli új vállalkozásként. A Pest Megyei Bíróság a Kft-t december 02-án jegyezte be. A Kft székhelye: Érd, Ercsi út 34. A cég korlátolt felelősségű társaságként működik. A Kft-t eft törzstőkével, határozatlan időre alapították. Tulajdonosok: ÉRD MJV Önkormányzata 90% 900 eft Érd, Alsó utca 1. Érd Városi Sportegyesület 10% 100 eft Érd, Ercsi út 34. A Kft fő tevékenysége Egyéb sporttevékenység. A beszámolót Szántó Erzsébet Gizella ügyvezető jogosult aláírni. Választott könyvvizsgáló: C.C.Audit Könyvvizsgáló Kft. (1148.Budapest, Fogarasi út 58. Cégj: Adószáma: , Nyilvt.sz: ) a könyvvizsgálatért felelős személy: dr. Szebellédi István kamarai tag könnyvizsgáló (Bjsz:002431). A Kft célja a városban működő tömegsport működtetése, valamint a szakosztályok (kézilabda, stb.) minél színvonalasabb verseny-feltételeinek szervezése, lebonyolítása, és a sportolók versenyzésének biztosítása. Az ÉRDI SPORT KFT a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy: Tóthné Bencsics Mónika (2461. Tárnok, Csillag utca 2., sz.: Budapest, , an.: Spiller Mária, regisztrációs száma: ). A vállalkozás a évi C. törvény alapján kettős könyvvitelt vezet valamint egyszerűsített éves beszámolót készít. Üzleti év fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés időpontja: március 31. A mérleget a Sztv. 1. sz. melléklet A változata szerint készíti el, mérlegszerű elrendezéssel. Eszközeinek és forrásainak év végi záró értékét a Sztv-ben meghatározott általános elvek alapján állapítja meg. A devizás eszközeit valamint forrásait saját (Raiffeisen) banki, éves utolsó banknapi utolsó deviza közép árfolyamán mutatja ki. A mérleg szerinti eredményét összköltség eljárással határozza meg a Sztv. 2. sz.

3 melléklet A változata szerint. Hivatkozva a 2000.évi C. törvényre a Számvitelről 96. (4) bekezdésére, az ott felsorolt tartalmakat a vállalkozás nem köteles bemutatni. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1./ Befektetett eszközök: A társaság a befektetett eszközöket a mérlegben könyv szerinti értéken mutatja ki, azaz a bruttó érték és az elszámolt értékcsökkenés különbözeteként. A 100 eft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközöket a Kft egyösszegben, költségként számolja el. A 100eFt és 200eFt közötti bruttó értékkel bíró befektetett eszközöket 2 év alatt, az e fölötti bruttó értékű befektetett eszközök pedig a várható használati idejük arányában (lineárisan) kerülnek leírásra. A Maradványértéket az eszköz elhasználódás- kori várható piaci értékén határozza meg. A vállalkozás 2012-ben terven felüli értékcsökkenést nem számolt el. A Kft befektetett eszközeinek értéke december 31-én: eft. 2./ Követelések: eft Vevők eft Adott kaució 360 eft Egyéb követelés 417 eft Adott előleg 276 eft TAO túlfizetés 393 eft Gépjárműadó túlfizetés 18 eft 3./ Pénzeszközök: eft Ft Készpénzkészlet: eft EURO valutapénztár 346 eft Elszámolási betétszámla: eft Elkülönített számla I eft Elkülönített számla II eft Lekötött betétszámla eft 4./ Aktív időbeli elhatárolások: 111 eft Lekötött betét decemberre eső rész: 80 eft Szgk I.févi köt.bizt. 31 eft 5./ Saját tőke: eft Jegyzett tőke: eft Eredménytartalék eft Lekötött tartalék eft

4 Mind fejlesztési tartalék: évben képzett: eft évben képzett: eft Mérleg szerinti eredmény eft Saját tőke változása: D. Saját tőke ( sorok) I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 III.Tőketartalék 0 0 IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék 0 0 VII.Mérleg szerinti eredmény / Hosszú lejáratú kötelezettségek: eft Tulajdonostól kapott kölcsön eft, Lízingtartozás 1 éven túli része eft 7./ Rövid lejáratú kötelezettségek: eft Adóhatósággal szembeni köt eft Helyi adóhatósággal szembeni köt eft Munkabérek eft Bankszámlák 9 eft Szállítói tartozások eft Vevőtől kapott előleg eft Lízing kötelezettség éven belüli része eft Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 76 eft 8./ Passzív időbeli elhatárolások: eft Kapott támogatás fel nem használt része eft 2013-at érintő árbevétel 625 eft 2013-ben felmerült, de 2012-t érintő költségek eft ESZKÖZÖK ÉS FORRÁSOK ÖSSZESEN: eft

5 Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések: 1./ Értékesítés nettó árbevétele: eft 2./ Egyéb bevételek: eft 3./ Anyagjellegű ráfordítások: eft - anyagköltség eft - igénybevett szolg eft - egyéb szolg eFt 4./ Személyi jellegű ráfordítások: eft - bérköltség eft - szem. jell. egy. kifiz eft - bérjárulékok eft 5./ Értékcsökkenési leírás: eft - Tárgyi eszközök ÉCs-je eft - Kisértékű TE ÉCS-je 414 eft 6./ Egyéb ráfordítások: eft - Helyi adófiz. köt eft - Különféle egyéb ráford. 313 eft - Jogkövetkezmények 272 eft - Ktgvetéssel elsz.adók eft - Céltartalék eft 7./ Üzleti tevékenység eredménye: eft 8./ Pénzügyi műveletek bevételei 141 eft 9./ Pénzügyi műveletek ráfordítása 685eFt 10./ Pénzügyi műveletek eredménye: eft 11./ Szokásos vállalkozási eredmény: 5.474eFt 12./ Adózás előtti eredmény: eft 13./ Adófizetési kötelezettség 809 eft (Jövedelem-minimum alapján.) 14./ Adózott eredmény: eft 15./ Mérleg szerinti eredmény: eft

6 Társasági adóalap meghatározása: Adózás előtti eredmény: Adóalapot növelő tételek: - Sztv. Szerinti ÉCS eft - Jogkövetkezmények 272 eft - Céltartalék eft Adóalapot csökkentő tételek: - Tao. Tv. Szerinti ÉCS eft - Fejlesztési tartalék eft eft eft eft Korrigált adóalap: eft (Jövedelem-minimum alapján.) Társasági adófizetési kötelezettség: 809 eft évi Jövedelem-minimum megállapítása: Évi összes bevétel: Ft ~ eft Adóalap (2%): Ft ~ eft A Kft átlagos statisztikai állományi létszáma 30 fő. Ebből 9 fő állandó megbízási díjas, 21 fő alkalmazott. Ez utóbbiak évi bérköltsége: eft volt. Személyi jellegű egyéb kifizetések bemutatása: SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK össz.: Gépkocsi költségtérítések Belföldi kiküldetési költségtérítés Reprezentációs költségek Egyéb személyi jellegű kifizetések (megbízási díjak) Egyéb személyi jellegű kifizetések eft 259 eft eft eft eft eft Kapott támogatások bemutatása: eft - Tulajdonostól kapott vissza nem térítendő támogatás: eft (Működési költségek fedezésére.) - Magyar Kézilabda Szövetségtől kapott: 115 eft (Vissza nem térítendő.) - Pest Megyei Kézilabda Szövetségtől kapott: 91 eft (Vissza nem térítendő.) - TAO látvány csapatsport támogatás: eft

7 A vállalkozás főbb mutatói: Index % 1./ Tőkeerősségi mutató 14,50 5,27 36,34 2./ Kötelezettségek aránya 18,57 86,61 466,40 3./ Tőkemultiplikátor 6,67 18,99 284,71 4./ Eladósodottság foka 18,57 86,61 466,40 5./ Likviditási mutató , ,77 211,12 6./ Befektetett eszk. fedezete 602,42 816,18 135,48 7./ Árbevétel arányos jöv. 13,30 12,21 91,80

Hasonló dokumentumok

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Pro Szentendre Városfejlesztési Kft. v.a. 2015.06.30-i tevékenységet záró egyszerűsített éves beszámolójához

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Pro Szentendre Városfejlesztési Kft. v.a. 2015.06.30-i tevékenységet záró egyszerűsített éves beszámolójához A Pro Szentendre Városfejlesztési Kft. v.a. (továbbiakban: Társaság)