Egyszerűsített beszámoló

Átírás

1 Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: A vállakozás megnevezése: ZALAI NYÁRI SZINHÁZAK NONPROFIT KFT A vállakozás címe, telefonszáma: 89 Zalaegerszeg Madách Imre utca 16. 7/45 Egyszerűsített beszámoló üzleti évről Keltezés: Zalaegerszeg, 215. április 3. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

2 Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE A változat Az üzleti év mérlegforgulónapja: Eszközök (aktívák) (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Sor Előző év(ek) szá A tétel megnevezése Előző év módositásai m Tárgyév a b c d e 1. A. Befektetett eszközök ( sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4. II. TÁRGYIESZKÖZÖK sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök ( sor) I. KÉSZLETEK 1. II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktiv időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( sor) Keltezés: Zalaegerszeg, 215. április 3. P.H.

3 Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE A változat Az üzleti év mérlegforgulónapja: Források (passzívák) (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Sor Előző év(ek) szá A tétel megnevezése Előző év módositásai m Tárgyév a b c d e 15. D. Saját tőke ( sor) I. JEGYZETT TŐKE sorból: vásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT 18. TŐKE (-) 19. III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 25. F. Kötelezettségek ( sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN ( sor) Keltezés: Zalaegerszeg, 215. április 3. P.H.

4 Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Sor szá m Egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárással készített EREDMÉNYKIMUTATÁSA A változat Az üzleti év mérlegforgulónapja: (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév módositásai a b c d e I. Elszámolt árbevétel II. Aktivált saját teljesítmény értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyag jellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások 2 66 VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások 91 VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I. +II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) VIII. Pénzügyi műveletek bevétele 54 4 IX. Pénzügyi műveletek ráfordítások PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE B (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A.+B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKIVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D.) XII. Adófizetési kötelezettségek F. ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-XII.) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Keltezés: Zalaegerszeg, 215. április 3. P.H.

5 ZALAI NYÁRI SZÍNHÁZAK NONPROFIT KFT. 89 Zalaegerszeg Madách Imre utca 16. 7/45 Statisztikai számjel: Cg Kiegészítő melléklet 214. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz 1./ A vállalkozás bemutatása: A Zalai Nyári Színházak Közhasznú Társaságot Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése, a Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata, a REFLEX Színpad a Művészetekért Alapítvány, a Zalaegerszegi Vásár Kereskedelmi Kft., az Egervári Estékért, Hagyományokért, Kulturális Alapítvány és 4 magánszemély alapította, a cégbíróság 22.március 19-én jegyezte be, mint Közhasznú társaság. A Zalai Megyei Bíróság 29. augusztus 28-i dátummal a Kht-t törölte és jogutódként a ZALAI NYÁRI SZÍNHÁZAK Kulturális és Művészeti Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaságot jelölte ki jogutódnak az átalakulás miatt. A tulajdonosi kör változása, hogy a Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének üzletrészét az Egérvári Estékért, Hagyományokért Kulturális Alapítvány vásárolta meg naptól a társaság jegyzett tőkéje 6 e Ft-ról 3 e Ft-ra emelkedett, a tulajdonosok és tulajdon részeik: 1. Egervári Estékért, Hagyományokért, Kultúráért Alapítvány 1.2. Ft 2. MNV Zrt. 48. Ft 3. Reflex Színpad a Művészetekért Alapítvány 75. Ft 4. Közös üzletrész (Molnár Árpád, Schwágerné Bősze Katalin, dr. Merő Béla ) 75. Ft A társaság fő célja és tevékenysége: alkotó és előadó művészet és felnőttképzés. Székhelye: 89 Zalaegerszeg, Madách Imre utca 16. 7/45. Cégbírósági végzés időpontja : 22. március augusztus 28. A társaság képviseletére jogosult: Schwágerné Bősze Katalin Zalaegerszeg, Madách út 16 Dr. Merő Béla Zalaegerszeg, Madách út évben a társaság TÁMOP pályázatot nyert, Művészettel a lélekért lélekkel a művészetért címmel, mely projekt 213. december 31-ig tartott. Az elnyert támogatás összege e Ft. 2./ A társaság számviteli politikájának főbb jellemzői: A társaság könyvvezetése kettős könyvvitel, a 6., 7. számlaosztályt nem vezeti, egyszerűsített éves beszámolót készít. Eredmény-kimutatása összköltség eljárással készül. Mérlege és eredmény-kimutatása A változat szerinti. A Társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett. A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő április 3. A számviteli nyilvántartásokat Ft-ban vezeti, az éves mérlegbeszámoló ezer Ft-ban tartalmazza a nyilvántartásokkal megegyező adatokat. Üzleti éve azonos a naptári évvel. Oldal évben a KFT napjáig mint bejegyzett közhasznú társaság működött.

6 A társaság könyvvezetése kettős könyvvitel, a 6., 7. számlaosztályt nem vezeti, egyszerűsített éves beszámolót készít. Eredmény-kimutatása összköltség eljárással készül. Mérlege és eredmény-kimutatása A változat szerinti. A Társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett. A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő április 3. A számviteli nyilvántartásokat Ft-ban vezeti, az éves mérlegbeszámoló ezer Ft-ban tartalmazza a nyilvántartásokkal megegyező adatokat. Üzleti éve azonos a naptári évvel évben a KFT napjáig mint bejegyzett közhasznú társaság működött. A befektetett eszközöket könyv szerinti nettó értéken tartják nyilván. Az értékcsökkenés elszámolása lineáris, a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés nem nagyobb a társasági adótörvény által elismert mértéknél. A társaság éves szinten számolja el az értékcsökkenést. Az immateriális javakat öt év alatt írjuk le, kivétel a szellemi termékek, melyek leírása 3 év alatt történik. A 1 eft beszerzési érték alatti tárgyi eszközök jellemzően egy összegben kerülnek leírásra. A befektetett eszközöknél maradványérték nem került megállapításra. Az ellenőrzés és az önellenőrzés által feltárt hibák, hiányosságok közül jelentősnek minősül az, amelynek hatása meghaladja a mérleg főösszegének 1%-át. A saját tőke lényeges változásának minősül, ha a saját tőke 2%-ot meghaladóan módosul, az ellenőrzés, önellenőrzés hatásaként. Oldal 2

7 3./ A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk: TÁRGYÉVI MEGNEVEZÉS NYITÓ VÁLTOZÁS ZÁRÓ A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak Immateriális javak bruttó értéke Immateriális javak elszámolt értékcsökkenése II. Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök bruttó értéke Tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenése III. Befektetett pénzügyi eszközök B FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek Ebből: vásárolt készletek II. Követelések Ebből: vevőkövetelések egyéb követelések költségvetés követelés III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök Ebből: pénztár elszámolási betétszámla C. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN D. SAJÁT TŐKE I. Jegyzett tőke (alapító okirat szerint) II. Jegyzett, de be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. CÉLTARTALÉKOK F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek Belföldi szállítók Rövid lejáratú kölcsön támogatás megelőlegezésre, ill.előleg Adó fizetési kötelezettség Vevőktől kapott előlegek Költségvetési kapcsolatok Egyéb kötelezettség 6 6 G. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN Oldal 3

8 Fentiekből látható az eszközök és a források összetétele és változása. Immateriális javak, tárgyi eszközök (e Ft-ban): Záróállomány Immateriális javak Tárgyi eszközök 721 Terv szerinti értékcsökkenés 254 Terven felüli értékcsökkenés Készletek záróállománya: e Ft Követelések alakulása: Záróállomány Vevőkövetelések Költségvetési követelés 3 Egyéb követelések 14 Összesen 17 e Ft Pénzeszközök: Záróállomány Bankszámlapénz 462 Házi pénztár 225 Összesen 687 e Ft Saját tőke alakulása (e Ft-ban): Jegyzett tőke Záróállomány 3 Tőketartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék -279 Mérleg szerinti eredmény 29 Hosszú lejáratú kötelezettségek záróállománya: e Ft Rövid lejáratú kötelezettségek összetétele: Záróállomány Szállítók 14 Adófizetési kötelezettség 1 Költségvetési kötelezettség Egyéb kötelezettség 6 Összesen 174 e Ft Passzív időbeli elhatárolások záróállománya: 721 e Ft Oldal 4

9 A költségek és a bevételek alakulása: Megnevezés Tárgyév (e Ft) összesen Közhasznúság Anyagköltség (ELÁBÉ) Igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatás Bérköltség Tisztelet díjak Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Költségek összesen: Belföldi árbevétel Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Ebből: kamat Rendkívüli bevétel Bevételek összesen: Eredmény kategóriák (eft): Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Adózás előtti eredmény A mérleg Adófizetési kötelezettség szerinti Adózott eredmény eredmény Mérleg szerinti eredmény 29 e Ft nyereség. Osztalékfizetés A Kft eredménytartalékból választott tisztségvisel Az ői üzemi tevékenység eredménye 27 eft nyereség. díjazásban nem részesültek Oldal 5

10 A társasági adó fizetési kötelezettség alakulása (eft): Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek - előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben leírt összeg - tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának összege egyéb növelő jogcímek Adózás előtti eredményt növelő jogcímek - tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának növelő összege - jogerős határozatban begáll.bírság, kés.kamat egyéb csökkentő tétel Adóalap 211 Társasági adó - A társasági adó meghatározása jövedelem minimum alapján: Jövedelem minimum = 2 e Ft Társasági adó = 2 e Ft A társaságot 2 eft társasági adó fizetési kötelezettség terheli. A beszámolót készítette: Adóinvest Kft, Szijártóné Gorza Klára könyvvizsgáló, kamarai tags.szám 167 Zalaegerszeg, 215. április 3.. a vállalkozás vezetője (képviselője) Oldal 6