Egyszerűsített éves beszámoló

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft 7621 Pécs Széchenyi tér 1 Egyszerűsített éves beszámoló 2014 A beszámolót összeállította: Pintérné Könczöl Ágnes MKVK Keltezés: március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

2 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Keltezés: március 31. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése december 31. adatok E Ft-ban Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 12 D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen Keltezés: március 31. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

4 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V- VI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek 14 XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Keltezés: március 31. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

5 Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: Kiegészítő Melléklet a Pécsi-Fesztiválszervező Nonprofit Kft évi Egyszerűsített éves beszámolójához Kelt: Pécs, P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)

6 Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: I. Általános rész 1.1. A vállalkozás bemutatása A vállalkozás bemutatása A vállalkozás teljes neve: Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. A vállalkozás rövidített elnevezése: Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. A vállalkozás székhelye: 7621 Pécs, Széchenyi tér 1. A vállalkozás telephelye: 7621 Pécs, Széchenyi tér 1. A vállalkozás működési formája: Korlátolt Felelősségű Társaság A vállalkozás alakulásának időpontja: A tevékenység megkezdésének időpontja: A cégbírósági bejegyzés időpontja: A vállalkozás törzstőkéje: Ft A vállalkozás tulajdonosi szerkezete A tulajdonosok, és azok részaránya Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzati Hivatala 7621 Pécs, Széchenyi tér A társaság főbb tevékenységi körei: M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység TEÁOR Képviseletre és a beszámoló aláírására jogosultak adatai: Fodor József 7624 Pécs, Bálicsi út 3/A. fsz A kapcsolt vállalkozások bemutatása A társaság semmilyen vállalkozásban nem rendelkezik tulajdonosi részesedéssel A befolyással rendelkező tagok bemutatása A társaság tulajdonosai között gazdasági társaság található Általános számviteli információk A számviteli politika főbb vonásai A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő évben március 31. Az eszközök minősítését a várható használati idő határozza meg. A vállalkozás amortizációs politikája alapján az értékcsökkenést a bruttó érték alapján, lineáris kulcsokkal számolja. Az Ft alatti egyedi beszerzési értékű eszközök leírását úgy határozták meg, hogy használatbavételkor az eszközök értékét azonnal, egy összegben értékcsökkenésként elszámolják. A vásárolt készletekről év közben mennyiségbeni és értékbeni nyilvántartást nem vezet, december 31-i fordulónappal tényleges leltárfelvétel alapján az utolsó beszerzési értéken értékelve veszi állományba. A szokásos mértéket meghaladónak számszerűsítve az Ft-ot meghaladó bírságokat, késedelmi kamatokat, kötbéreket, az Ft-ot meghaladó káreseményekkel kapcsolatos bevételeket és ráfordításokat tekinti

7 Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: Rendkívülinek minősíti az Ft-ot meghaladó hitelezési veszteségeket, a korábban behajthatatlannak minősített, mégis befolyt követelések összegét. Az eseményeket mindig egyedileg kell értékelni. Az értékvesztés képzése a vevők, adósok egyedi minősítése alapján történik, a tartozás összes körülményének figyelembe vételével. Kivételt képeznek a fizetési határidőt egy évvel meghaladó, vevőnként, adósonként együttesen Ft alatti kisösszegű követelések, melyekre csoportosan is képezhető értékvesztés. Jelentős összegű hibának az előző évek mérleg főösszegét 2%-kal módosító változásokat tekinti. Lényeges hatásúnak tekinti a saját tőke 20%-os változását előidéző változásokat, valamint amelyek a saját tőke összegét a jegyzett tőke alá viszik A számviteli szolgáltatást végzők bemutatása A vállalkozás könyvvizsgálatának bemutatása A számviteli törvény rendelkezései alapján a vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett, a beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte. A társaság könyvvizsgálója Cliens Kft. (7623 Pécs, Rét u. 15) MKVK A könyvvizsgálat elvégzésért felelős személy: Buzás Gábor (7624 Pécs, Bartók Béla utca 9) MKVK A vállalkozás könyvviteli szolgáltatója A vállalkozás könyvviteli szolgáltatója: Pintér Audit Kft Pécs, Kovács Béla utca 6. Cg A könyvviteli feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Pintérné Könczöl Ágnes, 7634 Pécs, Kovács Béla utca 6., regisztrációs száma: (MKVK). A kiegészítő melléklet a társaság ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a évi C. tv. valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak A mérleg formája A számviteli törvény 22. (1) bekezdése szerint a vállalkozás a beszámoló mérlegének A formátumát választja. A mérlegben a es évek adati teljes mértékben összehasonlíthatók Az eredmény-kimutatás formája A számviteli törvény 71. (2) bekezdése szerint a vállalkozás a beszámoló eredmény-kimutatásának A formátumát választja. Az eredménykimutatás a tárgyévi és előző évi adatai teljes mértékben összehasonlíthatók. II. 2.1 Bevételek Részletező fejezet Árbevétel alakulása Tevékenység Árbevétel Ft 0,12% Ft 1,33% Rendezvényszervezés Ft 61,32% Ft 63,40% Reklámszolgáltatás Ft 23,42% Ft 16,37% Továbbszámlázás Ft 0,90% Ft 1,77% Nevezési díj bevétele Ft 14,24% Ft 15,31% Jegy bevétel Ft 1,81% Összesen: Ft 100,00% Ft 100,00% - 3 -

8 Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: Támogatási program keretében kapott támogatások bemutatása Generali-Providencia Biztosító Zrt. Sétatér Ft MVM Paksi Atomerőmű Zrt. Magyarok kenyere Ft Tettye Forrásház Zrt /k-1/ Ft Önkormányzat 08-8/270-3/ Ft 02-2/196-2/ Ft Nemzeti Kulturális Alap Igazgatósága 2014/ Ft Baranya Megyei Kormányhivatal bértámogatás Ft 2.2. Társasági adó alapját módosító tényezők Adózás előtti eredmény Csökkentő tételek Társasági adó törvény szerinti értékcsökkenési leírás Alapítványi befizetés Tao törv szerinti értékveszt. Előző évi elhatárolt veszteség Növelő tételek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leíráss Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségek, ráfordítások Jogerős határozatban megállapítot bírság Behajthatatlan követelésnek nem mninősülő adóévben elengedett követelés Egyéb Adóalap A foglalkoztatottakkal kapcsolatos információk Megnevezés Teles munkaidő Nem teljes munkaidő Havi 60 óránál rövidebb Egyéb állományba nem tartozók Egyéb foglalkoztatottak Összesen: Létszám - fő Kereset - e Ft Növ Növ. fizikai 0,00% 0,00% szellemi 6 8,7 31,03% ,08% fizikai szellemi 2 0,6-233,33% ,15% 3, ,79% 8 13,0 38,46% ,94% 2.4. A vállalkozás vezetőinek adott juttatások Vezető tisztségviselők részére semminemű kifizetés, kölcsön, előleg folyósítás nem történt. Nevükben garanciát tárgyévben a társaság nem vállalt