A Pannónia Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsának BESZÁMOLÓJA a 2012. év gazdálkodásáról, az IT munkájáról. Vokony János IT elnök 1
BEVEZETŐ Az Igazgatótanács operatív irányítása mellett a Pannónia Nyugdíjpénztár mindkét ágazata jelentős hozam eredményeket ért el. Az elmúlt évben továbbra is a magánpénztári törvény változások voltak középpontban, és ez sajnos negatívan befolyásolta az egész pénztárpiaci szektor, így a Pannónia megítélését is. A magánpénztári ágazat taglétszáma, vagyona újra jelentősen csökkent, az önkéntes ágazat tagjai között az ágazat jövőjét illetően azonban a tagság körében már tapasztalható a bizalom újra épülése. Pénztárunk életében" továbbra is a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt-vel való szoros stratégiai együttműködés aprópénzre váltása a legfontosabb üzenet tagságunknak és a piacnak. Az operatív munkában pedig továbbra is az elért eredményeink tartása a cél, az ügyfélszolgálat, mint a cég "arculata" mindent megtesz a tagság korrekt, pontos tájékoztatásának érdekében. Önkéntes pénztári ágazat A hazai nyugdíjrendszer harmadik pilléreként számon tartott önkéntes nyugdíjpénztárakkal kapcsolatban megállapítható, hogy a szektor érett állapotba került, taglétszáma 2008 harmadik negyedévétől a csúcsot jelentő 1.30 ezer főről 2012 végére 1.22 ezer főre csökkent. A tagok általi felhalmozás az utóbbi három évben lelassult, majd csökkenésnek indult. A 2012-es évben tapasztalt jelentős vagyonnövekedés a kiemelkedő pénztári hozamoknak köszönhető. Önkéntes nyugdíjpénztári szektoriális adatok Megnevezés 2008 2009 2010 2011 2012 Taglétszám (ezer fő) 1 30,43 1 328,41 1 298,09 1 2,28 1 22,1 Vagyon (Mrd Ft) 9, 803,8 82,03 834,192 919,1 Tagdíjbevétel (Mrd Ft) 10,82 9,3 83, 84,8 80,4 Egyösszegű kifizetés (Mrd Ft) 4,29 49,288 39,0,831 2,830 Járadékszolgáltatás (Mrd Ft) 0,394 0,391 0,434 0,4 0, Szolgáltatás összesen (Mrd 4,91 49,8 39,09,301 3,380 Ft) A várakozási idő letelte, de még a felhalmozási időszakon belüli kifizetés (Mrd Ft) 42,10 44,41 39,2 1,3 33,08 * Forrás: www.pszaf.hu A kifizetések összege az utóbbi években mind szolgáltatás jogcímen és mind a kötelező várakozási idő letelte utáni kifizetés jogcímen jelentősen megnőtt, 2011-ben már meghaladta a folyó évi tagdíjbefizetés összegét. a 2012-es évben kismértékben csökkent a kifizetések volumene. Ebben szerepet játszik az is, hogy az előző években a gazdasági környezet adottságai miatt a megtakarításuk kéynszerű felélését választó pénztártagok nagy része már 2011-ben a végtörlesztés, és a megemelkedett hiteltörlesztések miatt hozzányúlt megtakarításához. A pénztárak nyugdíjszolgáltatása az egyösszegű szolgáltatásra koncentrálódik, a klasszikus nyugdíjszolgáltatásként folyósított járadékszolgáltatás elenyésző. 2
Szektorszinten a tagdíjbevételek sajnos a 200-2008-as évek 100 Mrd forintot meghaladó összegéhez képest folyamatosan csökkennek, amely oka többrétű: a pénzügyi és gazdasági válság hatása, a személyi jövedelamdó cafeteria elemeket érintő szabályozásának negatív hatása, a munkavállaló részéről az egyéb béren kívüli juttatások preferálása. Az önkéntes nyugdíjpénztárakkal kapcsolatos szervezeti fejlemény a folytatódó lassú intézményi konszolidáció, amelynek nyomán a nyugdíjpénztárak száma 2011-ről 2012-re pénztárról 2 pénztárra csökkent. Az egy főre jutó vagyon a pénztárban 2012 végén 2.231 eft volt, amely a 49 ezer Ft/fő szektorátlagnak majd háromszorosa. A gazdasági, befektetési környezet a válság elhúzódásáról szóló sorozatos hírek ellenére a pénztáraknál kedvező hozam eredményeket hozott. A Mrd Ft-nál nagyobb vagyonnal rendelkező pénztárak között korábbi években is ehhez mérte magát a Pénztár - a 10 éves átlaghozam sorrendjében a Klasszikus portfoliónk az 1., a Kiegyensúlyozott portfoliónk a 3., a Növekedési portfoliónk pedig a 4. helyen szerepel. Az előző évhez képest a Klasszikus portfolió pozíciója nem változott, a Kiegyensúlyozott portfolió egy pozíciót rontott, míg a Növekedési portfolió helye szintén változatlan a rangsorban. Összességében elmondható, hogy a Pénztár megőrizte az elmúlt évben megszerzett kiváló pozícióit. Pénztárunk a CIG biztosítóval való együttműködés eredményeként is javított piaci pozícióin, a MOBILITÁS Nyugdíjpénztár beolvadásával vagyonban az., taglétszámban a 10. legnagyobb pénztárrá léptünk elő. Megnevezés A Pannónia Nyugdíjpénztár pozíciója a szektorban Pénztárak száma 2011. december 31. 2012. december 31. Taglétszám (ezer fő) 3 Vagyon (Mrd Ft) Pénztárak száma Taglétszám (ezer fő) Vagyon (Mrd Ft) Önkéntes nyugdíjpénztárak 1 2,28 834,19 1 22,1 919,1 Pannónia Nyugdíjpénztár - 29,12 8,8-3,13 8,39 Pannónia részesedése - 2,30%,0% - 2,8% 8,3% * Forrás: www.pszaf.hu, saját adatok A CIG partnerszövetség 2012-ben pedig az azóta szintén Pannónia márkanév alatt működő önsegélyező pénztárral bővült. A Pénztár többségi tulajdonában álló két leányvállaltunk is eredményesen gazdálkodott. A Pannónia CIG Alapkezelő mérlegfőösszege 298.32 eft, adózás utáni eredménye 12.0 eft, saját tőkéje 21.388 eft volt, Pannónia Pénztárszolgáltató Zrt mérlegfőösszege 3.89 eft, adózás utáni eredménye 1.92 eft, saját tőkéje 18.430 eft volt. A 2012. üzleti év vonatkozásában, tekintve, hogy első teljes működési év volt, a tulajdonosok az eredményt tartalékba helyezték, osztalék fizetés nem történt. Az alapkezelő társaság Pénztárra jutó több, mint 0 milliós eredménye azonban a működési tartalék nagyságát növeli, további eredményes működés esetén osztalékként is realizálható hozamként jelenik majd meg. Pénztárunk működési vesztesége jelentős volt, ennek okairól a beszámolóban részletesen szóltunk. Fontos azonban kiemelni, hogy ennek ellenére a működésre fordítható
tartalékaink jelentősen, 28 millió Ft-tal növekedtek. Erre a látszólagos ellentmondásra az ad magyarázatot, hogy a tartalék nem kizárólag a működés eredményessége révén változik, hanem más mérlegben szereplő tényezők is szerepet játszanak ebben. Az alapkezelő társaság már említett közel 0 milliós eredménye a konszolidáció révén a tartalékainkat is növeli, bár igaz, hogy elkölthető pénz csak akkor lesz belőle, ha azt osztalékként is kivesszük majd a társaságból. A tartalékot növelő tényező volt még 11.0 eft fedezeti tartalékból történő átcsoportosítás a tagdíjat nem fizető tagok hozamelvonásából, valamint a Mobilitás Nyugdíjpénztár 18.9 eft-os állománya. Az ügyvezetés és Igazgatótanács ennek ellenére komolyan foglalkozik a gazdálkodási hatékonyság javításával, amelyre 2013-ban projektet is indított. Magán pénztári ágazat 2012. év legfontosabb eseménysorozata a kötelező kétpilléres nyugdíjrendszer átalakítása, amely végül a magánnyugdíjpénztári rendszer ellehetetlenüléséhez vezetett. A magánnyugdíjpénztári rendszer kivonása a kötelező nyugdíjrendszerből 2011. december 23-án az Országyűlés elfogadta A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV sarkalatos törvényt, amely 2011. december 30-án a Magyar Közlönyben kihirdetésre került. Ez a törvény átalakította, megszüntette a korábban kétpilléres rendszerként ismert nyugdíjrendszert. A meglévő magán nyugdíjpénztári tagság érintetlenül hagyása mellett megszűnt ugyanis a magán nyugdíjpénztári tagság és a társadalombiztosítási jogviszony kapcsolata. Ennek következményeként a magán nyugdíjpénztári tagság továbbra is fenntartható, de kötelező járulék részeként tagdíjbefizetés már nem történik. 2011. december 1-jétől kezdődően a teljes munkavállalói nyugdíjjárulék a Nyugdíjbiztosítási Alap bevétele, amely fejében 2011. december 1-jétől kezdődő időszakra teljes mértékű állami nyugdíjellátás (ígérvény) jár. A magán nyugdíjpénztári tagdíjfizetés innentől önkéntes alapon történhet, minden ösztönző rendszer nélkül. A fenti intézkedéssel a magán nyugdíjpénztári egyéni számla speciális önkéntes magán nyugdíjpénztári számlává alakult. Ezzel egy időben újra megnyílt a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépés lehetősége, 2012. március 31-éig nyitva álló nyilatkozási határidővel. A visszalépés teljes összegű állami nyugdíjellátással jár, a számlakövetelés visszalépő tagi követeléssel csökkentett egyenlege ismét a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alap részére kerül átutalásra 2012 júniusában. A jogalkotó sajnos nem változtatott a befizetésekből levonható működési díjhányadon, ezért a magán nyugdíjpénztárak nehéz helyzet elé kerültek, jellemzően működési célú tagi támogatói adományból szándékoznak a működést fenntartani. A 2012. december 18-án elfogadott pénzügyi terv a magánágazattal összefüggésben tartalmazta: Pénztárunk magánágazatának működése a tartalékokból 2013. év végéig biztosított. A működés forrása a tartalékok felélése, a tagdíjbevétel és a működési célú támogatás. Az egy tagra jutó éves működési célú befizetési igény mintegy 20.000 forint/év. Lényeges szempont, hogy a működéshez a közösség tagjaként minden tagnak hozzá kellene járulnia. Sajnos a tapasztalatok szerint a tagdíj- és működési támogatás fizetésének hajlandósága a tagság körében igen alacsony. 2012-ben.124 ezer forint tagdíjbevétel jóváírására került sor, továbbá 3 ezer forint működési célú adomány érkezett. A Pénztár vezetése korábban még bízott abban, hogy egy pozitív fordulat is bekövetkezhet a piacon, ezért a megszűnésre vonatkozó végső döntést kontrollált módon a lehető legtovább érdemes 4
halasztani. Ugyanekkor az is világos volt, hogy ezen elhúzódó döntési stratégia kockázata, hogy a végelszámolás prudens lefolytatására már nem maradnak a Pénztárnak pénzügyi forrásai, amely jelentős reputációs kockázatot hordoz és a vezetők számára a jövőbeni egzisztenciájukra is kiható következményekkel járhat. A 2012. december 18-án elfogadott pénzügyi terv fenti stratégiához kapcsolódóan tartalmazta, hogy Ezen null szcenárió mellett a pénztár működési és likviditási tartaléka 2013. év végére gyakorlatilag kimerül. Pozitív változás hiányában 2013. első felében a magán ágazat végelszámolásáról szükséges dönteni ahhoz, hogy a végelszámolási folyamat még biztonságosan végig vihető legyen. Sajnos ez a pozitív változás nem következett be, sem a magánnyugdíjpénztári intézményi szabályozás nem változott, sem a magánnyugdíjpénztári egyéni megtakarítás önkéntes nyugdíjpénztárba történő átvitelének a lehetősége nem nyílt meg. A magánnyugdíjpénztári ágazatnak ebben a helyzetben nincs más választása, mint egy biztonságos módon végigvihető végelszámolási folyamat keretében megszűnnie. A végelszámolás kezdő időpontja 2013. július, várható befejezése 2014. május. A magánpénztári ágazat megszűnésével párhuzamosan a Pénztárnak fel kell készülnie az egyágazatos modellben történő működésre, amelynek része illetve eredménye egy eredményjavító program véghezvitele a működési költségek csökkentése és a működési célú bevételek növelése.
Ssz IT ülés időpontja Napirend rozat Hatá szám szám IT határozatainak főbb tartalmi elemei Részvé tel (fő) 1. 2. 2012.01.19. 2012.02.0. 1 1 3. 2012.03.01. 1 4.. 2012.03.19. 2012.04.20. A Pannónia Nyugdíjpénztár magán ágazat befektetési politikájának és választható portfóliós szabályzatának előterjesztés szerinti módosítása, a vagyonkezelési pályázat eredményét elbíráló Bíráló Bizottság előterjesztésének elfogadása, és a Pannónia Befektetési Szolgáltató Zrt-vel kötött vagyonkezelési szerződés (magán és önkéntes ágazat) aláírása A Pannónia Befektetési Szolgáltató Zrt. 2012. február 1-i Közgyűlésének előterjesztései és a Pannónia Nyugdíjpénztárat, mint részvényest képviselő meghatalmazásának elfogadása. EB-vel közös ülés. A március 29-i közgyűlés anyagait tárgyalta az IT, döntött a LIGA Önsegélyező Pénztárral kötendő együttműködési megállapodásról, tárgyalta a lojalitási szabályzatot, amelyet további átdolgozásra a Képviseleti testületnek átadott, döntött a Benczúr u.-i ingatlan egy albetétjének megvásárlásáról, elfogadta 2012. évi munkatervét, megtárgyalta a 2011. év kontrolling beszámolóját, elfogadta a Pannónia Pénztárszolgáltató Zrt. üzleti tervét. 1 1 A Mobilitás Önkéntes Nyugdíjpénztár 2011. december 31-i fordulónapra vonatkozó végleges vagyonmérleg és vagyonleltár- tervezetei elfogadása. 1 1. 2012.0.10. 3 1. 8. 9. 2012.0.14. 2012.0.30. 2012.0.19. 10. 2012.0.11. 11. 2012.0.19 A Pannónia Pénztárszolgáltató Zrt. 2012. április 2-i Közgyűlésének előterjesztései és a Pannónia Nyugdíjpénztárat, mint részvényest képviselő meghatalmazásának elfogadása. EB-vel közös ülés. A pénztár 2012. május 29-i Küldöttközgyűlésének anyagainak elfogadása, szabályzatok (Etikai szabályzat elfogadása, Befektetési politika) módosítása, CIG és a Nyugdíjpénztár között kötött együttműködési megállapodás módosítása, JVB beszámolója küldöttválasztásokra való felkészülésről, Ingatlan beszámoló, IT határozatainak teljesülése, státuszjelentés az új könyvelő-nyilvántartó szoftver bevezetéséről A 2012. március 31-i fordulónapra elkészített jogelőd Pannónia önkéntes, magán és egyesített, összesített, jogelőd MOBILITÁS, jogutód Pannónia önkéntes, magán és egyesített, összesített, végleges vagyonmérlegek és vagyonleltárak elfogadása. A MOBILITÁS Nyugdíjpénztár 2012. március 31-i fordulónapra elkészített tevékenységet lezáró beszámolójának elfogadása 1 1 A Pannónia Pénztárszolgáltató Zrt. 2012. június 4-i Közgyűlésének anyagai és részvényesi meghatalmazás Paczolai Szabolcs ügyvezető-helyettes részére 1 1 Diófa Alapkezelő vagyonkezelői szerződés módosítása 12. 2012.08.30. 20 13. 2012.09.24. 14. 2012.10.2 9 1. 2012.11.29. 8 1 CIG Pannónia Életbiztosító Együttműködési Megállapodás módosítása, Képviseleti Testület 2012. évi költségkeret meghatározása, éves ingatlangazdálkodási terv elfogadása, PSZÁF határozatok megtárgyalása Ingatlan adás-vétel jóváhagyása, a Pannónia Befektetési Szolgáltató Zrt. 2012. augusztus 2-i Közgyűlésének anyagai és részvényesi meghatalmazás Pellei József ügyvezető részére. Leányvállalatok osztalékpolitikájának elfogadása, első féléves kontrolling jelentés, határozat követés és ingatlan beszámoló elfogadása, munkaügyi, költségmegosztási, adatvédelmi, panaszkezelési, hozamfelosztási, pénzkezelési szabályzat módosítása. Ingatlan adás-vétel jóváhagyása, küldöttválasztások előkészítése, befektetési szolgáltató alapkezelővé alakulásának és névváltozásának jóváhagyása. 3 3 Ingatlan adás-vételek jóváhagyása, munkaügyi szabályzat módosítása Tervezési premisszák elfogadása, letétkezelői pályázat kiírása, Pannónia Bef.Szolg. vagyonkezelői szerződés módosítása, CIG Pannónia Életbiztosító Együttműködési Megállapodás módosítása. Ingatlan adás-vétel jóváhagyása. A Pannónia Befektetési Szolgáltató Zrt. 2012. október 31-i Közgyűlésének anyagai és részvényesi meghatalmazás Pellei József ügyvezető részére. Háromnegyedéves kontrolling beszámoló, pénzügyi terv elfogadása, Választható portfólió, befektetési politika, panaszkezelési és pénzmosási szabályzat módosítása. Ingatlan adás-vétel jóváhagyása. Küldöttválasztó gyűlések eredménye, tagi észrevétel kivizsgálása, belső ellenőr munkaviszony megszűnése jóváhagyása és új belső ellenőr kinevezése.
2012.12.03. 2012.12.18. 2013.01.1. 1 1 A Pannónia Nyugdíjpénztár Alapszabályának módosítása Közgyűlésnek történő előterjesztése 1 1 2013.02.28. 11 1 2013.03.21. 2013.04.18. 4 4 A 108 Budapest, Benczúr utca 11. szám alatti, 2903/0/A/24 hrsz.-ú III. lph. félemelet 1. lakóingatlan besorolású ingatlan megvásárlása, a Munkaügyi szabályzat módosítása Mindkét ágazat letétkezelési és számlavezetési szolgáltatásaira kiírt nyílt körű pályázat értékelése, az Unicredit Bank Zrt-vel letétkezelői és pénzforgalmi szolgáltatásokra vonatkozó szerződés megkötése. Mpt. beolvadás megtárgyalása, 2012. I-IV. negyedév kontrolling beszámoló, 2012. IV. negyedév ingatlan beszámoló, határozat követés, döntés a Benczúr irodaház projekt megvalósításáról, döntés a Benczúr u. 11.sz. alatti ingatlanok megvásárlásáról, döntés a Bp. Bajcsy-Zs. u. 9. sz. alatti ingatlan projekt megvalósításáról, szabályzatok áttekintése (ügyrendek, SZMSZ, belső ellenőrzési szabályzat stb.), döntés a stratégiai (munkáltatói tagok) részvények értékesítéséről, a Pannónia Pénztárszolgáltató Zrt. közgyűlésére adott részvényesi meghatalmazás. A Pannónia Nyugdíjpénztár magán ágazat végelszámolására vonatkozó forgatókönyv megtárgyalása, a Pannónia Nyugdíjpénztár kontrolling rendszer informatikai támogatására vonatkozó projekt megtárgyalása, a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. Közgyűlésére részvényesi meghatalmazás kibocsátása, a Képviseleti Testület 2013. évi költség keretének kiegészítése Tájékoztatás a Benczúr irodaház projekt megalakulásáról, időütemezéséről, jelentősebb eseményekről, Ingatlangazdálkodási tevékenység áttekintése, ingatlan stratégia lehetséges irányai, döntés a volt MOBILITÁS munkavállalók jogutódlás miatt keletkezett munkaügyi többlet juttatásainak (végkielégítés) megváltásáról, vagyonkezelői szerződések módosítása, a Jelölő és Választási Bizottság elnökének lemondása, XI kerületi önk. nyp. befogadása, magánpénztári beolvadás elutasítása. 2013.0.09 3 A pénztár 2013. május 29-i Küldöttközgyűlések anyagai, Benczúr u-i székház projekt tervező kiválasztása