Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 18/2015.(VIII.27.) számú rendeletének módosítására Tisztelt Képviselő testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2015. október 31-ei rendeletmódosítása a 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról és a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló jogszabályok figyelembevételével került összeállításra. A jogszabályoknak megfelelően az önkormányzatnak az államháztartás alrendszereiből származó, az eredeti előirányzatban nem szereplő, a költségvetési év közben részére biztosított pénzügyi költségvetési támogatásokat esetleges elvonásokat kell átvezetni, és a költségvetését ennek megfelelően szükséges módosítani. Az önkormányzat és intézményei költségvetési előirányzatainak módosítását a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről 2014. évi C. törvényben (továbbiakban Költségvetési tv.) meghatározott keretekből kapott pótlólagos előirányzatok teszik szükségessé. Az előterjesztésben szereplő előirányzatok a 2015. október 31-ai állapotnak felelnek meg. Az előirányzat módosítás teljes körű áttekinthetősége érdekében a bevételekhez kapcsolódóan ismertetésre kerül a hozzá kapcsolódó kiadások, illetve az önkormányzat és az intézmények közötti intézményfinanszírozás is bemutatásra kerül (bérkompenzáció). I., Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 1. Működési bevételek Közvetített szolgáltatások továbbszámlázása Napsugár Óvoda és Bölcsőde részére 711.000 Általános Iskola rezsi (gáz, villany, víz,) számlák 711.000 Továbbszámlázás dolgozók Telefondíjak 130.000 részére 130.000 Áfa 230.000 Áfa 230.000 Bevételek összesen 1.071.000 Dologi kiadások összesen 1.071.000 2. Felhalmozási bevételek VW Kisbusz értékesítése 2.400.000 Felhalm-i kiadás Kisbusz beszerzés Beruházási célú előzetesen felszámított Áfa 2.400.000 Bevételek összesen 2.400.000 Kiadások összesen 2.400.000 Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 1
3. Önkormányzat költségvetési támogatása 3.1 köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás A köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás előirányzatának módosítása a Költségvetési tv. 2 melléklet II. pont 4. alpontja szerint A köznevelési intézmények működéséhez kapcsolódó támogatás 4.963.000 -- 3.1 Bevételek összesen 4.963.000 Kiadások összesen -- A támogatás annak a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (továbbiakban Nkt.) 74. (4) bekezdés alapján működtetési kötelezettséggel rendelkező önkormányzatnak jár, amely a működtetést maga végzi, vagy ahhoz az Nkt. 74. (6) bekezdése alapján hozzájárulást fizet. A központilag megállapított támogatás mértékéről, a köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatásokról szóló 263/2015. (IX.14.) Korm. rendelet tartalmazza. Ennek 2 -a meghatározza az adóerő-képesség függvényében az egy tanulóra jutó éves támogatás összegét. Sárrétudvari tekintetében ez 12.500 Ft fajlagos összeg X 397 tanulói létszámmal számolva (tartalmazza a művészeti oktatásban részt vevő tanuló létszámot) 4.962.500 Ft. A módosított összeggel ugyanakkor az év elején tervezett Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása csökkentésre került, mivel a kötelező feladatok finanszírozása pályázatunk is tartalmazta a MÁK részére fizetendő KLIK iskolai hozzájárulást. 3.2 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (Költségvetési tv. 3.sz. melléklete alapján) a) Bérkompenzáció 750.000 Védőnő bér 70.000 Védőnő szoc.adó 19.000 Műv.h bér 138.000 Összesen 750.000 Műv.ház szoc.adó 37.000 Települési f. bér 53.000 Települési f. szoc.adó 15.000 Konyha bér 44.000 Konyha szoc.adó 12.000 Polg. Hiv.-nak 107.000 Óvoda-Bölcsőde 255.000 Személyi juttatások (bér) 305.000 Szoc. adó 83.000 362.000 Összesen 750.000 b) Tűzifa támogatás 2015. évi előirányzata 3.2 Működési célú költségvetési támogatás összesen (a+b) 8.325.000 9.075.000 Ellátottak juttatások Természetbeni tűzifa vásárlás pénzbeli juttatás 8.325.000 Helyi Önk-ok támogatása összesen (3.1+3.2) 14.038.000 Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 2
3.3 Jövedelempótló támogatások A Költségvetési tv. 41 (3) bekezdése rendelkezik a helyi önkormányzatok pénzellátásának kiegészítő szabályairól. A Költségvetési tv. 2. sz. melléklet III. pont 1. pontja alapján a következő előirányzat módosításokat szükséges átvezetni Jövedelempótló támogatások Ellátottak pénzbeli juttatásai Lakásfenntartási támogatás 3.3 Jövedelempótló támogatások összesen: 1.990.000 1.990.000 Lakásfenntartási előirányzat módosítása Bölcsődére átvezetés Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen: 1.990.000-11.588.000-9.598.000 3.4 Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása Köznevelésre kapott pót normatíva -4.963.000 MVH támogatás (Műv. ház) -4.689.000 Zárszámadás elszámolása (normatíva) -618.000 3.4. Átvezetés összesen: -10.270.000 3.5 Elszámolásból származó bevételek A helyi önkormányzatot megillető állami támogatás 2014. évi zárszámadás alapján 618.000 3.5. Bevételek összesen 618.000 Működési célú önkormányzati támogatások összesen (3.1 +3.2.+3.3.+3.4.+3.5) 6.376.000 Bér Szoc.adó Ellátottak pénzbeli ellátása Int.finanszírozás Kiadások mindösszesen 305.000 83.000-1.273.000 362.000-523.000 4. Támogatásértékű átvett pénzeszközök 4.1. Működési célú támogatásértékű bevételek a) START közmunkaprogramok Munkaügyi Központ támogatása bérre 83.766.000 Közmunka bér 66.223.000 Közmunka szoc. adó 9.193.000 Közmunka dologi: 6.744.000 Közmunka felhalmozási kiadások 1.606.000 a) Közmunka összesen 83.766.000 Közmunka összesen: 83.766.000 b) TÁMOP 1.1.1.12/1 Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése" című program miatti előirányzat módosítások: Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 3
Nemzeti Rehab és Szoc. Hiv TÁMOP 1.1.1 233.000 Bér Települési feladate. 233.000 b) Bevétel összesen 233.000 Kiadások összesen: 233.000 c) HBM-i Önkormányzat c) HBMÖ támogatás, Megyei Kupadöntő 200.000 Dologi kiadások 200.000 d) Játszótér visszafizetése -- -- MVH játszótér, (késedelmi kamat) e) EMMI_Óvodai IPR e) EMMI IPR 283.000 Óvoda (dologi) 55.000 283.000 f) EMMI Erzsébet utalványok f) Erzsébet utalvány I. 2.077.000 Erzsébet utalvány I. 2.077.000 4.Támogatásértékű átvett pénzeszközök mindösszesen (a+b+c+e+f) 86.559.000 Bér Szoc.adó Dologi Ellátottak pénzbeli juttatása Műk. c. tám.-ok Áht belülre Felhalmozási kiadások Int.fin Kiadás összesen 66.456.000 9.193.000 6.944.000 2.077.000 55.000 1.606.000 283.000 86.614.000 4.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek a) Napelemes rendszer telepítése a Jókai Mór Általános és Alapfokú Művészeti Iskola épületére EU-s támogatás KEOP- 4.10.0/N/14-2014-0141 az. projekt 34.476.000 Nettó Áfa Bruttó 27.180.000 7.296.000 34.476.000 Tartalék terhére: Nettó 46.000 Áfa 12.000 Beruházás összesen 58.000 a) Bevételek összesen 34.476.000 Kiadások összesen 34.534.000 b)nka támogatása Madar Ilona szoborkészítéséhez NKA támogatás b) Bevételek összesen 300.000 300.000 Szobor projekt Szobor önerő előirányzata Szakértő díj /Tartalék terhére/ Kiadások összesen Átvezetés szoborra Személyi jut. (mb díj) Szoc.adó 300.000 1.055.000 128.000 1.483.000-178.000-43.000 Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 4
Dologi Átvezetés összesen -834.000-1.055.000 c) Művelődési Ház felújítása c) MVH támogatás (2014. évi) 4.689.000 -- d) Falubusz beszerzése d) MVH támogatás 7.990.000 Rövid lejáratú kölcsön visszafizetése 7.990.000 e) Iskola konyha felújítása e) Iskola konyha felújítása NGM támogatás 25.290.000 Beruházás Áfa Kiadások összesen 19.913.000 5.377.000 25.290.000 Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek (a+b+c+d+e) 72.745.000 Személyi jut. (mb díj) Szoc.adó Dologi Beruházások Fin.-i kiadások Kiadások összesen -178.000-43.000-834.000 61.307.000 7.990.000 68.242.000 5., Átvett pénzeszközök 5.1. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök a) Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás A Társulás által visszafizetett támogatás összege 6.413.000 Támogatás megelőlegezés nyújtása 6.413.000 Felhalmozási célra átvett pénzeszközök összesen (a+b+c): 6.413.000 Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht.-belülre 6.413.000 6. Tartalék A tartalék terhére az alábbi átvezetések történtek: -- -- Játszótér MVH kamat törl. -55.000 Napelemes pályázat -58.000 Szobor (szakértői díj) -128.000 Parkolósáv -164.000 Tornaterem -21.000 Tartalék összesen: -426.000 7. Felhalmozási kiadások -- -- Parkolóság építése 164.000 Tornaterem beruházás 21.000 Dologi kiadások átvezetése -145.000 konyhai felhalm-i kiadásra Dologi kiadások átvezetése jogalkotási felhalm-i kiadásra +145.000-39.000 39.000 Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 5
Dologi kiadás Felhalmozási kiadások Összesen -184.000 369.000 185.000 8. Finanszírozási műveletek Likviditási hitel igénybevétele 32.751.000 Likviditási hitel törlesztése 32.751.000 Helyesbítés Áht. belüli megelőzések Pénzmaradvány igénybevétele Rövid lejáratú kölcsön felvétele -8.532.000 9.689.000 Ellátottak pénzbeli juttatások Tűzifa 2014. évi előirányzata 7.990.000 Felhalm-i kiadás Kisbusz beszerzés 1.157.000 7.990.000 Bevételek összesen 41.898.000 Kiadások összesen 41.898.000 II. Polgármesteri Hivatal 107.000 Bér Önkormányzattól 84.000 Szoc.adó 23.000 Munkaügyi Kp. (TÁMOP) 1.802.000 Bér (Közmunka) 1.440.000 Szoc.adó (Közmunka) 362.000 Pénzmaradvány 29.000 Bér 29.000 Közvetített szolgáltatások 210.000 Telefonszámla 167.000 43.000 210.000 Működési bevétel Műk. célú támogatásértékű bev. Pénzmaradvány Összesen 210.000 107.000 1.802.000 2.148.000 Személyi juttatások Szoc. adó Dologi kiadás Összesen 1.553.000 385.000 210.000 2.148.000 III. Napsugár Óvoda és Egyesített Bölcsőde Bérkompenzáció IPR Ellátottak pénzbeli jutt. átvez. Int.fin. összesen 255.000 283.000 11.588.000 12.126.000 Óvoda Bér Bölcsőde Bér 103.000 9.243.000 Bér összesen 9.346.000 Óvoda Szoc.adó 28.000 Bölcsőde Szoc.adó 2.469.000 Szoc.adó összesen 2.497.000 Dologi kiadás 283.000 Dologi átvezetés beruházásra -1.000 Dologi összesen 282.000 Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 6
Beruházás 1.000 Bevétel összesen 12.126.000 Kiadás összesen: 12.126.000 Előirányzat módosítások összesen Bevételek Összeg (Ft-ban) Működési bevételek (1) 1.281.000 Önkormányzati támogatások Helyi Önk. támogatásai 14.038.000 Jövedelempótló támogatások 1.990.000 Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása -10.270.000 Elszámolásokból származó bevételek 618.000 Önkormányzati működési támogatások összesen (2): 6.376.000 Működési célú támogatásértékű bevételek (3) 88.361.000 Működési bevételek összesen (4=1+2+3): 96.018.000 Felhalmozási bevételek Felhalm-i bevétel, tárgyi eszköz értékesítése (VW Busz) 2.400.000 Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 72.745.000 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6.413.000 Felhalmozási bevételek összesen (5): 81.558.000 Finanszírozási bevételek Áht belüli megelőlegezések -8.532.000 Likviditási célú hitel 32.751.000 Rövid lejáratú kölcsön (Új Opel Busz beszerzés forrása) 7.990.000 Pénzmaradvány igénybevétele 9.718.000 Finanszírozási bevételek összesen (6) 41.927.000 Bevétel módosítás mindösszesen (7=4+5+6): 219.503.000 Kiadások Személyi juttatások (8) 77.482.000 Szociális hozzájárulási adó (9) 12.115.000 Dologi kiadások (10) 7.489.000 Ellátottak pénzbeli juttatások (11) 1.961.000 Működési célú támogatások Áht belülre (12) 55.000 Tartalék (13)100321-426.000 Működési kiadások összesen (14=8+9+10+11+12+13): 98.676.000 Beruházási kiadások - Napelemes 34.534.000 pályázat - Szobor 1.483.000 pályázat - Óvodai 1.000 felhalm-i kiadásra átvezetés (kerekítés) - Új Opel busz 10.390.000 (7.990.000 Nettó + 2.400.000 Áfa) - Klíma 145.000 beszerzés (konyha) - Iskola konyha 25.290.000 felújítása - Parkolósáv 164.000 Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 7
- Tornaterem 21.000 építése - Közmunka 1.606.000 programban megvalósított beruházások - Jogalkotásra 39.000 átvezetés Beruházási kiadások összesen (15) 73.673.000 Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht.-belülre (16) 6.413.000 Felhalmozási kiadások összesen (17=15+16): 80.086.000 Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése 32.751.000 Rövid lejáratú kölcsön törlesztése 7.990.000 Finanszírozási kiadások összesen (18) 40.741.000 Kiadás módosítás összesen (19=14+17+18): 219.503.000 Az előterjesztésben ismertetett módosítások kerültek átvezetésre a rendelet tervezeten és a hozzákapcsolódó mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, 2015.11.20. Kiss Tibor sk. Polgármester Szöveges 2015. október 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 8