Újrónafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2009. (II. 16.) rendelete az Önkormányzat 2009. évi költségvetéséről Újrónafő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. (1) bekezdése, valamint a 68. (2) bekezdése alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartás működési rendjéről szóló módosított 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben (továbbiakban: Ámr.) meghatározottakat a 2009. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervre. (1) Az önkormányzat költségvetési szerve: önállóan gazdálkodó költségvetési szerve: Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége. (2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan gazdálkodó intézmény külön címet alkot. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza. 2. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2009. évi költségvetése 3. A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerve - 2009. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét 79.657 ezer forintban, b) bevételi főösszegét 79.657 ezer forintban állapítja meg. I. A költségvetési bevételek 4. Az önkormányzat 2009. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
5. Az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. -ban meghatározott címek 2009. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként - külön-külön címenként a 3. számú melléklet tartalmazza. II. A költségvetési kiadások 6. (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Megnevezés e Ft - Működési kiadások előirányzata összesen: 69.489 Ebből: - személyi jellegű kiadások: 25.522 - munkaadókat terhelő járulékok: 7.024 - dologi jellegű kiadások: 23.381 - ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.500 - speciális célú támogatások: 9.062 (2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. -ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint állapítja meg. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 10.168 ezer forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások előirányzata: 800 ezer forint, - a felújítások előirányzata: 5.567 ezer forint, - az egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások előirányzata 3.801 ezer forint. 7. (2) Az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. -ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza. 8. Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 6. számú melléklet rögzíti. III. A költségvetési kiadások és bevételek 9. A címek költségvetését feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza.
10. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 8. számú melléklet adja meg. 11. Az Önkormányzat 2009. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. számú melléklet tartalmazza. IV. A költségvetési létszámkeret 12. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát: - 11 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és - 11 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szervének létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 4. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. V. A társadalmi önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása 13. (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek részére pénzbeli támogatást nyújthat az Áht. 13/A. (2) bekezdésében foglaltak alapján. (2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az Önkormányzat nevében a polgármester Megállapodás -t köt a támogatott összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról. I. Általános szabályok A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 14. Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 15. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az Ámr.-ben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. II. Az önállóan és a részben önállóan gazdálkodó intézményekre vonatkozó szabályok 16. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzatmódosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a Ámr. 51. (1)-(2) bekezdésben foglaltak, valamint e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat. 17. A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szervét - s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra. Záró rendelkezések 18. Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2009. január 1. napjától kell alkalmazni. Kertész Attila polgármester Dudás Eszter körjegyző p.h.
Záradék: E rendeletet Újrónafő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2009. február 11-én alkotta. Kihirdetve: Újrónafő, 2009. február 16. Dudás Eszter körjegyző
1. sz. melléklet Címrend a költségvetési rendelet 2. -ához Cím száma Cím neve 1. Újrónafő Község Önkormányzata 2. Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége Cím száma és neve Újrónafő Község Önkormányzata Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége Alcím száma és neve 1. Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 2. Helyi közutak fenntartása 3. Város és községgazdálkodás 4. Óvodai intézményi étkeztetés 5. Munkahelyi vendéglátás 6. Közvilágítás 7. Köztemető fenntartása 8. Feladatra nem tervezhető elszámolás 9. Kulturális tevékenység 10. Óvodai nevelés 11. Rendszeres szociális pénzbeni ellátás 12. Önk. és Többc. Kistérs. elsz. 1. Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 2. Önkormányzatok elszámolása
2. számú melléklet Az önkormányzat 2009. évi előirányzati bevételei forrásonként A táblázat adatai a 3. számú mellékletek alapján, azok összesítésével készíthetőek el akkor, ha az önkormányzatnak vannak költségvetési szervei is. (Az intézményfinanszírozásnál figyelembe kell venni a nettósítás miatti esetleges eltéréséket.) Egy költségvetési szerv esetén a 3. számú melléklet nem is szükséges, de a melléklet előállításának módja megfelel az ott leírtaknak.) Előirányzat Összesből Bevételi jogcímek Eredeti Felhalmoz Működési ási I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek (7/4+14+19+23) 3.568 3.568 Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/26) 41.147 40.607 540 Illetékek (16/1) Helyi adók (16/11 16/6) 11.700 11.160 540 Átengedett központi adók (16/19) 28.447 28.447 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek (16/12+20+...+25) 1.000 1.000 II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/6) 16.210 16.210 Normatív hozzájárulások (16/38) 16.210 16.210 Központosított előirányzatok (16/39) Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok tám. (16/40) Állami támogatás tartósan fizetésképtelen önkormányzatok adósságrendezésére... (16/41) Működésképtelen önkormányzatok támogatása (16/42) Helyi önkormányzatok színházi támogatása (16/44) Normatív kötött felhasználású támogatások (16/47) Fejlesztési célú támogatások (16/48+...+53) Egyéb központi támogatás (16/54) Felügyeleti szervtől kapott támogatás (09/5) Működési költségvetés támogatása (09/1) Intézményi felhalmozási kiadások támogatása (09/2) Kormányzati felhalmozási kiadások támogatása (09/3) Fejezeti kezelésű előirányzatok támogatása (09/4) III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (08/9) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei (16/35) Pénzügyi befektetések bevételei (08/17) IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevétel összesen (09/14) 9.417 9.417 ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/9) Támogatásértékű felhalmozási bevétel összesen (09/21) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/17) Kiegészítések és visszatérülések (09/26) V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (07/30) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (08/23) VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele (10/56+72+73+77) VII. Hitelek (10/83-/72+73+77/) Működési célú hitel felvétele (10/61+62+63+67+71+76) Felhalmozási célú hitel felvétele (10/64+65+68+78+79+80+81) VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek (10/60)
Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele (10/57) 9.315 58 9.257 Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele (10/58) Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások (10/59) IX. Továbbadási, függő, átfutó és kiegyenlítő bevételek Továbbadási bevételek (10/98+109) Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (10/113) Összesen: 79.657 69.860 9.797
3. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szervének 2009 évi előirányzott bevételei forrásonként Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége Bevételi jogcímek Eredeti Előirányzat Összesből Működési I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek (7/4+14+19+23) Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/26) Illetékek (16/1) Helyi adók (16/11 16/6) Átengedett központi adók (16/19) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek (16/12+20+...+25) II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/6) Normatív hozzájárulások (16/38) Központosított előirányzatok (16/39) Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok tám. (16/40) Állami támogatás tartósan fizetésképtelen önkormányzatok adósságrendezésére... (16/41) Működésképtelen önkormányzatok támogatása (16/42) Helyi önkormányzatok színházi támogatása (16/44) Normatív kötött felhasználású támogatások (16/47) Fejlesztési célú támogatások (16/48+...+53) Egyéb központi támogatás (16/54) Felügyeleti szervtől kapott támogatás (09/5) 23.906 23.906 Működési költségvetés támogatása (09/1) 23.906 23.906 Intézményi felhalmozási kiadások támogatása (09/2) Kormányzati felhalmozási kiadások támogatása (09/3) Fejezeti kezelésű előirányzatok támogatása (09/4) III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (08/9) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei (16/35) Pénzügyi befektetések bevételei (08/17) IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevétel összesen (09/14) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/9) Támogatásértékű felhalmozási bevétel összesen (09/21) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/17) Kiegészítések és visszatérülések (09/26) V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (07/30) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (08/23) VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele (10/56+72+73+77) VII. Hitelek (10/83-/72+73+77/) Működési célú hitel felvétele (10/61+62+63+67+71+76) Felhalmozási célú hitel felvétele (10/64+65+68+78+79+80+81) VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek (10/60) Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele (10/57) Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele (10/58) Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások (10/59) Felhalmoz ási
IX. Továbbadási, függő, átfutó és kiegyenlítő bevételek Továbbadási bevételek (10/98+109) Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (10/113) Összesen: 23.906 23.906
4. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szerve(i) 2009. évi előirányzott és teljesített működési kiadásai, valamint létszáma Újrónafő Önkormányzat Kiemelt kiadási előirányzatok Összeg (Ft) Kiadások összesen 45.583 Ebből: - személyi jellegű kiadások 7.874 - munkaadókat terhelő járulékok 2.366 - dologi jellegű kiadások 21.781 - az ellátottak pénzbeli juttatásai 4.500 - speciális célú támogatások 9.062 Költségvetési létszámkeret: 3 Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége Kiemelt kiadási előirányzatok Összeg (Ft) Kiadások összesen 23.906 Ebből: - személyi jellegű kiadások 17.648 - munkaadókat terhelő járulékok 4.658 - dologi jellegű kiadások 1.600 - az ellátottak pénzbeli juttatásai - - speciális célú támogatások - Költségvetési létszámkeret: 8
5. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szerve 2009. évi előirányzott felújítási és felhalmozási kiadásai Újrónafő Község Önkormányzata Felújítási és felhalmozási kiadások Összeg (Ft) Beruházások 800 Felújítások 5.567 Egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások 3.801 Összesen: 10.168
6. számú melléklet Az önkormányzat és költségvetési szerve 2009. évi előirányzott felújítási előirányzatai célonként Újrónafő Község Önkormányzata Sorszám Felújítási cél megnevezése Eredeti (felhalmozási kiadási) előirányzat összege 1. Ady Endre u. pályázat 3.958 2. Műszaki ellenőrzés 450 3. Buszváró felújítás 159 4. Óvoda nyílászáró csere, festés 1.000 5. Hivatal épületének egyéb felújítása (nyílászáró) 3.801 7. számú melléklet
Az önkormányzat 2009. évi előirányzatai feladatonként Sorszám Szakfeladat I. Kiadások és bevételek feladatonként: Bevételi Előirányzat Kiadási Előirányzat Ezer forintban 1. Helyi közutak fenntartása 4.406 2. Épületek fenntartása, korszerüsítése 4.801 3. Óvoda intézményi étkeztetés 1.962 3.686 4. Munkahelyi vendéglátás 1.606 3.016 5. Önkormányzat igazgatási tevékenység 31.432 26.689 6. Város és községgazdálkodás 1.726 7. Köztemető fenntartás 132 8. Közvilágítás 2.400 9. Feladatra nem tervezhető elszámolás 44.657 10. Óvodai nevelés 3.109 11. Kulturális tevékenység 830 12. Sporttevékenység 456 13. Ellátottak pénzbeni juttatása 4.500 14. Önkormányzat és Többc.Kistérs.Társ. 23.906 elszámolása Összesen: 79.657 79.657
8. számú melléklet A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2009-2010-2011. évi alakulását külön bemutató mérleg Ssz Megnevezés 2009. 2010. 2011. Ezer forintban I. Működési bevételek és kiadások 1. Intézményi működési bevétel (levonva a felhalmozási ÁFA visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak 3.568 3.640 3.600 ÁFA-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 40.236 40.200 40.300 3. Önkorm. ktgvet. támog. és átengedett személyi jövedelemadó bevétel 16.210 16.000 16.100 4. Működési célú pénzeszközátvétel 9.417 9.400 7.000 5. Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 6. Rövid lejáratú hitel 7. Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása 8. Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 58 9. Működési célú bevételek összese (01+...+ 08) 69.489 69.240 67.000 10. Személyi juttatások 25.522 25.500 25.500 11. Munkaadókat terhelő járulékok 7.024 7.000 7.000 12. Dologi kiad. és egyéb folyó kiad. (levonva az értékesített tárgyi eszk., imm. j. utáni áfa befizetés és kamatkifizetés) 20.136 19.840 17.400 13. Működési célú. pénzeszközátadás egyéb támogatás 7.307 7.300 7.300 14. Ellátottak pénzbeli juttatása 4.500 4.500 4.600 15. Működési c. kölcsönök nyújtása és törleszt. 16. Rövid lejáratú hitel visszafizetése 3.300 3.300 3.300 17. Rövid lejáratú hitel kamata 1.700 1.800 1.900 18. Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása 19. Tartalékok 20. Működési célú kiadások összesen: (10+...+ 19) 69.489 69.240 67.000 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások 21. Önkorm. felhalmozási és tőke jellegű bev. 911 3.000 22. Fejlesztési célú támogatások 23. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 24. Felhalmozási ÁFA visszatérülése 25. Értékesített tárgyi eszk. és immateriális javak ÁFÁ-ja 26. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 27. Hosszú lejáratú hitel 28. Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása 29. Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 9.257 - - 30. Felhalmozási célú bevételek összesen (21+ +29) 10.168 3.000 - Ssz Megnevezés 2009. 2010. 2011.
31. Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val) 10.168 3.000 32. Felújítási kiadások (ÁFÁ-val) 33. Értékesített tárgyi eszk., immat. javak utáni áfa befizetés 34. Felhalmozási célú pénzeszközátadás 35. Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése 36.. Hosszú lejáratú hitel visszafizetése 37. Hosszú lejáratú hitel kamata 38. Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása 39. Tartalékok 40. Felhalmozási célú kiadások összesen:(31+...+ 39) 10.168 3.000 50. Önkormányzat bevételei összesen:(09+30) 79.657 72.240 67.000 51. Önkormányzat kiadásai összesen: (20+40) 79.657 72.240 67.000