4. napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2014. november 27-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének módosítása Tárgykört rendező jogszabály: - Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) - A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) d) - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (Áht.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Előterjesztő: Huszárovics Antal polgármester Az előterjesztést készítette: Dr. Sisa András jegyző Magyar Judit költségvetési előadó 1
Tisztelt Képviselő-testület! Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2/2014.(II.15.) Önkormányzati rendeletével 82.934 eft bevételi és kiadási főösszeggel, 2013. február 15-i ülésén fogadta el az Önkormányzat 2014. évi költségvetését. Az elfogadott költségvetést a Képviselő-testület 2014. augusztus 08-i ülésén a 7/2014.(VIII.9.). Önkormányzati rendeletével módosította (a bevételi és kiadási főösszeg 109.790. eft-ra módosult),a 2014. szeptember 15-i ülésén a 8/2014.(IX.16.) Önkormányzati rendeletével módosította (a bevételi és kiadási főösszeg 130.476 eft-ra módosult), azonban az év közben megítélt állami támogatások miatt a költségvetés újabb módosítása vált szükségessé. Az újabb módosítást követően a bevételi és kiadási főösszeg 132.780 eft-ra módosul. Csabdi Község Önkormányzata 2014. július-október hónapokban az alábbi jogcímeken részesült többlet támogatásban: - nyári diákmunka támogatása 566.768 Ft - közfoglalkoztatás támogatása 1.666.581 Ft - rehabilitációs foglalkoztatás támogatása 70.000Ft A kiadási előirányzatok módosítása is szükséges a bevételi előirányzatok módosításával egyidejűleg, az alábbi részletezés szerint: - nyári diákmunka törvény szerinti illetménye 566.768Ft-al, - közfoglalkoztatás törvény szerinti illetménye 1.294.954 Ft-al, a szociális hozzájárulási adó 349.637 Ft-tal, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzés 17.315 Ft-al, illetve az eszközbeszerzés áfája 4.675 Ft-al, - rehabilitációs foglalkozatás törvény szerinti illetmény 70.000Ft-al A háromnegyedévben kapott többlet támogatások átvezetésén kívül a teljesítési adatok alapján további előirányzat módosítások is szükségessé váltak, az alábbi részletezés szerint: Önkormányzati jogalkotás + 621 eft talajterhelési díj visszafizetési kötelezettség (egyéb dologi kiadás) Községgazdálkodás + 356 eft karbantartási anyagok, alkatrészek + 420 eft TÁMOP foglalkoztatás illetménye Közutak üzemeltetése + 1.433 eft Vasztély, Diófa utca útjavítás + 387 eft Áfa kiadás 2
Óvodai nevelés -3.217 eft átadott pénzeszköz áht-n belül Kérem, szíveskedjen a tisztelt Képviselő-testület az előterjesztés alapján a módosított előirányzatot és a módosított rendeletet elfogadni. Csabdi, 2014. november 20. Tisztelettel: Huszárovics Antal polgármester 3
Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2014. (..) önkormányzati rendelete Csabdi Község Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének módosításáról Tárgykört rendező jogszabály: - Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) - A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) d) - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (Áht.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Záradék: Ez a rendelet kifüggesztésre kerül a Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal Csabdi Kirendeltségének hirdetőtábláján.. Csabdi, 2014.. Dr. Sisa András jegyző 4
Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2014. (....) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014.évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: A költségvetés bevételei és kiadásai 1. (1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 1. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 1 (1) A Képviselő-testület a rendelet 1. melléklete szerint a) az önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét a tárgyévi költségvetési bevételekkel egyezően 132.780 EFt-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 33.878 E Ft, a működési célú bevétel 76.174 E Ft, finanszírozási bevétel 22.728 E Ft. b) az önkormányzat összes kiadását 132.780 EFt-ban, ezen belül költségvetési kiadását 132.780 E Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 48.447 E Ft, a működési célú kiadások összege 70.605 EFt, finanszírozási kiadás 13.728 E Ft. (2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 123.780 E Ft b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 110.052 E Ft c) a hiány (pénzmaradvány) összege: 9.000 E Ft d) intézmény finanszírozás összege: 13.728 E Ft (3) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitellel felvétellel nem számol. (2) A R.) 3. (1), (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: 3. (1) A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban intézményenként a 2., és 2.a. melléklet, összesítve a 2.b. melléklet, a bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését intézményenként, a 3., és 3.a. melléklet, összesítve a 3.b. melléklet szerint állapítja meg, mely tartalmazza a működési és felhalmozási egyenlegeket is. 5
3. (2) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) A R.) 4. -a helyébe az alábbi rendelkezés lép: 4. A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát4.349 E Ft-ban hagyja jóvá, ebből általános tartalék 4.349 E Ft, céltartalék 0 Ft. (4) A R.) 1.,2.,2b.,3.,3b. mellékletei helyébe jelen rendelet 1.,2.,2b.,3.,3b., mellékletei, a R.) 10. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete, a R.) 11. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete, lép. Záró rendelkezés 2. Ez a rendelet 2014. szeptember.-én lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti, rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése szerinti időpontra kell alkalmazni. P.H. Dr. Sisa András jegyző Huszárovics Antal polgármester Záradék: Ez a rendelet a mai napon kihirdetésre került, a Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal Csabdi Kirendeltségének hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel. Kelt: Csabdi, 2014.. P.H. Dr. Sisa András jegyző 6