Beszámoló a 2011. évi költségvetés végrehajtásáról Az önkormányzat gazdálkodását az Államháztartásról szóló többször módosított 1992. XXXVIII. tv, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi CXV. Törvény, a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX tv., valamint a többször módosított 2/2011.(II.25.) önkormányzati rendelet alapján végezte. Alsózsolca város Önkormányzatának 2011. évi költségvetésének végrehajtásáról a következők szerint tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet. A 2011. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét a képviselő-testület 1.088.740 e Ft-ban határozta meg. Év közben többször módosította a bevételi és a kiadási főösszeget, így 1.488.869 e Ft-ban állapította meg azzal, hogy év közben megszorító intézkedéseket alkalmazott, mely következtében a várható 10.610 e Ft költségvetési hiány fedezete is rendeződött. A kötelezően ellátandó feladatok mellett a képviselő-testület által korábban önként vállalt feladatok teljesítéséhez pénzügyi fedezet elégséges volt a bevezetett kiadást csökkentő és bevételt növelő intézkedések kapcsán. A 2011. évi eredeti költségvetésben 188 e Ft felhalmozási és felújítási kiadás lett tervezve, év végére ez az összeg 39.728 e Ft-ban realizálódott. BEVÉTELEK 2011. évben is önkormányzatunk bevételeinek jelentős része az állami támogatásból származik. A különböző jogcímeken befolyt bevételek alakulását a táblázat tartalmazza. Bevételi jogcím Megoszlás %-ban Eredeti ei. Mód. ei. Teljesítés Működési bevételek 474.852 448.253 451.717 Felhalmozási és tőkejellegű - - - bevételek Támogatások, kiegészítések 445.169 761.727 761.727 Véglegesen átvett pénzeszközök 38.172 148.342 145.914 Finanszírozási bevételek 87.670 Előző évi pénzmaradvány 130.547 130.547 67.501 igénybevétele Összesen: 1.088.740 1.488.869 1.514.529 Az önkormányzat működési bevétele 451.717 e Ft, melyből 41.753 e Ft, mint intézményi működési bevétel realizálódott. Ez az összeg elmarad az előző évi tényadattól. Ennek oka a csökkenő gyermeklétszámból adódó különböző térítési díjak csökkenése, kamatbevétel csökkenése, ÁFA visszatérítés csökkenése. A működési, bevételi forrás főbb tényezői: 167 e Ft árukészlet értékesítés, 1.320 e Ft kihordásos étkezés-rendezvény bevétel, 1.313 e Ft művészetoktatási tandíj, 1.546 e Ft
rendezvények belépőjegyének összege, 676 e Ft temetői sírhely értékesítés-sírfelbontás, 65 e Ft fizikoterápia, 291 e Ft labor bevétele, 658 e Ft támogatás visszatérítés-túlfizetésszerződésből eredő kifizetés-alkalmazotti befizetések, 2.167 e Ft továbbszámlázott számlák megtérülése, 199 e Ft lakbér, 2.426 e Ft terembérlet Közösségi Ház-Sportcsarnok, 726 e Ft Polgármesteri Hivatal-Városüzemeltetés-Iskola terembérlet, 19.896 e Ft további étkezéssel összefüggő befizetés, 8.571 e Ft ÁFA visszatérítés, 1.732 e Ft kamatbevétel, az év közben lekötött szabad pénzeszközök után. Az év végén 32.000 e Ft lekötéssel rendelkeztünk. Helyi adóbevételek befizetésének, hátralékának, túlfizetésének alakulása 2011. december 31-én Bevételi jogcím Magánszemélyek kommunális adója 2011. évi kvben módosított előirányzat Befizetés Hátralék Túlfizetés 0 0 0 0 Gépjárműadó 24.965 24.965 9.886 1.061 Iparűzési adó 107.421 111.630 20.093 8.475 Idegenforgalmi adó 0 0 0 0 Építményadó 118.348 118.348 35.722 85 Talajterhelési dij 1.581 1.580 1.440 144 Ö S S Z E S E N 252.315 256.523 67.141 9.765 Az iparűzési adónál a teljesítés 111.630 eft volt. Év közben az iparűzési adóelőirányzat a benyújtott bevallásokban szereplő adatokat figyelembe véve módosításra került, azonban az adózók feltöltési kötelezettségével a módosított előirányzat túlteljesült. Az építményadónál a teljesítés 118.348 eft volt. A 2011. december 31-én fennálló hátralék jelentős részét egy adózó számára adott fizetési halasztás tette ki. Ezen építményadó bevétel azóta beérkezett önkormányzatunk számlájára. A talajterhelési díj bevétele 1.580 eft-ban realizálódott. A késedelmes fizetések miatt a bírság és késedelmi pótlék számlára 8.378 eft érkezett. A nehéz gazdasági helyzet miatt sok a részletfizetési és fizetési halasztási kérelem. A meg nem fizetett adó behajtása érdekében folyamatos az adóvégrehajtás inkasszó, letiltás, foglalás formájában illetve az önálló bírósági végrehajtónak átadott ügyek száma is jelentős. Átengedett központi adók címén 169.687 e Ft-ra volt jogosult önkormányzatunk, gépjárműadóból származó adóbevétel 24.965 e Ft összegben érkezett számlánkra, jövedelemkülönbség mérséklésből származó bevétel összege 102.167 e Ft, az SZJA helyben maradó része 40.970 e Ft összegben került jóváírásra, talajterhelési díj 1.580 e Ft, bérbeadásföldbérbeadás 5 e Ft.
Támogatások és kiegészítések: - normatív hozzájárulások címen 317.501 e Ft-ra voltunk jogosultak, szemben az év eleji tervezett 320.441 e Ft-al. Az előző évhez viszonyítva e jogcímen kapott támogatás 11.987 e Ft-al kevesebb. A 2011. évi normatív finanszírozás alakulását a 4. sz. melléklet mutatja be. Központosított előirányzatokból származó bevétel 323.979 e Ft összege a GW-Borsodvíz felé továbbított állami támogatás összegén túl magába foglalja a 233 e Ft-os könyvtár érdekeltségnövelő támogatást is. A normatív kötött felhasználású támogatás 112.263 e Ft összegéből, 109.284 e Ft az egyes szociális feladatok támogatására, 2.979 e Ft kiegészítő közoktatási feladatok támogatására érkezett. 2011. évi bérkompenzáció összege 7.984 e Ft. Véglegesen átvett pénzeszköz 145.914 e Ft, melyből OEP támogatás 10.615 e Ft, EU-s támogatás 13.038 e Ft (12.049 e Ft Polg.Hiv. ÁROP pályázat, 989 e Ft Közösségi Ház TIOP pályázat, nem térült meg az év során az iskola TIOP pályázata) Egyéb költségvetési szervtől kapott pénzeszköz összege 88.287 e Ft, főbb összetevői roma nemzetiségi kisebbség támogatása 679 e Ft, választással-népszámlálással összefüggő feladatok 3.409 e Ft, munkaügyi központ támogatása 54.816 e Ft, mozgáskorlátozottak támogatása 980 e Ft, útravaló pályázat 2.992 e Ft, egyszeri GYVT 11.159 e Ft, Gyermekjólét kistérségi normatívája 3.780 e Ft, városgondnokság átvett pénzmaradvány 8.118 e Ft, 2009. évi normatív elszámolás 375 e Ft, egyéb támogatás 400 e Ft. Felhalmozási célú bevétel összege 26.424 e Ft, ami a Polgármesteri Hivatal-Iskola pályázati támogatása. Biokazán üzemeltetésével kapcsolatos pályázat 4.450 e Ft összegű. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3.100 e Ft, mely táncklub támogatása, Közösségi Ház és Polgármesteri Hivatal pályázata. Előző évi pénzmaradvány igénybevételével kapcsolatos elszámolás 67.501 e Ft igénybevétele, ami 44.040 e Ft eredeti költségvetésbe beépítve, 10.213 e Ft 2. sz. óvoda felújítása, 2.465 e Ft könyvkiadás, 526 e Ft széf beszerzés, 2.139 e Ft normatíva visszafizetés, 8.118 e Ft városgondnokság megszűnése miatt pénzmaradvány elszámolás technikai könyvelése, amivel növekszik a pénzmaradvány felhasználás, majd ez az összeg kiadási oldalon tartalékba lett helyezve. Finanszírozási célú működési bevétel tartalmazza a kötvény 88.123 e Ft árfolyam veszteség könyvelését és a függő átfutó, kiegyenlítő bevételt -453 e Ft összegben. Fentiek alapján az önkormányzat 2011. évi bevétele 1.514.529 e Ft. KIADÁSOK Kiadási jogcím Megoszlás %-ban Eredeti ei. Mód. ei. Teljesítés Működési célú kiadások 952.045 1.320.243 1.403.728
Felhalmozási és tőke jellegű kiadások 188 43.080 39.728 Tartalékok 86.507 71.152 Egyéb kiadások Finanszírozási célú műveletek kiadásai 50.000 54.394 42.443 Összesen: 1.088.740 1.488.869 1.485.899 Személyi juttatások és ezzel összefüggő járulékok összege 624.696 e Ft, mely 44,5 %-a a működési célú kiadásoknak. Az év végi záró munkajogi közalkalmazotti létszám: 180 fő/főállású foglalkoztatott, köztisztviselői létszám: 28 fő/főállású foglalkoztatott. A bérjellegű kiadásokból a közfoglalkoztatási pályázatok keretében foglalkoztatottak száma 399 fő, az erre fordított összeg 58.187 e Ft. Dologi kiadások és folyó kiadások összege 292.946 e Ft, melynek összetétele az alábbiak szerint alakult, 63.097 e Ft készletbeszerzés (38.197 e Ft élelmiszer, 3.939 e Ft irodaszernyomtatvány, 2.362 e Ft hajtó-kenőanyag, 13.266 e Ft raktári anyag- tisztítószer, 5.648 e Ft állami tankönyvtámogatás felhasználása), 4.540 e Ft telefon-internet-programok ezek karbantartása, 71.014 e Ft szolgáltatások, ebből 32.473 e Ft gázdíj, 14.876 e Ft villanydíj, 4.922 e Ft vízdíj, 2.719 e Ft karbantartás, 11.572 e Ft egyéb üzemeltetés, 1.840 továbbszámlázás háziorvosok és közkútkiadás, 1.861 e Ft pénzügyi szolgáltatás. Vásárolt közszolgáltatás összege 11.658 e Ft, melyből 5.570 e Ft TIOP pályázat és ÁROP pályázat, 2.498 e Ft foglalkozás eü. iskola és bölcsőde eü, valamint orvosi ügyelet kiadása, 2.085 e Ft a szolgáltatás, tervezés, tagsági díj összege, 1.505 e Ft egyéb működéssel összefüggő kiadás. 37.933 e Ft vásárolt termékek ÁFA-ja, valamint NAV felé fizetendő ÁFA összege. Reklámpropaganda és kiküldetés 1.899 e Ft, 540 e Ft szellemi tevékenység (számlázott logopédiai oktatás), 4.523 e Ft rendezvény szervezéssel összefüggő kiadás. Egyéb folyó kiadások összege 97.742 e Ft, mely 2.144 e Ft normatíva visszafizetés, 4.074 e Ft munkáltatói SZJA, 1.422 e Ft rehab.befizetés, 1.979 e Ft biztosítás-egyéb díjak befizetése. 14.638 e Ft kötvénykamat, 88.123 e Ft árfolyamveszteség kiadási oldalon való elszámolása, 8.563 e Ft támogatás értékű működési kiadás, melyből 445 e Ft Onga gesztorságával működő házi szociális gondoskodás támogatása, 8.118 e Ft városgondnokság megszűnése miatti pénzmaradvány kiegyenlítés kiadást növelő tétele. Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 325.521 e Ft, tartalmazza a 400 e Ft-os polgárőrség támogatását, 300 e Ft-os kézilabda csapat támogatását, 323.746 e Ft Borsodvíz részére átutalt állami támogatást, 1.075 e Ft mozgáskorlátozott támogatás. Társadalom és szoc.pol juttatások összege 137.364 e Ft, alakulását a 7. sz. melléklet tartalmazza. 28.270 e Ft összegben a beruházási, 11.458 e Ft összegben a felújítási kiadásokat az 5. és 6. sz. melléklet tartalmazza. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások összege -11.951 e Ft.
Az önkormányzat 2011. évi nyitó és záró pénzeszközének alakulását a 20. sz. melléklet tükrözi. A záró pénzkészlet 59.915 e Ft összeg. Az intézmények működését a 13/1/1-13/1/7 melléklet mutatja be. Az alsózsolcai Roma Nemzetiségi Önkormányzat pénzügyi mérlegét a 3. melléklet mutatja be, bevételük részben a központi támogatásból 210 e Ft, részben feladattípusú támogatásból 469 e Ft és működési célú bevétel 4 e Ft összességében 683 e Ft, valamint a pénzmaradvány 6 e Ft. Kiadásaik teljes egészében dologi kiadásként teljesültek, önálló vagyonnal nem rendelkeznek. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetését, az arról szóló I. félévi és III. negyedévi és a zárszámadást az önkormányzat megtárgyalta, határozattal jóváhagyta. Külföldi hitelezővel szemben kötelezettségünk nincs. A 21. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat adósságállományának alakulását, mindösszesen 80.700 e Ft, melyből szállítói tartozás 10.151 e Ft, 70.549 e Ft egyéb adósság, ebből helyi adó túlfizetés 8.560 e Ft, kötvénykibocsátásból származó éves törlesztő részlet 61.989 e Ft, 2.372 e Ft egyéb különféle kötelezettség, APEH felé fizetendő ÁFA, nem helyi adónemnél jelentkező túlfizetés. A Közösségi Ház épületét terheli a 120 e Ft összegű keretbiztosítéki jelzálogjog, ami a kötvénykibocsátással került bejegyzésre. A 19. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat vagyonában történt változásokat, immateriális javak csökkenése következett be, oka az értékcsökkenés elszámolásából adódik. Tárgyi eszközökben történő kismértékű növekedés az értékcsökkenés elszámolásán túl a beruházás, felújítás és TIOP pályázat elszámolásából adódik. Befektetett pénzügyi eszközök összege nem változik, főként a Borsodvíz részvény összegét és egy 50 e Ft-os részvényt tartalmaz. Csökkent az év végi raktári készlet mértéke, összege 1.879 e Ft a beszámolási időszakban. 62.249 e Ft a követelések összege, melyből 2.379 e Ft önkormányzatunk számára befizetésre váró továbbszámlázott számlák összege, étkezési díj hátralék, kiszámlázott bérleti díj hátralék, az értékvesztéssel csökkentett helyi adó követelés 47.968 e Ft. Egyéb követelés címén 11.902 e Ft-ot tartunk nyilván, ami adódik TIOP és LEADER pályázatok megtérítésének összegéből. Eszközök összesen egyenlege 1.741.526 e Ft, az előző évihez viszonyítva 55.532 e Ft-al csökkent. Forrás oldalon a saját tőke összege 9.444 e Ft-al nőtt, ami adódik az aktivált beruházások, valamint az értékcsökkenés elszámolásából, valamint a szállítói állományváltozásából, kötelezettségek állományváltozásából. A tartalék összege 69.926 e Ft, mely tartalmazza a 2011. december 31-i bank és pénztár számlák záró egyenlegét, valamint a költségvetési pénzügyi aktív és passzív elszámolási különbözetét. Az előző évi pénzmaradvány 53.169.e Ft, a 2011. évi helyesbített pénzmaradvány 16.757 e Ft, melyet módosít a finanszírozásból származó korrekció 281 e Ft összegben, így a tárgyévi
módosított pénzmaradvány 17.038 e Ft, melyből kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 5.026 e Ft, a szabad pénzmaradvány 12.012 e Ft. Hosszú lejáratú kötelezettség címén 604.173 e Ft-ot tartunk nyilván azzal együtt, hogy 2011. évben négy esetben összesen 54.394 e Ft tőketörlesztési kötelezettségnek tettünk eleget. Az elmúlt év során a CHF árfolyamának alakulása mindenki előtt ismert, kirívóan magas volt. Ez befolyásolja a számított kötelezettséget. A rövid lejáratú kötelezettség összege 80.700 e Ft, melyről előzőekben részletesen tájékoztattam a testületet. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összege 13.252 e Ft, tartalmazza a költségvetési passzív függő elszámolás összegét, valamint a költségvetési passzív átfutó elszámolások összegét. A források összesenje 1.741.526 e Ft összegben szerepel a mérleg adataiban. Az önkormányzat az év folyamán egy alkalommal élt munkabér hitel felvétellel 1.700 e Ft összegben, mely az augusztus hónapban jelentkező likviditási gondok miatt vált szükségessé. Európai Uniós támogatásból 989 e Ft bevétel, illetve kiadás realizálódott a Közösségi Ház TIOP pályázatán belül. A behajthatatlan és kivezetésre került követelés összege 3 e Ft, mely vízdíj meg nem fizetéséből adódik. Fenti tájékoztatás alapján kérem a képviselő-testületet a 2011. évi zárszámadás megtárgyalására és elfogadására. Alsózsolca, 2012. április 18. Zsiros Sándorné polgármester