Tisztelt Képviselő-testület! Ecsegfalva Községi Önkormányzat Polgármesterétől 5515 Ecsegfalva, Fő u. 67. Tel.: 66/487-100 ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2011. évi I. félévi költségvetési beszámolójáról Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 80.., valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) Kormányrendelet alapján a helyi önkormányzatok gazdálkodásukról június 30-i fordulónappal költségvetési beszámolót kötelesek készíteni. A féléves beszámoló elkészült, a Magyar Államkincstár Békés Megyei Igazgatósága által elfogadásra került. Ezek alapján a Tisztelt Képviselő-testület elé terjesztem Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2011. évi I. féléves beszámolóját. BEVÉTELEK ALAKULÁSA Ecsegfalva Község Önkormányzatának összes bevétele a beszámolási időszakban 89.941 e Ft volt, ami a módosított előirányzat 52,01%-nak felel meg. A bevételek alakulását jogcímenként és tevékenységenként a határozati javaslat 1. számú melléklete tartalmazza. Az év során 0,0164 %-os előirányzat emelést (2,785 e Ft) hajtottunk végre, így a költségvetési főösszegünk 170.156 e Ft-ról 172,941 e Ft-ra emelkedett. Részletesen: Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi kompenzációja Központi költségvetési támogatás (Nyári gyermekétkeztetés) 195 e Ft 2.590 e Ft 2.785 e Ft 1,) Működési bevételek Intézményi működési bevételek címen 14.840 e Ft folyt be, ami 48,35 %-os teljesítésnek felel meg. E bevételek közé az alaptevékenységgel összefüggő bevételek (intézményi ellátási díjak, alkalmazottak, vendégek térítési díjai) bérleti díjak, kamatbevételek, ÁFA bevételek tartoznak. Ezen bevételek teljesítése kicsit elmarad az időarányosan elvárhatótól, a módosított előirányzathoz képest (30.690 e Ft) 1.65 %-kal. Várhatóan a második félévben már megfelelő lesz a teljesülés. 2.) Sajátos működési bevételek Az önkormányzat sajátos bevételei között jelentős a helyi adó (1. ábra), melyből összességében 7.351 e Ft bevételünk keletkezett június 30-ig, amely elfogadhatónak mondható, ugyanis az eredeti előirányzat (13.900 e Ft) 52,89 %-ban teljesült, azonban a 2.572 e Ft-os iparűzési adó visszafizetésünk 30,60 %-ra visszatolta a teljesülést. Mindez köszönhető a mezőgazdasági szempontból igen rossz 2010-es gazdasági évnek. Gépjárműadó teljesülés időarányosan magas 66,00 %, 1.716 e Ft, az eredeti előirányzathoz (2.600 e Ft) képest.
2 Megnevezés Előirányzat Teljesítés Visszafizetés Összesen ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Magánszemélyek komm. adója 1.900 1.068 0 1.068 56.26 Vállalkozók kommunális adója 0 39 0 39 00.00 Iparűzési adó 12.000 6.244-2.572 3.672 30.60 Összesen 13.900 7.351-2.572 4.779 34.39 1, ábra Az I. félévi teljesítést jelentősen meghatározó tényezők: az alakuló, megszűnő illetve felszámolás alá került vállalkozások száma, az adózók egy része az egész évi adót megfizeti (pl: gépjárműadó) jelentősen megnőtt az iparűzési adó túlfizetés visszaigénylésének száma 3.) Önkormányzat költségvetési támogatása Az önkormányzat 2011. I félévi beszámolási időszakában költségvetési támogatásának teljesülése 26.626 e Ft, mely a módosított előirányzathoz képest (47.043 e Ft) 56,60 %-ban realizálódott a következők szerint: - Normatív állami hozzájárulás: a, Lakosságszámhoz kötött támogatás: 5.018 e Ft b, Feladatmutatóhoz kötött támogatás: 7.422 e Ft c, Egyes szociális feladatok támogatása: 11.402 e Ft - Központosított támogatás: 2.785 e Ft ~26.626 e Ft A kiegészítő támogatás egyes szociális feladatokhoz a folyósított ellátások függvényében kerül igénylésre. A félév végéig 11.402 e Ft került visszaigénylésre. (2. ábra) Támogatás igénylés adatok ezer Ft-ban Hónap Szociális Közcélú Ápolási RÁT/BPJ Lakásfenntartási Összesen Január 424 1.200 403 1.179 927 4.133 Február 296 216 1.248 459 2.219 Március 300 209 475 984 Április 309 208 446 963 Május 381 208 517 443 1.549 Június 448 208 464 434 1.554 2.158 1.200 1.452 3.408 3.184 11.402 2. ábra Központosított előirányzat 2 jogcímen keletkezett, 2.785 e Ft összegben: o Gyermekszegénység elleni program keretén nyári étkeztetés biztosítás o Foglalkoztatottak 2011. évi kompenzációja 2.590 e Ft. 195 e Ft. 2.785 e Ft
4,) Átvett pénzeszköz 3 Működési célú pénzeszköz átvételünk háztartásoktól 282 e Ft-ban realizálódott, mely összeg 200 e Ft Székelykapu támogatásra, 82 e Ft Falunapi támogatásra bontható. 5,) Működésre átvett pénzeszköz MVH támogatás (2010. évi) Társadalombiztosítástól átvett pénzeszköz (OEP) Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Közfoglalkoztatásra (Rövid távú) Közfoglalkoztatásra (Hosszú távú) 6,) Adott kölcsönök visszatérülése 2.391 e Ft 2.433 e Ft 868 e Ft 3.985 e Ft 1.473 e Ft 11.150 e Ft A belvízkárok helyreállítására adott kamatmentes kölcsön visszatérülés bevétele 36 e Ft, mely a tervezett előirányzat (200 e Ft) 18 %-a. 7,) Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételünk 36 e Ft, mely egy önkormányzati telek értékesítéséből származik. 8,) Finanszírozási bevételek Ezen jogcím a negyedéves zárások során a költségvetési számla negatív egyenlegének rövid lejáratú likvid hitelként történő könyveléséből ered a következők szerint: I, negyedév: 3.400 e Ft II, negyedév: 5.768 e Ft 9.168 e Ft KIADÁSOK ALAKULÁSA Ecsegfalva Község Önkormányzatának összes kiadása a beszámolási időszakban 89.611 e Ft volt, ami a módosított előirányzat 51,82%-nak felel meg. A kiadások alakulását jogcímenként és tevékenységenként a határozati javaslat 2. számú melléklete tartalmazza. Az év során 0,0164 %-os előirányzat emelést (2,785 e Ft) hajtottunk végre, így a költségvetési főösszegünk 170.156 e Ft-ról 172,941 e Ft-ra emelkedett. 1,) Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok A személyi juttatások teljesülése időarányosan megfelelő, 56,12 %. Rendszeres személyi juttatás 57,68 % Nem rendszeres személyi juttatás 67,76 % Külső személyi juttatás 45,41 % A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásokhoz mérten teljesültek, 57,14 %.
4 2,) Dologi és folyó kiadások A dologi és folyó kiadások teljesülése a módosított előirányzathoz viszonyítva 47,77 %, megfelelőnek mondható. 3,) Pénzeszközátadás, támogatás Jelentősebb pénzátadások: o Bucsa - Ecsegfalva - Kertészsziget Önkormányzatainak Körjegyzőségének működéséhez történő hozzájárulás, mely 3.500 e Ft. 2010. évről keletkezett túlfizetésünket 882 e Ft összegben az Önkormányzat számlájára visszautalta a Körjegyzőség. o A közoktatási intézményfenntartó társulásnak 1.000 e Ft-ot fizettünk. 2010. évről keletkezett túlfizetésünket 3.069 e Ft, mely összeg a 2011. évi hozzájárulást csökkenti. o Mikrotérségi orvosi ügyeletnek 490 e Ft, o Békés Megyei Katasztrófavédelemnek 13 e Ft, o Települési Önkormányzatok Országos Szövetkezete 27 e Ft, o DAREH 75 e Ft, o Polgárőrség Ecsegfalva 100 e Ft, o Ivóvízminőség-javító program 160 e Ft, o Szeghalom Helyi Védelmi Bizottság 34 e Ft, o Körös- Sárréti Turizmus 10 e Ft. Összes átadott pénzeszköz: 4.526 e Ft 4,) Az önkormányzat által folyósított ellátások Az önkormányzat által folyósított ellátások a módosított előirányzathoz (29.851 e Ft) viszonyított teljesülése (11.907 e Ft) megfelelő 39,89 %, mely a következőképp evődik össze: o Rendszeres szociális segély: 5.897 e Ft o Normatív lakásfenntartási támogatás: 3.047 e Ft o Normatív ápolási díj: 1.113 e Ft o Egyéb ápolási díj: 140 e Ft o Átmeneti segély: 132 e Ft o Temetési segély: 40 e Ft o Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása: 868 e Ft o Kamatmentes kölcsön: 400 e Ft o Ösztöndíj (Arany János) 60 e Ft o Ösztöndíj (Bursa) 210 e Ft Összes folyósított ellátás: 11.907 e Ft 5,) Felhalmozási és tőke jellegű kiadás Felhalmozási kiadásunk 4.819 e Ft, mely a következő tételekből tevődik össze: o egy fűnyíró traktor vásárlása 350 e Ft, o egy számítógép vásárlása 159 e Ft, o számítógép felújítás 41 e Ft, o Békés megyei Vízművek beruházása 4.269 e Ft Összes felhalmozási kiadásunk: 4.819 e Ft
5 6,) Finanszírozási kiadások Ezen jogcím a negyedéves zárások során a költségvetési számla negatív egyenlegének rövid lejáratú likvid hitelként történő könyvelésének visszakönyveléséből valamint meglévő hosszú lejáratú hiteleink törlesztéséből ered a következők szerint: 2010 VI, negyedév: 7.169 e Ft I, negyedév: 3.400 e Ft 2011. I, félévi hitel törlesztés: 3,110 e Ft 13.679 e Ft 7,) Függő és átfutó kiadások Függő kiadásunk 2159 e Ft, itt olyan kifizetések kerülnek kimutatásra, amelyek az önkormányzat tevékenységével kapcsolatban merültek fel, pénzforgalmilag az elszámolási számlánkon megjelentek, de a kifizetés pillanatában a végleges kiadási jogcím nem került elszámolásra. A számla összevont forgalmát szerepeltetjük. (Magyar Államkincstárral kapcsolatos elszámolások) 8,) Hitelek és a pénzkészlet alakulása 2006. évtől megjelent a hitel kiadás, mely évről-évre magas részarányt képvisel. Az év folyamán hosszú lejáratú hitelfelvételre nem kényszerült önkormányzatunk. A következő táblázat (3. ábra) a hosszú lejáratú hitelek állományáról nyújt információt. Hitel célja Felvétel 2011. I. félévi összege éve törlesztés záró állomány 2011. I. félévben fizetett kamat Beruházás 4099 2006. 205 2255 124 Működés 15000 2006. 1605 535 73 Működés 10000 2007. 1000 1500 113 Működés 6000 2007. 300 3900 210 Összesn 35099 2007. 3110 8190 520 3. ábra 2011. június 30-án hitelállományunk 8.190 e Ft Folyószámlahitel kamata 194 604 Ft az első félévben! Záró pénzkészletünk 2011. június 30-án 330 e Ft.
6 ÖSSZEGZÉS: 2011. június 30-ig 52,01%-os bevételi és 51,82%-os kiadási teljesítéssel az Önkormányzat tartja a 2011. évi költségvetési előirányzat által diktált normákat. Korlátolt anyagi lehetőségeink miatt jelentős beruházásra nem került sor, egy nagyobb összegű felhalmozási kiadásunk volt a Békés Megyei Vízművek által megvalósított rekonstrukciós felújítás 4.269 e Ft értékben. Önkormányzatunk fejlesztési, felzárkózási célból, 2011. I félévében több pályázatott is benyújtott a fejlődés reményében, melyek a következőek: o o o Vidékfejlesztési Minisztérium által kiírt Parlagfű-mentesítési tevékenységek támogatása című pályázata, melyen sikeresen nyertünk 248.650 Ft-ot, a mentesítéshez szükséges eszközök beszerzésére. Békés Megyei Önkormányzat által kiírt Békés Megye Kulturális és Turisztikai Pályázata 2011 pályázati felhíváson Ecsegfalva Község Önkormányzata 780.480 Ft-ot nyert, melynek célja meghatározott kulturális események megvalósítása. Országos Foglalkoztatási Közalapítvány (OFA) által kiírt Közfoglalkoztatás szervező pályázaton is nyertünk egy fő alkalmazására 329.565 Ft-ot utólagos finanszírozással. Összességében elmondható, hogy az Önkormányzat 2011. I. félévében működési feladatait teljes mértékben ellátta. A bevételi oldalon csökkenés figyelhető meg, mely várhatóan a II. félévben is így alakul, ezért egy takarékos és költséghatékony gazdálkodás szükséges a továbbiakban, hogy a kötelező feladatait továbbra is képes legyen az önkormányzat ellátni. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést vitassa meg és a mellékelt határozati javaslatot elfogadni szíveskedjen. Ecsegfalva, 2011..