Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a 2012. évi költségvetés III. negyedévi alakulásáról A 2012. évi gazdasági program és költségvetési terv III. negyedévi következő tájékoztatást adom: végrehajtásáról a A bevételek a módosított előirányzathoz képest megfelelő ütemben, 78,4 %-ban teljesültek. A közhatalmi bevételek 368 ezer Ft-os teljesülést mutattak a félév végén, mely 208 ezer Ft-os előirányzat növelést tett lehetővé. Az intézményi működési bevételek 78,6 %-ban az időarányoshoz képest kicsit nagyobb mértékű növekedést mutatnak. A kamatbevételek esetében a teljesülés csak 61,3 %, mely az időszaktól jelentősen elmarad. A Bakonykarszt Rt által fizetett közmű bérleti díj bevételek viszont 124,6 %-ban teljesültek, mely 1.964 ezer Ft-os előirányzat növeléssel jár. A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 69,6 %. Az idősek klubja térítési díj bevétele 114,2 %-ban teljesült, mely 377 ezer Ft-os előirányzat emelést tesz lehetővé. A kapcsolódó áfa előirányzat módosítás 102 ezer Ft. A házi gondozási díj bevételek esetében 213 ezer Ft-os előirányzat emelés indokolt. A lakóingatlan bérleti díjak 97,3 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 90,3 %-ban folytak be. Ezen jogcímen 940 ezer Ft-os előirányzat emelést javaslunk a Kultúrház tekintetében 340 ezer Ft, a TESZ esetében 600 ezer Ft-os összegben. A kapcsolódó áfa előirányzat módosítás: kultúrház 92 ezer Ft, TESZ 162 ezer Ft összegű. A továbbszámlázott szolgáltatások esetében indokolt az előirányzat emelés a Polgármesteri Hivatalnál 300 ezer Ft, az Önkormányzatnál 600 ezer Ft. A teljesülési szint 110,1 %. A kapcsolódó áfa bevétel módosítás: Polgármesteri hivatalnál 81 ezer Ft, az Önkormányzatnál 692 ezer Ft. Az élelmezési bevételek 65,3 %-ban realizálódtak. Az egyéb bevételek esetében (elsősorban biztosítási díj megtérülésekből adódóan) 736 ezer Ft többlet bevétel keletkezett, mely az intézményekhez előirányzatosításra kerül. A helyi adóbevételek együttesen 91,3 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 86,4 %, a kommunális adó 94,2 %, az iparűzési adó 94,3 %. A gépjárműadó befizetés 84,6 %-on realizálódott a félév végén. Talajterhelési díj bevételen 296 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 373 ezer Ft bevétel realizálódott. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása jogcímen átvezetésre került a július és október havi lemondás és igénylés következtében + 248 ezer Ft. Ehhez kapcsolódóan a normatív kötött felhasználású kiegészítő támogatás közoktatási feladatokhoz soron 974 ezer Ft-os csökkentésre volt szükség.
2 Központosított támogatás: a nyári étkeztetéshez átvett támogatás elszámolásra került, mely következtében 3 ezer Ft összegű támogatás visszafizetésére került sor. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 21.596 ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, mely - kiadási oldalon- a szociális támogatásnál került beépítésre. Egyéb központi támogatásként jelentkezik a közszféra 2012 évi bérkompenzációjára kapott állami támogatás, mely tekintetében 3.550 ezer Ft átemelésre került a támogatásértékű bevételek közül. A támogatás értékű működési bevételek teljesülése 59,2 %-os. A TESZ TÁMOP foglalkoztatási pályázat kapcsán 121 ezer Ft kivezetése szükséges a bevételek közül, mivel lezárult a pályázat. A vilonyai társulási feladatokra átvett 25 %-os szinten realizálódtak az önkormányzat számláján. A háromnegyedév után kerültek utalásra a támogatások. A normatív gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermekek támogatására 3.550 ezer Ftot vett át az Önkormányzat. A Nemzeti Kulturális Alaptól művészeti tábor, amatőr művészeti találkozó megrendezésére 250 ezer Ft-ot vett át a Kultúrház, mely összeg előirányzatosítása megtörtént. Államháztartáson kívülről származó pénzeszköz átvételek esetében a teljesülési szint 87,6 %. A felhalmozási bevételek soron javasoljuk a multikár szállító jármű értékesítését, mely forrás kiegészítésül szolgálhat a Legjobb önkormányzati gyakorlat pályázat -on nyert 1 millió Fthoz, melyet traktor vásárlásra fordíthat az Önkormányzat. A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 50,5 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 51,6 %-os. Összességében az 1.016.203 ezer Ft módosított előirányzat további 33.030 ezer Ft-tal emelhető, amellyel 1.049.233 ezer Ft-ra növelhető a költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 70,1 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 69,9 %. A kulturális intézmények kiadásai 77,5 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 64,4 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 66,2 %-os. Közfoglalkoztatás költségei 62,9 %-os szinten teljesültek. A Polgármesteri Hivatal 59,9 %-os és az Önkormányzati feladat 64,2 % teljesülési szinten állt be az III. negyedév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az III. negyedévben. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 73,5 %-os. Az államháztartáson kívülre történő pénzeszközátadás kiadási szintje 69,9 %-ban realizálódott.
3 A felújítási feladatok jelentős része a nyári hónapokban kerül ütemezésre, a felhasználást a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. A bevételek előirányzat emelési lehetőségeit megvizsgálva, intézményenként az alábbi módosításokat javasoljuk, melyet az 1. számú melléklet tartalmaz: Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde - Intézményi működési bevétel: kamat bev + 2 ezer Ft - intézmény finanszírozási bevétel + 484 ezer Ft + 486 ezer Ft Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Vilonyai Tagóvoda - intézmény finanszírozási bevétel + 1.063 ezer Ft Süni Napköziotthonos Óvoda - Intézményi működési bevétel: kamat bev + 3 ezer Ft - intézmény finanszírozási bevétel + 555 ezer Ft + 558 ezer Ft II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - Intézményi működési bevétel: kamat bev + 2 ezer Ft - Intézményfinanszírozás - 424ezer Ft - 422 ezer Ft II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Tagiskola - Intézményfinanszírozás - 250 ezer Ft II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Tagóvoda - Intézményfinanszírozás - 927 ezer Ft Ady Endre Általános Iskola - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel + 17 ezer Ft - intézmény finanszírozási bevétel - 324 ezer Ft - 307 ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - intézmény finanszírozási bevétel + 5 ezer Ft Kultúrház és könyvtár - Intézményi működési bevétel: nem lakó ingatlan bérbeadás + 340 ezer Ft áfa bev + 92 ezer Ft egyéb bevétel + 173 ezer Ft - Munkaügyi Központtól pe átvét (elkül áll.) + 188 ezer Ft - Pályázati bevétel támogatásértékű pe átvét + 250 ezer Ft - intézmény finanszírozási bevétel + 225 ezer Ft 1.268 ezer Ft
4 Művelőségi ház és könyvtár - intézmény finanszírozási bevétel. +1.969 ezer Ft Családsegítő Központ Idősek Nappali Ellátása: Intézményi műk bev. térítési díjbevétel + 377 ezer Ft áfa bev + 102 ezer Ft Házi gondozás: Intézményi műk bev. térítési díj bevétel + 213 ezer Ft Családsegítés: Intézményi műk bevétel kamat bev + 1 ezer Ft - intézmény finanszírozási bevétel - 590 ezer Ft + 103 ezer Ft Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet Nem lakó ingatlan - Intézményi működési bevétel: bérbeadás + 600 ezer Ft áfa bevétel + 162 ezer Ft TESZ igazgatás (város és községgazd) - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel + 123 ezer Ft kamat bevétel + 2 ezer Ft - TÁMOP pályázat kivez - 121 ezer Ft Hosszú távú közfoglalkoztatás - Munkaügyi Központtól pe átvét (elkül áll.) - 188 ezer Ft Intézményfinanszírozás + 2.438 ezer Ft + 3.016 ezer Ft Polgármesteri Hivatal - Közhatalmi bevételek + 35 ezer Ft - Intézményi működési bevétel: tov száml szolg. + 300 ezer Ft áfa bev. + 81 ezer Ft egyéb bevétel + 88 ezer Ft kamat bevétel + 1 ezer Ft - Intézmény finanszírozás - 3.282 ezer Ft - 2.777 ezer Ft Önkormányzati feladat Város és községgazdálkodás - közhatalmi bevételek + 173 ezer Ft - Intézményi működési bevétel kamatbevételek - 11 ezer Ft - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel + 174 ezer Ft - támogatásértékű működési bevételek közszféra bérkompenzációja - 3.550 ezer Ft norm gyermekvédelmi kedv tám + 3.550 ezer Ft - Legjobb Önkormányzati gyakorlat pályázat + 1.000 ezer Ft Nem lakó ingatlan üzemeltetés - Intézményi működési bevétel: tov száml szolg. + 600 ezer Ft közmű ingatlan bérbeadás + 1.964 ezer Ft áfa bev. + 692ezer Ft
5 egyéb bevétel + 161 ezer Ft - Normatív állami támogatás (feladat mutatós) + 248 ezer Ft - Normatív kötött támogatások (kieg. közoktatási felad) - 974 ezer Ft - Normatív kötött támogatások (szociális tám leigénylés) + 21.596 ezer Ft - központosított támogatások + 517 ezer Ft - egyéb központi támogatás + 3.550 ezer Ft - bírságok, pótlékok + 144 ezer Ft - egyéb sajátos bevételek + 73 ezer Ft Felhalmozási bevételek - multikár értékesítés + 280 ezer Ft + 30.187 ezer Ft Mindösszesen bevételi előirányzat módosítás 33.972 ezer Ft - intézményi finanszírozás 942 ezer Ft 33.030 ezer Ft Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Hétszínvirág Óvoda - Személyi pedagógus szakvizsga átvez + 28 ezer Ft - személyi szurdopedagógus megbízási díj + 106 ezer Ft - járulék + 29 ezer Ft - személyi vez.hely pótlék + 16 ezer Ft - járulék + 4 ezer Ft - személyi jutt. logopédus megb átcsop - 72 ezer Ft - járulék - 19 ezer Ft - Dologi logopédia + 91 ezer Ft - dologi élelmiszer beszerzés + áfa + 68 ezer Ft - Dologi karbant (Óv nevelés) + 2 ezer Ft - Dologi játszótéri játékok karbantartása, felülvizsgálata + 233 ezer Ft + 486 ezer Ft Vilonyai Óvoda kiadásainak átvezetése Személyi + 503 ezer Ft Járulék + 34 ezer Ft Dologi + 390 ezer Ft - személyi vez.hely pótlék + 6 ezer Ft - járulék + 2 ezer Ft - Dologi szakmai átcsop - 8 ezer Ft - Dologi vásárolt élelmezés + áfa + 136 ezer Ft + 1.063 ezer Ft Süni Napköziotthonos Óvoda - Dologi karbant (étkeztetési fel) + 3 ezer Ft - Dologi karbant + áfa átcsop - 50 ezer Ft - Dologi játszótéri játékok karbantartása, felülvizsgálata + 487 ezer Ft - dologi élelmiszer beszerzés + áfa állami tám elv. + 68 ezer Ft
6 Felújítás Főzőüst leeresztő csap átcsoport. + 50 ezer Ft + 558 ezer Ft II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - személyi vez.hely pótlék + 6 ezer Ft - járulék + 2 ezer Ft - személyi jutt. logopédus megb átcsop - 144 ezer Ft - járulék - 39 ezer Ft - Dologi logopédus + 183 ezer Ft Dologi játszótéri játékok karbantartása, felülvizsgálata + 174 ezer Ft - Dologi vásárolt élelmezés állami kivez - 428 ezer Ft áfa - 116 ezer Ft - dologi tankönyv beszerzés állami kivez - 47 ezer Ft áfa - 13 ezer Ft - 422 ezer Ft II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Iskola - Személyi pedagógus szakvizsga átvez - 14 ezer Ft - személyi vez.hely pótlék + 6 ezer Ft - járulék + 2 ezer Ft - Dologi szakmai átvez - 8 ezer Ft - Dologi vásárolt élelmezés + áfa - 236 ezer Ft -250 ezer Ft II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Óvoda Vilonyai Óvoda kiadásainak átvezetése Személyi Járulék Dologi - 503 ezer Ft - 34 ezer Ft - 390 ezer Ft - 927ezer Ft Ady Endre Általános Iskola és AMI - személyi logopédus, fejlesztő ped. átcsop - 468 ezer Ft - járulék - 126 ezer Ft - személyi vez.hely pótlék + 4 ezer Ft - járulék + 1 ezer Ft - Dologi vásárolt közszolg. logopédus, fejlesztő ped. + 594 ezer Ft - Dologi gázdíj saj bev. + 17 ezer Ft - Dologi villamos energia, vízdíj + áfa + 155 ezer Ft - személyi jutt. állami átvez - 411 ezer Ft - járulék állami átvez - 111 ezer Ft - Dologi tankönyv beszerzés állami kivez - 142 ezer Ft áfa - 38 ezer Ft - dologi vásárolt élelmezés állami kivez - 268 ezer Ft áfa - 72 ezer Ft - Dologi egyéb komm szolg. állami kivez - 6 ezer Ft
áfa - 2 ezer Ft - Dologi BTM pályázat fejlesztő jétékok + áfa + 520 ezer Ft - Diákönkorm. Tám közösségiből tiszt.díj Dologi + 46 ezer Ft -307 ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Dologi szakmai anyag + áfa átcsop - 35 ezer Ft - Személyi közlekedési ktg tér + 35 ezer Ft - személyi vez.hely pótlék + 4 ezer Ft - járulék + 1 ezer Ft + 5 ezer Ft Kultúrház és könyvtár TIOP-1.2.3 pályázat - személyi megbízási díjak + 280 ezer Ft - járulék + 80 ezer Ft - Dologi projektasszisztens egyéb üz. szolg. + áfa + 210 ezer Ft - Dologi nyilvánosság egyéb üz. szolg. +áfa + 200 ezer Ft Hosszú közfoglalkoztatás - személyi átvez + 207 ezer Ft - járulék + 28 ezer Ft Dologi kistértékű tárgyi eszk + áfa átcsop - 243 ezer Ft Dologi saját bev. ÁFA befizetés + 92 ezer Ft Dologi nyári műv tábor pályázat + 100 ezer Ft Dologi amatőr táncbemut. pályázat + 150 ezer Ft Dologi Berhidai napok programra tiszt.díj + 96 ezer Ft - közösségi tiszt díj lemond-ból (Rózsa F Nyugd K) + 68 ezer Ft 7 + 1.268 ezer Ft Művelőségi ház és könyvtár - Dologi gáz díj + 1.200 ezer Ft - Dologi áfa + 324 ezer Ft - Dologi kistértékű tárgyi eszk, karbant + áfa átcsop + 243 ezer - Dologi érintésvédelem (karbant.+áfa) + 179 ezer Ft - - közösségi tiszt díj lemond-ból (Őszi Napfény Nyugd K) + 23 ezer Ft + 1.969 ezer Ft Családsegítő Központ - Dologi karbant Családsegítés + 1 ezer Ft - Dologi saját bev. ÁFA befizetés + 102 ezer Ft + 103 ezer Ft Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet Nem lakó ingatlan üzemeltetés - Dologi áfa befizetés + 162 ezer Ft - Dologi karbantartás + áfa (egyéb bevétel) + 123 ezer Ft
TESZ igazgatás - Dologi karbantartás + 1 ezer Ft - Személyi jutt átvez + 540 ezer Ft - Járulék + 146 ezer Ft Zöldterület kezelés - Személyi jutt átvez + 60 ezer Ft - Járulék + 16 ezer Ft - Dologi (karbantartás + áfa) átcsop +kieg. + 391 ezer Ft - Dologi (készlet + áfa, növényvás) kieg + 140 ezer Ft - Dologi játszótéri játékok karbantartása, felülvizsgálata + 1.247 ezer Ft - Dologi szállítási szolg. kiadás (fakivágás) + 191 ezer Ft - Személyi fakivágás megbízási díj + 57 ezer Ft - Járulék + 15 ezer Ft Felújítás - Jármű felújítás - 147 ezer Ft Köztemető fenntartás - Személyi jutt átvez + 20 ezer Ft - Járulék + 5 ezer Ft - - Dologi karbantartás hűtő jav + áfa + 305 ezer Ft Út-híd üzemeltetés - dologi karbantartás + áfa kieg. + 780 ezer Ft Közvilágítás - Dologi villamos energia + áfa átvez - 500 ezer Ft Települési vízellátás - dologi átcsoportosítás - 200 ezer Ft Sportlétesítmények - dologi átcsoportosítás - 101 ezer Ft Hosszú közfoglalkoztatás - személyi átvez - 207 ezer Ft - járulék - 28 ezer Ft + 3.016 ezer Ft Polgármesteri Hivatal - tiszteletdíj lemondás személyi - 412 ezer Ft - tiszteletdíj lemondás járulék - 111 ezer Ft Önkormányzati igazgatás saj bev. személyi(esküvő) + 27 ezer Ft járulék + 8 ezer Ft - Dologi tov száml szolg. önk. ig. + 300 ezer Ft - Dologi áfa bev. + 81 ezer Ft - Dologi önk. igazg. kisértékű te + áfa - 104 ezer Ft - Dologi kiadás önk. ig. egyéb üz, gáz, áfa - 2.137 ezer Ft -Dologi kiadás adó ig. közüz. + ird. nyomt, áfa - 622 ezer Ft - Dologi egyéb bev. karbant + áfa + 89 ezer Ft 8
9 Felhalmozás szoftver bővítés (kressztábla nyilvántartó program kieg.) + 104 ezer Ft -2.777 ezer Ft Önkormányzati feladatok: Nem lakó ingatlan gazdálkodás - Dologi kiadás továbbszáml szolg. + 600 ezer Ft - Dologi áfa + 162 ezer Ft - ingatlangazd dologi ÁFA befizetés + 530 ezer Ft - Dologi karbantartás bizt. bev. + 174 ezer Ft - Dologi karbant saj bev. + 173 ezer Ft város és községgazdálkodás - személyi megbízási díj videó anyag, fénykép készítés + 143 ezer Ft - járulék + 39 ezer Ft - Dologi nyári gyerek étk vásárolt élelm,áfa - 3 ezer Ft - Dologi temető rendezési terv + 762 ezer Ft - Dologi Séd melletti park zöldfelület tanterv, részterv mód + 356 ezer Ft - Dologi saj. bev. üzemeltetésre + 150 ezer Ft - Vertikál Zrt részére szemétdíj hátralékmiatti pe átadás + 491 ezer Ft - szociális támogatások + 25.146 ezer Ft - közösségi támogatások tiszt. díj lemondások + 290 ezer Ft Hosszú távú közfoglalkoztatás legjobb önk-i gyakorlat pály 1 fő foglalk személyi járulék Intézmény finanszírozás az intézmények részére + 72 ezer Ft + 9 ezer Ft + 942 ezer Ft Felújítás - Játszótér felújítás - 2.141 ezer Ft - Pgytp üzletsor hőszigetelés, színezési munkák + 180 ezer Ft - Hőszigetelési munkák - 180 ezer Ft - II. orvosi rendelő épület felúj - 52 ezer Ft - Pgytp szolgálati lakás felújítás Ibolya 23. kieg. + 49 ezer Ft - Pgytp sportöltöző felújítás kieg. + 50 ezer Ft - Felhalmozás - Kisfürdő kultúrpark pályázat + 883 ezer Ft - Kiskovácsi temető parkoló terv + 277 ezer Ft - Pályázati előkészítés tervek - 1.118 ezer Ft - Pgytp buszmegálló kieg. + 3 ezer Ft - Legjobb önk-i gyakorlat pály + kieg. traktor vás. + 1.700 ezer Ft Céltartalék - Viziközmű HKA + 1.964 ezer Ft - pályázati céltartalék - 1.764 ezer Ft - Talajterhelési díj elkülönített tart. + 300 ezer Ft + 30.187 ezer Ft
Mindösszesen bevételi előirányzat módosítás + 33.972 ezer Ft + intézményi finanszírozás 942 ezer Ft + 33.030 ezer Ft 10 Összegezve az III. negyedévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. Csak a működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével őrizhető meg a gazdálkodás egyensúlya, biztosítható a működtetési fedezet minden intézmény részére. Az intézményenkénti előirányzat módosítások, átcsoportosítások mutatják, hogy az Önkormányzat anyagi lehetőségei szűkülnek. Egyre nehezebb feladat a költségvetési egyensúly megteremtése. A módosítási javaslatok nyomán a 2012. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.049.233 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2012. III. negyedévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2012. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2012. november 14. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester