T á j é k o z t a t ó a évi költségvetés I. félévi alakulásáról

Átírás

1 Berhida Város Polgármesterétől Berhida, Veszprémi u Tel.: 88/ Fax: Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a évi költségvetés I. félévi alakulásáról A évi gazdasági program és költségvetési terv I. félévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: A bevételek a módosított előirányzathoz képest (a pénzmaradvány előirányzata nélkül), jó ütemben, 53,2 %-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek 63,9 %-ban az időarányoshoz képest nagyobb mértékű növekedést mutatnak. A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 60,9 %. Az idősek klubja térítési díj bevétele az időszaknak megfelelő volumentől kissé elmaradt, 36,2 %-ban teljesült. A áprilisi szociális rendelet módosítás hatására a vilonyai szociális étkeztetés és házi gondozás feladat intézményi működési bevétele a gesztor intézmény önkormányzatához kerül beszedésre, ezért a térítési díj bevételek módosítására van szükség. A vilonyai szociális étkeztetés 375 ezer Ft, a házi gondozás 172 ezer Ft, az áfa 94 ezer Ft bevételi előirányzat emeléssel jár. A lakóingatlan bérleti díjak 59,1 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 54,6 %-ban folytak be. Az Ady Endre Általános Iskola bérbeadásából 186 ezer Ft és 46 ezer Ft kapcsolódó áfa előirányzat emelésre van lehetőség a Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet költségvetésébe a bevételi oldalon. A viziközmű bérleti díj bevétel 79,6 %-ban realizálódott. A kamatbevételek teljesülése 100,4 %-os teljesülést mutat, ezer Ft előirányzat emelés indokolt. Az élelmezési bevételek az időszaknak megfelelő arányban, 58,6 %-ban realizálódtak. Az áfa bevételek 59,4 %-ban teljesültek. Ezen a jogcímen 140 ezer Ft előirányzat módosításra van lehetőség. 268 ezer Ft hatósági díjbevétel folyt be az elmúlt időszakban az elszámolási számlára, mely a Polgármesteri Hivatal előirányzatainak emelését vonja maga után. A helyi adóbevételek együttesen 46,9 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 51,8 %, a kommunális adó 49,2 %, az iparűzési adó 43,4 %. Az utóbbi bevételi elem esetében a félévhez képest 6,6 %-os alulteljesülés mutatkozik. A gépjárműadó befizetés szintén jó ütemű, 62 %-os. Bírság és pótlék bevételi jogcímeken 637 ezer Ft teljesült. Talajterhelési díj bevételen 184 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 163 ezer Ft bevétel realizálódott. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása a 13 havi finanszírozás miatt mutat többletteljesítést (51,3 %). Az április havi, illetve a július havi állami támogatás felülvizsgálatának eredményeképpen, az intézmények mutatószám lemondásai

2 2 következményeképp 550 ezer Ft előirányzat csökkentést kell foganatosítani ezen a jogcímen. A társulási, étkeztetési és ingyenes tankönyv támogatással összefüggő változások az intézmények költségvetésének csökkentésével járnak, a kiadásoknál részletezettek szerint. A központosított támogatások esetében a Kultúrház 38 ezer Ft közművelődési érdekeltségnövelő támogatásban részesült, illetve a nyári gyermekétkeztetés támogatására 666 ezer Ft-ot nyert pályázaton az önkormányzat. Ez utóbbi a Süni Napköziotthonos Óvoda kiadási közé előirányzatosításra került a rászoruló gyermekek nyári étkeztetésére. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, mely kiadási oldalon a szociális támogatásnál került beépítésre. Az egyéb központi támogatások közé átvezetésre került ezer Ft a támogatásértékű bevételekből, a közszférában dolgozók 2011 évi bérkompenzációjának fedezetéül biztosított állami támogatás címén. A támogatás értékű működési bevételek teljesülése 47,4 %-os. A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 238 ezer Ft, a népszámlálás lebonyolítására ezer Ft, a Nemzeti Sport utánpótlás támogatására a Rákóczi Ferenc Általános iskola részére 100 ezer Ft, a Cigány Kisebbségi Önkormányzat feladatalapú támogatására 683 ezer Ft, a Német Kisebbségi Önkormányzat feladatalapú támogatására 299 ezer Ft került átvételre, melyek előirányzatosítása megtörtént. A Többcélú Kistérségi Társulástól oktatási feladatra és az iskolabusz működtetésére átvett forrás 45,4 %-ban teljesült. A 2010 évi elszámolás eredményeképpen 501 ezer Ft-ot utalt át a Kistérségi Társulás. A vilonyai óvodai és az iskolai étkeztetéshez kapcsolódó rezsi költséget az ellátást biztosító berhidai Süni Napköziotthonos Óvodának nincs módja átszámlázni közvetlenül a tagintézménynek (mivel Berhida Város Önkormányzatának minden intézménye a kiskincstári rendszer miatt egy adószámmal rendelkezik), ezért az áfa törvény előírásainak betartása érdekében megoldásként az mutatkozik, hogy az intézményfenntartó társulásban részt vevő önkormányzat részére történjen ez meg. Ezért az vilonyai oktatási feladatokkal kapcsolatos átvett pénzeszközök közül 475 ezer Ft kivezetésre került, kiadási oldalon a tagintézmény dologi kiadásai ezzel azonos összeggel csökkennek. A 4 órás és a 6-8 órás közfoglalkoztatás első félévi lehívásai megtörténtek, mely ezer Ft bevételt jelent. Államháztartáson kívülről származó pénzeszköz átvételek esetében az OFA pályázat 2010 évi utolsó elszámolására 629 ezer Ft realizálódott. A felhalmozási bevételek esetében a tárgyi eszközök értékesítésével kapcsolatban 207 ezer Ft folyt be, melynek előirányzatosítása szükséges. A bevétel tartalma: a peremartongyártelepi sportpálya területének rendezése folytán a vendéglátó egységhez kapcsolódó terület értékesítése történt meg, illetve képviselői tiszteletdíjból vásárolt, 0-s értékkel rendelkező laptopok (a képviselő-testület határozata alapján) a használó részére történő értékesítéséből származik. A városrehabilitációs pályázat megvalósítása lezárult. Az utolsó kifizetési kérelem teljes elbírálása előtt a pályázat megvalósítását az irányító hatóság ellenőrizte. Az ellenőrzést

3 3 hiányosságot nem tárt fel szeptember 5-én az elszámolási számlára beérkezett a záró kifizetési igény önkormányzatot megillető része. A pályázathoz kapcsolódó bevételi előirányzatot ezer Ft-tal csökkenteni szükséges, melynek oka nagyrészt a szállítói finanszírozások betervezett összegének kivezetése. Természetesen ez maga után vonja a kiadási oldal csökkenését is. A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 39,3 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 43,2 %-os. A költségvetés bevételi elemeinek módosítása, a kiadási elemek teljes átvizsgálása és a kiadási előirányzatok felülvizsgálata során lehetőséget kerestünk a ezer Ft működési célú hitel felvételének kivezetésére. A költségvetési egyensúlyt sikerült megteremteni a működési hitel bevételi oldalról történő kivezetése után is, így Berhida Város Önkormányzata jelenleg működési hitel előirányzata nélkül biztosítja a kiadási előirányzatainak a finanszírozását. Összességében az ezer Ft módosított előirányzat ezer Ft-tal módosítani szükséges, amellyel ezer Ft-ra változik a költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 48,5 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 47,6 %. A kulturális intézmények kiadásai 39,1 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 40,6 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 43,4 %-os. Közfoglalkoztatás költségei 48,9 %-os szinten teljesültek. A Polgármesteri Hivatal 42,3 %-os teljesülési szinten állt be az I. félév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az I. félévben. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 67,5 %-os, az államháztartáson kívülre történő pénzeszközátadás kiadási szintje 60,3 %-ban realizálódott tekintettel arra, hogy a közösségi támogatások felosztására a tárgynegyedévet követően került sor. A felújítási feladatok jelentős része a nyári hónapokban kerül ütemezésre, a felhasználást a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Település Ellátó Szolgáltató Szervezet - TESZ igazgatás személyi nyugd.miatti kieg ezer Ft - TESZ igazgatás járulék + 27 ezer Ft - települési hulladék D-ból átcsoportosítás ezer Ft - út-híd feladat Dologi átcsop ezer Ft

4 4 - zöldterületkezelés karbant,önt áfa D ezer Ft - zöldterületkezelés vízdíj áfa ezer Ft - települési vízell, vízelvez. Dologi átcsop ezer Ft - közfogl hőszig.tanf kisért te beszerzés ezer Ft - nem lakó ingatlan gazd. Bérb ÁFA befiz + 46 ezer Ft - Pgytp sportpálya vízöntöző berendezés felúj ezer Ft - Pgytp üzletsor homlokz, lábazat felúj ezer Ft - Kossuth u. 20.ingatlan rendőrség felúj + 90 ezer Ft - Elektromos hálózat bőv, közvilágítás bővítés ezer Ft ezer Ft Kultúrház és könyvtár - Közművelődési érd. Növ.pály. D-ba tárgyi eszk 30+8 áfa + 38 ezer Ft - NKA Kistérségi Ifj A Műv Feszt Dologi átcsop ezer Ft ezer Ft Művelőségi ház és könyvtár - NKA Kistérségi Ifj A Műv Feszt Dologi átcsop ezer Ft ezer Ft Családsegítő Központ - Vilonyai szociális étkeztetés áfa Dologi ezer Ft Gyermekorvosi szolg - dologi átcsop - 54 ezer Ft - személyi telefon magánc. haszn ezer Ft - járulék + 14 ezer Ft - Védőnői szolg. Épület felújítás átcsop ezer Ft - Védőnői szolg. Épület felújítás átcsop (hőszig.kie) ezer Ft - Pgytp egészségház felúj átcsop ezer Ft ezer Ft Ady Endre Általános Iskola - dologi karbantartás átcsop. ba ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh + 39 ezer Ft - dologi élelm áfája + 10 ezer Ft - Villamoshálózat bővítés, UTP hálózat kiépítés (átcs,sbev) ezer Ft ezer Ft II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - állami tám gyermekétkeztetés áfa ezer Ft

5 5 - állami tám ingy tankönyv tám áfa - 48 ezer Ft - állami tám Dologi szakmai anyag áfa - 60 ezer Ft - Nemzeti Sport utánpótlás tám pályázat dologi áfa ezer Ft - II.Rákóczi TÁMOP.pályázat átcsop D-ból ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh ezer Ft - dologi élelm áfája ezer Ft - II.Rákóczi TÁMOP.pályázat átcsop (laptop, projektor) ezer Ft ezer Ft Vilonyai Óvoda - állami tám. társ norm Dologi + 12 ezer Ft - átvett pe Dologi kivez. Reszi ktg áfa ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh + 98 ezer Ft - dologi élelm áfája + 25 ezer Ft - 95 ezer Ft Vilonyai Iskola - állami tám. társ norm Dologi + 12 ezer Ft - átvett pe Dologi kivez. Reszi ktg áfa ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh + 46 ezer Ft - dologi élelm áfája + 11 ezer Ft ezer Ft Hétszínvirág Napköziotthonos óvoda és Bölcsőde - Óvodai gyermek étk. Bev és kiad áfa ezer Ft - személyi: szociális továbbképzés, szakvizsga bölcsőde + 9 ezer Ft - karbantartás 162, 41 áfa dologi átcsop ezer Ft - személyi feladat elmaradás ezer Ft - járulék feladat elmaradás ezer Ft - állami tám ig gyermekétkeztetés áfa ezer Ft - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh ezer Ft - dologi élelm áfája ezer Ft - Laminált parkettázás átcsop ezer Ft ezer Ft Süni Napköziotthonos Óvoda - Óvodai gyermek étk. Bev és kiad áfa ezer Ft - Dologi nyári gyermek étkeztetés pályázati bev-ből ezer Ft - nyári gyermek étk pályázati bev-ből áfa ezer Ft - állami tám ig gyermekétkeztetés áfa ezer Ft - személyi logopédia átcsop ezer Ft - járulék logopédia átcsop - 82 ezer Ft - Dologi logopédia vás.közszolg ezer Ft

6 6 - Dologi élelmiszer beszerzés ktg átterh ezer Ft - dologi élelm áfája - 46 ezer Ft + 62 ezer Ft Polgármesteri Hivatal - Képviselői tisztdíj átcsop. Személyi ezer Ft járulék: ezer Ft - Igazg személyi saj bev-ből ezer Ft - Igazg járulék saj. bev-ből + 57 ezer Ft - Népszámlálás tám-ból személyi ezer Ft - Népszámlálás tám-ból személyi ezer Ft - Népszámlálás tám-ból személyi ezer Ft - szociális támogatások ezer Ft - Közösségi támogatás (átvez, képv. tisztd.)per Egy,KLT ezer Ft - Sporttámogatás ( képv. tisztd.) Kiskefe ezer Ft - II. Rákóczi Ferenc Ált Isk pályázat közbeszerzési hirdetmény + 20 ezer Ft - Városrehabilitációs pályázat dologi mód ezer Ft - Városrehabilitációs pályázat ezer Ft - Polgármesteri Hivatal tető beázás javítás ezer Ft - képviselői laptop vásárlás tiszt.átcsop-ból ezer Ft - Városrehabilitációs pályázat ezer Ft - Pgytp elkerülő út átcsop ezer Ft - telekkialakítás ezer Ft - pályázati előkészítés tervek ezer Ft - PH szoftver vás, eszköz vás ezer Ft - Csokonai, Ősi őt csapadékvíz elvez terv eljár díj ezer Ft Céltartalékból - Pgytp elkerülő út átcsop ezer Ft Cigány Kisebbségi Önkormányzat - kulturális rendezvények szerv. Dologi fel. Alapú tám-ból ezer Ft Német Kisebbségi Önkormányzat - kulturális rendezvények szerv. Dologi fel. Alapú tám-ból ezer Ft ezer Ft Összegezve az I félévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya.

7 7 A módosítási javaslatok nyomán a évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a I félévi költségvetési adatok figyelembevételével a évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, szeptember 7. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester