Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a 2008. évi költségvetés I. félévi alakulásáról A 2008. évi gazdasági program és költségvetési terv I. félévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: A bevételek a tervezetteknek megfelelően, 51,6 %-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek 66,2 %-ban, az időarányosnál kissé magasabb teljesülést mutatnak. A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 127,7 %, 400 ezer Ft előirányzat emelés indokolt. Az ingatlan bérleti díjak 49,7 %-ban folytak be, +9 ezer Ft-os előirányzat módosításra van lehetőség, mely kiadási oldalon az Ady Endre Általános Iskola költségvetésébe beemelésre került. A szolgáltatási díj bevételek 52,9 %-os teljesülést mutatnak. A többletbevételek és átcsoportosítás miatt +149 ezer Ft előirányzat módosítás szükséges. A tandíj bevételek esetében 50 ezer Ft előirányzat emelésre kerülhet sor. Az egyéb bevételeknél + 390 ezer Ft előirányzatosítható a Süni Napköziotthonos Óvoda, az Ady Endre Általános Iskola biztosítási díjainak megtérülése következtében. Az Áfa bevételeknél az Ady Endre Általános Iskola bevétel realizálódása következtében 16 ezer Ft-os előirányzat emelésre van lehetőség. A két óvoda vonatkozásában áfa visszatérülés realizálódott, ezért 349 ezer Ft előirányzat módosításra nyílt lehetőség. A befolyt hatósági díjbevételek összege 15 ezer Ft, mely előirányzat emelésre ad lehetőséget. A helyi adóbevételek 55,7 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 55,6 %, a kommunális adó 54,4 %, az iparűzési adó 55,9 %. A gépjárműadó befizetés szintén jó ütemű, 61,1 %-os. A termőföld bérbeadásából származó jöv. adó jogcímen +11 ezer Ft előirányzat módosításra nyílt mód. Talajterhelési díj bevételen 200 ezer Ft, pótlék és bírság jogcímen 100 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 138 ezer Ft, környezetvédelmi bírság címen 28 ezer Ft előirányzat emelésre van lehetőség, mely összegek kiadási oldalon a megvásárolt Áfész iroda emeleti helyiségeinek felújítására fordíthatók. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján finanszírozódott. Az önkormányzatok költségvetési támogatása a 13 havi finanszírozás és az egyszeri finanszírozási jogcímek miatt mutat többletteljesítést (70,9 %).
2 A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 26.263 ezer Ft előirányzat emelésre került sor az elmúlt félévi igénylések következtében. A központosított előirányzatok esetében 20.431 ezer Ft-os előirányzat emelés szükséges: könyvtári érdekeltség növelő támogatás, szociális nyári gyermek étkeztetés, eseti kereset kiegészítés, kisebbségi önkormányzatok feladat alapú támogatása, 13. havi illetmény támogatása jogcímeken. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek 28,2 %-os teljesülési szintet mutatnak. Az államkötvények augusztus hónapban járnak le 2.010 ezer Ft összegben, mely rontja az I. féléves teljesülési arányt. A támogatás értékű bevételek teljesülése 47,4 %-os. A közhasznú foglalkoztatással kapcsolatos leigénylések szintje 44,8 %-os. Az intézményeknél a közhasznú foglalkoztatásra átvett pénzeszközök 47,2 %-ban teljesültek. A Többcélú Kistérségi Társulástól forrás 51,1 %-ban került átvételre. A feladatmutatók változása következtében 149 ezer Ft előirányzat csökkentést szükséges átvezetni, mely kiadási oldalon a Vilonyai Tagintézménynél került módosításra. A népszavazási, Megyei Cigány Kisebbségi Önkormányzati választási feladatokra 20 ezer Ft került átvételre, az összeg előirányzatosítása szükséges. A 13. havi illetmény támogatására nyújtott támogatás átvezetésre került a központi támogatások közé. Az Önkormányzat a 2007. évi SZJA jövedelemkülönbség diff. elszámolása következtében 4.897 ezer Ft többlet bevételt tudhat magáénak. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2007. évről áthúzódó pályázati bevétele realizálódott 100 ezer Ft-os összegben. A Kultúrház 100 ezer Ft-ot nyert Nemzetközi Ifjúsági kapcsolatok támogatására. A Művészetoktatási Intézmény 619 ezer Ft-ot nyert a minősített intézmények részére kiírt pályázaton. Az Ady Endre Általános Iskola sportpálya felújításra 220 ezer Ft támogatásban részesült a Megyei Önkormányzattól. A vilonyai társulási feladatokra átvett pénzeszközök 50 %-ban folytak be, az időszaknak megfelelő arányban. A támogatásértékű felhalmozási bevételek 47,2 %-ban teljesültek, az időszaknak megfelelő ütemben. Működési célú pénzeszköz átvételek államháztartáson kívülről jogcímen 1.020 ezer Ft előirányzat emelés szükséges az intézményi pályázati pénzeszközök realizálódása következtében. Az Egyháztól temető fenntartás jogcímen realizálódott pénzeszköz átvezetésre került a működési bevételek közé. A támogatási kölcsönök (első lakáshoz jutók támogatása) 82,8 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevételek 10,5 %-os. A nyár folyamán került sor a pénzmaradvány nagyobb ütemű intézményi felhasználására a karbantartási és egyéb kiadások következtében.
3 A függő, átfutó bevételek a M.Á.K elszámoláshoz kapcsolódóan kerületek kimutatásra, mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. A 2007. állami támogatás elszámolás következtében 753 ezer Ft realizálódott az Önkormányzat elszámolási számláján. Összességében a 1.053.705 ezer Ft módosított előirányzat további 48.074 ezer Ft-tal növelhető, amellyel 1.101.779 ezer Ft-ra növelhető költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 48,6 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 47,8 %. A kulturális intézmények kiadásai 48,3 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 45,8 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 39,9 %-os. Közhasznú és közcélú munkavégzés költségei 58,1 %-os képet mutatnak. A Polgármesteri Hivatal 39,6 %-os teljesülési szinten állt be az I. félév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az I. félévben. A támogatások között a szociális ellátások felhasználási százaléka a módosítás szerint 73,8 %. A 90 %-os utófinanszírozásra tekintettel vélhetően év végéig további önkormányzati pénzeszközigény a szociális feladatokhoz nem merül fel. A szociális támogatások részletes kimutatását tartalmazza az átruházott szociális jogkörök gyakorlásáról, illetve a jegyzői jogkörben ellátott feladatokról szóló tájékoztató. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 100 %-os. A működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre teljesülése 81,4 %-os. A közösségi támogatásoknál képviselői tiszteletdíj lemondás következtében 23 ezer Ft-os előirányzat emelés vált szükségessé. Ezen kiadási jogcímnél javasoljuk pontosítani, hogy a vonatkozó pályázati támogatások személyi jellegű kifizetésekre nem fordíthatók. A hiteltörlesztés erre az időszakra eső hányada átutalásra került, a teljesülés 49,6 %. A felújítási feladatok jelentős része a nyári hónapokban kerül ütemezésre, a teljesülés a I. félévben 14,2 %-os. A Süni Óvoda ÁNTSZ által előírt konyha felújítási munkái befejeződtek, 1.150 ezer Ft összegű kiadás került kifizetésre. Az Ady tetőjavítási, felújítási keretéből 128 ezer Ft átcsoportosítása szükséges a dologi kiadások közé. A Polgármesteri Hivatal szoftver módosítási előirányzatának átvezetésére van szükség a felhalmozási kiadások közé. A gyermekorvosi rendelő felújítási keretéből 1.000 ezer Ft-ot javasolunk átvezetni a Hunyadi téri eü. épület bővítési pályázatának önrészéhez. Az Áfész emelet felújítási kiadásaihoz 350 ezer Ft előirányzat beemelésére van szükség. A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/a számú táblázat részletesen tartalmazza.
4 A felhalmozási feladatok teljesülése az I. félévben 25,1 %-os szintet mutatnak. A telekkialakítás előkészítési munkával kapcsolatos kifizetések az első félévben 1.074 ezer Ft-os teljesülést mutatnak. A Süni Óvodánál a gázzsámoly beszerzése megtörtént, de egy fagyasztó láda beszerzése is szükségessé vált 140 ezer Ft dologi kiadás átvezetésére van szükség. A TESZ gép, eszköz beszerzési jogcímen 650 ezer Ft előirányzat beemelésére van szükség az önkormányzati területeken (földterület, szántó) jelenleg és a jövőben is felmerülő parlagfű mentesítés megoldásaként megvásárolandó szártépő, kasza megvásárlásához. A Hunyadi téri egészségügyi épület bővítéssel kapcsolatos pályázat önrésze beemelését javasoljuk 19.813 ezer Ft összegben a felhalmozási kiadások közé. A Hétszínvirág Óvoda konyhabútor és raktár klíma berendezéséhez átcsoportosítás szükséges a felújítási kiadások közül 356 ezer Ft összegben. Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Ady Endre Általános Iskola - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 422 ezer Ft - Járulék + 135 ezer Ft - Dologi (szakmai pályázati bev.) + 150 ezer Ft - Dologi (s.bev., átcsop.kisért. te...) + 211 ezer Ft - Dologi (saját bev.szolg.-ra) + 29 ezer Ft - Dologi (saj.bev. áfa) + 16 ezer Ft - Dologi (sportpálya pály.önr: 104, tám: 220) + 324 ezer Ft - Dologi (áll.tám. magántan. Elszám) - 80 ezer Ft - Felújítás átcsop. - 128 ezer Ft + 1.079 ezer Ft Rákóczi Ferenc Ált. Iskola - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 346 ezer Ft - Járulék + 111 ezer Ft - Dologi (szakmai pályázati bev.) + 150 ezer Ft - Dologi (áll.tám. ingy.tk. Elszám) - 300 ezer Ft + 307 ezer Ft Vilonyai Iskola - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 38 ezer Ft - Járulék + 12 ezer Ft - Dologi (kistérségi pe átvez..) - 114 ezer Ft - 64 ezer Ft Vilonyai Óvoda - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 45 ezer Ft - Járulék + 14 ezer Ft - Dologi (kistérségi pe átvez..) - 35 ezer Ft + 24 ezer Ft
5 Süni Napköziotthonos Óvoda - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 345 ezer Ft - Járulék + 111 ezer Ft - Dologi (szakmai, száll. pályázati bev.) + 320 ezer Ft - Dologi (áfa visszatér. karbantartásr + 233 ezer Ft - Dologi (saj. Bev. Üzemelt.-re) + 301 ezer Ft - Dologi átcsop. Felhalmozásba - 140 ezer Ft - Dologi (nyári gyermekétk. Élelm.kiad,áfa) + 1.050 ezer Ft - Felhalmozás (fagy.láda vás.) + 140 ezer Ft + 2.360 ezer Ft Hétszínvirág Óvoda - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 211 ezer Ft - Járulék + 68 ezer Ft - Dologi (szakmai, száll. pályázati bev.) + 60 ezer Ft - Dologi áfa visszatér.karbantartásra + 116 ezer Ft - Dologi saj. Bev. Karbant. + 15 ezer Ft - Dologi átcsop.felúj-ból karbantart, vill.,gáz-ra + 598 ezer Ft - Felújítás átcsoportosítás - 954 ezer Ft - Felhalmozás konyhabútor, raktár klíma + 356 ezer Ft + 470 ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 62 ezer Ft - Járulék + 20 ezer Ft - Dologi (szakmai műk.kiad pályázati bev.) + 619 ezer Ft - Dologi saj. Bev. Könyv besz.. + 50 ezer Ft + 751 ezer Ft Családsegítő Központ - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 210 ezer Ft - Járulék + 66 ezer Ft - szociális étk. S.bev. dologi + 400 ezer Ft - Dologi III. orv.rend. laborkiöntő + 40 ezer Ft + 716 ezer Ft Kultúrház - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 60 ezer Ft - Járulék + 19 ezer Ft - Személyi j.(közhasznú foglalk.önrész) + 63 ezer Ft - Járulék + 21 ezer Ft - Dologi pály. Teszk,.szolg..vás. + 400 ezer Ft - dologi közösségi támog.(rózsa F. NyugKlub) + 98 ezer Ft + 661 ezer Ft
6 Műv. Ház - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 30 ezer Ft - Járulék + 10 ezer Ft - Dologi pály. Teszk. + 153 ezer Ft - Dologi átcsop. Klíma áth. karb. + 66 ezer Ft - Felhalmozás átcsop. Klíma - 66 ezer Ft + 193 ezer Ft Közkönyvtár - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) + 8 ezer Ft - Járulék + 2 ezer Ft - Dologi pály. Teszk., könyv + 64 ezer Ft + 74 ezer Ft Település Ellátó Szolgáltató Szervezet - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) ig. + 135 ezer Ft - Járulék + 43 ezer Ft - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) park + 15 ezer Ft - Járulék + 5 ezer Ft - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) temetőf.t. + 15 ezer Ft - Járulék + 5 ezer Ft - Dologi favizsg., zöldterülfejl.terv. Park + 544 ezer Ft - Dologi traktor karbantartás, javítás Park + 405 ezer Ft - Dologi hulladékggazdálkodás + 8.000 ezer Ft - Dologi Pgytp sportpálya gázenergia + 300 ezer Ft - Dologi Berhida sportpálya vill.energ. + 300 ezer Ft - Dologi út-híd + 1.200 ezer Ft - Dologi csapadékvíz, belvíz elvez. + 1.000 ezer Ft - Dologi park. Térfigy.kam.üz. - 225 ezer Ft - Felújítás gyermekorv.rendl felúj.átcsop. - 1.000 ezer Ft - Felhalmozás térfigy.kamerák + 828 ezer Ft - Felhalmozás gép, eszköz vásárl. + 650 ezer Ft - Felhalmozás Hunyadi tér eü.ép.bőv.pály.önr. + 19.813 ezer Ft + 32.033 ezer Ft Cigány Kisebbségi Önkormányzat - Dologi pály.bev. üz.kiad. + 414 ezer Ft Német Kisebbségi Önkormányzat - Dologi pály.bev. üz.kiad. + 324 ezer Ft Polgármesteri Hivatal - Személyi j.(m CKÖ választ.áll+ átcsop) + 224 ezer Ft - Szem. Képviselői tisz.d. átcsop. - 94 ezer Ft - Szem. Kieg. + 103 ezer Ft - Járulék.(M CKÖ választ.áll) + 89 ezer Ft - Járulék Képviselői tisz.d. átcsop. - 27 ezer Ft
7 - Járulék kieg.. + 27 ezer Ft - Személyi j.(eseti ker.kieg.állami) ig. + 473 ezer Ft - Járulék + 152 ezer Ft - Dologi sajbev.(hat. Díj karbant.) + 15 ezer Ft - Dologi választ. Átcsop.+ áll. - 293 ezer Ft - Dologi Áfész emelet karbantart. Kiad. + 600 ezer Ft - szociális támogatások + 26.736 ezer Ft - közösségi tám. + 23 ezer Ft Felújítás - PH szoftver felúj. - 270 ezer Ft - Áfész emelet felúj. + 350 ezer Ft Felhalmozás - városrehab. + 480 ezer Ft - PH szoftver mód. + 270 ezer Ft Céltartalék - városrehab. + 5.514 ezer Ft - telekkialakítás - 8.000 ezer Ft - pályázati céltart. - 24.600 ezer Ft - Bezerédi út pályázat + 6.800 ezer Ft - 2008 évi bérpol. Tám. Elszám. + 1.273 ezer Ft - ingatlan pály. - 1.113 ezer Ft Polgármesteri Hivatal összesen: + 8.732 ezer Ft Összegezve az I félévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek szorításában láthatjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya. A módosítási javaslatok nyomán a 2008. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.101.779 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2008. I félévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2008. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2008. szeptember 4. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester
8