Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet módosítására. Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS SZUHAKÁLLÓ KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK AUGUSZTUS 25-Ei MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE /2016/SZ. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1DB I. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet módosítására. Előterjesztő: Előterjesztést készítette: Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Tóth Tamásné költségvetési ügyintéző főtanácsos Döntés formája: rendelet Melléklet: 1. sz. Rendelet-tervezet Döntés módja: minősített többség Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat évi költségvetéséről szóló rendelet módosítását az alábbiak indokolják: Központosított előirányzat miatt: Bevételek Önkormányzati hivatal működésének támogatása (állami támogatás) Települési-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása (2015.dec-i bérkompenzáció) Kiegészítés Működési célú központosított előirányzatok (bérkompenzáció évi) Elszámolásból származó bevételek Intézményi működési bevétel - vállalkozási bevétel egyéb bevétel átvezetése átvett pénzeszközökre egyéb bevétel átvezetése évi bérkompenzációra Támogatás értékű működési bevétel Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal TB finanszírozás Startmunka program támogatás Egyéb átvett pénz (hiány átvez. egyéb bev-ről) Ft

2 Felhalmozási célú önkormányzati támogatás (Start-munkaprogram) Intézményi felhalmozási bevétel Saját hatáskörű előirányzat módosítás Előző évi pénzmaradvány ben folyósított évi állami támogatás előleg decemberben kifizetett bér Bevételi előirányzat változás: Kiadások Központosított előirányzat miatt Személyi juttatások (2015. évi kompenzáció, Start-munkaprogram, védőnő bérjuttatás) E Ft Járulékok (kompenzáció, start-munkaprogram, védőnő) Dologi kiadások (Start munkaprogram készletbeszerzései, településüzemeltetés üzemletetési kiadásai) Működési célú támogatás (Hivatal finanszírozása, elszámolás alapján visszafizetés) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás (Start.munkaprogram) Saját hatáskörű módosítás Személyi juttatások (alkalmi munka, maradvány igénybevétele 2015.dec-ben kifizetett illetmény) Járulékok (alkalmi munka) Dologi kiadások (alkalmi munka üzemanyag költsége, karb.anyag, áfa befizetés) Dologi kiadások (működésre átadott pénzeszköz: Szociális Társulás, Polgárőr Egyesület, Közalapítvány) Felhalmozási kiadások (Rendezési terv, konyhai eszközök, mosógép, Idősek klubjába szék, asztal;szárzúzó ) Működési célú támogatások (Előző évi állami előleg maradvány igénybevétele) Támogatás és egyéb juttatás (Bursa Hungarica Kiadási előirányzat változás:

3 Módosítás indokai kormányzati funkciónként ÖNKORMÁNYZATOK ELSZÁMOLÁSAI A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSSEL Működési célú támogatások Ft (Előző évi elszámolás) Ft(2015.évi állami előleg rendezése) TÁMOGATÁSI CÉLÚ FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK Működési célú támogatások KÖZFOGLALKOZATÁSI MINTAPORGRAM Személyi juttatás: Járulékok: Dologi kiadások: Felhalmozási kiadások Ft intézményi finanszírozás (bérkompenzáció, állami finanszírozás Ft (bértámogatás) Ft (szoc.hj.adó) Ft Ft (mg-i eszközök) VÁROS- ÉS KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS Személyi juttatás: Járulékok: Dologi kiadás: Működési célú támogatások Felhalmozási kiadás Ft ( hó., évi bérkompenzáció, alkalmi munka) Ft (bérkompenzáció, alkalmi munka) Ft (üzemanyag, karbantartási anyag alkalmi munka., ÁFA befizetés,) (Bursa, Szociális társulás) Ft (szárzúzó, rendezési terv pót.) CSALÁD- ÉS NŐVÉDELMI EGÉSZSÉGÜGYI GONDOZÁS Személyi juttatás: Járulékok Felhalmozási kiadás FT ( hó, évi bérkompenzáció, TB-től pótlólagos) FT (bérkompenzáció) FT (szivacs fektetők) KÖZMŰVELŐDÉS KULTURÁLIS ALAPÚ GAZDASÁGFEJLESZTÉS Dologi kiadás: Felhalmozási kiadás Ft (székek, asztalok beszerzése, áfa) Ft (székek, asztalok beszerzése, áfa.)

4 CIVIL SZERVEZETEK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSA Tám. és egyéb juttatás GYERMEK ÉTKEZTETÉS Felhalmozási kiadás Ft (Polgárőr egyesület, Szuhakálló községért közalapítvány) Ft (mosógép, gázzsámoly, konyhai eszközök beszerzése) MUNKAHELYI ÉTKEZTETÉS Személyi juttatás: Járulékok FT (bérkompenzáció, illetmény) FT (bérkompenzáció, szoc.hj.adó) SZOCIÁLIS ÉTKEZTETÉS Személyi juttatás: Járulékok FT (munkahelyi étkezésre) FT (munkahelyi étkezésre) EGYÉB SZOCIÁLIS PÉNZBELI ELLÁTÁSOK Tám. és egyéb juttatás FT (Bursa, város és községgazd, pénzeszköz átadás) Előzetes hatásvizsgálat az önkormányzat évi költségvetésének módosításáról szóló önkormányzati rendelettervezethez Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen: A rendelet elkészítésével az Áht 34. (1)- (4) bekezdéseiben előírt feladatát teljesíti a képviselő-testület. Adminisztratív Gazdasági, Környezeti Egészségi terheket Társadalmi hatás: költségvetési hatás: következményei: következményei: befolyásoló hatásai: A költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére A költségvetés az államháztartás része, alrendszere, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. A költségvetési rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns. nincsenek nincsenek nincsenek

5 A rendelet megalkotása az Áht. 34. (1)-(4) bekezdése szerint szükséges A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: Törvényességi felügyeleti eljárás, állami támogatás folyósításának felfüggesztése A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: Személyi: Szervezeti: Tárgyi: Pénzügyi: rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll Szuhakálló, augusztus 16. Dávid István sk. polgármester

6 Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 1/2015.(II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Az 1/2016.(II.25.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. (1) és (4) bekezdéseinek helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: 2. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetését Ft bevétellel, ebből Ft kiadással állapítja meg. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - törvény szerinti illetmények, munkabérek Ft - munkaadót terhelő járulékok Ft - működési, fenntartási kiadások Ft - támogatások, pénzbeli juttatások Ft - működési célú pénzeszköz átadás Ft - felhalmozási jellegű kiadás Ft. (2) A Rendelet 1-5; és mellékletei a rendelet mellékletei szerint módosulnak. A rendelet mellékletei a Rendelet és mellékleteinek módosulását tartalmazzák. (3) A Rendelet 2. -a, az alábbi (7a) bekezdéssel egészül ki: 2. (7a) Az önkormányzat vállalkozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 4/a. melléklete tartalmazza. (4) A Rendelet 3. (1) és (3) bekezdéseinek helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: 3. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetését (a továbbiakban: Közös Önkormányzati Hivatal) Ft bevétellel, ebből kiadással állapítja meg. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások Ft - munkaadót terhelő járulékok Ft - működési, fenntartási kiadások Ft - pénzeszköz átadás Ft - felhalmozási kiadás Ft

7 2. A rendelet a kihirdetését követő 7. napon lép hatályba, de rendelkezéseit január 1. napjától kell alkalmazni. Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

8 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 1.mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s Ft I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA ebből 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása évi bérkompenzáció d) Kiegészítés Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (2016. évi bérkompenzáció) 5.Elszámolásból származó bevétel (2015. évi gyermekétkeztetés elszámolásából eredő többlet) II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Szolgáltatások ellenértéke Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK TB finanszírozás (védőnői szolg., iskola eü.) Közfoglalkoztatás támogatása MVH területalapú támogatás 2015.évre Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel V. INTÉZMÉNYI FELHALMOZÁSI BEVÉTEL Szolgáltatások ellenértéke Kiszámlázott szolgáltatások ellenértéke V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK Közfoglalkoztatás támogatása VI. ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY decemberben folyósított, évi állami támogatás előlege decemberben kifizetett bér B E V É T E L Ö S S Z E S E N

9 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 2. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Törvény szerinti illetmények, munkabérek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás Működési célú támogatások Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás Köztemető fenntartása Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel Támogatási célú finanszírozási műveletek Hosszabb időtartamú közfogalkoztatás Közfoglalkoztatási mintaprogram Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Lakáshoz jutást segítő támogatások Közvilágítás Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés Civil szervezetek működési támogatása Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben Intézményen kívűli gyermekétkeztetés Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások Szociális étkeztetés Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások Kiadás összesen: Létszám

10 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 3. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel ) Bevételek (Ft) Kiadások (Ft) Önkormányzatok működésének általános támogatása Törvény szerinti illetmények, munkabérek Intézményi működési bevételek Munkaadót terhelő járulékok Közhatalmi bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Számlamaradvány Működési, fenntartási kiadások Működési célú pénzeszköz átadás támogatások, pénzbeli juttatások Támogatások, pénzbeli juttatások Összesen: Összesen:

11 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 4. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel) Iparűzési adó Bevételek (Ft) Kiadások (Ft) Településrendezési terv felülvizsgálata Felhalmozási célra átvett pénzeszköz Térfigyelő központ klimatizálása Saját bevétel Buszmegállók felújítása Szárzúzó beszerzése Egyéb tárgyi eszköz beszerzés (rendelőbe fektető, mosógép, gázzsámoly,székek, asztalok) Start program beruházás Összesen: Összesen:

12 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 4/a.melléklete Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése vállalkozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel) BEVÉTEL Ft KIADÁS Ft 1. Vállalkozói díj Munkabér Áfa Járulékok Áfa visszaigénylés Dologi kiadás Felhalmozási kiadás Áfa befizetés Előirányzattal nem terhelt ÖSSZESEN ÖSSZESEN

13 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 5. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Kimutatás a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatairól BEVÉTEL KIADÁS Állami támogatás jogcíme Előirányzat összege Kormányzati funkció megnevezése Előirányzat összege I.1.a.)Önkormányzati hivatal működésének támogatása Önkormányzatok és Társulások igazgatási tevékenysége I.1.b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása I.1.c.) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása Család és nővédelmi, Civil szervezetek műk. tám, Városés községgazdálkodás III.2.) A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása Ellátottak pénzbeli juttatásai (Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások) Összesen: Összesen:

14 rintban Sorszám Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 7. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Szuhakálló községi Önkormányzat évi előirányzat felhasználási ütemterve összevont adatokkal (Összevont adatokkal) M e g n e v e z é s Jan Febr. Márc. Ápr Május Jún Júl. Aug. Szept Okt. Nov. Dec. Össz 1. Bevételi előirányzatok 2. Állami hozzájárulás Intézményi működési bev Közhatalmi bevételek Működési célú átvett pénzeszközök 6. Felhalmozásra átvett Előző évi várható pénzm Bevételi előir. összesen: Kiadások Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadások Pénzeszköz átadás működési 16. Támogatás és egyéb jut Felhalmozási kiadás Kiadási előirányzat összesen:

15 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 8. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban Megnevezés évre évre évre 2019.évre Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása és átengedett személyi jövedelemadó bevétele Működési célú pénzeszközátvétel Elkülönített számlamaradvány Rövid lejáratú hitel Müködési célú bevételek összesen Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei Fejlesztési célú pénzeszköz átvétel Fejlesztési célú támogatások Magánszemélyek kommunális adója Felhalmozási célú bevételek összesen Önkormányzat bevételei összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások Működési célú pénzeszközátadás, egyéb támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése Tartalékok Működési célú kiadások összesen Felhalmozási kiadások Felújítási kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás Hosszú lejáratú hitel visszfizetése Felhalmozási célú kiadások összesen Önkormányzat kiadásai összesen

16 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 9. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai KIMUTATÁS A pénzeszközök tervezett változásáról év Ft-ban Megnevezés Nyitó pénzkészlet tárgyév január 1-jén Összes bevétel tervezett összege Összes kiadás tervezett összege Tervezett záró pénzkészlet tárgyév dec.31-én -

17 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 10. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s évi forintban I. Átvett pénzeszköz Központi, irányító szervi támogatás 1. Állami támogatás Bérkompenzáció B E V É T E L Ö S S Z E S E N

18 Az 1/2016.(II.25.) Önk. rendelet 11. mellékletének 6/2016.(VIII.31.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok és kiadásnemek szerint COFOG megnevezése Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó Dologi kiadás Pénzezköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás Létszám Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Kiadás összesen:

19 Önkormányzatok és Társulások igazgatási tevékenysége Kiadásnem I. Személyi juttatások Foglalkoztatottak személyi juttatásai Jutalom Bérkompenzáció II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (Szociális hozzájárulási adó, EHO, munkáltató által fizetendő SZJA) III. Dologi kiadások Üzemeltetési anyagok beszerzése (irodaszer, nyomtatvány, tisztítószer, karbantartási anyag, festékpatron) 11. Működési célú előzetesen felszámított ÁFA COFOG összesen