ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete február 23-i ülésére

Átírás

1 ELŐ TERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete február 23-i ülésére Tárgy: Zirc Városi Önkormányzat évi költségvetési rendeletének megalkotása Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: rendelet-tervezet és kapcsolódó határozati javaslat Szavazás módja: minősített többség, kapcsolódó határozati javaslat esetén egyszerű többség Az előterjesztés készítésében részt vett: GAESZ, Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet, Pénzügyi Osztály, dr. Árpásy Tamás jegyző Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi, Helyi közéleti, Kistérségi és Nemzetközi Kapcsolatok Bizottsága; Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság; Oktatási, Kulturális és Ifjúsági Bizottság; Egészségügyi Szociális és Sport Bizottság; Intézményvezetők; Városüzemeltetési Osztály Láttam: dr. Árpásy Tamás jegyző

2 Zirc Város Önkormányzati Képviselő-testülete /2009. (...) ÖK. rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről Az Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91..(1) bekezdésében, az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 65..(1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1.. (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, Zirci Német Kisebbségi Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, valamint Zirc Városi Önkormányzat fenntartásában működő önállóan, valamint részben önállóan gazdálkodó költségvetési intézményeire. (2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételi és kiadási előirányzatokat, figyelemmel az önálló és részben önálló költségvetési szervek előirányzatainak megállapítására, a évi gazdálkodás főbb szabályaira. A költségvetés címrendje 2.. (1) Az államháztartásról szóló törvény 67..(3) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önállóan gazdálkodó költségvetési intézmények címeket, a részben önállóan gazdálkodó költségvetési intézmények alcímeket alkotnak az intézményhez kapcsolt bevételekkel és kiadásokkal kiemelt előirányzatonként. A címrendet a költségvetési rendelet 12. számú melléklete tartalmazza.

3 A költségvetés célkitűzései Az Önkormányzat évi költségvetése az alábbi célok megvalósítását tűzte ki: Az Önkormányzat feladatát képező helyi közszolgáltatások biztosítását, ezen belül: 3.. a) az Önkormányzat által fenntartott intézmények üzemeltetését, működési feltételeik biztosítását, különös figyelemmel az észszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire, b) az Önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését, Az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül: a) az előző évről áthúzódó beruházások pénzügyi fedezetének biztosítása, b) a fennálló hosszú távú kötelezettségek évi törlesztő részleteinek visszafizetése, c) a feladatellátás színvonalának emelése érdekében az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva - élni kell a pályázatok adta lehetőségekkel, d) a kötvénykibocsátásból származó bevétel ésszerű, körültekintő felhasználása Az Önkormányzat költségvetésének bevételei és kiadásai (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a évi költségvetését ennek megfelelően a e forint bevétellel e forint kiadással e forint hiánnyal költségvetés bevételi főösszegét költségvetés kiadási főösszegét e forint finanszírozási bevétellel e forint finanszírozási kiadással e forintban e forintban az 1. számú melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg. Az Önkormányzat a mérlegegyezőséget hitelfelvétellel állapítja meg.

4 I. A költségvetési bevételek (2) A bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 2. számú melléklet táblázata tartalmazza. (3) Az Önkormányzat évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként az 5. számú melléklet, a 2. és 3. cím alatti intézmények bevételeit a 8. számú melléklet tartalmazza. (4) A normatív állami hozzájárulások jogcímenkénti részletezését a 4. számú melléklet mutatja be. II. A költségvetési kiadások (5) A kiadási főösszeg előirányzatonkénti megoszlása a következő: működési célú kiadások felhalmozási célú kiadások finanszírozási kiadások e forint e forint e forint (6) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az (7)-ben meghatározott működési kiadásokon belül a kiemelt előirányzatokat: személyi jellegű kiadásokat munkaadókat terhelő járulékokat dologi jellegű kiadásokat működési célú pénzeszköz átadásokat működési célú tartalékot e forintban e forintban e forintban e forintban e forintban A felhalmozási célú kiadásokon belül a felújítások előirányzatát beruházások (fejlesztések) előirányzatát felhalmozási célú pénzeszköz átadások előirányzatát felhalmozási tartalék előirányzatát e forintban e forintban e forintban e forintban A finanszírozási kiadásokon belül a befektetési célú finanszírozási kiadást (hiteltörl.) e forintban állapítja meg. (7) Az Önkormányzat kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti megoszlását a 6.számú melléklet, a 2. és 3. cím alatti intézmények kiadásait a 9. számú melléklet tartalmazza (8) Az Önkormányzat költségvetési szervei felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 7. számú melléklet mutatja be. (9) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 16. számú melléklet mutatja be.

5 (10) Zirci Német Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetését és az arról szóló határozatot a 15. számú melléklet tartalmazza. 5.. (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Felhalmozási céltartalékon belül - Lakásalap tartalékot e forintban - Környezetvédelmi Alap tartalékot 989 e forintban - Pályázati alap tartalékot e forintban - Csatorna tartalékot e forintban - Járdaépítésre képzett tartalékot e forintban - Mentőállomás felújítására képzett tartalékot e forintban Működési céltartalékon belül - Helyijárat üzemeltetésére képzett tartalékot e forintban - Zirc Városi Erzsébet Kórház működéséhez képzett tartalékot e forintban - Civil Pályázati Alap tartalékot 500 e forintban - Sportegyesületek támogatása tartalékot 500 e forintban Általános tartalékon belül - Polgármesteri Hivatal tartalékot e forintban határozza meg. (2) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási céltartalékkal, valamint az általános tartalékkal való rendelkezést saját hatáskörben végzi, ezzel egyidejűleg előirányzatmódosítást is elrendel. (3) Az Önkormányzat évi pénzmaradványából a évi költségvetésbe eredeti előirányzat szintjén e forintot tervezett. A felülvizsgált évi pénzmaradványt a zárszámadási rendelet-tervezettel egyidejűleg terjeszti a Polgármester a Képviselő-testület elé és javaslatot tesz az Önkormányzat, valamint annak költségvetési szervei pénzmaradványának megállapítására. A Képviselőtestület a pénzmaradvány megállapításával egyidejűleg zárszámadási rendeletében állapítja meg a felhasználás szabályait és módosítja az Önkormányzat évi költségvetési rendeletét. 6.. (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a további két évi költségvetésére készült prognózisát évre e forint évre e forint

6 bevételi és kiadási főösszeggel a 3. számú melléklet részletezése alapján tudomásul veszi azzal, hogy a későbbi éves előirányzatokat véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (2) Az Önkormányzat adósságszolgálatát a 10. számú melléklet, tartalmazza. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszámkeretét 321 főben állapítja meg. 7.. (2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszámkeretét a Képviselő-testület a 11. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. 8.. A Képviselő-testület az önállóan gazdálkodó költségvetési intézmények, valamint a Német Kisebbségi Önkormányzat évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 13. számú mellékletek szerint hagyja jóvá. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 9.. (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert, hogy a Megyei Önkormányzat által eddig támogatott intézményekre vonatkozóan (Tourinform Iroda, Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola) a pénzeszközátadásokról szóló megállapodásokat megkösse. (2) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős Az Önkormányzat felügyelete alatt működő intézmények a 25/2000 (X.17) ÖK számú rendelet szerint a 16. sz. melléklet tartalmának megfelelően a tárgyhó utolsó naptári napja szerinti állapotnak megfelelően a tárgyhót követő 10. napig kötelesek adatot szolgáltatni az Önkormányzat Jegyzője részére (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

7 (3) Ha év közben az Országgyűlés, a kormány illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról (4) A helyi önkormányzati önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a Jegyző előkészítésében a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület szükség szerint, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja emiatt a költségvetési rendeletét. (5) A Polgármester az Önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15- ig, míg a háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepciójához kapcsolódóan tájékoztatja a Képviselő-testületet (1) A működési céltartalékok között a Sportegyesületek támogatása kiadási előirányzat felhasználására a Zirc Városi Önkormányzat Egészségügyi Szociális és Sport Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - kiemelt figyelmet fordítva az ifjúsági sporttevékenységre, valamint a sporttevékenység eredményességére - a Képviselő-testület hozza meg, (2) A működési céltartalékok között a Civil Pályázati Alap kiadási előirányzat felhasználására Zirc Városi Önkormányzat Ügyrendi, Helyi Közéleti, Kistérségi és Nemzetközi Kapcsolatok Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - azzal, hogy a pályázatok elbírálásánál elsőbbséget élveznek és kiemelten kezelendők azok a pályázatok, amelyek külső pályázatokhoz szükséges önerő kiegészítésére irányulnak, vagy ahol a pályázók önkormányzati támogatás igénybevétele nélkül külső támogatásra pályáztak - a Képviselő-testület hozza meg (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználati jogkörrel rendelkeznek. (2) A többletbevétel saját (költségvetési szervi) hatáskörben történő felhasználásának engedélyezése a Képviselő-testület hatásköre. (3) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

8 (4) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Polgármesteri Hivatal köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 14. számú mellékletét képező pénzellátási terv alapján. (5) A Polgármesteri Hivatal az önkormányzat egészéről, az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek a saját költségvetési előirányzataikról, azok módosításáról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. (6) A költségvetési szerv a szellemi és anyagi infrastruktúráját magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére igénybevevő számára köteles térítést előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembe vételével. A költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban kell rögzíteni. (7) Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit a polgármester jogosult és köteles a legkedvezőbb betétben elhelyezni a kamatbevételek növelése érdekében. (8) Az Önkormányzat által elnyert utófinanszírozott pályázatok esetében a polgármester jogosult a pályázatokkal összefüggésben felmerült, a pályázatban elszámolható kiadások teljesítéséről rendelkezni, a pályázati támogatás összegéhez való mielőbbi hozzáférés érdekében. (9) Amennyiben a pályázati támogatás önkormányzat általi megelőlegezéséhez rulirozó hitel felvételére van szükség, arról a Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság előzetes véleményezése alapján a Képviselő-testület dönt. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 14.. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a szerv gazdálkodásának folyamatára (tervezés, végrehajtás, beszámolás) és sajátosságaira tekintettel köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszerét. A FEUVE rendszert úgy köteles kialakítani, hogy az a megállapodás alapján gazdálkodási körébe tartozó részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervekre is kiterjedjen. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a FEUVE rendszer működését az éves költségvetési beszámolókor értékeli Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a évre vonatkozóan a köztisztviselői illetményalapot forintban állapítja meg a jogszabályi előírásoknak megfelelően Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon a gondoskodik. Zirc, február

9 Ottó Péter polgármester dr. Árpásy Tamás jegyző

10 Indokolás Zirc Városi Önkormányzat évi költségvetéséhez Tisztelt Képviselő-testület! A Kormány szeptember 29-én az Országgyűlés elé terjesztette a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló törvényjavaslatot. Ezen javaslat azonban hamar elvesztette létjogosultságát. Ezt követte a október 18-án benyújtott módosító javaslat, amit két újabb javaslat követett novemberében. A Magyar Köztársaság évi költségvetését végül december 15-én fogadta el az Országgyűlés. (2008. évi CII. törvény a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat évi költségvetési koncepcióját a november 24-i ülésén e forintos hiánnyal hagyta jóvá a 257/2008.(XI.24.) számú határozatával. Elmondhatjuk, hogy nem csak az államháztartás központi szintjén, hanem a helyi szinten is az elsődleges cél: a túlélés. A bevétel növelési lehetőségek felkutatása és minél jobb kiaknázása, a kiadások jelentős csökkentése a hatékony és lehetőleg színvonalas működés megvalósítása. Fontosnak tartom megemlíteni, hogy a évi költségvetési koncepció összeállítása során Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló T/6571. számú törvényjavaslathoz a Pénzügyminiszter által tett módosító javaslat előirányzatait vettük figyelembe. Ezen javaslat előirányzatai jóval kedvezőtlenebbek voltak a törvényjavaslat előirányzataihoz képest. Szerencsére, az elfogadott költségvetési törvényben jóváhagyott önkormányzatokat érintő előirányzatok összegei valamivel kedvezőbb képet mutatnak a koncepcióban megjelenő előirányzatok összegeihez képest. Zirc Városi Önkormányzat évi költségvetési rendeletének megalkotását megelőzte a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, illetve a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás (Zirc város, Bakonybél, Pénzesgyőr és Lókút községek), valamint a Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet (Zirc Városi Önkormányzat, Veszprém Megyei Önkormányzat) évi költségvetésének elfogadása. A Képviselő-testület január 26-i ülésén a 12/2009.(I.26.) számú határozatával a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás, a 13/2009.(I.26.) számú határozatával a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, a 15/2009.(I.26.) számú határozatával pedig a Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet évi költségvetését hagyta jóvá, kötelezettséget vállalva arra, hogy fent említett intézményi költségvetéseket az Önkormányzat évi költségvetési rendeletébe változatlan formában építi be. Mindezek alapján a évi költségvetési javaslat a következők szerint alakul:

11 Költségvetési bevételek A költségvetés bevételi főösszege: e forint Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételek alakulása a évi eredeti előirányzatokhoz képest jelent előterjesztésben az alábbiak szerint alakul: évi eredeti évi eredeti Változás 2009/2008 Polgármesteri Hivatal ,73 Intézmények ,89 Összesen: ,85 A csökkenést a Polgármesteri Hivatal szintjén a víziközművek bérbeadásából származó bevételek 50 %-ának fejlesztési célra való elkülönítése okozza (8 153 e forint), az intézmények vonatkozásában a csökkenés fő oka a Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet saját bevételeinek évi visszafogottabb tervezése. Önkormányzat költségvetési támogatásai A helyi önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások normatív állami hozzájárulásának, támogatásának jogcímei a jogosultság feltételei a költségvetési törvényjavaslat 3-8. számú mellékleteiben szerepelnek. Ezek az előző évivel hasonló szerkezetben tartalmazzák a normatív, valamint a felhasználási kötöttséggel járó normatív állami hozzájárulás és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó jogcímeit, összegeit, valamint a helyi önkormányzatok működőképességének megőrzésére szolgáló kiegészítő támogatásokat, a helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztásának részletes szabályait és összegeit. Ebben az évben a költségvetés készítése során a közoktatással kapcsolatos normatív állami támogatások meghatározásához a Magyar Köztársaság évi költségvetésről szóló évi CLXIX.. törvény, valamint a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CII. törvény előírásait párhuzamosan kellett figyelembe venni. A támogatások rendszerében bekövetkezett önkormányzatunkat érintő változások sajnálatos módon negatívak. Az általános feladatokhoz kapcsolódó lakosságszámhoz kötött normatív állami támogatások fajlagos összegei csökkentek. (Települési-üzemeltetési, igazgatási feladatok; sportfeladatok; helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok) A körzeti igazgatáshoz, a körjegyzőség működéséhez kapcsolódó normatív állami hozzájárulás tekintetében szintén csökkenés következett be. Az üdülőhelyi feladatokhoz fűződő, valamint a közösségi közlekedési feladatokhoz kapcsolódó támogatások fajlagos összegei változatlanok maradtak az előző évhez képest.

12 A bölcsődei ellátással kapcsolatos állami támogatások fajlagos összegei csökkentek. A közoktatási alap hozzájárulások vonatkozásában a teljesítményarányos finanszírozás is kedvezőtlenül alakult. Egyrészt apróbb értékbeli változások történtek azon mutatókban, melyek sajnos kedvezőtlenül befolyásolták a teljesítmény-mutató alakulását, másrészt a fajlagos összeg forinttal csökkent. A közoktatási kiegészítő hozzájárulások tekintetében (sajátos nevelési igényű gyermekek után járó támogatások, intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek, tanulók támogatása) szintén csökkenés következett be. A szociális juttatásokhoz kapcsolódó támogatások tekintetében a szervezett kedvezményes étkeztetéshez kapcsolódó támogatás fajlagos összege egyedülálló módon emelkedést mutatott, a többi jogcím esetében nem történt változás az előző évhez képest évi eredeti évi eredeti Változás 2009/2008 Normatív állami hozzájárulás ,94 Normatív módon kötött ,69 Egyes jövedelempótló támogatások ,87 A normatív állami hozzájárulások összegében bekövetkezett csökkenés két dologra vezethető vissza. Egyrészt a normatív támogatások fajlagos összegeinek, másrészt a feladatmutatók mennyiségi csökkenésére. Az egyes jövedelempótló támogatások esetében a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CII. törvény 8. számú melléklet II. Egyes szociális feladatok támogatása 1. Egyes jövedelempótló ellátások és az önkormányzat által szervezett közcélú foglalkoztatás támogatása jogcím alatti előírásoknak megfelelően igényel állami támogatást önkormányzatunk. Esetünkben: rendszeres szociális segély e forint időskorúak járadéka 650 e forint ápolási díj Szoc.tv.41.(1) e forint lakásfenntartási támogatás e forint adósságcsökkentési támogatás e forint Összesen: e forint e forint 90%-a e forint A költségvetési támogatások között felhalmozási jellegű költségvetési támogatás eredeti előirányzatban nem szerepel.

13 Önkormányzat sajátos működési bevételei A személyi jövedelemadó bevételeket összességében e forinttal alacsonyabb összegben tervezhettük a évi eredeti előirányzathoz képest, ennek ellenére az alábbiakban részletezettek miatt nem ez a mérvadó. A évi eredeti előirányzathoz képesti csökkenés két ellentétes hatás eredőjeként alakult ki. Egyrészt jelentős növekedés tapasztalható a személyi jövedelemadó helyben maradó részének előirányzata tekintetében ( e forint), ugyanakkor a jövedelemkülönbség mérséklésének előirányzata mintegy e forinttal csökkent, melynek fő oka az önkormányzat adóerőképességének jelentős emelkedése. Itt tartom fontosnak azonban megemlíteni, hogy önkormányzatunknak a év folyamán az iparűzési adóerőképesség emelkedése miatt felül kellett vizsgálnia a személyi jövedelemadó kiegészítés előirányzatát. A lemondás eredményeként e jogcím hatályos előirányzata e forinttal alacsonyabb a évi eredeti előirányzatnál. Összefoglalva tehát megállapítható, hogy a személyi jövedelemadó bevételek évi hatályos előirányzatához képest, a évre tervezett eredeti előirányzat e forinttal magasabb. Helyi adók tekintetében bevételünk összességében e forinttal magasabb összegben tervezett a évi eredeti előirányzatnál. Pénzeszköz átvételek Működési célú pénzeszköz átvételként terveztük meg a Többcélú Kistérségi Társulás által igényelt intézményi feladatok kiegészítő normatíváit, Eplény Községtől a körjegyzői feladatok ellátása utáni hozzájárulást, a Megyei Önkormányzat támogatását. (Reguly Antal Általános Iskola eltérő tagozata). Itt kerültek megtervezésre továbbá a Közoktatási társulásokkal összefüggésben a társult önkormányzatok hozzájárulásai, valamint a Prémium évek program tervezett bevételei is. Felhalmozási célú pénzeszköz átvételként a gáz, illetve a csatorna érdekeltségi hozzájárulások összegét terveztük összességében e forint összegben. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Jelen előterjesztés e forint ingatlanértékesítési bevétellel számol. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek között került megtervezésre továbbá a kötvénykibocsátásból származó szabad pénzeszközök lekötéséből eredő kamatbevétel e forint összegben, továbbá a Bakonykarszt Zrt. által fizetett víziközmű bérleti díjának 50 %- a, e forint összegben. Előző évi pénzmaradvány Előző évi pénzmaradvány címén e forint összeg került beállításra, mely teljes egészében felhalmozási célú pénzmaradvány.

14 Finanszírozási bevételek Jelen előterjesztés csak az önkormányzat folyószámlahitel-keretének összegével számol e forint összegben. A helyi önkormányzat az Ötv ában leírt szabályok szerint vehet fel hitelt, melynek fedezetéül önkormányzati törzsvagyon és a normatív állami hozzájárulás, személyi jövedelemadó nem használható fel. A költségvetési évben vállalható adósságot keletkeztető kötelezettség felső határa a korrigált saját folyó bevétel. A rövid lejáratú kötelezettségek (tőke és kamattörlesztések) adott évre eső részével csökkentett saját folyó bevétel éves előirányzatának 70 %-a. Önkormányzatunk évben nem tervezi további hitel felvételét, ennek tükrében a hitelfelvételi korlát az alábbiak szerint alakul évben: Megnevezés Összeg (adatok ezer forintban) Helyi adóbevétel Kamatbevétel Egyéb sajátos bevétel Korábbi évek kötelezettségei: Hiteltörlesztés Folyószámlahitel Kamatfizetés Adósságszolgálat összesen: Korrigált saját folyó bevétel Korrigált saját folyó bevétel 70 %-a Folyó évi új kötelezettségek Kórház kötelezettségvállalás Összesen: Arány: 2,39 %

15 Költségvetési kiadások A költségvetés kiadási főösszege: e forint Működési kiadások A működési kiadások jelen előterjesztésben a évi eredeti előirányzathoz képest az alábbiak szerint alakulnak évi eredeti évi eredeti Változás 2009/2008 Személyi juttatások ,95 Munkaadókat terhelő járulékok ,94 Dologi kiadások ,05 A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok tekintetében csökkenés tapasztalható. Ennek oka, hogy a személyi juttatások esetében 12 havi bér került megtervezésre, az előző év 13,5 havi bérelőirányzatával szemben. Működési tartalék Önkormányzatunk évben működési céltartalékot az alábbi táblázatban foglaltaknak megfelelően e forint összegben képzett, ugyanakkor az általános tartalék összege nagyon csekély, mindössze e forint. Működési céltartalék - Helyijárat üzemeltetés e forint - Zirc Városi Erzsébet Kórház működésének támogatása e forint - Civil Pályázati Alap tartalék 500 e forint - Sportegyesületek támogatása tartalék 500 e forint Általános tartalék - Polgármesteri Hivatal tartaléka e forint Felhalmozási kiadások A felhalmozási célra fordított költségvetési előirányzatok részesedése az összköltségvetésből 18,23 % ban az alábbi fejlesztéseket tervezzük megvalósítani: Járóbeteg szakellátás fejlesztése Veszprém és térsége Szennyvízelvezetés és kezelés Észak-Balatoni Szilárd Hulladék kezelés Járdaépítés Mentőállomás felújítása Hivatali irattár kialakítása

16 Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete fenti a költségvetési rendelet-tervezetben nevesített fejlesztéseken túl az alábbi pályázaton kíván részt venni évben: Új Magyarország Fejlesztési Terv Társadalmi Infrastruktúra Operatív Program keretében, TIOP /08/1 kódszámmal, Múzeumok iskolabarát fejlesztése és oktatási-képzési szerepének infrastrukturális erősítése 247/2008.(X.27.)Kt. számú határozat Elvi támogatását adja továbbá: A zirci Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Iroda által konzorciumi tagként benyújtandó TÁMOP /08/01 Tudásdepó Expressz A könyvtári hálózat nem formális és informális képzési szerepének erősítése az élethosszig tartó tanulás érdekében című pályázathoz. 264/2008.(XI.24.)Kt. számú határozat Fent említett pályázatok esetében a fejlesztések 100 %-ban támogatottak. Az előterjesztésben a felhalmozási kiadások fedezete az alábbi: - felhalmozási célú pénzeszköz átvétel bérleti díj elkülönített hányada pü-i befektetések bevételei ingatlanértékesítés pénzmaradvány munkáltatói kölcsön Felhalmozási tartalék Felhalmozási céltartalékként összesen e forinttal számol jelen előterjesztés. Megosztását az alábbi táblázat szemlélteti: - Lakásalap tartalék e forint - Környezetvédelmi Alap tartalék 989 e forint - Pályázati alap tartalék e forint - Csatorna tartalék e forint - Járdaépítésre képzett tartalék e forint - Mentőállomás felújítására képzett tartalék e forint Finanszírozási kiadások Az előterjesztés e forint beruházási hitel törlesztésével számol. A hitelcél (csatorna) B hitelcél (út) Közkincs hitel Összesen: 9 476

17 Összegzés Elmondható, hogy évi működési költségvetés egyensúlyát a korábbi évek sajnálatos gyakorlatát követve e forintos működési hitel felvételével teremtettük meg. Továbbra is alapvető követelmény a évben a fegyelmezett, felelős gazdálkodás, az önkormányzat kötelező feladatainak megfelelő színvonalon történő ellátása, az önként vállalt feladatok lehetőségekhez mérten való vállalása. Az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül alapvető fontosságú az előző évről áthúzódó beruházások pénzügyi fedezetének biztosítása, a fennálló hosszú távú kötelezettségek évi törlesztő részleteinek visszafizetése, a feladatellátás színvonalának emelése érdekében az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva a pályázati lehetőségek kiaknázása, valamint a kötvénykibocsátásból származó bevétel ésszerű, körültekintő felhasználása. Zirc, február Ottó Péter polgármester

18 ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE ÉVBEN 1. számú melléklet adatok ezer forintban Megnevezés évi évi Megnevezés évi évi eredeti előir. eredeti előir. eredeti előir. eredeti előir. I. Működési célú bevételek I. Működési célú kiadások 1.) Saját bevételek ) Intézményi kiadások ) Átvett pénzeszközök és visszatérítések ) Polgármesteri Hivatal kiadásai Ebből: - Intézmény ) Működési célú támogatás Polgármesteri Hivatal ( intézmények nélküli) ) Átengedett bevételek ) Céltartalékból működésre ) Állami hozzájárulás, támogatás ) Általános tartalék ) TB-től átvett pénzeszköz ) Kisebbségi Önkormányzat ) Hitel, kötvény Működési célú kiadások összesen: ) Előző évi pénzmaradvány II. Felhalmozási célú kiadások Működési célú bevételek összesen: ) Fejlesztési célú támogatás II. Felhalmozási célú bevételek ebből: - felújítás 1.) Saját bevételek fejlesztés ) Átvett pénzeszközök és visszatérítések ) Beruházás Ebből: - Intézményi 0 ebből: intézményi 118 Polgármesteri Hivatal ) Felújítás ) Átengedett bevételek ebből: intézményi 4.) Állami hozzájárulás, támogatás 4.) Céltartalék ) Hitel, kötvény, kölcsön ) Általános tartalék 6.) Előző évi pénzmaradvány ) Hitel Felhalmozási célú bevételek összesen: ) Kamat Felhalmozási célú kiadások összesen: MINDÖSSZESEN: MINDÖSSZESEN:

19 ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESÍTŐ A BEVÉTELEKRŐL FORRÁSONKÉNT ÉVEKBEN 2. számú melléklet adatok ezer forintban Sor- Megnevezés évi évi évi szám eredeti ei. előirányzat prognosztizált I. BEVÉTELEK 1.) Saját bevételek Intézményi tevékenységek Helyi adók Egyéb különféle folyó bevételek Kamat bevételek Felhalmozási célú bevételek Pénzügyi befekt. bevételeinek bevonása Saját bevételek összesen: ) Átvett pénzeszközök és visszatérülések Működési célra átvett pénzeszközök Egészségbiztosítási alap támogatása Felhalmozási célra átvett pénzeszközök Különféle visszatérülések Átvett pénzeszközök és visszatérülések összesen: ) Átengedett bevételek Illetékek Személyi jövedelemadó Gépjárműadó Termőföld bérbead. Átengedett bevételek összesen: ) Állami hozzájárulás, támogatás Normatív állami hozzájárulás Egyéb állami hozzájárulás (Tűzoltóság) Kötött felhasználás Folyamatban lévő beruh. címzett és 0 0 céltámogatása 0 Új induló beruházások címzett és céltámogatása Központosított előirányzatokból várható támogatás Állami hozzájárulás, támogatás összesen: ) Hitel, kötvény, kölcsön Működési célú hitel Fejlesztési célú hitel Működési célú kötvény Fejlesztési célú kötvény 6.) Előző évi pénzmaradvány BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

20 ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT és ÉVRE TERVEZETT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE 3. számú melléklet adatok ezer forintban Megnevezés évi évi évi Megnevezés évi évi évi előirányzat prognosztizált prognosztizált előirányzat prognosztizált prognosztizált I Működési célú bevételek I. Működési célú kiadások 1.) Saját bevételek ) Intézményi kiadások ) Átvett pénzeszközök és visszatérítések 2.) Polgármesteri Hivatal kiadásai ) Átengedett bevételek ) Működési célú támogatás ) Állami hozzájárulás, támogatás ) Céltartalékról működésre ) Általános tartalék ) Hitel, kötvény ) Kisebbségi Önkormányzat ) Előző évi pénzmaradvány 0 Működési célú kiadások Működési célú bevételek összesen: összesen: II. Felhalmozási célú kiadások II. Felhalmozási célú bevételek 1.) Fejlesztési célú támogatás ) Saját bevételek ) Beruházás ) Átvett pénzeszközök és ebből: intézményi visszatérítések ebből: Kórház rekonstrukció ) Átengedett bevételek ) Felújítás ) Állami hozzájárulás, támogatás ) Céltartalék ) Általános tartalék ) Hitel, kötvény ) Hitel ) Előző évi pénzmaradvány ) Kamat Felhalmozási célú bevételek Felhalmozási célú kiadások összesen: összesen: MINDÖSSZESEN: MINDÖSSZESEN:

21 Normatív állami hozzájárulás évben 4. számú melléklet Sorszám Hozzájárulás jogcíme Mennyiségi egység Mutató Fajlagos Összeg Norm.kötött felhaszn. Egyes jöv.pótló tám. Kisebbs. önk.tám A Helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai (a évi költségvetési törvény 3. számú melléklete szerint Települési önkormányzatok feladatai a. Település-üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok fő b. Közösségi közlekedési feladatok fő c. Települési sportfeladatok fő Körzeti igazgatási feladatok a. Okmányirodák működése és gyámügyi-igazgatási feladatok b. Építésügyi igazgatási feladatok Körjegyzőség működése a. Alap-hozzájárulás körjegyzőség/hó nap Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok fő Üdülőhelyi feladatok idegenforgalmi adóforint Közművelődési és közgyűjteményi feladatok a. Helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok fő A Helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelmadó megosztása (a évi költségvetési törvény 4. számú melléklete szerint A helyi önkrományzatok megillető személyi jövedelemadó A. A települési önkormányzatot megillető, a településre kiszámított SZJA 8 %-a forint B.III. A települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának mérséklése forint

22 Sorszám Szociális Hozzájárulás jogcíme Mennyiségi egység Mutató Fajlagos Összeg Norm.kötött felhaszn. Egyes jöv.pótló tám. Kisebbs. önk.tám A Helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai (a évi költségvetési törvény 3. számú melléklete szerint Pénzbeni szociális juttatások fő Gyermekek napközbeni ellátása a. Bölcsődei ellátás fő c. Ingyenes intézményi étkeztetés fő A Helyí önkormányzatok normatív kötött felhasználású támogatásai (a évi költségvetési törvény 8. sz. melléklete szerint II. Egyes szociális feladatok támogatása II.2. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása fő Közoktatás A Helyi önkormányzatok közoktatási célú normatív hozzájárulásai (a évi költségvetési törvény 3. sz. melléklete szerint Közoktatási alap-hozzájárulás Óvoda A évi költségvetési törvény alapján Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás a.(3) 1 1. nevelési év fő a.(4) nevelési év fő A évi költségvetési törvény alapján Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás a.(2) nevelési év fő

23 Sorszám Hozzájárulás jogcíme Mennyiségi egység Mutató Fajlagos Összeg Általános Iskola A évi költségvetési törvény alapján b.(2) évfolyam fő b.(3) 1 3. évfolyam fő b.(4) 1 4. évfolyam fő b.(6) évfolyam fő b.(7) évfolyam fő A évi költségvetési törvény alapján b.(2) évfolyam fő b.(3) 2 3. évfolyam fő b.(4) 2 4. évfolyam fő b.(6) évfolyam fő b.(7) 2 7. évfolyam fő b.(8) 2 8. évfolyam fő g Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás A évi költségvetési törvény alapján g (1) évfolyamos napközis foglakoztatás fő g (2) évfolyamos napközis/tanulószobai foglalkoztatás fő g (5) 1 4. évfolyamos iskolaotthonos oktatás fő A évi költségvetési törvény alapján g.(1) évfolyamos napközis foglakoztatás fő g.(2) évfolyamos napközis/tanulószobai foglalkoztatás fő g.(4) 2 4. évfolyamos iskolaotthonos oktatás fő Közoktatási kiegészítő hozzájárulások Sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása Testi, érzékszervi, középsúlyos értelmi fogyatékos, autista, halmozottan fogyatékos gyermekek, tanulók A évi költségvetési törvény alapján c.(1) 1 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő A évi költségvetési törvény alapján c.(1) 2 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő Norm.kötött felhaszn. Egyes jöv.pótló tám. Kisebbs. önk.tám

24 Sorszám Hozzájárulás jogcíme Mennyiségi egység Beszédfogyatékos, enyhe értelmi fogyatékos, viselkedés fejlődésének organikus okokra visszavezethető, és nem visszavezethető, tartós és súlyos rendellenessége miatt sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók Mutató Fajlagos Összeg A évi költségvetési törvény alapján d (1) 1 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő A évi költségvetési törvény alapján d. (1) 2 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő Megismerő funkciók vagy a viselkedéfejlődésének organikus okokra vissza nem vezethető tartós és súlyos rendellenessége miatt sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók A évi költségvetési törvény alapján e.(1) 1 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő A évi költségvetési törvény alapján e. (1) 2 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő Nem magyar nyelven folyó nevelés és oktatás, valamint a roma kisebbségi oktatás Nemzeti, etnikai kisebbségi óvodai nevelés, iskolai otatás, nyelvoktatás, roma kisebbségi oktatás, kiegészítő kisebbségi oktatás A évi költségvetési törvény alapján (1) 1 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő A évi költségvetési törvény alapján (1) 2 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő Hozzájárulások egyes közoktatási intézményeket fenntartó önkormányzato feladatellátásához Intézményi társulás óvodájába általános iskolájába járó gyerekek, tanulók támogatása a A és éviben alakuló társulások esetén A évi költségvetési törvény alapján fő A évi költségvetési törvény alapján b. Az a) pontnál korábbi év(ek)ben már működő társulások esetén A évi költségvetési törvény alapján b.(1) 1 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő A évi költségvetési törvényjavaslat alapján b (1) 2 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő Norm.kötött felhaszn. Egyes jöv.pótló tám. Kisebbs. önk.tám

25 Sorszám Hozzájárulás jogcíme Mennyiségi egység Mutató Fajlagos Összeg Norm.kötött felhaszn. Egyes jöv.pótló tám. Kisebbs. önk.tám Szociális juttatások, egyéb szolgáltatások Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés A évi költségvetési törvény alapján a.(1) Összesen (Óvoda, általános iskola) fő b Kiegészítő hozzájárulás a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő 5-6. évfolyamos általános iskolai fő tanulók ingyenes étkezéséhez Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása a. Tanulók ingyenes tankönyvellátása fő b. Általános hozzájárulás a tanulók tankkönyvellátásához fő A Helyi önkormányzatok közoktatási célú normatív, kötött felhasználású támogatásai (a évi költségvetési törvény 8. sz. melléklete szerint I. Kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz I.1. Pedagógus szakvizsga, továbbképzés, emelt színtű érettségi vizsgáztatásra való felkészülés támogatása A évi költségvetési törvény alapján I.1. (1) 1 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő A évi költségvetési törvény alapján I.1. (1) 2 Összesen (Óvoda, általános iskola) fő I.3. Pedagógiai szakszolgálat /2009-es tanév fő /2010-es tanév fő Diáksporttal kapcsolatos feladatok támogatása /2009-es tanév fő /2010-es tanév fő ÖSSZESEN: Egyes jövedelempótló támogatások Kisebbségi önkormányzat általános műk-i támogatása MINDÖSSZESEN:

26 ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATA 5. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím évi javaslatból szám szám évi évi Int. műk. Önk. saj. Felh. Önkorm Egyéb átvett Hitelek, Pénzforg. Megnevezés eredeti javaslat bev. műk. bev. és tőkej. ktgvet. TB Műk. Felhalm ért.pap. nélküli ei. tám. alapból célra célra kölcs. 1 Polgármesteri Hivatal 4 Városüzemeltetési feladatok: Igazgatási szolgáltatás díjbevétel Esküvői szolgáltatás Okmányiroda bevétele Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Tourinform műk Magyar Turizmus Zrt. 0 0 Munkaügyi Központ 0 0 Közcélú fogl-ok támogatása Gáz érdekeltségi hozzájár Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitel cél "B" hitel cél 0 0 KÖZKINCS program Fejlesztési hitel, kötvény Bírság, pótlék Kamatbevétel Pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám Közlekedési támog Köztemetés ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg Szakmai informatikai fejl. tám. 0 0 Kisebbségi Önk. tám

27 sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím évi javaslatból szám szám évi évi Int. műk. Önk. saj. Felh. Önkorm Egyéb átvett Hitelek, Pénzforg. Megnevezés eredeti javaslat bev. műk. bev. és tőkej. ktgvet. TB Műk. Felhalm ért.pap. nélküli ei. tám. alapból célra célra kölcs. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész Eseti kereset-kiegészítés 0 0 Működésképtelen helyi önk. tám. 0 0 Központosított ei. (nemzetiségi isk.t.) 0 0 Vizitdíj visszatérítésének támogatása 0 0 Nyári szoc. gyermek étkeztetés 0 0 Prémium évek program havi illetmény előleg (2007.) évi keresetemelés fedezete Közműfejlesztési támogatás 0 0 Helyi közforgalmú közlekedés tám. 0 0 Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás 0 0 Létszámcsökkentéses pályázat tám. 0 0 Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás 30 0 Magánszemélyek kom Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj Vagyonkezelési feladatok Bérlakás ért. tev Helység bérleti díj Földbérlet Közterület foglalás Lakbér 20 0 Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Érdekeltségi hozzájárulás Bakonykarszt bérl.d Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) Ingatlanértékesítés

28 sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím évi javaslatból szám szám évi évi Int. műk. Önk. saj. Felh. Önkorm Egyéb átvett Hitelek, Pénzforg. Megnevezés eredeti javaslat bev. műk. bev. és tőkej. ktgvet. TB Műk. Felhalm ért.pap. nélküli ei. tám. alapból célra célra kölcs. Tandíjvisszatérítés Telefondíj térítés ZKTT átvett pe. (Mozgókönyvtár) ZKTT átvett pe. ( Oktatási Társulás) ZKTT átvett pe. egyéb (PV) Pü-i befektetések bevétele Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr Mindösszesen

29 ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATA 6. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím évi javaslatból szám szám évi évi Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Felhal Hitelek, Tartalék Megnevezés eredeti ei. javaslat jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. kiad. ért. pap. kölcs Önkorm. igazg. tev Képviselők juttatása Okt.és civil kapcs.ref Körzeti igazg. Feladat ebből: Okmányiroda Városüzemeltetési feladatok: Utak-hidak Város- és községgazd ebből: Közterület felügyeleti szolg ebből: Közműnyilvántartás ebből: városi főépítész költsége ebből: Egyéb városüz.-i feladatok ebből: Gyepmesteri szolgáltatás Közcélú foglalkoztás Helyi közutak, alagutak Szennyvízkezelés Szemétszállítás Közvilágítás Síkosságmentesítés (szóróanyag) Ifjúsági Központ felújítása Városi Könyvtár felújítása 0 0 Iskolakonyha felújítása Városüzemeltetési felad.össz: Járóbeteg szakellátás fejlesztése Oktatási infrastruktúra fejlesztése Sportpálya üz. És felújítás Sportfeladatok PV feladatok Népjóléti feladatok Rendszeres pénzb. ell Rendsz. gyermekvéd.tám Rendszeres szoc. segély Időskorúak járadéka Lakásfenntartási tám Adósságcsökkentési tám Ápolási díj Eseti pénzbeni ell

30 sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím évi javaslatból szám szám évi évi Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Felhal Hitelek, Tartalék Megnevezés eredeti ei. javaslat jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. kiad. ért. pap. kölcs Közlekedési támogatás Átmeneti szoc. segély Temetési segély Közgyógyellátás Rendkívüli gyerm.véd. tám Köztemetés Háziorvosi rendelő költségei Vizitdíj kifizetés 0 0 Nyári gyermek szoc. étkeztetés 0 0 Népjóléti kiadások összesen: Pénzügyi lebonyolítás 0 - Hiteltörlesztés, kamat fejlesztési hitel "A" hitelcél "B" hitelcél KÖZKINCS hitel Folyószámlahitel 0 0 Rulírozó hitel 0 0 Kötvény Kamat Forgalmi jutalék+postaköltség Biztosítási díjak Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés MTT tagdíj TÖOSZ tagdíj Magyar Urbanisztikai Társaság 0 0 ITÖSZ 25 0 BÖSZ + ZKTT tagdíj Háziorvosi ügyeleti díj LEADER program tagdíj 10 0 Zirc és Vidéke Újság 0 0 Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj Tüzoltó Köztestület Ösztöndij/ Bursa Hungarica