ELŐTERJESZTÉS évi költségvetés

Átírás

1 1. Napirend 211. évi költségvetés 1. Napirend ELŐTERJESZTÉS 211. évi költségvetés Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 211. évi költségvetési javaslatát az elfogadott 211. évi költségvetési koncepciót alapul véve, a Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság javaslatainak figyelembe vételével került kidolgozásra. A költségvetés tervezése során egyeztettünk az óvoda intézményvezetőjével és a kisebbségi önkormányzat elnökével. Az Önkormányzat 211. évi költségvetésének tervezett bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet tartalmazza. I. Önkormányzat Bevételek Működési bevételek Igazgatási, hatósági bevétel Az önkormányzati hivatal által végzett díjköteles szolgáltatások bevétele jelentkezik itt, valamint a közigazgatási bírságok behajtásából helyben maradó 25%-os rész. Együttesen 6 ezer Ft-ot terveztünk ezen a címen. Szolgáltatási bevételeink A Tóparti Vendégház tervezett bevételét a módosított, 211. évi szállásdíj figyelembevételével terveztük 5.4 ezer Ft összegben. Fénymásolási szolgáltatás tervezett bevétele 35 ezer Ft. Szennyvíz telepünk bevételét 4.5 ezer Ft-ra kalkuláltuk a tárgyévre megállapított díjjal és 3 m 3 beszállított mennyiséggel számolva. Ez a mennyiség jelentősen alul marad az előző évihez képest, mivel egy beszállító vállalkozás abbahagyta a tevékenységét. Szemétszállítási díjbevételként terveztük a 21. december hónapra kiszámlázott díjak bevételét 317 ezer Ft összegben. A Bánki Nyár jegybevételeként 4 millió Ft nettó jegybevételt terveztünk. A programterv alapján bízunk benne, sikerül a bevételi tervet teljesítenünk. Kedvezményes strandbelépő értékesítése által 5 ezer Ft bevételre számítunk. Bérleti díj bevételeink Az ingatlanaink hasznosítása által ezer Ft bevételt terveztünk. Itt a strand, a faház, a Tóparti Ház büfé bérleti díját és a közterület-használati díjakat terveztünk, valamint a víziszínpad bérbeadása által számítunk bevételre. Ellátási díj bevételeink Szociális étkezés és az óvodai térítési díjak bevételének tervezését az előző évi igénybevételhez igazítottuk, az óvodások és szociális étkezők létszáma is csökkent az előző év során. Alkalmazottak térítése Az óvodai alkalmazottak étkezési térítési díja és a hivatali dolgozók, képviselők mobil telefon díjának megtérítése által jelentkezik itt bevételünk. A tervezésnél igazodtunk az előző évi teljesítési adatokhoz. Továbbszámlázott szolgáltatások Elsősorban az orvosi rendelő közüzemi számláinak megtérítése által jelentkezik ez a bevétel. Megközelítőleg az előző évi tényadatokat vettük alapul a tervezésnél. 1

2 1. Napirend 211. évi költségvetés Kamat bevételek Szabad pénzeszközeink lekötése által várhatóan sikerül 1 millió Ft kamatbevételt elérnünk. Sajátos működési bevételeink Sajátos bevételeink részét képezi az SZJA önkormányzatok részére utalt összege. Egyrészt alanyilag megkapjuk a Bánk községből befolyt SZJA 8%-át, összege 6.67 ezer Ft. Másrészt a helyi iparűzési adóbevételhez képest számítják részünkre a jövedelem differenciálódás ellensúlyozására nyújtott SZJA-t, összege ezer Ft. Sajátos bevételeinkből helyben képződnek a helyi adók, a gépjárműadó és a talajterhelési díj. Bevételeink tervezésénél a módosított, 211. január 1-jétől hatályos adómértékekkel számoltunk, az iparűzési adónál szinten tartással terveztünk, mivel a gazdálkodók teljesítőképessége nehezen tervezhető. Talajterhelési-díj bevételét az előző évben elért bevétel szintjére terveztük. Költségvetési támogatás A normatív állami hozzájárulások és kötött felhasználású támogatások összegét a költségvetési törvény alapján számoltuk ki. Részleteiben nézve az 5. mellékletben található. Felhalmozási bevétel Tárgyi eszköz értékesítés bevételeként 8. ezer Ft-ot terveztünk. A Jázmin utcai telek értékesítéséből 2. ezer Ft-ra, erdő eladásából 6. ezer Ft-ra számítunk. Átvett pénzeszközök Államháztartáson belülről működési támogatásként: a Körjegyzőség működéséhez Tolmácstól ezer Ft; a közfoglalkoztatás támogatására 2.84 ezer Ft, a mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásához 271 ezer Ft, gyermekvédelmi támogatáshoz 14 ezer Ft, kisebbségi önkormányzat támogatásához 566 ezer Ft, létszámcsökkentési támogatásként 1.91 ezer Ft központi forrásból; a mozgókönyvtár működtetéséhez 67 ezer Ft a kistérségtől; tanulóbérlet térítésre Rétság Önkormányzattól 13 ezer Ft összegben; Bánki Nyár 21 pályázati támogatásaként ezer Ft összegben számítunk pénzeszközre. Fejlesztési célú támogatásként 15 millió Ft bevételt terveztünk a Hősök tere kialakítására. Kölcsönök megtérülése A lakásépítési kölcsönök visszafizetéséből 18 ezer Ft a tervezett bevétel. Pénzmaradvány igénybevétele A 21. évi záró pénzmaradványunk összege ezer Ft, mely tartalmazza az év végi pénzkészletünket és a 21. évi normatív elszámolás alapján várható kiegészítés összegét (idegenforgalmi adó támogatás). Kiadások Működési kiadás Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok A béreket szinten tartással, a minimálbér változást érvényesítve, a társadalombiztosítási járulékot a törvényi szabályozásnak megfelelően terveztük. 2

3 1. Napirend 211. évi költségvetés Rendszeres személyi juttatásként a polgármester, a tóparti vendégház alkalmazottai, és a gépkocsivezető-karbantartó éves bérét terveztük. A szennyvíztelep-őr létszámcsökkentés miatti jogviszony megszüntetését terveztük, a felmentési időre járó illetmény és végkielégítés figyelembevételével. A felmentési juttatások megtérítése pályázható a központi költségvetésből, ennek bevételét is terveztük. Közfoglalkoztatási lehetőségeink korlátozottak az előző évi volumenhez képest. A Munkaügyi Központtal történt előzetes egyeztetés alapján 1 fő teljes munkaidős munkavállaló 9 havi foglalkoztatását, és 33 havi részmunkaidős (4 órás) foglalkoztatást tudunk megvalósítani. Terveink között szerepel 2 fő 8 havi foglalkoztatására bértámogatási pályázat benyújtása, melynek keretében várhatóan a bér és járulékkiadás 5%-át térítik meg. Tekintettel az elvégzendő feladatok mennyiségére, további 1 fő 8 havi foglalkoztatása szükséges, melyet saját forrásból kell finanszíroznunk (természetesen keressük a pályázati lehetőségeket is). Nem rendszeres személyi juttatásként jelentkezik a polgármester költségtérítése, kafetéria juttatása és a foglalkoztatottak részére juttatott étkezési utalvány költsége (a teljes munkaidőben foglalkoztatottak részére havi 6 ezer Ft, a részmunkaidőben (napi 4 óra) foglalkoztatottak részére havi 3. Ft összegű utalvány). Külső személyi juttatásként jelentkezik a képviselők tiszteletdíja, továbbá a hivatali kézbesítő, takarító és munkavédelmi megbízott megbízási díjára tervezett összeg. Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások A dologi és egyéb kiadások előirányzata a részletekig menően, a takarékosságot tartva szem előtt került meghatározásra. Jelentősebb kiadásaink: Készletbeszerzéseink között terveztük irodaszer, nyomtatvány beszerzését 49 ezer Ft összegben, üzemanyag beszerzését 82 ezer Ft összegben, kisértékű tárgyi eszköz beszerzésére 2 ezer Ft, egyéb készlet beszerzésre ezer Ft (tisztítószerek, munkaeszközök, különféle kisebb anyagok kiadásai) a tervezett kiadás összege. Távközlési kiadások a vezetékes és mobil telefonok díja, internet elérés kiadása. Ebből a mobil telefon díjakat a dolgozók megtérítik. Vásárolt élelmezés kiadását a tervezett igénybevételnek (gyermek és szociális étkezők száma) megfelelően terveztük, összege ezer Ft. Rezsi kiadásainkat az előző évi tényadatokból kiindulva terveztük. Nem számoltunk emeléssel, mivel a szolgáltatók versenyhelyzete miatt jelenleg árcsökkenés jellemzi a piacot. Karbantartási kiadásként terveztük az önkormányzati épületek és építmények állagmegóvását, a traktor karbantartásához szükséges kiadásokat, a patakmeder betonozásához szükséges anyagköltséget, összességében ezer Ft összegben. Egyéb üzemeltetési kiadásaink a mosodai kiadások, a kulturális rendezvények és a Bánki Nyár kiadása, postai-banki költségek, környezet- és vízvédelmi kiadások, együtt 12.1 ezer Ft kiadást jelentenek. Vásárolt közszolgáltatás a december havi hulladékszállítás és elhelyezés díja, 652 ezer Ft összegben. Reprezentációs és reklám kiadások nagyobb részben a Bánki Nyár rendezvények kapcsán merülnek fel, együtt ezer Ft kiadást jelentenek. Szociális juttatások A rendszeres szociális ellátások ápolási díj, lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segély és bérpótló juttatás jelenlegi ellátotti létszám szerinti összege, ezer Ft tervezésre került. Ezzel párhuzamosan az állami támogatási bevételt is terveztük, mely ápolási díj tekintetében 75%, lakásfenntartási támogatásnál és rendszeres szociális segélynél 9 %, bérpótló juttatásnál 8 %. A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatását 271 ezer Ft összegben, a gyermekvédelmi támogatást 14 ezer Ft összegben terveztük, melyet központi forrásból átvett pénzeszközként megkapunk. Eseti szociális ellátásaink között terveztünk átmeneti segélyezésre 55 ezer Ft-ot, temetési segélyre 3 ezer Ft-ot, közgyógyellátásra 25 ezer Ft-ot, karácsonyi utalvány és támogatás juttatására 65 ezer Ft-ot, beiskolázási segélyre 33 ezer Ft-ot, tanulóbérlet támogatásra 13 ezer Ft-ot. Szemétszállítási díj szociális alapon történő átvállalására az önkormányzati rendeletben meghatározott díjmentességi feltételeknek megfelelően ezer Ft kiadást terveztünk. 3

4 1. Napirend 211. évi költségvetés Ellátottak támogatása Bursa Hungarica felsőoktatási önkormányzati támogatás összegét az előző évi képviselő-testületi döntésnek megfelelően 3 ezer Ft összegben terveztük. Felhalmozási kiadások A felhalmozási kiadások célonkénti részletezése a 4. mellékletben található. Tervezett felhalmozási kiadásunk a Hősök tere kialakítására nettó 15. ezer Ft, falufejlesztési terv kidolgozására 1 millió Ft tervezési díj, buszmegálló kialakításának szükséges önrésze 753 ezer Ft, útfelújítás tervezett önrésze 2. ezer Ft, a szennyvíztelepen monitoring kút kivitelezése és beléptető kapu építése együtt 1.5 ezer Ft. Pénzeszköz átadás kiadásai Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre a bánki Sportegyesület, a Polgárőr Egyesület, az Egyház, a Civilek Bánkért Egyesület és a rétsági Tűzoltó Egyesület támogatása, együttes összege 3.16 ezer Ft. Ezen felül a polgármester részére 1 ezer Ft támogatási keretet terveztünk kisebb alapítványi támogatásokra. Államháztartáson belüli pénzeszközátadásaink: az óvoda működéséhez átadott pénzeszköz (Tolmács Község Önkormányzata részére) összegét ezer Ft összegben terveztük (számítás a 8. számú mellékletben) az orvosi ügyelet fenntartásához (Rétság Város Önkormányzata részére) 28 ezer Ft támogatást terveztünk, Rétság általános iskolai napközi ellátás támogatására (Rétság Város Önkormányzata részére) 282 ezer Ft, iskolai rendezvények támogatására 1 ezer Ft, műszaki előadó foglalkoztatásához 983 ezer Ft támogatást terveztünk. Hitel törlesztés kiadásai A hiteltörlesztés kiadás az OTP részére fizetendő - vízforgató-berendezés beszerzése kölcsön esedékes törlesztő részleteit tartalmazza 1.32 ezer Ft értékben. A kamat kiadások a dologi kiadások között kerültek tervezésre. Tartalék A költségvetés irányszámai alapján ezer Ft tartalék képzése lehetséges. II. Bánk Tolmács Körjegyzőség A Körjegyzőség Bánk és Tolmács Község Önkormányzat Képviselő-testületei által évente megállapított költségvetés keretei között gazdálkodik. A Körjegyzőség az Önkormányzat önállóan gazdálkodó intézménye. A Körjegyzőség költségvetése beépül a székhely szerinti Bánk Község Önkormányzat költségvetési rendeletébe. Bevételek Pénzmaradvány igénybevétele A Körjegyzőség 21. évi záró pénzkészletének összege ezer Ft, ennek tárgyévi igénybevételét terveztük, ugyanakkor tartalékot képeztünk az összegből. 4

5 1. Napirend 211. évi költségvetés Kiadások Működési kiadásaink Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok Személyi juttatásként terveztük a körjegyző és körjegyzőségi dolgozók beleértve a kirendeltség dolgozóit is - 7,4 fő bérét. A létszámgazdálkodással kapcsolatos elvárásoknak eleget téve, az önkormányzati hivatal 1 fő teljes munkaidős dolgozói létszámcsökkentést hajt végre. A létszámcsökkentés miatti jogviszony megszüntetés kapcsán terveztük a felmentési időre járó illetményt és a végkielégítés összegét, külső személyi juttatásként. A felmentési juttatások megtérítése pályázható a központi költségvetésből, ennek bevételét is terveztük, igaz, Önkormányzati bevételként, mivel támogatás igénylésére közvetlenül a Körjegyzőség nem jogosult. Nem rendszeres személyi juttatásként jelentkezik a munkába-járással kapcsolatos költségtérítés és a dolgozói kafetéria juttatás összege, melynek meghatározása a törvényi keretek között, (köztisztviselői illetményalap 5-25-szöröse) a köztisztviselői illetményalap 6-szorosának megfelelő összegben került tervezésre. A járulékok a bérekkel arányosan a törvényi mértékeknek megfelelően kerültek tervezésre. Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások Minimális dologi kiadást terveztünk (továbbképzések, programkövetések, kiküldetés stb.), együttesen 572 ezer Ft összegben. Tartalék A Körjegyzőség nyitó pénzkészletéből ezer Ft a szabad pénzmaradvány összege, ezt tartalékba helyeztük. Összességében megállapítható, hogy a gazdálkodás tervezése során figyelembe vettük a képviselőtestület által elfogadott 211. évi költségvetési koncepció irányelveit. Nyitó pénzmaradványunk igénybevételét terveztük költségvetésünkben, számolva a 21. évi normatív elszámolás során járó támogatás összegével. Bevételeinknél érvényesítettük a Képviselőtestület adó- és díjemelési döntéseinek hatását. A személyi jellegű kiadásoknál a minimálbér emelését, a soros lépésekből adódó illetménynövekedést terveztük. A létszámkeret két fővel történő csökkentését valósítjuk meg a tárgyévben, mely fokozott szervezési feladatokat jelent számunkra. A működéshez szükséges kiadásokat teljes körűen igyekeztünk megtervezni, takarékos gazdálkodással várhatóan sikerül az előirányzatok keretein belül maradnunk. Felhalmozási bevételként a működésünk szempontjából számunkra használaton kívüli területek értékesítését terveztük. A felhalmozási bevételekből felhalmozási kiadásokat valósítunk meg. Terveink szerint a nyitó pénzkészletünket meghaladó tartalék képzését sikerül megvalósítani a költségvetési év folyamán. Előzetes hatástanulmány A Magyar Köztársaság Alkotmányáról szóló évi XX. törvény 44/A. (1) bekezdés b) pontja értelmében a helyi képviselő-testület gyakorolja az önkormányzati tulajdon tekintetében a tulajdonost megillető jogokat, az önkormányzat bevételeivel önállóan gazdálkodik, saját felelősségére vállalkozhat. A helyi önkormányzatokról szóló 199. évi LXV. törvény (továbbiakban: Ötv.) 77. (1) bekezdés értelmében az önkormányzat közszolgáltatásokat nyújt. Saját tulajdonnal rendelkezik és költségvetési bevételeivel, kiadásaival önállóan gazdálkodik. 5

6 1. Napirend 211. évi költségvetés Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 62. (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait. Az Áht. 65. (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat a költségvetését önállóan, rendeletben (költségvetési rendelet) állapítja meg. Az Ötv. 1. (1) bekezdés a) pontja értelmében a képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át a rendeletalkotás. A jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be a képviselő-testületnek. Az elkészített költségvetésről megállapítható, hogy a költségvetés előirányzatai végrehajthatók, a bevételek fedezetet nyújtanak a kiadásokra, biztosított a folyamatos zavartalan működés, és a meglévő tartalék összegét várhatóan sikerül tovább növelni, így az önkormányzat számára a stabil gazdálkodás biztosított. A Kérjük a képviselő-testületet, hogy a 211. évi költségvetési terv javaslatot megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 211. február 1. Tisztelettel: Ivanics András polgármester 6

7 1. Napirend 211. évi költségvetés../211. (II..) Képviselő-testületi H a t á r o z a t i javaslat: Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Bánk-Tolmács Körjegyzőség 211. évi költségvetését e Ft főösszeggel elfogadja. A Körjegyzőség létszámkerete 7,4 fő Köztisztviselők alapilletménye Ft Köztisztviselők nyelvpótléka 278 Ft Köztisztviselők egyéb kötelező illetménypótléka 899 Ft Köztisztviselők jutalma (választáshoz kapcsolódóan) 5 Ft Köztisztviselők közlekedési költségtérítése 72 Ft Köztisztviselők cafetéria juttatása 1 4 Ft Részmunkaidőben foglalkoztatottak illetménye Ft Részmunkaidős foglalkoztatottak cafetéria juttatása 39 Ft Tiszteletdíj (választási) 25 Ft 5312 Társadalombiztosítási járulék Ft 5432 Irodaszer 8 Ft Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése 1 Ft Egyéb üzemeltetési szolgáltatás 155 Ft Vásárolt termékek és szolgáltatások Áfa 78 Ft Belföldi kiküldetés 158 Ft Reprezentáció 1 Ft Munkáltatói SZJA 271 Ft 591 Tartalék Ft Kiadások összesen: Ft 981 Pénzmaradvány igénybevétele Ft Előző évi záró pénzkészlet igénybevétele Normatív állami hozzájárulás feladatmutató kötötten Ft Körjegyzőség állami támogatás 4642 Támogatásértékű átvett pénzeszköz 589 Ft Létszám-csökkentés támogatás 4642 Önkormányzati költségvetési szervtől átvett pénzeszköz Ft Körjegyzőség finanszírozása Tolmács 37 Intézmény finanszírozás Ft Körjegyzőség finanszírozása Bánk Bevételek összesen: Ft Határidő: 211. év folyamán Felelős: polgármester 7

8 1. Napirend 211. évi költségvetés Tolmács - Bánk Óvoda A Tolmács-Bánk Óvoda költségvetése beépül a székhely szerinti Tolmács Község Önkormányzat költségvetési rendeletébe. Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Óvoda költségvetését határozattal fogadja el. Kérjük a Képviselő-testületet, hogy a Tolmács Bánk Óvoda 211. évi költségvetési terv javaslatát megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 211. február 1. Tisztelettel: Ivanics András polgármester../211. (II.) számú Képviselő-testületi H a t á r o z a t i javaslat: Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Tolmács-Bánk Óvoda 211. évi költségvetését e Ft főösszeggel elfogadja. A Tolmács-Bánk Óvoda létszámkerete 6,4 fő Közalkalmazottak alapilletménye Ft Közalkalmazottak egyéb kötelező illetménypótléka 523 Ft Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatás 126 Ft Közalkalmazottak egyéb sajátos juttatásai 174 Ft Közalkalmazottak közlekedési költségtér 36 Ft Közalkalmazottak.egyéb költségtérítése 8 Ft Részmunkaidőben foglalkoztatottak illetménye Ft Részmunkaidőben foglalkoztatottak munkavégzési juttatása 366 Ft Részmunkaidőben foglalkoztatottak költségtérítése 121 Ft 5312 Társadalombiztosítási járulék Ft 5482 Munkaruha 19 Ft Óvodai nevelés kiadásai összesen: Ft Normatív állami hozzájárulás feladatmutatóhoz kötötten 8 39 Ft Közoktatási normatívák Átvett pénzeszköz kistérségi társulástól Ft intézménytámogatás Önkormányzati költségvetési szervtől átvett pénzeszköz Ft Óvodai feladatok finanszírozása Bánk Intézmény finanszírozása 1 23 Ft Óvodai feladatok finanszírozása Tolmács Bevételek összesen: Ft Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal arra, hogy Tolmács-Bánk Óvoda működéséhez Bánk Község Önkormányzatát terhelő Ft hozzájárulást a társulási megállapodásban rögzítetteknek megfelelően átutalja Tolmács Község Önkormányzata részére. Határidő: 211. év folyamán Felelős: polgármester 8

9 5. A 3. -ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti és címenkénti megosztását a 2. számú melléklet tartalmazza. 6. Az önkormányzat kiadásait kiemelt előirányzatonként és címenként, és a létszámkeretet a 3. számú melléklet tartalmazza. 7. A 211. évi költségvetés felhalmozási kiadásainak célonkénti megoszlását a 4. számú melléklet tartalmazza. 8. A 211. évi költségvetés központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételeinek megoszlását az 5. melléklet tartalmazza. 9. A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 6. melléklet szerint fogadja el úgy, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. A költségvetés végrehajtásának szabályai 1. A rendelet 3. (1) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzatok növelése és csökkentése, költségvetésen belüli feladatok átcsoportosítása a képviselő-testület hatásköre. 11. Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 7. melléklet tartalmazza. 12. A köztisztviselők illetményalapja - a költségvetési törvényben meghatározott összeggel egyezően Ft. Záró rendelkezés 13. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 211. január 1. napjától kell alkalmazni. Bánk, 211. február.. Ivanics András polgármester Torma Andrea körjegyző Kihirdetési záradék: A Rendelet kihirdetve: 211. február..-én. Torma Andrea körjegyző

10 a./211.(ii.) önkormányzati rendelet i n d o k o l á s a az Önkormányzat 211. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet Általános indokolás Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 62. (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait. A költségvetés az államháztartást alkotó jogalanyok gazdálkodásának alapjául szolgáló olyan pénzügyi terv, amely szembeállítja az állami vagy önkormányzati feladatok ellátására fordítható költségvetési kiadásokat a költségvetési bevételekkel. A jegyző által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be a képviselő-testületnek. Részletes indokolás hoz Bánk Község Önkormányzat képviselő-testülete által alkotott költségvetési rendeletben foglaltak szerint szabályozott keretek között gazdálkodik a képviselő-testület által létrehozott és alapított valamennyi önkormányzati költségvetési szerv. Az önkormányzati költségvetési szervek címeket alkotnak. Az I. cím tartalmazza valamennyi, az önkormányzat által nem intézményi formában ellátott feladatot. A helyi önkormányzatok társulásairól és együttműködéséről szóló évi CXXXV. törvény 8., 9., és 16. -a szerinti társulásban ellátott feladatok és e társulás által fenntartott költségvetési szervek költségvetése - amennyiben a társulási megállapodás eltérően nem rendelkezik - a feladatellátást végző költségvetési szerv székhelye szerinti, a jogi személyiségű társulás esetén a jogi személyiségű társulás székhelye szerinti önkormányzat költségvetésében szerepel. Bánk-Tolmács Körjegyzőség Bánk és Tolmács községek Önkormányzatai által alapított önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, melynek székhelye Bánk. A Körjegyzőség költségvetése az Önkormányzat költségvetésében a II. címet alkotja. 3. -hoz A helyi önkormányzat költségvetési rendeletének tartalmaznia kell a működési és a felhalmozási költségvetés, valamint a kölcsönök, finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa, vállalkozási maradványa nélküli - tárgyévi költségvetési bevételeit és kiadásait. A működési költségvetésen belül kiemelt előirányzatként a személyi juttatásokat, a munkaadókat terhelő járulékokat, a dologi kiadásokat, az ellátottak pénzbeli juttatásait és az egyéb működési célú kiadásokat, a felhalmozási költségvetésen belül a beruházások, felújítások és az egyéb felhalmozási célú kiadások kiemelt előirányzatait, továbbá a tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési többlet vagy hiány összegét. A költségvetési rendeletben kerülnek meghatározásra a költségvetési létszám-előirányzatok hoz A költségvetési rendeletnek a helyi önkormányzat és a helyi kisebbségi önkormányzat költségvetési szerveinek a 3. szerinti bevételeit és kiadásait, létszám-előirányzatait elkülönítetten és önkormányzati szinten összesítve is tartalmaznia kell.

11 8. -hoz A helyi önkormányzat a költségvetését a költségvetési törvény elfogadását követően, annak előírásai, követelményei, a központi hozzájárulásoknak, támogatásoknak az önkormányzatot megillető normatívái, valamint a központosított előirányzatok tervezett igénybevétele alapján állapítja meg. Az önkormányzatot megillető központi támogatások jogcímenkénti bemutatása történik a 8. szerinti mellékletben. 9. -hoz A polgármester a költségvetési rendelettervezetben előterjeszti a többéves elkötelezettséggel járó kiadási tételek későbbi évekre vonatkozó kihatásait és a kapcsolódó bevételi forrásokat hoz A költségvetési tervben meghatározott előirányzatok havi felhasználását tervezni kell. A bevételek és kiadások időbeni ütemezése, összehangolása fontos a likviditás megtartása érdekében hoz A helyi önkormányzat képviselő-testületének hatáskörébe tartozik a helyi köztisztviselők illetményalapjának meghatározása hoz A rendelet a kihirdetését követő napon azonnal hatályba lép. Az államháztartás egyes alrendszereiben a gazdálkodást éves költségvetés alapján kell folytatni. A költségvetési év megegyezik a naptári évvel, ezért a rendelet rendelkezéseit 211. január 1. napjától kell alkalmazni.

12 1. melléklet 211. évi költségvetés összevont mérlege ezer Ft-ban Bevételek Eredeti előirányzat Megnevezés I.cím Önkormányzat II.cím Körjegyzőség Összesen I. Működési bevételek Igazgatási, hatósági bevétel 6 6 Szolgáltatási bevételek ebből: szállásdíj bevétel 54 fénymásolás bevétele 35 szennyvíz elhelyezési díj 45 szemétszállítási díj 317 Bánki Nyár bevételei 4 Kedvezményes strand belépő 5 Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjbevételek Alkalmazottak térítése Továbbszámlázott. Szolg. Értéke 3 3 Saját bevételek Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Áfa vissztérülés beruh, felúj.miatt Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja 2 2 ÁFA bevételek, visszatérülés Kamatbevételek Áht-on kívülről 1 1 Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek 1 1 Építményadó Magánsz. kommunális adója Idegenf.adó tartózkodási idő után Iparűzési adó állandó jelleggel végz. 5 5 Pótlékok, bírságok SZJA helyben maradó része SZJA jöv.különbs. mérséklésére Gépjárműadó Talajterhelési díj bevétele 3 3 Önk. sajátos működési bev Működési bevételek összesen: II. Támogatások Normatív állami tám.lakosságszámhoz Normatív állami tám.feladatmutatóhoz Kieg.tám.egyes közoktatási feladathoz Egyes szoc.feladatok kieg.támogatása Területi kiegyenl.szolg.felj.célú tám. Helyi önk. fejlesztési támogatása Központosított előirányzatok Önk. költségvetési támogatás Támogatások összesen: oldal

13 III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése 8 8 Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen 8 8 Felhalmozási bevételek összesen: IV. Pénzügyi befektetések 8 8 Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek Pénzügyi befektetések összesen: V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítés VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. Átvétel Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről Felhalmozási célú pe. Átvétel Átvett pénzeszközök Összesen: VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele Működési célú hitel visszatérülése Felhamozási célú hitel igénybevétele Felhalmozási célú hitel visszatérülése Hitelműveletek bevételei VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön felvétele Műk. célú tám.kölcsön visszatérülése Fejl.célú támogatási kölcsön felvétele Fejl. célú tám. kölcsön visszatérülése Támogatási kölcsön bevételek IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése Rövid lej. értékpapírok kibocsátása Finanszírozási bevételek X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev Előző évi vállalkozási eredm.igénybev. Pézforg. nélküli bev. összesen: Bevételek összesen: Kiegyenl., függő, átfutó bevételek Bevételek mindösszesen: melléklet 2. oldal

14 1. melléklet Kiadások Megnevezés I.cím Önkormányzat Eredeti előirányzat II.cím Körjegyzőség Összesen I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Teljes.m.időben fogl. Cafetéria Részm.időben fogl.cafetéria Külső személyi juttatások Személyi juttatások Társadalombiztosítási járulék Munkaadót terhelő járulékok Gyógyszer 3 3 Vegyszer 8 8 Irodaszer, nyomtatvány Könyv Folyóirat 6 6 Egyéb információ hordozó Tüzelőanyag Hajtó-, kenőanyag Szakmai anyag 6 6 Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Vásárolt élelmezés Bérleti és lízingdíjak 5 5 Szállítási szolgáltatás Gáz ellátás díja Áram szolgáltatás díja Víz- és csatorna díjak Karbantartási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési szolgáltatások ebből: patyolat 6 6 kulturális rendezvények Bánki Nyár posta ktg banki ktg ügyvédi kiadások 5 5 továbbképzés 5 5 környezetvédelmi, vízminőségi v értékbecslés, tervezés egyéb Közvetített szolgáltatások Vásárolt közszolgáltatások Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Kiszáml.term.és szolg.áfa befizetése Tárgyi eszk. Ért. Miatti Áfa befiz. 2 2 Belföldi kiküldetés oldal

15 Reprezentáció Reklám és propaganda kiadások 8 8 Dologi kiadások Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások 4 4 Egyéb folyó kiadások Működési kiadások összesen: II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Önkorm.által folyósított szociális ell Egyéb pénzbeli juttatások 3 3 Szociálpolitikai juttatások együtt III. Ellátottak juttatásai Középfokú oktatásban részesülők tám. Felsőfokú okt. részesülők tám. Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai Ellátottak juttatásai IV. Felhalmozási kiadások Felújítások 2 2 Felújítások ÁFA-ja 5 5 Beruházások Beruházások ÁFA-ja Felhalmozási célú kiadás V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása Államkötvények, egyéb értékpapírok v. Pénzügyi befektetések kiadásai VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre Működési célú pe. Átadás Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás Pénzeszköz átadás összesen: VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Hitelműveletek kiadásai VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása Műk. célú kölcsön törlesztése Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése Támogatási kölcsönök kiadásai IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása Rövid lej. értékpapírok beváltása Finanszírozási kiadások X. Pénzforgalom nélküli kiadások Általános tartalék Alap- és vállalkozási tev.közötti elsz. Pénzforgalom nélküli kiadások Kiadások összesen: Kiegyenl., függő, átfutó kiadások Kiadások mindösszesen: melléklet 4. oldal

16 2. melléklet 211. évi költségvetési bevételek címenkénti bontásban I. Működési bevételek II. Tám. III. Felh. VI. Átvett pénzeszk. VIII. Kölcs. X. Pf. nélk. 1 Ft-ban Címek I - II. Igazg. Bevétel Szolgáltatási bev. Saját bevételek Bérleti díj bevétel Ellátási díj bev. Alkalm. Tér. I. Önkormányzat Igazgatás Önkorm. igazgatási tevékenysége Önkormányzatok elszámolásai Község-gazdálkodás 813 Zöldterület kezelés Város és községgazdálkodás Közfoglalkoztatás Ingatlan-hasznosítás, Bánki-tó 6822 Nem lakóingatlan bérbeadása Tóparti Vendégház 5521 Üdülői szálláshely szolgáltatás Szociális ellátások Szociális étkeztetés Önkorm. által nyújtott lakástámogat Rendsz.gyermekvédelmi pénzb. ell Mozgáskorlátozottak közl. támogatása Egyéb önkorm.pénzbeli ellátások Önkormányzatok elszámolásai Szennyvíz-hulldék gazdálkodás 37 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhely Települési hulladék vegyes begyűjtése Kultúra-sport 94 Kulturális műsorok szervezése Könyvtári szolgáltatások Tolmács-Bánk Óvoda Óvodai intézményi étkeztetés Szlovák Kisebbségi Önkormányzat Települési kisebbségi önk.igazgatása II. Bánk - Tolmács Körjegyzőség Önkorm. igazgatási tevékenysége Orsz, települési kisebbségi önk.vál Bevétel összesen Továbbszáml. Szolg. ÁFA bev. Kamat bev. Önk. sajátos műk. Költségv tám. Felh. Bev. Műk. célú pe.átv. Felhalm. Céllal átv. Pe. Kölcsön visszat. Pénzm. Igényb. Összesen

17 211. évi költségvetési kiadások és létszámkeret címenkénti bontásban Terv adatok 3. melléklet 1 Ft-ban I. Működési kiadások II.Szoc.j. III. IV. VI. Pénze.átadás VII.Hitelek VIII. Kölcs. X.Pf. nélk. Kiadás Lét- Címek I - II. Személyi juttat. Munka- Dologi Felhal- Fejl.célú Egyéb Szociális Ellátottak Működési Felh.célú Fejl. Célú összesen szám adó kiadás mozási kölcsön Tartalék Folglalk. Külső kiadás juttatás tám. célú pe.át. pe.átad. hitel törl. járulékai Áfaval kiadás nyújtása I. Önkormányzat Igazgatás Önkorm. igazgatási tevékenysége Község-gazdálkodás 4211 Út, autópálya építése Közutak, hidak üzemeltetése Állat-egészségügyi ellátás Zöldterület kezelés Közvilágítás Város és községgazdálkodás Közfoglalkoztatás Köztemető fenntartás Ingatlan-hasznosítás, Bánki-tó 6822 Nem lakóingatlan bérbeadása Szabadidős park, fürdő és strandsz Tóparti Vendégház 5521 Üdülői szálláshely szolgáltatás Szociális ellátások Szociális étkeztetés Rendszeres szociális segély Lakásfenntartási támogatás Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági a Rendsz.gyermekvédelmi pénzb. ell Átmeneti segély Temetési segély Mozgáskorlátozottak közl. támogatás Egyéb önkorm.pénzbeli ellátások Közgyógyellátás Szennyvíz-hulldék gazdálkodás 37 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhely Települési hulladék begyűjtése Kultúra-sport 94 Kulturális műsorok szervezése Könyvtári szolgáltatások Sportlétesítmények működtetése Tolmács-Bánk Óvoda Óvodai intézményi étkeztetés Óvodai nevelés Szlovák Kisebbségi Önkormányzat Települési kisebbségi önk.igazgatása II. Bánk - Tolmács Körjegyzőség Önkorm. igazgatási tevékenysége Orsz, települési kisebbségi önk.vál Összesen

18 4. melléklet Bánk Községi Önkormányzat 211. évi felújítási és felhalmozási kiadásai feladatonként Megnevezés Felújítás IV. Felhalmozási kiadás Beruházás Felújítás Áfa-ja Beruházás Áfa-ja VI. Pénzeszk.átadás felhalmozási céllal Felhalm. Pe. Átadás Áht-on belül Felhalm. Pe. Átadás Áht-on kívülre Felh. Célú kölcsön nyújtása VII. Hitelek Felh. Célú hitel törl. 1 Ft-ban Összesen 4211 Út, autópálya építése Útfelúítás Buszmegálló kialakítása Város és községgazdálkodás szolgáltatása Hősök tere kialakítása Falufejlesztési terv kidolgozása Szabadidős park, fürdő és strandszolgált. OTP Hitel törlesztése Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése Monitoring kút építése Beléptető kapu építése Felújítási és felhalmozási kiadás összesen:

19 5. melléklet Költségvetési kapcsolatokból származó bevételek M e g n e v e z é s Összeg Települési önkormányzatok feladatai 3 6 Körzeti igazgatási feladatok Körjegyzőség működésével kapcsolatos fel Megyei, fővárosi önkormányzatok feladatai Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanításának támogatása A társadalmi-gazdasági szempontból elmaradott önk. kiadásaihoz hozzájár. Üdülőhelyi feladatok 3 Pénzbeli szociális juttatások Lakáshoz jutás feladatai Szociális és gyermekjóléti alapszolgált. feladatok szociális étkeztetés támogatása (ellátotti létszám: 23 fő) Bentlakásos és átmeneti elhelyezést nyújtó intézményi ellátás Hajléktalanok átmeneti intézményei Gyermekek napközbeni ellátása Közoktatási alap hozzájárulások Közoktatási kiegészítő hozzájárulások Szociális juttatások, egyéb szolgáltatások Megyei, fővárosi közművelődési és közgyűjteményi feladatok Normatív hozzájárulások összesen Pedagógus szakvizsga, továbbképzés, felkészülés támogatása A megyei közalapítv.szakmai tevékenysége Pedagógiai szakszolgálat Szociális ellátások és közcélú foglalkoztatás támogatása Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása Helyi önkormányzati hivatásos tűzoltóságok támogatása Belső ellenőrzési társulások támogatása Többcélú kistérségi társulások támogatása Kötött felhasználású támogatások összesen Központosított előirányzatok összesen SZJA átengedett 8% SZJA kieg. jövedelem differenciálódás miatt Személyi Jövedelemadóból Költségvetési kapcsolatból összesen: Államháztartási tartalék Kiadásba helyezhető államháztartási bevétel:

20 6. melléklet Bánk Községi Önkormányzat évi bevételei és kiadásai ezer Ft-ban Megnevezés 211. évi előirányzat 212. évi várható előirányzat 213. évi várható előirányzat B E V É T E L E K I. Működési bevételek Saját bevételek Áfa bevételek,visszatérülések Kamatbevételek Sajátos működési bevételek ebből: helyi adó, gk.adó, talajt áteng. központi adók SZJA bírságok, pótlékok egyéb sajátos bevétel II. Támogatások Költségvetési támogatás III. Felhalmozási és tőke bevételek IV. Pénzügyi befektetések bev. V. Kiegészítések, visszatérülések VI. Véglegesen átvett pénzeszk. Működési céllal átv. Pénzeszk Felhalmozási céllal átv. Pénzeszk. 15 VII. Hitelek VIII. Támogatási kölcsönök IX. Értékpapír műveletek X. Pénzforgalom nélküli bevételek Intézmény finanszírozás Bevételek mindösszesen: K I A D Á S O K I. Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások II. Társ.-szociálpolitikai juttatások III. Ellátottak juttatásai IV. Felhalmozási kiadások V. Pénzügyi befektetések VI. Végleges pénzeszköz átadás Működési célú pénzeszk.átadás Felhalmozási célú pénzeszk.átad. VII. Hitelek VIII. Támogatási kölcsönök IX. Értékpapír műveletek X. Pénzforgalom nélküli kiadások Intézmény finanszírozás Kiadások mindösszesen: Költségvetési létszámkeret (fő):

21 7. melléklet Bánk Községi Önkormányzat 211. évi előirányzat-felhasználási ütemterve ezer Ft-ban Megnevezés Jan. Febr. Márc Ápr Máj Jún Júl Aug Szept Okt Nov Dec Összesen B E V É T E L E K I. Működési bevételek Saját bevételek Áfa bevételek, visszatérülések Kamatbevételek Sajátos működési bevételek ebből: helyi adó, gk.adó áteng. központi adók SZJA bírságok, pótlékok II. Támogatások Költségvetési támogatás III. Felhalmozási és tőke bevételek IV. Pénzügyi befektetések bev. V. Kiegészítések, visszatérülések VI. Véglegesen átvett pénzeszk VII. Hitelek VIII. Támogatási kölcsönök IX. Értékpapír műveletek X. Pénzforgalom nélküli bevételek Tárgyévi nyitó pénzkészlet Előző havi záró pénzállomány Bevételek mindösszesen: K I A D Á S O K I. Működési kiadások ebből: személyi jellegű kiadások járulékok dologi kiadások egyéb folyó kiadások II. Társ.-szociálpolitikai juttatások III. Ellátottak juttatásai IV. Felhalmozási kiadások V. Pénzügyi befektetések VI. Végleges pénzeszköz átadás VII. Hitelek VIII. Támogatási kölcsönök IX. Értékpapír műveletek X. Pénzforgalom nélküli kiadások Kiadások mindösszesen: Egyenleg (havi záró pénzállomány)

22 Tolmács-Bánk Óvoda Törpe Tagóvodájának fenntartásához 211. évben fizetendő hozzájárulás számítása 8. melléklet Kiadások Közalkalmazottak alapilletménye x 12 hó Közalk. kötelező illetm.pótl x 12 hó Közalk. Egyév mv.jutt. 63 minőségi mv. 525 x12 hó 513 Jubileiumi jutalom év 871 x Közalk.közl.költségtérítése 36 3 x 12 hó Közalk.egyéb ktg.tér és hj. 4 ped.szakirodalom vás.tám Részmunkaidőben fogl. illetménye Ft x12 hó Részmunkaidőben fogl. Kötelező jutt Ft x12 hó, minőségi mv. 525 x 12 hó Részmunkaidőben fogl. Ktg-térítése m.járás 938 Ft x12 hó, ped.szakkönyv Társadalombiztosítási járulék Ft x 27 % 5482 Munkaruha 1 4 fő x 25 e ft Kiadások Összesen: Bevételek Átvett pénzeszközök 8235 Kistérségi intézményfennt.tám.normatíva fele Normatív támogatások Közoktatási alapnormatíva (12 gyermek 8 hóra) (13 gyermek 4 hóra) Nemzetiségi oktatás Társulási normatíva 5%-a Kedvezményes étkezés tám. (3 gyermek) Bevételek Összesen: Fizetendő hozzájárulás összesen: