Előterjesztés A szeptember 05-i képviselő-testületi ülésre TÁJÉKOZTATÓ A ÉVI KÖLTSÉGVETÉS I. FÉLÉVI TELJESÍTÉSÉRŐL

Átírás

1 Előterjesztés A szeptember 05-i képviselő-testületi ülésre TÁJÉKOZTATÓ A ÉVI KÖLTSÉGVETÉS I. FÉLÉVI TELJESÍTÉSÉRŐL Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. Törvény előírása szerint tájékoztatni kell a képviselő-testületet az önkormányzat gazdálkodásának I. félévi helyzetéről. Alsózsolca Város Önkormányzat I. félévi gazdálkodásáról a mellékelt táblázatok alapján az alábbiak szerint számolunk be. BEVÉTELEK A I. félévi költségvetési módosított bevételek előirányzata e Ft, az első félévi teljesítés e Ft, 44,74% A teljesült költségvetési bevételekből az önkormányzat működési bevétele e Ft, 30,53%-os. A támogatások és kiegészítések e Ft, 55,13%. A támogatásértékű átvett pénzeszköz államháztartáson belülről e Ft, 13,28%. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 299 e Ft, 0,001%. Előző évi költségvetési visszatérítés e Ft, 0,01%. Az előző évi pénzmaradványból e Ft a teljesítés, a függő, átfutó bevételek összege e Ft. Bevételek összesen: e Ft, ami 45,9%-os teljesítést jelent. Az önkormányzat működési bevételeinek mód. előir e Ft, teljesítése e Ft. I/1 A közhatalmi bevételek módosított előirányzata e Ft, a teljesítés e Ft, 31,2%. A helyi adók módosított előirányzata e Ft, a teljesítés e Ft. A helyi iparűzési adóban a módosított előirányzathoz viszonyítva az I. félévi bevétel e Ft volt, 30,5%-ban realizálódott ezen bevétel ahogy azt már korábban is jeleztem a tervezett bevételhez képest a május 31-ei bevallások feldolgozása alapján prognosztizálható az iparűzési adóból származó bevétel csökkenése. Mértékét még befolyásolja az eltérő üzleti éves bevallást választó adózó befizetése, ami szeptember 20-án fog megtörténni. Az építményadóban az előirányzott e Ft-hoz viszonyítva félévkor a teljesítés e Ft, ami 30,6%-os teljesítést jelent. Ezen adónemből szeptember 15-én várható még bevétel, ami nagyságrendileg hasonlóan fog alakulni, mint az első félévben. Mindkét adónemben a fennálló hátralékok nagyobb részét a tárgyévi hátralék teszi ki, ami az alacsony bevétel teljesülésből adódik. A múlt évi hátralék jelentősebb részét mind az iparűzési adó, mint pedig építményadó tekintetében egy-egy adózó számára adott fizetési halasztás és részletfizetés miatta hátralék teszi ki. Ezen bevételek részletekben érkeznek önkormányzatunk számlájára.

2 A nehéz gazdasági helyzet miatt sok a részletfizetési és fizetési halasztási kérelem. A meg nem fizetett adó behajtása érdekében folyamos az adóvégrehajtás, az inkasszó, letiltás illetve az önálló bírósági végrehajtónak átadott ügyek száma is jelentős. A hátralék összegéből e Ft a felszámolás, végelszámolás alatt lévő vállalkozások tartozása, mely összegek valószínűsíthetően nem realizálódnak. A környezetterhelési díjról szóló évi LXXXIX. Törvény 21/A. -a szerint a helyi vízgazdálkodási hatósági jogkörbe tartozó szennyvízelvezetéshez kapcsolódó talajterhelési díj 120, - Ft/m3-ről 1.200, - Ft/m3-re változott. A talajterhelési díj évi bevételre , - Ft-ot terveztünk. A napig, vagy azt követően benyújtott bevallások alapján folyó évben közel 6,5 MFT került előírásra, melyből ig , - Ft befizetés történt. Mivel a talajterhelési díj egy lakásra fizetendő összege magas, többen részlefizetési kérelemmel éltek, mely akár több évre is elhúzódik, az előirányzat növelést az év végével elvégezzük- Az adóból várható bevételi kiesés a tartalék terhére, annak csökkentésével kompenzálható, melyre már a hátralévő gazdálkodás során számolni kell. Egyéb közhatalmi bevétel előirányzata 1662 e Ft, teljesítése 1135 e Ft. I/2 Intézményi működési bevételek eredeti előirányzata nem változott,teljesítése e Ft, 52,46% - polgármesteri Hivatalnál 59 e Ft bérleti díj és intézményi ellátási díj került befizetésre, ami a házasságkötés és a év eleji intézményi térítési díj befizetése. - Köz. Ház és Könyvtár - Sportcsarnoknál a tervezett e Ft-os bevétel e Ftban realizálódott, ez 61,26%-os teljesítés. A bérleti díj teljesítése időarányos, a nyújtott szolgáltatásnál a teljesítés 88,78%-os, mely a Közösség Háznál jelentkezik a belépőjegyek árából. A túlteljesítés oka, hogy a szilveszteri rendezvény bevétele január elején került befizetésre, 576 e Ft értékben. A bevétel az intézmény tekintetében csak akkor realizálódik, ha az első félévinél nagyobb bérbeadás lesz. - Gondozási Központnál a tervezett e Ft intézményi működési bevétel 520 e Ftban, teljesült 32,5% melynek oka, hogy a Labor és Fizikoterápia betervezett térítési díja időközben Testületi határozat alapján felfüggesztésre került. Labor mód. előirányzata 1350 e Ft, teljesítés 176 e Ft, 13%. Fizikoterápia előirányzata 250 e Ft, teljesítés 4 e Ft, 1,6 %. Az ingyenesség fenntartását javaslom, azzal hogy a kieső bevétel e Ft bevételt a bérkompenzációból származó bevételből lehet pótolni, ha egyéb megtakarítás nem jelentkezik az év végéig. Fentieken túl bérleti díjat, továbbszámlázott szolgáltatást tartalmaz, melynek eredeti előirányzata az önkormányzatnál lett tervezve, ezt az év végéig átcsoportosítással kell rendezni. - Városüzemeltetés bevételi teljesítése a e Ft módosított előirányzathoz viszonyítva e Ft, 53,83%-os. A bevételek közül legnagyobb mértékű a konyhai készétel értékesítéséből származó térítési díj bevétel, melynek előirányzata e Ft gyermekétkeztetés, valamint e Ft kihordásos és e Ft munkahelyi étkeztetés e Ft ÁFA, összesen e Ft, teljesítése e Ft, 57,68%, mely időarányosnak felel meg, mivel a II. félévben a nyári szünet miatt kevesebb lesz a bevétel. - Önkormányzat intézményi működési bevétele a e Ft módosított előirányzattal szemben e Ft-ban teljesült, ez 47,98%-os. Ezen belül a települési vízellátás tervezett előirányzata e Ft, teljesítés e Ft, 46,4%, a temetői bevételre 907 e Ft-ot terveztünk, teljesítése 429 e Ft, 47,29% a lakbér befizetés előirányzata 307 e Ft, teljesítése 120 e Ft, 39,09%. A háziorvosoknak továbbszámlázott közüzemi szolgáltatás előirányzata e Ft, a teljesítés 234 e Ft, 13,16%, melynek oka, hogy

3 az I. negyedévben még a Gondozási Központnál történt a számlák kifizetése, és a továbbszámlázása. II. Átengedett központi adók mód. előirányzata e Ft, teljesítése e Ft, 15,09%. - Gépjárműadó mód előirányzata e Ft, a teljesítés e Ft, 14,93%. Az elmaradás oka, hogy a költségvetés tervezésekor a gépjárműadó bevételi oldala 100%- ban lett betervezve, a kiadási oldalon pedig az államnak befizetendő 60%-os e Ft érékben. A MÁK által kiadott állásfoglalás szerint a befizetendő 60%-os egyenesen a gépjárműadó beszedési számláról kell továbbutalni, és a költségvetési számlára csak az átengedett 40% kerül. Ezek alapján a gépjárműadó bevételi előirányzatát, valamint a kiadási oldalt csökkenteni kell e Ft-tal a II. félévben. Átengedett központi adó még a termőföld bérbeadásából származó bevétel. III. Támogatások és kiegészítések A támogatások és kiegészítések mód. előir e Ft, teljesítése e Ft, 51%, - A normatív hozzájárulások módos. Előirányzata e Ft, teljesítése e Ft, 51,17%, mely tartalmazza a települési önkormányzatok támogatását, az óvodai támogatást, az ingyenes és kedvezményes gyerekétkeztetést, a gyermekjóléti közreműködési feladatok támogatását, valamint a segélyek visszaigényléséből befolyó összeget. - A központosított előirányzat 36 e Ft, teljesítés 18 e Ft. - Egyéb támogatás módos. előirányzata és teljesítése e Ft, mely az I. félévi bérkompenzációt és járulékait foglalja magába. IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről: mód. előirányzata e Ft, teljesítés e Ft, ami 64,86%-os. Ezen belül a működési támogatás e Ft, melyből e Ft, a TB alaptól védőnői szolgálat és iskola egészségügy támogatása, 439 e Ft a megszűnt Herman Ottó ált. és Művészetoktatási Iskolától a jogutód Városüzemeltetésre átvett pénzeszköz, e Ft UNIÓS pályázati támogatás ( e Ft a Közösségi Ház TÁMOP pályázata 1000 e Ft a Herman Ottó ált. és Művészetokt. Iskola TÁMOP pályázata), e Ft pedig a Munkaügyi Központtól, kapott közfoglalkoztatási pályázatok elszámolásából, valamint a NAV-tól agrártámogatás címen származó pénzeszköz. A felhalmozási támogatás 997 e Ft, melyből 217 e Ft - fazekas korong - a Közösségi Ház UNIÓS TÁMOP pályázati bevétele, a 780 e Ft egyéb felhalmozási támogatás pedig az önkormányzatnak a BAZ. M. Munkaügyi Központtal kötött START mezőgazdasági pályázati támogatása, mely a rotációs kapa, fűnyíró, és mobil WC beszerzésének előirányzata. V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről: Módos. Előirányzata 26 e Ft, teljesítése 299 e Ft, mely működési célú pénzeszközátvétel, 26 e Ft könyvkiadás támogatás, valamint a 273 e Ft tortúra rendezvény támogatás bevételét tartalmazza. VI. Felhalmozási célú bevételek összege 0 Ft

4 VII. Az előző évi költségvetési kiegészítés, visszatérítési mód. Előirányzata és teljesítése e Ft, mely a 2012 évi normatív elszámolásból önkormányzatunkat megillette. VIII. Finanszírozási bevételek A 2012 évi pénzmaradvány módosított előirányzata e Ft, a teljesítés e Ft, mely az átcsoportosítási javaslat alapján az alábbiakat tartalmazza. - Közösségi Ház és Könyvtár évi TÁMOP pályázat e Ft, ami az idei évben került elszámolásra - Térfigyelő kamera évben fel nem használt különbözete 329 e Ft - Munkaügyi Központtól 2012 évben kapott és fel nem használt támogatása. START pályázat Biokazán e Ft, ami már teljes egészében felhasználásra került - Képviselő-testületi döntés alapján önszerveződő közösségek támogatása e Ft - Önkormányzat Gondozási Központ Idősek Nappali ellátása ÉMOP pályázat önrész e Ft IX. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek: Összege e Ft, melyből a e Ft pályázatok előleg kifizetéséből származó rendezésre váró tételek összege, valamint tartalmazza a megszűnt Herman O. Ált. és Művészetokt. Iskolától Városüzemeltetéshez átvett átfutó bevételt, ÉMÁSZ áramdíj térítményt, valamint a MÁK által a nettó finanszírozás keretében történő elszámolást. KIADÁSOK A I. félévi költségvetési kiadások e Ft előirányzattal kerültek megtervezésre, az előirányzat a beszámolási időszak végére e Ft-ra emelkedett. A kiadás növekedésének oka a bérkompenzáció, mint felhasználási kötöttséggel járó állami támogatás e Ft, közfoglalkoztatás bér és járulék költsége e Ft, pályázatokból származó kiadások e Ft, MÁK normatíva elszámolás e Ft, START mezőgazdasági pályázati kiadás 780 e Ft, szerkezet átalakításra kapott állami támogatás e Ft. A teljesülés összege e Ft, ami 41,26%-os. A kiadásból a működési célú kiadás e Ft, ami 97,26%. A felhalmozási költségvetési kiadás e Ft, 2,7%. I. Működési célú költségvetési kiadások Az I. félévi módosított előirányzat e Ft, teljesülés e Ft, ez 48,54 %-nak felel meg. Ebből személyi juttatások kiadása e Ft, teljesülése időarányos.

5 A munkaadókat terhelő járuléknál a teljesítés e Ft, ez 52,77 %-os, oka a decemberben kifizetett gazdálkodói bérek melyeknek a nettó összege lekönyvelésre került, viszont a munkáltatót terhelő járulékok kifizetése csak januárban történt meg. Dologi kiadások teljesítése e Ft, időarányostól kevesebb. Ennek oka a villamosenergia-szolgáltatás teljesülése 35,39%-os, valamint a bevételek részletezésénél említett gépjárműadó 60%-nak befizetése e Ft, értékben a költségvetés készítésekor tervezve lett, de a kifizetése nem teljesült. Egyéb működési célú kiadások teljesülés tartalmazza a segélyek kifizetését 49,3 %-ban, valamint az államháztartáson belülre és kívülre adott támogatásokat. II. Felhalmozási költségvetési kiadás A módosított előirányzat e Ft, a tény e Ft, tartalmazza:. Városüzemeltetés: 799 e Ft (műhely ajtók cseréjét) Polgármesteri Hivatal a teljesítés: 624 e Ft (számítógépek, programok) Önkormányzat a teljesítés: e Ft (rotációs kapa, fűnyíró, mobil wc, biokazán, térfigyelő rendszer utolsó részlet kifizetése, kastély tetőfelújítás) Közösségi Ház és Könyvtár a teljesítés 217 e Ft (fazekas korong összegét) III. Tartalékok Eredeti előirányzat e Ft, módosított előirányzat e Ft, a különbözet e Ft, mely a bevételek a VIII. sz. Finanszírozási bevételeknél részletezésre került. IV. Kölcsön nyújtása: 0 A fentiek alapján a költségvetési kiadások módosított előirányzata e Ft, teljesítése e Ft. V. Finanszírozási kiadások Módosított előirányzat e Ft,, teljesítés e Ft, 48,8%, mely a kötvény - a hosszú lejáratú hitel - első félévi törlesztését foglalja magában. VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások összege e Ft. Rendezésre váró tételek, amik a következő időszakban kerülnek a megfelelő költséghelyre. Tartalmazza a függő átfutó bevételeknél már említett e Ft pályázatokra adott előleget, valamint a működéssel összefüggő kiadási előlegeket. A z önkormányzat és intézményeinek működését a 9-14 sz. táblázat tartalmazza. A módosított 16 sz. táblázat tartalmazza az intézmények évi létszámadatait.

6 Fentiek alapján kérem a Képviselő-testületet a beszámoló elfogadására. Alsózsolca, augusztus 31. Zsíros Sándorné polgármester

7