1. Napirendi pont. Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének február 28-i soros ülésére

Átírás

1 1. Napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének február 28-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat évi költségvetési rendeletének módosítása Tárgykört rendező jogszabály: - az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. (Áht.) - Magyarország évi központi költségvetéséről szóló 2015.C. törvény - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Előterjesztő: Huszárovics Antal polgármester Az előterjesztést készítette: Dr. Sisa András jegyző Magyar Judit pénzügyi ügyintéző 1

2 Tisztelt Képviselő-testület! Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2016.(II.01.) Önkormányzati rendeletével ,-Ft bevételi és kiadási főösszeggel, január 28-i ülésén fogadta el az Önkormányzat évi költségvetését. Az elfogadott költségvetést a Képviselő-testület az alábbiak szerint módosította: - a június 30-i ülésén a 7/2016.(VII.01.). Önkormányzati rendeletével, az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege ,-Ft-ra módosult, a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan maradt, csak belső átcsoportosítás került végrehajtásra, - a szeptember 27-i ülésén a 12/2016.(IX.28.) Önkormányzati rendeletével, az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege ,-Ft-ra módosult, a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan maradt, csak belső átcsoportosítás került végrehajtásra, - a november 24-i ülésén a 16/2016. (XI.25.) Önkormányzati rendeletével az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege ,-Ft-ra módosult, a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan maradt, csak belső átcsoportosítás került végrehajtásra. A költségvetés leutóbbi módosítását követően az önkormányzat további állami támogatásokban részesült, illetőleg a 2016-os költségvetési év teljesítési adatai alapján a költségvetési előirányzatok módosítása vált szükségessé. A többlet támogatások, illetve az állami támogatás változások között a jelentősebb tételek a következők: - Adósságkonszolidációban nem részesült önkormányzatok támogatása ,-Ft, - A évi októberi normatíva lemondás eredménye ,-Ft, - Természetbeni Erzsébet utalvány ,-Ft. Az utolsó módosítást követő saját hatáskörű előirányzat módosítások (1/a., pontok) és az év végi (2/a., 2/b. pontok) teljesítés alapú előirányzat módosítást követően az Önkormányzat évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege ,-Ft-ra módosul, az Óvoda évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege ,-Ft-ra módosul. 1/a. Csabdi Község Önkormányzat saját hatáskörű előirányzat módosításai: Bevételek: Önkormányzatok elszámolásai (1728): ,-Ft Felhalmozási célú önkormányzati támogatások, Kiadások: Önkormányzati jogalkotás: ,-Ft Felhalmozási célú önk-i támogatások tartalékba helyezése (1701), ,-Ft Föld, járműbeszerzés tartalék csökkentése (1701), 2

3 Város- és községgazdálkodás: ,-Ft járműbeszerzés (1708), Önkormányzati vagyongazdálkodás (1727): ,-Ft Földbeszerzés 2/a. Csabdi Község Önkormányzat év végi előirányzat módosításai: Bevételek: Önkormányzati jogalkotás (1701): ,-Ft Egyéb bírság bevétel, ,-Ft Köztisztasági bírság bevétel, ,-Ft Közterület használat, ,-Ft Áht-n kívül továbbszámlázott közvetített szolgáltatások, ,-Ft Kiszámlázott termék szolg. Áfája, ,-Ft Kamatbevétel, ,-Ft Szerződésben vállalt kötelezettség elmulasztásához kapcsolódó bevétel, ,-Ft Egyéb különféle működési bevétel (Gázdíj visszatérítés), Hosszú távú közfoglalkoztatás támogatása (1703): ,-Ft Közfoglalkoztatás támogatása, + 186,-Ft Kamatbevétel, Szennyvízcsatorna fenntartás (1705): ,-Ft Kiszámlázott termék szolg. Áfája, + 772,-Ft Kamatbevétel, ,-Ft Bérleti és lízingdíj bevétel, Községgazdálkodás: ,-Ft Egyéb tárgyi eszköz értékesítés (1708), ,-Ft Központi költségvetési szervektől származó műk.célú tám. bevétel (1708), ,-Ft Biztosítói visszatérítés (1742), ,-Ft Egyéb tárgyi eszköz értékesítése (1742), ,-Ft Áht-n kívül továbbszámlázott közvetített szolg. (1745), Óvodai nevelés (1716): ,-Ft Áht-n belül továbbszámlázott szolg ,-Ft Kiszámlázott termék szol. Áfája, ,-Ft Áht-n belül továbbszámlázott közvetített szolg., + 517,-Ft Áht-n kívül továbbszámlázott közvetített szolg., Önkormányzati vagyongazdálkodás (1727): ,-Ft Bérleti díj bevétel, ,-Ft Termőföld értékesítés, ,-Ft Egyéb szolgáltatások nyújtása miatti bevétel, 3

4 Önkormányzatok elszámolásai (1728): ,-Ft Köznevelési feladatok támogatása, ,-Ft Szociális feladatok támogatása, ,-Ft Áht-n belüli megelőlegezés, ,-Ft Helyi önk-ok és költségvetési szerveik műk.célú bevételei, Adóbevételek (1743): ,-Ft Építményadó bevétel, ,-Ft Telekadó bevétel, ,-Ft Kommunális adó bevételek, ,-Ft Iparűzési adó bevétel, ,-Ft Gépjárműadó bevétel, ,-Ft Talajterhelési díj bevétel, ,-Ft Idegenforgalmi adó bevétel, ,-Ft Előállított magánpárlat bevétel, ,-Ft Bírság, pótlék bevétel, ,-Ft Gépjárműadó bevétel könyvelés rendezése, ,-Ft Gépjárműadó bevétel könyvelés rendezése, ,-Ft Egyéb közhatalmi bevételek, ,-Ft Talajterhelési díj bevétel Köztemető fenntartás (1748): ,-Ft Egyéb szolgáltatások nyújtása miatti bevétel, Közutak fenntartása (1749): + 439,-Ft Kamatbevétel. Kiadások: Önkormányzati jogalkotás (1701): ,-Ft Tartalék, ,-Ft Internet költség, ,-Ft Víz és csatornadíjak Hosszú távú közfoglalkoztatás támogatása (1703): ,-Ft Törvény szerinti illetmények, ,-Ft Szociális hozzájárulási adó, + 110,-Ft Pénzügyi befektetések szolgáltatási díjai, ,-Ft Beruházási célú Áfa, Közutak üzemeltetése (1704): ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, Szennyvízcsatorna fenntartás (1705): ,-Ft Egyéb építmény felújítás, ,-Ft Felújítás áfa, 4

5 Zöldterület kezelés (1707): ,-Ft Hajtó és kenőanyag beszerzés, ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, Községgazdálkodás: ,-Ft Törvény szerinti illetmények (1708), ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés (1708), ,-Ft Szállítási szolgáltatási díjak (1708), ,-Ft eszközbeszerzés (1708), ,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás (1742), + 276,-Ft Irodaszer nyomtatvány beszerzés (1745), ,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. (1745), ,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás (1745) Háziorvosi ellátás (1709): ,-Ft Villamos energia szolg. díja, + 160,-Ft Egyéb vállalkozások egyéb műk. célú támogatása, Közművelődés (1713): + 750,-Ft Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások, Iskolai étkeztetés (1715): ,-Ft Vásárolt élelemzés, ,-Ft Működési célú előzetesen felszám. le nem vonható Áfa, Temetési segély (1717): ,-Ft Temetési települési támogatás, Óvodai nevelés (1716): ,-Ft Működési célú előzetesen felszámított le nem vonható Áfa, Gyermekvédelmi támogatások (1718): ,-Ft Természetbe nyújtott gyermekvédelmi támogatás Családsegítés, gyermekjóléti szolgáltatások (1723): ,-Ft Természetben nyújtott segély, ,-Ft Természetben nyújtott segély, Egyéb önkormányzati segélyek (1726): ,-Ft Egyéb üzembentartási fenntartási szolgáltatások, ,-Ft Természetben nyújtott átmeneti segély, ,-Ft Önkormányzati vagyongazdálkodás: ,-Ft Villamos energia szolg. díjak (1727), ,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. (1727), + 349,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás (1727), + 38,-Ft Szociális hozzájárulási adó (1744), 5

6 ,-Ft Intézményfinanszírozás (1736): ,-Ft Központi, irányító szervi műk. célú támogatás, Közutak fenntartása (1749): + 68,-Ft Pénzügyi befektetések szolgáltatási díja, ,-Ft Szünidei gyermekétkeztetés (1750): ,-Ft Vásárolt élelmezés, ,-Ft Működési célú előzetesen felszámított le nem vonható áfa, 2/b. Csabdi Napraforgó Óvoda év végi előirányzat módosításai: Bevételek: Óvodai nevelés (2202): ,-Ft Egyéb különféle működési bevétel (gázdíjvisszatérítés), Intézményfinanszírozás (2206): ,-Ft Központi, irányítószervi támogatás, Kiadások: Óvodai nevelés (2202): ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, ,-Ft Telefonköltség, ,-Ft Víz és csatornadíjak, ,-Ft Egyéb szakmai szolgáltatások, ,-Ft Egyéb különféle dologi kiadások, ,-Ft Működési célú előzetesen felszámított áfa, 6

7 7

8 Csabdi Község Önkormányzat Előirányzat változásai Az előirányzat változásokat összevontan, kiemelt előirányzatonkénti bontásban az alábbi táblázat mutatja: Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Megnevezés Önkormányzat Óvoda Összesen Önkormányzat Óvoda Összesen K1. Személyi juttatások K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások K6. Beruházási kiadások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K1-8. Költségvetési kiadások K9. Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B5. Felhalmozási bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B1-7. Költségvetési bevételek B8. Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) Kérem, szíveskedjen a tisztelt Képviselő-testület az előterjesztés alapján a módosított előirányzatot és a módosított rendeletet elfogadni. Csabdi, február 16. Tisztelettel: Huszárovics Antal polgármester 8

9 Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2017. (III.01.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet módosításáról Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 1. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 1. (1) A Képviselő-testület a) az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét ,-Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel ,-Ft, a működési célú bevétel ,-Ft, finanszírozási bevétel ,-Ft. b) az önkormányzat összes kiadását ,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását ,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás ,-Ft, a működési célú kiadások összege ,-Ft, finanszírozási kiadás ,-Ft. c) a Csabdi Napraforgó Óvoda évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét ,-Ft-ban állapítja meg, amelyből működési célú bevétel ,-Ft, finanszírozási bevétel ,-Ft. d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását ,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását ,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás ,-Ft, a működési célú kiadások összege ,-Ft. (2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: ,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: ,-Ft, c) a hiány (pénzmaradvány) összege: ,-Ft, d) intézményfinanszírozás: ,-ft, e) finanszírozási kiadás: ,-Ft. (3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: ,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: ,-Ft, c) a hiány (pénzmaradvány) összege: ,-Ft 9

10 d) intézményfinanszírozás: ,-Ft (4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol. (2) A R.) 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14., mellékletei helyébe jelen rendelet 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14., mellékletei lépnek. 2. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti, rendelkezéseit az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése szerinti időpontra kell alkalmazni. P.H. Dr. Sisa András jegyző Huszárovics Antal polgármester 10