BESZÁMOLÓ a évi költségvetés végrehajtásáról

Átírás

1 BESZÁMOLÓ a évi költségvetés végrehajtásáról Alsózsolca Város Önkormányzatának évi költségvetése végrehajtásáról a következők szerint tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet. A évi költségvetés eredeti bevételi és kiadási főösszegét a Képviselő-testület eft-ban határozta meg. Az év folyamán a Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott a költségvetés teljesítéséről a féléves beszámoló és az I - III. negyedévi gazdálkodásról szóló tájékoztatóból. A költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. Módosítások után a bevételi és kiadási főösszeget eft-ban állapította meg a Képviselő-testület. B E V É T E L E K A évi költségvetés eredeti bevételi előirányzata eft, módosított előirányzata eft, melynek teljesülése eft. Az összes bevételekből az önkormányzat működési bevétele 38 %. A támogatások és kiegészítések 56%, további bevételek az átvett pénzeszközökből, a támogatás értékű bevételekből, valamint az előző évi költségvetési kiegészítésből tevődnek össze. I/1. Az önkormányzat sajátos működési bevételei: eredeti előirányzata eft, a teljesítése eft. Helyi adók évi kvben eredeti előirányzat (E Ft) Befizetés (E Ft) Hátralék (E Ft) Túlfizetés (E Ft) Iparűzési adó Építményadó Ö S S Z E S E N Mindkét adónemben a december 31-én fennálló hátralék jelentős részét egy-egy adózó számára adott fizetési halasztás és részletfizetés miatti hátralék teszi ki. Ezen bevételek egy része azóta beérkezett önkormányzatunk számlájára. A nehéz gazdasági helyzet miatt sok a részletfizetési és fizetési halasztási kérelem. A meg nem fizetett adó behajtása érdekében folyamatos az adóvégrehajtás inkasszó, letiltás, foglalás formájában illetve az önálló bírósági végrehajtónak átadott ügyek száma is jelentős. A hátralék összegéből eft a felszámolás, végelszámolás alatt lévő vállalkozások tartozása, mely összegek valószínűsíthetően nem realizálódnak.

2 - 2 - Illetékek: 0 Átengedett központi adók Az önkormányzatot megillető SZJA eredeti előirányzata eft, mely 100 %-ban teljesült. SZJA jövedelem különbség mérséklésének eredeti előirányzata eft, mely szintén 100 %-ban teljesült. Gépjárműadó eredeti bevételi előirányzata eft, melyből eft teljesült. A hátrálék mind lakossági, mind vállalkozások gépjárművei után fizetendő adó meg nem fizetéséből tevődik össze. Lakossági behajtás nehézkes, többször, akár a gépjármű forgalomból történő kivonását is kezdeményezzük, mire az adó befizetésre kerül. Bírságok, pótlékok Eredeti előirányzata: eft, teljesítés eft, elmaradt a várt előirányzattól. Egyéb sajátos bevételek Egyéb sajátos bevételek, kifüggesztési díj, gazdák által befizetett mezőőri járulék, egyéb behajtásból származó önkormányzati bevételek teljesülése elmaradt a módosított előirányzathoz képest. Az elmaradás oka a talajterhelési díjon jelentkező hátrálék, melynek összege 700 eft, befolyt bevétel eft. Közhatalmi bevételek teljesítése 390 eft, tartalmazza a kiszámlázott igazgatás szolgáltatási díjakat, valamint 170 eft közigazgatási bírságot. I/2. Intézményi működési bevételek Eredeti előirányzata eft, teljesítése eft. Ezen bevételi jogcímen belül Herman Ottó Ált. Iskola intézménynél terembérleti díjból származó bevétel 862 eft, valamint szolgáltatási bevétele, a művészetoktatásért befolyt tandíj eft. Egyéb kártérítési bevételek címén 74 eft bevétel realizálódott. Gondozási Központ intézményi működési bevétele eft Fizikóterápia bevétele: 191 eft. Labor bevétele: eft. Szolgáltatási bevétel /továbbszámlázott közüzemi díjak/ eft. Bérleti díj és kamat bevétel 4 eft. 2.sz óvoda bevétele a Metodista Egyház részéről közüzemi költség befizetése, azonos a háromnegyedévi bevétellel 4 eft. Közösségi Ház és Könyvtár intézményi működési bevétele eft. Terembérleti díjból származó bevétel összesen eft, melyből a Sportcsarnok bevétele eft. Mind a Közösségi Háznál, mind a Sportcsarnoknál elmarad a bérleti díjból származó bevétel a tervezetthez képest annak ellenére, hogy az év során kedvezményes igénybevételre volt lehetőség. Nyújtott szolgáltatás, belépőjegyekből származó bevétele 597 eft. Ezen a címen tervezett bevétel is kevesebb, mint a tervezett. Kamatbevétel és általános forgalmi adó bevétele 48 eft.

3 - 3 - Városüzemeltetés intézményi működési bevétele eft, ami elmarad a tervezett bevételhez képest. Ez főként az étkezésért fizetett eft intézményi térítési díjak, valamint a eft alkalmazottak által fizetett térítési díjból adódik, mely maga után vonja az ÁFA visszatérítésből származó bevétel csökkenést is. Az elmaradás oka a már korábban jelzett növekvő ingyenes étkezők befizetési díjának kiesése, illetve kevesebb gyermeklétszám. Az év végi hátrálék összege eft. Fenti bevételből eft a kihordásos étkezésből és a konyha által nyújtott szolgáltatási bevételből adódik. Ez az összeg a tervezetthez képest jóval magasabb. Bérleti díjból 448 eft bevétel származik, ez az összeg a 3.sz. iskola utolsó negyedévi bérleti díja. Fenti befizetések ÁFA bevétele eft. További bevétele egyéb kártérítésből és készletértékesítésből folyt be 86 eft. Polgármesteri Hivatal jelentkező bevétel eft, mely bevétel tartalmazza az intézmények év eleji 2 havi bevétel technikai könyvelését, valamint a polgármesteri hivatal saját bevételét 436 eft-ot, mely kifüggesztési díjakból, kamat bevételből, igazgatás-szolgáltatási díjakból adódik. Önkormányzat működési bevétel eredeti előirányzata eft, teljesítése eft. Temetőfenntartásból befolyt bevétel 750 eft. Települési vízellátás bevétele eft. Szabad pénzeszköz lekötésből származó bevételünk eft. Kompház Leader pályázat fordított áfa miatti bevétele eft. További bevételek: lakbérből, továbbszámlázott közüzemi díjakból 555 eft származik. A tervezetthez képest jelentős a működési célú hozam- és kamatbevétel összege. Eredetileg a Polgármesteri Hivatalnál lett tervezve 500 E Ft összegben, ahol 88 eft teljesült. A könyvelési új szabályok szerint ennek a bevétel típusnak az önkormányzatnál kell realizálódni, a szabad pénzeszközök lekötéséből, így összesen eft. II. Közhatalmi bevételek: 0 III. Támogatások és kiegészítések eredeti előirányzata eft, teljesítése: eft. Normatív hozzájárulás eredeti előirányzata eft, teljesítése eft, különbség az eredeti előirányzathoz képest az év közben történt változások miatti normatíva lemondásból adódik. Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás teljesítése eft., mely tartalmazza az egyes szociális feladatok támogatását eft értékben /FHT, aktív korú segély, időskorú járadék, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj/, valamint eft mértékű egyes közoktatási feladatokhoz való hozzájárulást Központosított előirányzatok teljesítése eft. Tartalmazza a GW- Borsodvíz felé továbbított állami támogatást eft- tal. Közösségi Ház és Könyvtár érdekeltségnövelő támogatását 76 eft. Herman Ottó Iskola felzárkóztatást segítő támogatását 940 eft-ot. A térfigyelő rendszer kiépítésére nyert pályázati összeget eft ot, valamint tartalmaz 665 eft-ot 2011.évi áthúzódó bérkompenzációt.

4 - 4 - Egyéb támogatás címén eft-ra jogosult önkormányzatunk, mely a 2012.évi bérkompenzáció összege és a rendszeres gyermekvédelmi támogatás utalványban kiadott része eft értékben. IV. Támogatásértékű bevételek eredeti előirányzata eft, teljesülése eft. Ebből: Működési célú támogatásértékű bevételek teljesülése eft. Tartalmazza: OEP től átvett védőnői és iskola egészségügyi finanszírozás eft, Kistérségtől átvett pénzeszközt eft, ami a gyermekjóléti szolgátat támogatására, gyógytestnevelésre, úszásoktatásra és rendezvény szervezésre kapott támogatás. EU-s támogatás címén önkormányzatunkat eft illette meg, amiből a Herman Ottó Iskola évről áthúzódó TIOP pályázata eft, Közösségi Ház 2012.évi TÁMOP pályázata eft, Közösségi Ház 2011-évről áthúzódó Leader Pályázata eft. Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel teljesítése eft. Tartalmazza a Munkaügyi Központtól kapott közfoglalkoztatás fedezetét eft-ot, AGRÁR támogatást 600 eft-ot, intézményi pályázati támogatásokat eft-ot, iskolagyümölcs programra eft-ot, biokazánra 751 eft-ot, GYVT-re eft-ot. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel teljesülése e Ft. EU támogatás összege7.538 eft, magába foglalja a Közösségi Ház 2012.évi TÁMOP pályázatát 300eFt-ot és a Kompház Leader pályázatát e Ft-ot. Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel eft, START munkaprogram keretében nyert biokazán. V. Felhalmozási célú bevételek: 0 VI. Átvett pénzeszközök teljesítése e Ft. Tartalmazza a Védőnői szolgálat részére Viktória alaptól kapott 358 e Ft-ot, valamint a Közösség Ház Nemzeti Kulturális alap pályázatát, tortúra befizetést, AVE nyári táborozás támogatást, ÖNO takaréktól kapott támogatást. Előző évi költségvetési kiegészítés címén 281 e Ft érkezett számlánkra, mely a évi beszámoló szerint a normatíva elszámolás alapján az önkormányzatunkat még megillető összeg. AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI ÖSSZESEN : Eredeti előirányzat eft, módosított eft, teljesítés e Ft. VIII. Pénzmaradvány eredeti előirányzata E Ft, teljesítés: e Ft, ami 3332 eft évről áthúzódó biokazánra kifizetett összeg, 4 eft roma kisebbségnek átadott pénzeszköz

5 - 5 - IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei A teljesítés e Ft. Ez az összeg a hosszú lejáratú hitel év végi értékelési különbözete, ami a és december 31-i MNB CHF középárfolyam szerinti árfolyam különbözet, amit a kiadási és bevételi oldalon azonos összegben kell elszámolni. X. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek A teljesítés e Ft. Tartalmazza a MÁK által nettó finanszírozás keretében történő elszámolást, étkezési díj túlfizetést, valamint a Herman Ottó Iskola részére utalt eft-os TÁMOP pályázati előleg összegét. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Eredeti előirányzat eft, módosított előirányzat eft, teljesülése eft. K I A D Á S O K : A költségvetési kiadások eredeti előirányzata eft, teljesítése E Ft, amiből a működési kiadás 98,2 %, a felhalmozási kiadás 1.8 %. I. Működési célú kiadások eredeti előirányzata eft, teljesítése eft. Személyi juttatásokra fordított összeg eft, ez a működési kiadások 37 %-a. Tartalmazza a közalkalmazottak, köztisztviselők bérét, közfoglalkoztatottak bérét és a képviselők tiszteletdíját. Eredeti előirányzathoz képest a növekedés a bérkompenzációból és az évközben belépő közfoglalkoztatási bérből adódik. Minden intézményünknél bérmegtakarítás jelentkezett. Munkaadókat terhelő járulék teljesítés eft, a növekedés oka a fenti személyi juttatások vonzata. Dologi és folyó kiadások teljesítése E Ft. A készletbeszerzés értéke e Ft, melynek nagy része konyhai nyersanyag beszerzésből származik, összege eft. A többi kiadás irodaszer, kisértékű tárgyi eszköz, egyéb anyag beszerzés, egyéb készletbeszerzésből adódik. Szolgáltatásra kifizetett összeg e Ft, melyből gázdíj e Ft, villany e Ft, víz és csatornadíj e Ft, karbantartás kisjavítás e Ft, egyéb üzemeltetés e Ft, továbbszámlázott közüzemi díjak eft, pénzügyi szolgáltatás e Ft, kommunikációs szolgáltatás eft, s egyéb szolgáltatások, így a szállítás, vásárolt élelmezés, bérleti díj 2012 eft összegben. Vásárolt közszolgáltatás e Ft, ami tartalmazza a tervezési díjakat, Mobil-Med orvosi ügyelet díját, iskola egészségügyi szolgálat díját, könyvvizsgálói díjat, foglalkoztatás egészségügyi szolgálat,egyéb működéssel összefüggő szolgáltatásokat. ÁFA kiadások összege E Ft, mely tartalmazza a NAV felé befizetendő ÁFÁ-t e Ft-ot és a Leader pályázat miatti fordított áfát e Ft, vásárolt termékek és szolgáltatások áfá-ját e Ft-ot. Kiküldetés, reprezentáció és reklám kiadás összesen e Ft. Egyéb dologi kiadás e Ft, ami az intézmények által szervezett rendezvényekkel összefüggő kiadások, valamint a működéshez szükséges máshová nem könyvelhető kisértékű kiadások összege.

6 - 6 - Adók, díjak, befizetések összege eft, melyből munkáltató által fizetett SZJA eft, Egyéb díjak, befizetések eft, rehabilitációs hozzájárulás 433 eft. Ezek tartalmazzák a vagyonbiztosítást, gépkocsi biztosítást, cégautó adó, szerzői jogdíj Közösségi Háznál. Kamatkiadás: a kötvény után fizetendő kamat összege eft. Ellátottak pénzbeli juttatásai e Ft a teljesítés 100%-os,az iskolagyümölcs programban való részvételt tartalmazza. Egyéb működési célú kiadás címén E Ft realizálódott, mely tartalmazza a Borsodvíz támogatás utalását eft, a szociális rászorulás alapján járó támogatást és a mozgáskorlátozott támogatás összegét eft, az önszerveződő közösségek támogatására fordított 560 eft támogatást, Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak utalt 4 eft, valamint a Kistérségnek utalt START munkaprogram hozzájárulást e Ft értékben. II. Felhalmozási költségvetési kiadás Intézményi beruházási kiadás eredeti előirányzata 300 eft, teljesítés eft, melynek bemutatása a 3. számú melléklet szerint. Felújításra eredeti előirányzatot nem terveztünk, a teljesítés eft, melynek bemutatása a 4. számú melléklet szerint. III. Kölcsön :0 IV. Tartalék eredeti előirányzata eft, módosított bevételi előirányzata eft. A növekedést az év közben jelentkező többletbevétel feladattal nem terhelt összegének tartalékba helyezése vonja maga után. AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI ÖSSZEGE: Eredeti előirányzat eft, módosított előirányzat eft, teljesítés e Ft. VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai: 0 Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai: Hosszú lejáratú hitel törlesztésének eredeti előirányzata eft, a teljesítése eft. A bevételnél már említett eft technikai könyvelése a kiadási oldalon a befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása, év végi értékelési különbözete címén jelenik meg. Tartalmazza az év végi hosszú lejáratú hitel értékelési különbözetét. Függő, átfutó kiadások Teljesítés összege: eft. Tartalmazza a Közösségi Ház év végi előlegét rendezvény miatt, Iskola TÁMOP pályázati előlegét, MÁK nettó finanszírozás keretében történő elszámolást, egyéb rendezendő tételeket, melynek könyvelésben történő elszámolása a következő évben valósul meg. KIADÁSOK ÖSSZESEN: eredeti előirányzat: eft, módosított előirányzat eft, teljesítés: eft.

7 - 7 - ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT VAGYONI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA: Az önkormányzat tárgyi eszközeinek és immateriális javainak értéke december 31.-én e Ft, ami a nyitóállományhoz képest eft-tal csökkent, oka az értékcsökkenés elszámolása és a selejtezés kivezetése, valamint a 2/2-es óvoda térítésmentes átadása. Az immateriális javak állománya december 31.-én eft nyitóállományhoz képest csökkent e Ft-tal oka értékcsökkenés elszámolása, selejtezés kivezetése, 2012-ben 285.e Ft nőt az immateriális javak állománya szoftver változás következtében. A tárgyi eszközök állománya 2012.december 31.-én E Ft, IV. ingatlanok értéke : e Ft V. gép, berendezés : e Ft VI. járművek értéke : e Ft VII. térfigyelő rendszer : e Ft előlege a nyitó állományhoz képest eft tal csökkent, szintén selejtezés, értékcsökkenés, térítésmentes átadás miatt, növekedést eredményezett a tárgyi eszköz beszerzés valamint az előző évről előlegként áthúzódó aprítékkazán aktiválása 5580 e Ft összegben. A befektetett pénzügyi eszközök - Borsodvíz ZRT -nél lévő részvények - az elmúlt évhez képest nem változtak, összege: e Ft. A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján e Ft, mely e Ft-tal nőtt az előző évhez képest, nőtt az adósokkal szembeni követelésünk, az aktív pénzügyi elszámolások csökkentek / átfutók/. készlet értéke : e Ft követelések értéke : e Ft pénzeszközök értéke : e Ft átfutó számlák összege: e Ft Lekötött betét értéke Ft.. Fenti tájékoztatás alapján kérem a Képviselő-testületet a évi zárszámadás megtárgyalására és elfogadására. Alsózsolca, április 18. Zsíros Sándorné polgármester

8