RÉTSÁG VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK KÉPVISELŐ-TESTÜLETE 2651 Rétság, Rákóczi út 20. Telefon: 35/550-100 www.retsag.hu Email: hivatal@retsag.hu Előterjesztést készítette:vargáné Fodor Rita: Előterjesztő: Mezőfi Zoltán polgármester 2012. évi költségvetés módosítása ELŐTERJESZTÉS a képviselő-testület 2012. szeptember 21-i ülésére Tárgyalja Ülés Szavazás Szociális bizottság Nyílt Nyílt szavazás Pénzügyi és Városüzemeltetési Bizottság Zárt Titkos szavazás Közbeszerzési Bizottság Egyszerű többség Képviselő-testület Minősített többség 1 A tárgyalandó témakör tárgyilagos és tényszerű bemutatása Tisztelt Képviselő-testület! A központi támogatás előirányzatának változása, átvett pénzeszköz, testületi kötelezettség vállalás előirányzatának rendezése, keletkezett többletbevétel, illetve bevételi kiesés indokolja a költségvetés módosítását. A költségvetés módosítás szakfeladatonkénti bevételi és kiadási jogcímeit tételesen, a számviteli rend előírásait figyelembe véve a melléklettartalmazza. A rendelkezésre álló adatok alapján Rétság Város és Intézményei összevont költségvetése 1.050.907 eft, melyből 335.632 eft az intézményfinanszírozás. A nettó költségvetési főösszegünk a módosítások átvezetését követően 715.275 eft-ra változik. A 2012. évi elszámolási rend alapján a város és az intézmények módosításait elkülönülten mutatom be. A Képviselő-testület 2012. június havi ülésén új elvárást fogalmazott meg, mely szerint a költségvetési rendelet előkészítése során csak olyan előirányzat-többletigényeket lehet beépíteni a tervezetbe, melyeket már a testület határozattal jóváhagyott. További elvárás volt, hogy a bizottsági, testületi tagok szeretnék látni, hogy egy-egy változást milyen tételek okozták. Az előterjesztés összeállítása során ezt az elvárásokat figyelembe vettünk. Szakértő Asszony készített egy új tételes kimutatást. A változások mellett pedig megjelenítettük a testületi határozatszámot mind bevételi, mind kiadási oldalon és utalunk a tartalmára. Az elvárás miatt lényegesen csökkent az egyéb hatáskörben feltüntethető előirányzat változások köre. Ott csak a jogszabályi megfelelőség szerinti tételek szerepelnek. A 2012. január 1-től hatályos jogszabályok alapján külön-külön költségvetésben kell kimutatni az önkormányzati intézmények és a város költségvetési előirányzatait, illetve annak változásait. Az 1 oldal a 8 oldalból
2012. évi költségvetés módosítása 2012.06.22. kt ülésére intézmények saját bevétellel nem fedezett kiadásait intézményfinanszírozás bevételeként kell kimutatni, ami gyakorlatilag önkormányzati támogatásként jelenik meg. Az előirányzat változások áttekinthetősége érdekében az előterjesztés mellékletét képező - 2012. évi költségvetési kiadások, bevételek - tételes kimutatás intézményenként megbontva, de együttesen, jogcímenként tartalmazza a bevételi és kiadási előirányzat módosításokat. A tételes kimutatásban szereplő változások tételenkénti és szakfeladatonkénti összesítése alapján - a város költségvetésének módosítását az I/1-3., 4. számú, - Polgármesteri Hivatal ( igazgatás) költségvetésének módosítását a II/1-3. számú, - az óvoda költségvetésének módosítását a III/1-3. számú - az Általános iskola költségvetésének módosítását a IV/1-3. számú - az Egyesített Egészségügyi Intézmény költségvetésének módosítását a V/1-3. számú, - a Művelődési Központ és Könyvtár költségvetésének módosítását a VI/1-3. számú melléklet tartalmazza. Költségvetési bevételek módosítása: Központi támogatás: A központi támogatás meghatározott feladatra normatívan, vagy igénylés alapján biztosított előirányzat, melyet az adott feladat kiadásaira lehet felhasználni. A központi támogatásból fedezett feladatok kiadási előirányzatát a tételes kiadások szakfeladatonként és jogcímenként részletesen tartalmazzák. Központi támogatás többlet előirányzata összesen 14.1173 eft, mely az alábbiak szerint oszlik meg. - Alkalmazottak 4 havi bérkompenzációjára összesen 3.674 eft került leutalásra, mely a tényleges kifizetések szerinti szakfeladaton bér és járulék előirányzat növekedésként került kimutatásra. ( Város 339 eft, iskola 1.092 eft, hivatal 815 eft, óvoda 618 eft, Eü. 288 eft, Művelődési Központ 522 eft) - A ténylegesen kifizetett szociális ellátások egy része havonta a központi költségvetésből visszaigényelhető, melyek együttes összege 10.415 eft, ebből szociális segélyre 584 eft, foglalkoztatás helyettesítő támogatásra 6.765 eft, ápolási díjra és járulékra 1.281 eft, lakásfenntartási támogatásra 1.785 eft került lebontásra. - Művelődési Központ és könyvtár érdekeltségnövelő támogatás jogcímén 84 eft-ot kapott. Tekintettel arra, hogy a központi támogatás bevételként a város költségvetésében, az ebből fedezett kiadás nagy része az intézmények költségvetésében jelenik meg, az összeget intézményfinanszírozásként is el kell számolni. Az intézményfinanszírozás összege a tételes kiadások kimutatáson külön oszlopban intézményenként kimutatásra került. Átvett pénzeszközök: Meghatározott feladatra az állami költségvetésből igénylés alapján átvett, vagy egyéb szervektől kapott összegek kerülnek ezen a jogcímen kimutatásra, melyek együttes összege 5.679 eft. Az átvett pénzeszközből finanszírozott feladatok kiadási előirányzatát a tételes kimutatás szakfeladatonként és tételenként részletesen tartalmazza. - Városi Gyámhivatal által megállapított gyermektartási díj havonta kifizetett összegét igénylés alapján megtérítik, ezen a jogcímen 662 eft került átutalásra. - Foglalkoztatás támogatására jogszabály alapján kifizetett ellátás egy része igénylés alapján havonta megtérítésre kerül, mely összege 4.172 eft. - Központi orvosi ügyelet közbeszerzési költségeire a - képviselő-testület 124/2012.(VI.22.) számú határozata alapján- összesen 845 eft-ot fizettek be az érintett önkormányzatok. Testületi hatáskörben hozott döntések bevételi hatása: -135/2012. (VI.22.) számú határozat alapján a bérleti díj 18 eft-tal emelkedett, fa 195/2012,(VIII.31.) számú határozat alapján területhasználati díj 42 eft-tal csökkent. - 127/2012. (VI.22.) számú határozattal a testület szeptember 1-i hatállyal a konyha irányításának átszervezéséről döntött, mely alapján a konyha augusztus 31-ig nem teljesült bevételeinek ösz- 2
2012. évi költségvetés módosítása 2012.06.22. kt ülésére szege az iskolától a város költségvetésébe kerülnek átvezetésre, melyek együttes összege 9.697 eft. Egyéb bevételek: - Az éves költségvetésben a konyha által biztosított óvodai és iskolai intézményi étkeztetés költsége a megállapított élelmezési norma rezsivel növelt összegekként került tervezésre. Az év elejei áfa egyeztetés során derült ki, hogy megoldható a számlázás úgy is, hogy az óvodások és iskolások által fizetett -norma + áfá-val egyező - rezsi nélküli összeg számlázható. Az elszámolásnak ezen formája mellett konyhai szolgáltatás bevételeként a rezsi költség nem térül meg, ezért ez bevételi kiesést jelent a konyhánál. Az óvodai étkeztetésnél ez a különbözet éves szinten 4.410 eft, az iskolánál 9.174 eft-ot jelent. A kiesést ellensúlyozza, hogy a vásárolt élelmezésre tervezett kiadás az óvodai és iskolai intézményi étkeztetésnél ugyanennyivel csökken. - Kamat bevételből 840 eft többlet keletkezett, melyből az általános tartalék előirányzata növelhető. - Iskolai tornaterem beázás miatti kárbejelentésre, a biztosító 400 eft-ot megtérített, mely tartalékba helyezhető. Bevételi színvonalunk a változások átvezetését követően 8.276 eft-tal növekedett. Kiadások: A központi támogatásból és átvett pénzeszközből fedezett kiadások a bevételnél részletezésre kerültek. Testületi kötelezettségvállalás: - 76/2012. (VI.18.) számú határozat alapján a laktanyában felgyülemlett szemét elszállítás teljes költsége 2.996 eft, melynek fedezete tartalékból került rendezésre. - 124/2012. (VI.18.) számú, orvosi ügyelet közbeszerzésére vonatkozó rendelkezés szerint, a Rétságra eső 134 eft-os hozzájárulást tartalék terhére kell biztosítani. -127/2012.(VI.22.) szánú határozattal a képviselő-testület elrendelte 1 fő szakácsnő 1 havi munkabérének zárolását, mely 137 eft-os összege a tartalék előirányzatát növeli. - 140/2012.(VI.22.) számú határozattal a legfontosabb munkavédelmi eszközök beszerzésére 150 eft-ot a város, munkavédelmi és kockázatkezelési szabályzat elkészítésére a hivatal részére 114 eft-ot engedélyezett a testület tartalék terhére. - 144/2012.(VI.22.) számú döntésével a testület hozzájárult, hogy a nem lakóingatlan hasznosítás szakfeladaton ( középiskola) alkalmazott takarítói státusz az időarányos előirányzatokkal együtt a hivatalhoz kerüljön, míg a hivatalnál addig engedélyezett 2 fő részfoglalkozású bér- és járulék maradványa a városüzemeltetésre kerüljön átcsoportosításra. A bér, járulék, cafetéria és szja átvezetésével a hivatal finanszírozása 388 eft-tal csökkent. - 147/2012.((VI.22.) és 195/2012. (VII.27.) számú határozattal út, lépcső, árok karbantartásokra 5.901 eft, nagyparkoló forgalmat gátló sziget megszüntetésére 130 eft került engedélyezésre, melynek fedezetét igénybe nem vett folyószámla hitel kamat megtakarításából ( 5.061 eft) kamatbevételi többletből ( 840 eft) képzett tartalékból, illetve tartalékból (130 eft) kell biztosítani. - 149/2012.(VI.22.) és 194/2012.(VIII.31.) számú határozat alapján az összesen 190.500 Ft értékű tiszteletdíj felajánlás terhére a civil szervezetek támogatási kerete megemelésre került. - 127/2012. ( VI.22.) határozat alapján a konyha időarányos előirányzat maradványa az iskolától a város költségvetésébe kerül átvezetésre, mely az önkormányzati költségvetés színvonalát nem módosítja. - 155/2012.(VII.27.) számú döntés alapján a tornaterem karbantartás 2.246 eft-os költségét tartalékból kell biztosítani. - 156/2012.(VII.27.) számú határozat alapján 1 fő óvónő részére 424 eft, 1 fő tanár részére 697 eft jubileumi jutalom fedezete, valamint 1 fő nyugdíjba vonuló alkalmazott részére 137 eft 3
2012. évi költségvetés módosítása 2012.06.22. kt ülésére jutalom keret lett engedélyezve tartalék terhére. - 190/2012.(VIII.13.) számú döntés alapján, a közterületi rágcsáló irtás 622 eft-os költségének fedezete tartalék átcsoportosítással került biztosításra. - 157/2012.(VII.27.) számú határozat alapján az intézményi szemétszállítási szerződések fedezetére tartalékból 315 eft került átcsoportosításra. - 127/2012.(VI.22.) számú határozattal módosításra került a konyha irányítása. A konyha 13.302 eft-os kiadási előirányzat maradványa az iskolától a város költségvetésébe került átvezetésre. - 171/2012.(VIII.15.) számú határozattal ingatlan értékbecslésre 65 eft felhasználását engedélyezte a testület tartalék terhére. - 139/2012.(VI.22.) döntés alapján 210 eft munkaügyi per költségének fedezetét tartalékból kell biztosítani. Egyéb kiadások: - Képviselők testületi, illetve bizottsági ülésről történő távolléte miatt - rendelet alapján- tiszteletdíj és járulékának összege 279 eft, mely összeggel a tartalék előirányzata növelésre került. - A rezsi nélküli gyermek étkeztetés számlázása miatt a vásárolt élelmezés előirányzata csökkentendő, mely összeg az óvodai étkezésnél 4.410 eft-ot, iskolai intézményi étkeztetésnél 9.174 eft. - Járóbeteg intézmény részére decemberben megállapított finanszírozás teljesítése januárban jelentkezik, így az 1.144 eft-ot a céltartalék terhére el kell számolni. - Óvoda tavalyi fűtés korszerűsítésekor testületi döntéssel értékesített radiátor értéke után a 120 eft-os áfa befizetés idén teljesült, amire a fedezet tartalék terhére átvezethető. - Művelődési Központ 612 eft-eft-os bérleti díj bevétele tartalék előirányzatát növelheti. - Kamat bevétel 840 eft-os, valamint biztosítói kártérítés 400 eft-os összege a tartalékba helyezhető. Mind a bevételek, mind pedig a kiadások a tételes kimutatásban jogcím szerint, hivatkozással feltüntetésre kerültek. A tételes kimutatás jobb oldalán egy segédtábla mutatja be, hogy mely tétel melyik bevételi vagy kiadási nemet módosítja. Átvett pénzeszközök terhére az átadás céljának megfelelő kiadásokat ütemeztük. A közhasznúak munkabér és járulék költségei, az orvosi ügyeleti közbeszerzés és szociális kiadások előirányzatai kerültek megemelésre. A módosítások átvezetését követően működési hiányunk változatlan szinten marad. Általános tartalékunk 11.343 eft-tal csökken. A céltartalékból 1.144 eft került felhasználásra a 2011. december havi kiadások fedezete céljára. A jelenlegi tartalékfeloldás nem befolyásolja a 2012. évre tervezett összeget egyrészt azért, mert az intézmény idén még nem kért önkormányzati támogatást, másrészt azért sem, ha december hóra kérnének, akkor is január első napjaiban utálnánk a bérek kifizetésére. A változások átvezetésével az önkormányzat kiadási előirányzata 8.276 eft-tal emelkedik, melyből intézményfinanszírozás 968 eft. 2 Előzmények, különösen a témában hozott korábbi testületi döntések, azok végrehajtása mellékletben tételesen felsorolva 4
2012. évi költségvetés módosítása 2012.06.22. kt ülésére 3 Jogszabályi háttér -- 4 Határozati javaslatok Rétság Város Önkormányzata Képviselő-testületének../2012. ( ) önkormányzati rendelete a 2/2012. (II.21.) rendelet módosításáról Rétság Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. -ban meghatározott feladatkörében a 2012. évi költségvetés módosításáról a lebontott központi támogatás, átvett pénzeszköz, egyéb bevétel, valamint a testületi kötelezettség vállalás előirányzatának átvezetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya I. 1. A rendelet hatálya a Városi Önkormányzatra és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki. 2. 2. (1) Az A képviselő-testület a Város és az intézmények együttes 2012. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszeget 8.276.000 Ft-tal emeli és a költségvetés bevételi és kiadási színvonalát 1.050.907.000 Ft-ban állapítja meg. (2) A 8.276 ezer Ft bevételei előirányzat növekedéséből - központi támogatás 14.173 ezer Ft - működési bevétel -12.545 ezer Ft - önkormányzati támogatás 969 ezer Ft - működési célú pénzeszköz átvétel 5.679 ezer Ft - helyi adó 0 ezer Ft - átengedett adó 0 ezer Ft - működési hitel felvét 0 ezer Ft - fejlesztési célú bevétel 0 ezer Ft - fejlesztési célú pénzeszköz átvétel 0 ezer Ft - fejlesztési hitel felvét 0 ezer Ft II. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. Rétság Város Önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét 1.050.907 ezer Ft-ban állapítja meg. 4. (1) A Képviselő-testület 1.050.907 ezer Ft bevételi főösszegből a.) a felhalmozási célú bevételt 400 ezer Ft-ban, 5
2012. évi költségvetés módosítása 2012.06.22. kt ülésére b.) a felhalmozási célú pénzeszközátvételt 50.935 ezer Ft-ban b.) a működési célú bevételt 884.941 ezer Ft-ban, c.) a fejlesztési hitelt 10.000 ezer Ft-ban, e.) a működési hitelt 64.381 ezer Ft-ban, f.) a pénzmaradványt 40.250 ezer Ft-ban állapítja meg. 5. (1) A 8.276 ezer Ft kiadási előirányzat növekedésből Beruházás Felújítás Fejlesztési célú pénzeszköz átadás Egyéb fejlesztési kiadás Fejlesztési célú tartalék Fejlesztési célú kiadás összesen: Személyi jellegű juttatás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadás Pénzeszköz átadás 0 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 6.691 ezer Ft 2.079 ezer Ft -1.114 ezer Ft 1.334 ezer Ft Költségvetési szervek támogatását Szociális ellátás Működési kiadás Általános tartalék Céltartalék Működési hitel visszafizetés Fejlesztési hitel törlesztés 968 ezer Ft 10.805 ezer Ft 20.763 ezer Ft -11.343 ezer Ft -1.144 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 2) A Képviselő-testület az 1.150.907 ezer Ft kiadási főösszegből - a személyi juttatások előirányzatát 225.594 ezer Ft-ban, - a munkaadói járulékok előirányzatát 57.641 ezer Ft-ban, - a dologi kiadások előirányzatát 216.490 ezer Ft-ban, - a szociális ellátások előirányzatát 63.641 ezer Ft-ban - a pénzeszköz átadások előirányzatát 10.083 ezer Ft-ban, - a költségvetési intézmények finanszírozásának előirányzatát 335.630 ezer Ft-ban, a működési kiadások együttes előirányzatát 909.079 ezer Ft-ban, - a beruházási kiadások előirányzatát 7.059 ezer Ft-ban, - a felújítási kiadások előirányzatát 15.000 ezer Ft-ban, - a felhalmozási célú pénzeszközátadás előirányzatát 83 ezer Ft-ban - a felhalmozási célú kiadások együttes előirányzatát 22.142 ezer Ft-ban - a céltartalék előirányzatát 84.495 ezer Ft-ban, - az általános tartalék előirányzatát 31.851 ezer Ft-ban, - a fejlesztési hiteltörlesztés előirányzatát 3.339 ezer Ft-ban állapítja meg. 6. A költségvetési szervek kiadási és bevételi előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: 1.) Polgármesteri Hivatal (1000 Ft-ban) Bevételi főösszege 107.956 Kiadási főösszege 107.956 előzőből 6
2012. évi költségvetés módosítása 2012.06.22. kt ülésére 2.) Napköziotthonos Óvoda Bevételi főösszege előzőből -működési bevétel -önkormányzati támogatás 7.089 -személyi jell.kia. 66.498 100.867 -járulék 16.613 -dologi kiadás 24.845 -fejlesztési kiadás 0 46.357 Kiadási főösszege 46.357 3.132 -személyi jell.kia. 26.332 43.225 -járulék 6.812 -dologi kiadás 13.213 -fejlesztési kiadás 0 3.) Általános Iskola Bevételi főösszege előzőből -működési bevétel 135.765 Kiadási főösszege 135.765 12.751 -személyi jell.kia. 74.282 -működésre átvett pe. 1.600 -járulék 19.267 -önkormányzati 121.414 -dologi kiadás 42.216 támogatás -fejlesztési kiadás -működési bevétel -önkormányzati támogatás 4.) Egyesített Egészségügyi és Szociális Intézmény Bevételi főöszszege 38.988 Kiadási főösszege 38.988 előzőből -működési bevétel 1.142 - személyi jell. kia. 17.187 -működésre átvett pe. 0 -járulék 4.460 -önkormányzati támogatás 37.846 -dologi kiadás 17.341 -fejlesztési kiadás 0 5.) Városi Művelődési Központ és Könyvtár Bevételi 39.029 Kiadási főösszege 39.029 főösszege előzőből -működési 2.799 -személyi jell.kia. 17.345 bevétel -működésre átvett pe. 3.950 -járulék 4.356 -önkormányzati 32.280 -dologi kiadás 17.328 támogatás -fejlesztési kiadás 0 0 7
2012. évi költségvetés módosítása 2012.06.22. kt ülésére Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 1. számú melléklet tartalmazza. 7. 1.) Az önkormányzat bevételei és kiadásai 8. (1) A Képviselő-testület a 4. -ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti és költségvetési szervenkénti megoszlását 1, 2., számú melléklet, intézményenkénti és címenkénti megoszlását a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá, (2) A költségvetési évben keletkező bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. 9. A Képviselő-testület a 4. -ban megállapított kiadási főösszeg önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, az 1 és 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá, 10. Az általános és céltartalékot a 4. számú melléklet tartalmazza. III. Záró rendelkezések 14. Ez a rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba. A hatályba lépést követő napon hatályát veszti. Mezőfi Zoltán polgármester Hutter Jánosné jegyző Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetésének napja:.. Hutter Jánosné jegyző Rétság, 2012. szeptember 14. Mezőfi Zoltán polgármester Záradék: A tájékoztatás szabályszerű, a határozati javaslat jogszabálysértést nem tartalmaz. Hutter Jánosné jegyző 8
2012. évi költségvetési kiadások szeptemberi módosításának tételes kimutatása Előirányzat változással érintett költségvetés Szakfeladat Bér járulék Dologi Pe. Szoc. Tart. Műk. Felh.. Pe. Felh. Össz. száma Kiadásnem Módosítás jogcíme Város Hivatal Ált.iskola Óvoda Eü.Int. Műv.Központ Összesen intézményfin. átad. ell össz átadás össz. Központi támogatásból 680002 Nem lakóing. bérbeadása, üzemelt. 512176 Bérkompenzáció 1 4. hó 49 500 49 500 680002 50 50 0 50 680002 Nem lakóing. bérbeadása, üzemelt. 53111 Szociális hozzájárulási adó 13 365 13 365 680002 13 13 0 13 841169 M.n.s.kiseg.szolg. 512172 Bérkompenzáció 1 4. hó 182 900 182 900 841169 183 183 0 183 841169 M.n.s.kiseg.szolg. 53111 Bérkompenzáció 1 4. hó 49 383 49 383 841169 49 49 0 49 493909 Belf. személyszáll. 512172 Bérkompenzáció 1 4. hó 34 510 34 510 493909 35 35 0 35 493909 Belf. személyszáll. 53111 Szociális hozzájárulási adó 9 318 9 318 493909 9 9 0 9 882111 Rendszeres szoc.segély 5831111 Rendszeres szoc.segély 584 042 584 042 882111 584 584 0 584 882111 Rendszeres szoc.segély 5831121 Foglalkoztatást hely. Támogatás 6 765 768 6 765 768 882111 6 766 6 766 0 6 766 890442 Közhasznú foglalkoztatás 511115 Közhasznú foglalkoztatás 0 890442 0 0 0 0 890442 Közhasznú foglalkoztatás 53111 Nyugdíjjárulék 12 % 0 890442 0 0 0 890442 Közhasznú foglalkoztatás 531121 Term.eü.jár 0,75 % 0 890442 0 0 0 890442 Közhasznú foglalkoztatás 531122 Pénzbeni eü 0,25 % 0 890442 0 0 0 890442 Közhasznú foglalkoztatás 531123 Munkaerőpiaci jár. 0,5% 0 0 890442 0 0 0 0 882115 Ápolási díj alanyi jogon 5831161 Ápolási díj 1 008 402 1 008 402 882115 1 008 1 008 0 1 008 882115 Ápolási díj alanyi jogon 53111 Ápolási díj járuléka 272 268 272 268 882115 272 272 0 272 882113 Lakásfennt.tám.norm. 5831141 Lakásfenntart. Tám. 1 784 610 1 784 610 882113 1 785 1 785 0 1 785 562919 Égyéb étkezés ( konyha) 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 291 000 291 000 562919 291 291 0 291 562919 Égyéb étkezés ( konyha) 53111 Szociális hozzájárulási adó 78 570 78 570 562919 79 79 0 79 852011 Ált. iskola 1 4. 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 285 672 285 672 852011 286 286 0 286 852011 Ált. iskola 1 4. 53111 Szociális hozzájárulási adó 77 131 77 131 852011 77 77 0 77 852021 Ált. iskola 5 8. 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 188 488 188 488 852021 188 188 0 188 852021 Ált. iskola 5 8. 53111 Szociális hozzájárulási adó 50 892 50 892 852021 51 51 0 51 855911 Napköziothoni nevelés 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 94 755 94 755 855911 95 95 0 95 855911 Napköziotthoni nevelés 53111 Szociális hozzájárulási adó 25 584 25 584 855911 26 26 0 26 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 ltalános iskola finanszírozása bérkompenzáció miatt 1 092 092 841907 841126 Önkormányzati ig. tevékenység 512172 Bérkompenzáció 1 4. hó 537 400 537 400 841126 537 537 0 537 841126 Önkormányzati ig. tevékenység 516122 Részmunkaidőben fogl. Bérkompenzáció 45 600 45 600 841126 46 46 0 46 841126 Önkormányzati ig. tevékenység 53111 Szociális hozzájárulási adó 157 410 157 410 841126 157 157 0 157 841169 M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. 516126 Részmunkaidőben fogl. Bérkompenzáció 59 300 59 300 841169 59 59 0 59 841169 M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. 53111 Szociális hozzájárulási adó 16 011 16 011 841169 16 16 0 16 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Hivatal finanszírozása bérkompenzáció miatt 815 721 841907 851011 Óvodai nevelés 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 486 700 486 700 851011 487 487 0 487 851011 Óvodai nevelés 53111 Szociális hozzájárulási adó 131 409 131 409 851011 131 131 0 131 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Óvoda finanszírozása bérkompenzáció miatt 618 109 841907 862101 Háziorvosi szolgálat 516173 Bérkompenzáció 1 4. hó 68 600 68 600 862101 69 69 0 69 862101 Háziorvosi szolgálat 53111 Szociális hozzájárulási adó 18 522 18 522 862101 19 19 0 19 862301 Fogorvosi szolgálat 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 51 200 51 200 862301 51 51 0 51 862301 Fogorvosi szolgálat 53111 Szociális hozzájárulási adó 13 824 13 824 862301 14 14 0 14 869041 Család és nővédelem 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 73 920 73 920 869041 74 74 0 74 869041 Család és nővédelem 53111 Szociális hozzájárulási adó 19 958 19 958 869041 20 20 0 20 869041 Család és nővédelem 513143 Bérkompenzáció 1 4. hó 11 300 11 300 869041 11 11 0 11 869041 Család és nővédelem 53111 Szociális hozzájárulási adó 3 051 3 051 869041 3 3 0 3 869042 Ifjúsági eü. gondozás 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 18 480 18 480 869042 18 18 0 18 869042 Ifjúsági eü. gondozás 53111 Szociális hozzájárulási adó 4 990 4 990 869042 5 5 0 5 869042 Ifjúsági eü. gondozás 516143 Bérkompenzáció 1 4. hó 2 900 2 900 869042 3 3 0 3 869042 Ifjúsági eü. gondozás 53111 Szociális hozzájárulási adó 783 783 869042 1 1 0 1 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Egészségügy finanszírozása bérkompenzáció miatt 0 287 528 841907 0 0 0 910123 Könyyvtári szolgáltatás 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 71 810 71 810 910123 72 72 0 72 910123 Könyyvtári szolgáltatás 53111 Szociális hozzájárulási adó 19 389 19 389 910123 19 19 0 19 910123 Könyyvtári szolgáltatás 516143 Bérkompenzáció 1 4. hó 36 920 36 920 910123 37 37 0 37 910123 Könyyvtári szolgáltatás 53111 Szociális hozzájárulási adó 9 968 9 968 910123 10 10 0 10 910501 Közművelúődési tevékenység 512173 Bérkompenzáció 1 4. hó 62 340 62 340 910501 62 62 0 62 910501 Közművelúődési tevékenység 53111 Szociális hozzájárulási adó 16 832 16 832 910501 17 17 0 17 910502 Közművelődési int. Szintér 516143 Bérkompenzáció 1 4. hó 239 630 239 630 910502 240 240 0 240 910502 Közművelődési int. Szintér 53111 Szociális hozzájárulási adó 64 700 64 700 910502 65 65 0 65 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 V.M.K.K.finanszírozása bérkompenzáció miatt 0 521 589 841907 0 0 0 910121 Könyvtári állomány gyarapítása 5441 Állmai támogatásból könyvbeszerzés 66 142 66 142 910121 84 84 0 84 910121 Könyvtári állomány gyarapítása 561111 Állmai támogatásból könyvbeszerzés 17 858 17 858 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 V.M.K.K.finanszírozása állami támogatás miatt 84 000 841907 0 0 0 0 0 0 0 0 Központi támogatásból mindösszesen 10 754 066 815 721 1 092 092 618 109 287 528 605 589 14 173 105 3 419 039 2 893 1 053 84 0 10 143 0 14 173 0 0 0 14 173 Testületi hatáskörben 0 0 0 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása 55219 76/2012.és 106/2012. (VI.18.) hat. Laktanya szemét szállítás 2 359 036 2 359 036 682002 2 359 2 359 2 359 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása 561111 76/2012.és 106/2012. (VI.18.) hat. Laktanya szemét szállítás áfa 636 940 636 940 682002 637 637 637 841403 M.n.s. város és közésggrendezés 592119 76/2012.és 106/2012. (VI.18.) hat. Laktanya szemét száll. Tartalékból 2 995 976 2 995 976 841403 2 996 2 996 2 996 862102 Háziorvosi ügyeleti ellátás 55219 124/2012. (VI.22)Közbeszerzési tanácsadás ügyeleti ellátás Rétság 105 297 105 297 862102 105 105 105 862102 Háziorvosi ügyeleti ellátás 182111 124/2012. (VI.22)Közbeszerzési tanácsadás áfa Rétság 28 430 28 430 862102 28 28 0 28 841403 M.n.s. város és közésggrendezés 592119 124/2012. (VI.22)Közbeszerzési tanácsadás önrész tartalékból 133 727 133 727 841403 134 134 0 134 1. oldal
2012. évi költségvetési kiadások szeptemberi módosításának tételes kimutatása Előirányzat változással érintett költségvetés Szakfeladat Bér járulék Dologi Pe. Szoc. Tart. Műk. Felh.. Pe. Felh. Össz. száma Kiadásnem Módosítás jogcíme Város Hivatal Ált.iskola Óvoda Eü.Int. Műv.Központ Összesen intézményfin. átad. ell össz átadás össz. 562919 Egyéb étkezés 511213 127/2012.(VI.22.) 1 fő szakácsnő bérének zár 1 hó 108 000 108 000 562919 108 108 0 108 562919 Egyéb étkezés 53111 127/2012.(VI.22.) 1 fő szakácsnő bérének zárolása 29 160 29 160 562919 29 29 0 29 841403 M.n.s. város és közésggrendezés 592119 Szakácsnő bér, járulék zárolás tartalékba 137 160 137 160 841403 137 137 137 841403 M.n.s. város és közésggrendezés 592119 140/2012. (VI.22.) Munkavédelmi eszk. És kockázat elemzés tartalékból 264 300 264 300 841403 264 264 264 841169 M.n.s. Egyéb kieg. Szolg. 547 140/2012. (VI.22.) Munkavédelmi eszközök város üzemeltetés 118 110 118 110 841169 0 0 0 841169 M.n.s. Egyéb kieg. Szolg. 5611111 140/2012. (VI.22.) Munkavédelmi eszközök áfa 31 890 31 890 841169 150 150 0 150 841126 Önkormányzati ig. tevékenység 55219 140/2012. (VI.22.) Munkavédelmi kockázatelemzés hivatal 90 000 90 000 841126 0 0 841126 Önkormányzati ig. tevékenység 5611111 40/2012. (VI.22.) Munkavédelmi kockázatelemzés hivatal áfa 24 300 24 300 841126 114 114 114 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 140/2012. (VI.22.) PH. Intézmény fiannszírozás kockázatelemzés 0 114 300 841907 0 0 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása 519123 144/2012.(VI.22.) 1 fő bérének zárolása júl. 1 től létszám átcsop. 523 100 523 100 682002 523 523 0 523 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása 53111 144/2012.(VI.22.) 1 fő járulék zárolása júl. 1 től 127 409 127 409 682002 127 127 0 127 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása 514146 144/2012.(VI.22.) 1 fő cafetéria zárolása júl. 1 től 66 400 66 400 682002 66 66 0 66 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása 572111 144/2012.(VI.22.) 1 fő cafetéria szja. zárolása júl. 1 től 15 090 15 090 682002 15 15 0 15 841169 M.n.s. egyéb kieg. Szolg. Hivatal 511116 144/2012.(VI.22.) 1 fő takarító átcsoportosítás bér júl. 1 től l 523 100 523 100 841169 523 523 0 523 841169 M.n.s. egyéb kieg. Szolg. Hivatal 531111 144/2012.(VI.22.) 1 fő takarító átcsoportosítás járulék júl. 1 től l 127 409 127 409 841169 127 127 0 127 841169 M.n.s. egyéb kieg. Szolg. Hivatal 514116 144/2012.(VI.22.) 1 fő takarító átcsoportosítás cafetéria júl. 1 től l 66400 66 400 841169 66 66 0 66 841169 M.n.s. egyéb kieg. Szolg. Hivatal 572111 144/2012.(VI.22.) 1 fő takarító átcsoportosítás szja..júl. 1 től l 15090 15 090 841169 15 15 0 15 841169 M.n.s. egyéb kieg. Szolg. Hivatal 516116 144/2012.(VI.22.) 2 fő részfogl.tak.bérének zárolása júl. 1 től 783 250 783 250 841169 783 783 0 783 841169 M.n.s. egyéb kieg. Szolg. Hivatal 516123 144/2012.(VI.22.) cafaetériaj zárolása júl. 1 től létszám átcsop. 124 300 124 300 841169 124 124 0 124 841169 M.n.s. egyéb kieg. Szolg. Hivatal 53111 144/2012.(VI.22.) járulék zárolása júl. 1 től létszám átcsop. 198 014 198 014 841169 198 198 0 198 841169 M.n.s. egyéb kieg. Szolg. Hivatal 572111 144/2012.(VI.22.) szja. zárolása júl. 1 től 2 fő részf. 14 580 14 580 841169 15 15 0 15 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Hivatal finanszírozás különbözete feladat ellátás átszerzvezés miatt 388 145 841907 0 0 0 841169 M.n.s. Egyéb kieg. Szolg. 516116 144/2012.(VI.22.) 2 fő részmunkaidős fogl. júl. 1 től város üzemeltetés 783 250 783 250 841169 783 783 0 783 841169 M.n.s. Egyéb kieg. Szolg. 53111 144/2012.(VI.22.) 2 fő részmunkaidős fogl. júl. 1 től 198 014 198 014 841169 198 198 0 198 841169 M.n.s. Egyéb kieg. Szolg. 516123 144/2012.(VI.22.) 2 fő részmunkaidős cafetéria júl. 1 től 124 300 124 300 841169 125 125 0 125 841169 M.n.s. Egyéb kieg. Szolg. 572111 144/2012.(VI.22.) 2 fő részmunkaidős cafetéria júl. 1 től 14580 14 580 841169 15 15 0 15 841169 M.n.s. Egyéb kieg. Szolg. 0 841169 0 0 0 841403 Város és Községrendezés 592119 146/2012. (VI.22.) út, árok,karbantartásra tartalékfeloldás 4 438 965 4 438 965 841403 4 439 4 439 0 4 439 522001 Közutak fenntartása 55219 146/2012. (VI.22.) utak, lépcső, árok karbantartás 3 495 248 3 495 248 522001 3 495 3 495 0 0 3 495 522001 Közutak fenntartása 561111 146/2012. (VI.22.) út, árok, lépcső karbantart. Áfa. 943 717 943 717 522001 944 944 0 944 841403 Város és Községrendezés 592119 159/2012. (VI.22.) Nagyparkoló for. Akadály megszüntetésre tartalékfeloldás 130 000 130 000 841403 130 130 0 130 522001 Közutak fenntartása 55218 159/2012 (VII.27.) Nagyp. forg.akadályozó sziget elb. 102 362 102 362 522001 0 0 0 522001 Közutak fenntartása 561111 159/2012 (VII.27.) Nagyp. forg.akadályozó sziget elb. 27 638 27 638 522001 130 130 0 130 890301 Civil szervezetek támogatása 3811 149/2012. (VI.22.) Jávorka J.felajánlása Vöröskereszt 63 500 63 500 890301 63 63 0 63 890301 Civil szervezetek támogatása 3811 194/2012. (VIII.31.) Jávorka J.felajánlása Polgárőrök 127 000 127 000 890301 127 127 0 127 841112 Önkormányzati jogalkotás 52216 149/2012(VI.22.) és 194/2012.(VIII.31.) tiszteletdíj felajánlás zárolás 150 000 150 000 841112 150 150 0 150 841112 Önkormányzati jogalkotás 53111 149/2012(VI.22.) és 194/2012.(VIII.31.) tiszt.díj felajánl. járulék zárolás 40 500 40 500 841112 41 41 0 41 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Hivatal finanszírozás változás tiszteltdíj felajánlás miatt 0 190 500 841907 0 0 0 841403 Város és Községrendezés m.n.s. szolg. 592119 155/2012. (VII.27.) tornaterem festésre tartalék feloldás 2 245 934 2 245 934 841403 2 246 2 246 0 2 246 852011 Általános iskolai oktatás 1 4 55228 155/2012. (VII.27.) tornaterem festése 884 226 884 226 0 852011 884 884 0 884 852011 Általános iskolai oktatás 1 4 5611111 155/2012. (VII.27.) tornaterem festése 238 741 238 741 852011 239 239 0 239 852021 Általános iskolai oktatás 5 8 55228 155/2012. (VII.27.) tornaterem festése 884 226 884 226 852021 884 884 0 884 852021 Általános iskolai oktatás 5 8 5611111 155/2012. (VII.27.) tornaterem festése 238 741 238 741 852021 239 0 239 0 239 852021 Általános iskolai oktatás 5 8 511143 156/2012. (VII.27.) 1 fő jubileumi jutalma iskola 548 565 548 565 852021 549 549 0 549 852021 Általános iskolai oktatás 5 8 53111 156/2012. (VII.27.) 1 fő jubileumi jutalom járuléka 148 113 148 113 852021 148 0 148 0 148 562919 Egyéb étkezés 511143 158/2012.(VII.27.) 1 fő nyugdíjba vonuló jutalma 107 600 107 600 562919 108 108 0 108 562919 Egyéb étkezés 53111 158/2012.(VII.27.) 1 fő nyugdíjba vonuló jutalom járuléka 29 052 29 052 562919 29 29 0 29 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Iskola finanszírozás változás festés, jubileumi és egyéb jutalom miatt 0 833 330 841907 0 0 0 851011 Óvodai nevelés 511143 156/2012. (VII.27.) 1 fő jubileumi jutalma óvoda 333 600 333 600 851011 334 334 0 334 851011 Óvodai nevelés 53111 156/2012. (VII.27.) 1 fő jubileumi jutalom járuléka 90 075 90 075 851011 90 90 0 90 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Óvoda finanszírozás változás jubileumi jutalom miatt 0 423 675 841907 0 0 0 841403 Város és Községrendezés m.n.s. szolg. 592119 156/2012. (VII.27.) tartalékfeloldás ovoda és iskola jub.jut ra 1 120 353 1 120 353 841403 1 120 1 120 0 1 120 841403 Város és Községrendezés m.n.s. szolg. 592119 158/2012.(VII.27.) 1 fő jutalmára tartalék feloldás 136 652 136 652 841403 137 137 0 137 813000 Zöldterület kezelés 55219 190/2012 (VIII.13.) Rágcsálóirtás közterületeken 490 000 490 000 813000 0 0 0 813000 Zöldterület kezelés 56111 190/2012 (VIII.13.) Rágcsálóirtás közterületeken 132 300 132 300 813000 622 622 0 622 841403 Város és Községrendezés m.n.s. szolg. 592119 190/2012 (VIII.13.) Rágcsálóirtásra tartalék feloldás 622 300 622 300 841403 622 622 0 622 841403 Város és Községrendezés m.n.s. szolg. 592119 157/2012. (VII.27.) szemétszállítási díjakra tartalék feloldás 314 812 314 812 841403 315 315 0 315 680002 Nem lakóngatlan üzemeltetése 55219 157/2012 (VII.27.) szemétszállítás 11 804 11 804 680002 0 0 0 680002 Nem lakóngatlan üzemeltetése 5611111 157/2012 (VII.27.) szemétszállítás 3 187 3 187 680002 15 15 0 15 813000 Zöldterület kezelés 55219 157/2012 (VII.27.) szemétszállítás 35 412 35 412 813000 0 0 0 813000 Zöldterület kezelés 5611111 157/2012 (VII.27.) szemétszállítás 9 561 9 561 813000 45 45 0 45 852021 Általános iskolai oktatás 5 8. 55219 157/2012.(VII.27.) iskola szemétszállítási díjra 82 628 82 628 852021 83 83 0 83 852021 Általános iskolai oktatás 5 8. 5611111 157/2012.(VII.27.) iskola szemétszállítási díj áfa 22 310 22 310 852021 22 22 0 22 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Iskola finanszírozás változás szemétszáll. Díj miatt 104 938 841907 841169 M.n,s. egyéb kieg. Szolgáltatás 55219 157/2012.(VII.27.) hivatal szemétszállítási díjra 35 412 35 412 841169 35 35 0 35 841169 M.n,s. egyéb kieg. Szolgáltatás 5611111 157/2012.(VII.27.) hivatal szemétszállítási díj áfa 9 561 9 561 841169 10 10 0 10 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Hivatal finanszírozás változás szemétszáll. Díj miatt 44 973 841907 851011 Óvodai nevelés 55219 157/2012.(VII.27.) óvoda szemétszállítási díjra 35 412 35 412 851011 35 35 0 35 851011 Óvodai nevelés 5611111 157/2012.(VII.27.) óvoda szemétszállítási díj áfa 9 561 9 561 851011 10 10 0 10 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Óvoda finanszírozás változás szemétszáll. Díj miatt 44 973 841907 862302 Fogorvosi szolgálat 55219 157/2012.(VII.27.) fogászat szemétszállítási díjra 11 804 11 804 862302 12 12 0 12 862302 Fogorvosi szolgálat 5611111 157/2012.(VII.27.) fogászat szemétszállítási díj áfa 3 187 3 187 862302 3 3 0 3 841907 Önkormányzatok elsz.kvi.szerv. 37111 Egészségügyi ellátás finanszírozás változás szemétszáll. díj miatt 14 991 841907 910502 Közművelődési intézmény 55219 157/2012.(VII.27.) közművelődés szemétszállítási díjra 35 412 35 412 910502 35 35 0 35 910502 Közművelődési intézmény 5611111 157/2012.(VII.27.) közművelődés szemétszállítási díj áfa 9 561 9 561 910502 10 10 0 10 2. oldal