Ajka Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2012. (III.29.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2011. évi költségvetésének 30/2011. (XII.14.) önkormányzati rendelettel 25/2011. (X.31.) önkormányzati rendelettel, 15/2011. (VI.29.) önkormányzati rendelettel, 12/2011. (IV.28.) önkormányzati rendelettel módosított 3/2011. (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról Ajka város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) a) és f) pontjaiban biztosított feladatkörében eljárva a következőt rendeli: 1. (1) Az Ajka Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetését módosítja és a rendelet 2.. (1) bekezdésében Ajka Város Önkormányzata 2011. évi költségvetési előirányzata a. bevételi összegét 12.256.787.000 forintban, b. kiadási összegét 12.783.414.000 forintban, finanszírozási előirányzata c. bevételi összegét 600.000.000 forintban, d. kiadási összegét 73.373.000 forintban, a költségvetés e. bevételi főösszegét 12.856.787.000 forintban, f. kiadási főösszegét 12.856.787.000 forintban, a 2. számú melléklet szerinti bevétel-kiadás mérlegegyezőségével állapítja meg, a 2/A. mellékletben bemutatott pénzügyi mérleg szerint. (2) Az önkormányzat 2011. évi költségvetési előirányzatainak részletezését a rendelet 3-4. számú melléklete szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül: 1. Költségvetési kiadási előirányzatok: a. személyi jellegű kiadásokat 3.444.711.000 forintban, b. munkaadókat terhelő járulékokat 911.784.000 forintban, c. dologi jellegű kiadásokat 4.701.769.000 forintban, d. értékű működési kiad 18.162.000 forintban, e. működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 216.801.000 forintban, f. társadalom és szoc. pol. 293.143.000 forintban, g. az ellátottak pénzbeni juttatásai 24.414.000 forintban,
2. Felhalmozási célú kiadások: a. felújítási kiadások 70.289.000 forintban, b. beruházási kiadások 2.324.744.000 forintban, c. értékű felhalmozási kiadás 85.940.000 forintban, d. felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 203.392.000 forintban, e. pénzügyi befektetések 138.800.000 forintban, f. adott kölcsönök 26.400.000 forintban, 3. Finanszírozási műveletek kiadási előirányzata: a. befektetési célú finanszírozási műveletek kiadása (felhalm. hitel tör.) 73.373.000 forintban a rendelet 4-5., 5/A, 7. mellékleteiben részletezettek szerint, a felhalmozási kiadásokat a 6., 6/A. mellékletben megjelölt feladatokkal és előirányzatokkal, feladatokkal és előirányzatokkal állapítja meg. Az intézményenkénti létszámváltozást a 8. mellékletet előirányzatokkal, a 12. mellékletet az éves előirányzat felhasználási ütemterv részletezésének megfelelően állapítja meg. (4) A rendelet 5. (1) bekezdésében az önkormányzat 2011. évi költségvetésében 0 forint működési általános, 196.924.000 forint működési cél- és 126.141.000 forint felhalmozási céltartalékot állapít meg. A céltartalék feladatonkénti részletezését, felhasználását a költségvetési rendelet 7. melléklete tartalmazza. 2. (1) Ezen rendelet 2012. március 31-én lép hatályba, rendelkezéseit 2011. december 31- ével kell alkalmazni. A j k a, 2012. március 30. Kihirdetés napja: 2012. március 30. Schwartz Béla polgármester Dr. Jáger László j e g y z ő 2
I N D O K O L Á S A rendelet 1. -ához: Ezen rendeletmódosítási javaslat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdésére figyelemmel készült, mivel az önkormányzat joga és kötelessége is az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap megjeleníteni negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig módosítani a költségvetését. A Magyar Államkincstár Közép-dunántúli Regionális Igazgatósága a központi okkal kapcsolatos egyeztető adatokat megküldte, mely alapul szolgált e költségvetési rendelet elkészítéséhez. A költségvetési rendelet módosított előirányzataiba beépítésre került változás 373.362 eft előirányzat növekedést jelent, mellyel a költségvetés főösszege 12.856.787 eft-ra módosult. Az előterjesztés készítésének lezárása: 2012. február 29-én történt. A rendelet 1. -ához: Bevételek Működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei A ténylegesen befolyt bevételeknek megfelelően a környezetvédelmi bírság előirányzatát 2.789 eft-tal, a talajterhelési díjbevétel előirányzatát 514 eft-tal megemeltük, mely tételek a környezetvédelmi alap forrásául szolgálnak. Támogatások Önkormányzat költségvetési a Normatív ok A Magyar Államkincstárral való egyezőség fennállása érdekében az alábbi módosításokat kellett végrehajtani, a normatív hozzájárulás lakosságszámhoz kötött előirányzatát 508 efttal, normatív hozzájárulás feladatmutatóhoz kötött t 15.114 eft-tal megemeltük, a kiadás oldalon a központi ok korrekciója előirányzatát módosítottuk. Központosított ok Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások a A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény 5. számú mellékletének 7. pontja alapján a értéke 8.827 eft. A prémiumévek programban részt vevők létszáma 20 fő. Az érintett költségvetési szervek a kiadásokat a 2011. évi eredeti költségvetés előirányzatok között megtervezték, ezért a pályázati sal a kiadási oldalon a központi korrekciója előirányzatát emeltük meg. 3
A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény IX. Fejezet Helyi Önkormányzatok a és átengedett személyi jövedelemadója 5. Cím Központosított előirányzatok, 5. számú mellékletének 10. pontja szerint Helyi közösségi közlekedési normatív a címen Ajka Város önkormányzata autóbusz üzemágra 2.754 eft összegű normatív ban részesült. A központosított sal a működési pénzeszköz átadások (kiadások) között lévő - helyi tömegközlekedés a előirányzatát módosítottuk. 2011. évi bérkompenzáció A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi kompenzáció havi részletességgel kerül folyósításra, az előirányzatok az intézmények költségvetésébe az alábbiak szerint épült be: Intézmények november hónap után járó (forintban) 2011. évi előleg (forintban) dec. módosítás (forintban) Finanszírozás összesen (eft-ban) Személyi juttatások (eft-ban) Munkaadókat terhelő járulékok (eft-ban) Városi Óvoda 483 406 444 015 39 391 39 31 8 Borsos Miklós Általános Iskola Fekete István - Vörösmarty Mihály Általános Iskola, Gimnázium és Szakközépiskola Simon István Általános Művelődési Központ Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ Térségi Családsegítő és Gondozási Központ 255 664 296 101-40 437-40 -32-8 469 418 503 415-33 997-34 -27-7 60 456 86 241-25 785-26 -20-6 108 468 104 273 4 195 4 3 1 191 538 239 339-47 801-48 -38-10 Városi Bölcsőde 54 618 49 497 5 121 5 4 1 Tárkányi Károly Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság 109 994 128 036-18 042-18 -14-4 Magyar Imre Kórház 1 398 863 1 442 342-43 479-43 -34-9 Polgármesteri Hivatal 207 532 263 518-55 986-56 -44-12 Ajkai Szakképző Iskola és Kollégium Bródy Imre Gimnázium és AMI 594 522 594 522 595 468 127 197 370 197 370 197 155 42 Összesen 4 131 849 3 556 777 575 072 575 453 123 4
A beilleszkedési, tanulási, magatartási nehézséggel küzdő (BTM) gyermekek a előirányzatát, kerekítés miatt 1 eft-tal módosítani kellett, a kiadási oldalon a központi korrekciója előirányzatát emeltük meg. Normatív kötött felhasználású ok Az elfogadott júliusi lemondás és pótigénylésnek megfelelően a pedagógus szakvizsga, továbbképzés, szakmai szolgáltatások igénybevételének a előirányzatát 549 eft-tal, a egyes pedagóguspótlékok kiegészítéséhez előirányzatát 659 eft-tal módosítottuk, a kiadási oldalon a központi korrekciója előirányzatát emeltük meg. Egyes jövedelempótló ok A 2011. évi végleges elszámolás miatt, az eredeti előirányzatok módosítása vált szükségessé az alábbiak szerint: eft-ban Normatív ok megnevezése Módosított eredeti előirányzat Bevétel Befolyt Előirányzat változás Kiadás Érintett szakfeladatok száma Rendszeres szociális segély 38 478 15 807-22 671 88211-1 Rendelkezésre állási, bérpótló juttatás FHT 123 120 68 801-54 319 88211-1 Időskorúak járadéka 1 631 409-1 222 88211-2 Normatív lakásfenntartási 17 380 21 465 4 085 88211-3 Ápolási díj 20 045 16 354-3 691 88211-5 Ápolási díj járuléka 4 811 3 925-886 88211-5 Kiegészítő gyermekvédelmi 462 0-462 88211-8 Óvodáztatási 1 150 310-840 88211-9 Közcélú foglalkoztatás a 14 838 12 526-2 312 89044-1 Összesen 221 915 139 597-82 318 5
A fenti módosításokkal az érintett szakfeladatok kiadási előirányzatai is csökkentésre kerültek. A szociális ellátásra ténylegesen jogosultaknak kifizetett juttatás a lehívásának alapja, mely után %-os arányban kerül megállapításra a folyósított. A 882113 lakásfenntartási normatív alapon kiadási előirányzatát 1.010 eft-tal megemeltük, a 882111-1 rendszeres szociális segély szakfeladat terhére. A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény 5. számú mellékletének 11. d) pontja alapján önkormányzatunk, 1.344 eft-os ban részesült a szakiskolai felzárkóztató oktatás ára. A sal az Ajkai Szakképző Iskola és Kollégium működési költségvetési finanszírozásának előirányzatát és az ellátottak juttatások előirányzatát emeltük meg. A BMÖMGF/121-1/2012. számú leiratában Ajka város Önkormányzata 156.222.657 Ft helyi önkormányzatok rövid lejáratú hiteltörlesztési ban részesült, mely érték december hónapban a folyószámlára érkezett. Az előirányzattal a likvidhitel kamattörlesztésének kiadását 3.000 eft-tal, a kockázati tartalék előirányzatát 153.223 eft-tal megemeltük. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülök pénzbeli ának bevételi előirányzatát a 11.600 eft-ot a normatív kötött ok előirányzatából átcsoportosítottunk a értékű műkési célú bevételekhez. Támogatásértékű működési bevételek A Veszprém Megyei Önkormányzat pályázott a BTM-es tanulók oktatásának ára, a volt Bercsényi Miklós Szakmunkásképző Iskola részére. A 460.800 Ft-ot a pályázati normatívát 2011. december 27-én átutalták át folyószámlánkra, az intézmény a t felhasználni már nem tudta, ezért az előirányzatot központi ok korrekciója előirányzatához csoportosítottuk. Támogatásértékű felhalmozási bevételek Az Európai Uniós ok bevételi és kiadási előirányzatait módosítottuk a teljesítéseknek megfelelően: Két keréken az egészségért Ajka belterületi kerékpárút építése (KDOP-4.2.2-09- 2009-0005.) bevételi előirányzatát csökkentettük 2.420 eft-tal, a kiadási előirányzatát 25.790 eft-tal növeltük, Ajka Belvárosi I. akcióterület belváros rehabilitációja (projektazonosító: KDOP-3.2.1-2f-2009-0001, létesítmény száma: 025) bevételi előirányzatát növeltük 239.784 efttal, a kiadási előirányzatát 199.736 eft-tal növeltük, Ora et labora! Imádkozzál és dolgozzál! Avagy összefogással a helyi kulturális értékek integrált bemutatásáért (projektazonosító: KDOP-2.1.1/C-2008-0009, létesítmény száma: 029) bevételi előirányzatát növeltük 23.510 eft-tal, a kiadási előirányzatát 32.714 eft-tal növeltük. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Az üzletrészek értékesítése előirányzatából átcsoportosítottunk 70.000 eft-ot osztalékelőleg bevételére, valamint 13.240 eft-ot átvett pénzeszközök vállalkozásoktól előirányzatához a tényleges teljesítésnek megfelelően. 6
K i a d á s o k Működési tartalékok Központi ok korrekciója előirányzat terhére átcsoportosításokat hajtottunk végre, mely kiadások áfa befizetésekből valamint postai költségekből tevődik össze: 2.223 eft-ot Szemünk fénye program kiadásai a 84116-9 máshová nem sorolható egyéb közösségi, társadalmi tevékenység szakfeladat előirányzatához, 206 eft-ot (kiszámlázott áfa miatt) a 681000 Saját tulajdonú ingatlan adásvétele szakfeladat előirányzatához, 370 eft-ot (a Városi területek rehabilitációja KDOP-3.2.1-2F-2009-0001. programban 2 fő foglalkoztatása) 813000 Zöldterület kezelés szakfeladat előirányzatához, 25 eft-ot (pénzügyi szolgáltatásokra) a 873019 időskorúak bentlakásos egyéb szociális ellátása szakfeladat előirányzatához, 12 eft-ot 889943 munkáltatók által nyújtott lakás (bankköltsége) szakfeladat előirányzatához, 4.274 eft-ot a 681000 szakfeladatra az Ajkai Üzletek Kft. felmerült kezességi kötelezettségének teljesítésének előirányzatára. 1. Címszám: Borsos Miklós Általános Iskola Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben az alábbi előirányzat módosításokat kérte: Az intézmény működési finanszírozását 306 eft-tal megemeltük a dologi kiadások fedezetéül, a központi ok korrekciója terhére. Támogatásértékű működési bevételek Fejér Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja Ajkai Kirendeltségének a hosszú időtartamú közfoglalkoztatásra 120 eft A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások: Személyi juttatások 94 eft Munkaadókat terhelő juttatások 26 eft összesen 120 eft 5. Címszám: Nagy László Városi Könyvtár és Szabadidő Központ Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását: Támogatásértékű működési bevételek Nemzeti Kulturális Alap a sérültek megyei találkozója és a XII. Országos Fekete István emlékverseny megrendezésére 400 eft A meghatározott céllal átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó kiadások: Dologi kiadások 400 eft 8. Címszám Tárkányi Károly Önkormányzati Tűzoltóság A költségvetési szerv parancsnoka költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezet, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását: 7
2011. évben a vörösiszap okozta károk ellentételezésére, az Országos Katasztrófavédelemi Főigazgatóságtól kapott átcsoportosítására került sor. A egy részéből gumiabroncsokat szereztek be és a dologi kiadások között számolták el, de a számviteli jogszabályok értelmében ezeket a befektetett eszközök között kell elszámolni. A működési i értékű bevételekből 2.040 eft átcsoportosításra került a értékű felhalmozási előirányzatokhoz. A személyi juttatások előirányzatán képződött megtakarításból 1.500 eft-ot a munkaadói járulékon előirányzatából 390 eft előirányzatot, a felújítási előirányzatokból 200 eft-ot átcsoportosítottunk a 408 eft-ot a dologi kiadások előirányzata javára, 1.682 eft-ot a beruházási kiadások előirányzata javára. 9. címszám Magyar Imre Kórház Az intézmény főigazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, mely az alábbi előirányzatokat érintette: Az intézmény Belgyógyászati Osztálya ENGAGE-AF TIMI 48 nemzetközi tanulmányban vett részt, melyben 21 beteg került bevonásra. A részvételi szerződésben foglaltak szerint 8.244 eft működési bevételben részesültek, mely értékkel a dologi kiadások előirányzatát emeltük meg. 1. Címszám Bródy Imre Gimnázium és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Az intézmény igazgatója költségvetési előirányzat módosítást kezdeményezett, melyben kérte az alábbi előirányzatok módosítását: A 30/2011. (XII.14.) önkormányzati rendeletben az intézmény átvett pénzeszközeit értékű bevételek közé soroltuk, helyesen az alábbiak szerint kell nyilvántartásba venni az előirányzatokat: Támogatás értékű működési bevétel: Comenius pályázati 1.288 eft TÁMOP pályázati 4.157 eft összesen 5.445 eft 10.1 címszám Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal 2011. évi költségvetésének megtervezésekor a felmerülő postaköltségek teljes előirányzatát a 841126 Önkormányzati igazgatás tevékenysége szakfeladaton dologi kiadások között vettük számba. A jogszabályi előírásokat figyelembe véve, 4.172 eft-ot átcsoportosítottunk a lenti táblában foglalt szakfeladatokra, mivel a cél az, hogy a feladatokkal kapcsolatos költségek a felmerülés helyén kerüljenek elszámolásra. eft-ban Szakfeladat elői. átcsop. 89011-1 Rövidebb időtartamú foglalkoztatás 465 88211-1 Rendszeres szociális segély 1691 88211-2 Időskorúak járadéka 9 8
eft-ban Szakfeladat elői. átcsop. 87211-3 Normatív lakásfenntartási 508 88211-4 Egyéb lakásfenntartási 512 87221-5 Ápolási díj alanyi jogon 161 88211-6 Ápolási díj méltányossági alapon 118 88211-7 Rendszeres gyermekvédelmi 126 88211-9 Óvodáztatási 7 88212-2 Átmeneti segély 110 88212-3 Temetési segély 44 88212-5 Mozgáskorlátozottak üzemanyag a 29 88993-6 Gyermektartásdíj 53 88212-4 Rendkívüli gyermekvédelmi 40 89044-2 Közhasznú bérpótló juttatás 299 Mindösszesen 4172 A Polgármesteri Hivatal 2011. évi költségvetésének megtervezésekor a 841126 Önkormányzati igazgatás tevékenysége szakfeladaton vettünk számba több olyan kiadást, amely másik szakfeladat kiadását terhelné, pl. a házasságkötések kapcsán felmerülő megbízási díja előirányzatát, művészeti ösztöndíjak. A jogszabályi előírásokat figyelembe véve: 129 eft-ot a személyi juttatásokhoz, 18 eft-ot a munkaadókat terhelő juttatások előirányzatához átcsoportosítottunk át a 949900 M.n.s. egyéb közösségi, társadalmi tevékenység szakfeladatra, 1.350 eft-ot a személyi juttatásokhoz, 548 eft-ot a munkaadókat terhelő juttatások előirányzatához átcsoportosítottunk át a 841124 Területi általános végrehajtó igazgatási tevékenység szakfeladatra, 4.660 eft-ot csoportosítottunk át (dologi kiadásokból) a sport és művészeti ösztöndíjakra, a 854236 egyéb pénzbeli hallgatói juttatások, ösztöndíjak szakfeladatra, mivel a cél az, hogy a feladatokkal kapcsolatos költségek a felmerülés helyén kerüljenek elszámolásra. A 78/2011. (IV.27.) Kt. határozattal arról döntött a képviselő-testület, hogy az Újélet 8 ingatlanhasznosító Kft. működési feltételeinek biztosítására 3.573 eft tagi kölcsönt biztosít. Az előirányzatot a felhalmozások között szerepeltettük, ezért átcsoportosítjuk a működési kiadásokhoz. Ajka város Önkormányzata továbbra is kiemelt feladatának tekinti a közfoglalkoztatás sikeres megvalósulását, annak megszervezését, abban való közreműködést, ezért - az intézményekben történő közfeladat ellátására, illetve együttműködési megállapodás alapján civilszervezeteknél történő foglalkoztatásra tekintettel a 152/2011. (VI.28.) számú Kt. 9
határozatra a képviselő-testület döntött arról, hogy a pályázatokhoz szükséges önrészt a költségvetésből finanszírozza. A rövid időtartamú közfoglalkoztatás (2011. június 1. 2011. november 30-ig előirányzatából átcsoportosításra kerül: eft-ban eft-ban 152/2011. (VI.28.) számú Kt. határozat alapján 5 %-os önrészben részesülök Ajka és Térsége Civil Szervezetek Szövetsége - 24 fő Molnár Gábor Műhely Alapítvány - 6 fő Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Összesen Munkaügyi Hivatal pályázati a 141 38 179 3 421 35 10 45 855 Összesen 176 48 224 4 276 Az intézményeknél 2011. június 1. és november 30. közötti időszakban foglalkoztatottak munkabérének és járulékának átadására az elszámolások után kerül sor: Térségi Családsegítő és Gondozási Központnál 30 fő, Borsos Miklós Általános Iskolánál 5 fő, Ajka Városi Óvoda 10 fő, Magyar Imre Kórház 26 fő, Fekete István Vörösmarty Mihály Általános Iskola Gimnázium és Szakközépiskola 8 fő munkavállaló. Nemzetiségi Önkormányzatok Ajka város Német Nemzetiségi Önkormányzata Ajka város Német Nemzetiségi Önkormányzat 17/2012. (III.5.) Nnö számú határozatával módosította a 2011. évi költségvetését, mely a kiemelt előirányzatokon belül a dologi kiadásokat érintette, a költségvetési 3.986 eft főösszeg nem változott. Ajka város Roma Nemzetiségi Önkormányzata Ajka Roma Nemzetiségi Önkormányzat 10/2012. (III.7.) Rnö. sz. határozatával módosította a 2011. évi költségvetését, mely a kiemelt előirányzatokon belül a dologi kiadásokat érintette, a költségvetési 2.551 eft főösszeg nem változott. A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásáról szóló 25/2005.(VII. 13.) rendelet 2. (2) bekezdésére figyelemmel a 2., 2/A., 3., 4., 5., 6., 6/A., 7., 12. mellékletek kerültek módosításra és kiegészítésre. Ajka, 2012. március 30. Dr. Jáger László jegyző 10