Jászberény Város Polgármestere Jelentés az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A. (4) bekezdése alapján Jászberény Város Önkormányzatának 2010. évi vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a Képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről. Készítette: Kiss József PH. VGO vezetője 1
Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 79. (1) bekezdése szabályozza a polgármester költségvetéssel kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségét. A fenti értelmében a mindenkori költségvetés I. féléves helyzetéről szeptember 15-ig kell tájékoztatást adni. Az Áht. a módosítását követően az 50/A. (4) bekezdésben kötelezi a polgármestereket, hogy az önkormányzati választás évében, a választást megelőző 30 nappal tegye közzé, mutassa be, illetve tájékoztassa a település lakóit a költségvetés helyzetéről, valamint a leköszönő testület által meghozott döntésekről, melyek a választást követő években a mindenkori költségvetést terhelik. A most elkészített és közzétett anyag a 2010. évi költségvetés I. féléves beszámolójának fő számait és a 2011. évet és az azt követő évek kötelezettségeit mutatja be. I. Jászberény Város Önkormányzatának 2010. évi pénzügyi helyzete A Képviselő-testület a 6/2010.(II.16.) önkormányzati rendeletével fogadta el a város 2010. évi költségvetését, a költségvetés végrehajtásának szabályozását. A képviselő-testület a költségvetés előirányzatait, a bevételek és kiadások egyenlegét 9.453.668 e Ft bevétellel, 9.453.668 e Ft kiadással hiány és többlet nélkül állapította meg. Jászberény Város Önkormányzatának 2010. évi bevételi előirányzata az év közben bekövetkezett változások hatására 9.610.867 e Ft-ra módosult, melynek I. félévi teljesítése 2.896.173 eft (30,1 %). A bevétel szerkezetét vizsgálva megállapítható, hogy az intézményi működési bevételek alakulása az alaptevékenység és az azzal összefüggő bevételek esetében időarányos. Az önkormányzat sajátos működési bevételeinek alakulása a módosított előirányzathoz képest 49,1 %, ezen belül - az építményadó és a kommunális adó teljesítése (59,2 %), illetve (52,3 %), - az iparűzési adó teljesítése időarányos (47,4 %), - a gépjárműadó teljesülése (54,3 %). A központi költségvetésből kapott normatív állami hozzájárulások utalása közel időarányos, a lakosságszámhoz kötött állami támogatás 46,7 %-ban, a feladatmutatóhoz kötött állami támogatás 46,6 %-ban, a normatív kötött felhasználású támogatások pedig 61,1 %-ban teljesültek. Fejlesztési célú hitel igénybevételével a 2010. évi költségvetés nem számolt. A korábbi évek hitelfelvételének törlesztése és kamatfizetése a tervezettek szerint megtörtént. A 2
2011. évi hitelállományt, a törlesztés és a kamat nagyságát a svájci frank árfolyama jelentősen befolyásolja. Jászberény Város Önkormányzata a 2010. évi módosított 9.610.867 e Ft-os kiadási előirányzatát az I. félév folyamán 3.215.013 e Ft-ra teljesítette, amely 33,5 %. A kiadásokon belül a személyi juttatások előirányzata 1.160.179 e Ft (47,7 %), a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 307.456 eft (50,2%), míg a dologi kiadások előirányzata 819.528 eft (61,6 %)összegre teljesült. Jászberény Város Önkormányzata 7 önállóan működő és gazdálkodó valamint, 10, önállóan működő intézmény fenntartója. Várhatóan az intézmények kiemelt előirányzatai biztosítani fogják a II. félév működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet az intézmények számára. A működési célú támogatások és pénzeszközátadások alakulása 55,9 %, ezen belül a civil és nonprofit szervezetek, egyesületek, önkormányzati és nem önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok támogatásai, valamint a bizottsági döntések szerepelnek. Társadalmi és szociálpolitikai juttatások teljesítése időarányosan alacsony (50,5%). A felhalmozási célú kiadások alakulása igen alacsony(10,6 %), a feladatok végrehatásának csúszása miatt. Ezen belül a beruházások alakulása 7,6 %, míg a felújítások alakulása 23,0 %. A 2010. évre betervezett és ebben az évben meg nem valósuló fejlesztések kiadásai várhatóan a 2011. és az azt követő éveket fogják terhelni. Jászberény Város Önkormányzatának 2010. I. félévi bevételi és kiadási előirányzatait és azok teljesítését az 1. és 2. számú, az intézmények kiemelt előirányzatait a 3. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat vagyoni helyzetét a 4. számú melléklet mutatja be. II. Pénzügyi determinációk, kötelezettségek A Jászberény Város Önkormányzatát érintő jogszabályokból, önkormányzati határozatokból, szerződésekből adódó, a későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációkat, kötelezettségeket az 5. számú melléklet mutatja be. Jászberény, 2010. szeptember 3. Dr. Gedei József sk. polgármester 3
1.sz.melléklet Jászberény Város Önkormányzatának 2010.I. félévi bevételei ezer Ft-ban Bevételi forrás Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés jellege T/Mei. megnevezése előirányzat működési felhalmozási % I. Intézményi működési bevétel 555739 555758 325533 325533 0 58,6 Hatósági jogkörhöz köthető 25000 25000 16542 16542 66,2 Működéshez kapcs. Bevétel Egyéb saját bevétel 416290 416309 227188 227188 54,6 Működési ÁFA bevétel 89478 89478 58826 58826 65,7 Továbbszámlázott szolg. Hozam-kamatbevétel 24971 24971 18345 18345 73,5 Működési c. pénze. átvétel állh. kívül 4632 4632 II. Önkormányzat sajátos működési bevételei 2821931 2821931 1385846 1385846 0 49,1 Helyi adók: - építményadó 135580 135580 80202 80202 59,2 - kommunális adó 30776 30776 16110 16110 52,3 - iparűzési adó 1914877 1914877 906898 906898 47,4 -egyéb helyi adó Átengedett központi adók: - személyi jövedelemadó helyben maradó része 366133 366133 170983 170983 46,7 - gépjárműadó 271954 271954 147796 147796 54,3 - termőföld bérbeadása 674 674 Egyéb bírság 438 438 Egyéb sajátos bevételek 65664 65664 45621 45621 69,5 Pótlék, bírság 30000 30000 11478 11478 38,3 Talajterhelési díj 6947 6947 5646 5646 81,3 III. Támogatások, kiegészítések 1857276 2059902 1077497 1069964 7533 52,3 Központi költségvetéstől kapott normatív állami hozzájárulás - lakosságszámhoz kötött 59336 59336 27709 27709 46,7 - feladatmutatóhoz kötött 1549895 1533811 715212 715212 46,6 - normatív kötött felh.tám. 248045 340113 207934 207934 61,1 Központosított támogatás 119109 119109 119109 100,0 Színházi támogatás Kiegészítő támogatás Fejlesztési célú támogatások - Címzett támogatás - Céltámogatás - Fejlesztési és vis maior támogatás - Egyéb fejlesztési támogatás 7533 7533 7533 IV.Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 1024671 1204671 113296 0 113296 9,4 Tárgyi eszközök, immat. javak érték. 523171 523171 76319 76319 14,6 Önk. Sajátos felhalm. és tőkebevételei -Osztalék bevétel 10550 10550 Pénzügyi befektetések bevétele 180000 Felhalmozási célú pénzeszk.átvétel állh. Kívül 501500 501500 26427 26427 4
V. Véglegesen átvett pénzeszközök, kieg 2185495 2094690 75358 72022 3336 3,6 Támogatásértékű működési bevétel 139600 48080 44995 44995 0 93,6 - OEP támogatás - EU támogatás -Elkülönített állami pénza. átvett 4788 4788 - Egyéb kvi. szervtől átvett 139600 48080 40207 40207 83,6 Támogatásértékű felhalmozási bev. 2045895 2038362 3336 3336 0,2 Előző évi pénzmaradvány átvétele 8248 27027 27027 327,7 VI. Kölcsönök visszatérülése,igénybev. 12906 12906 5043 0 5043 39,1 Működési célú visszatérülés 543 543 0,0 Felhalmozási célú visszatérülés 12363 12363 5043 5043 40,8 Működési célú igénybevétel Felhalmozási célú igénybevétel VII.Költségvetési bevételek I.-VI. 8458018 8749858 2982573 2853365 129208 34,1 VII.Pénzforgalom nélküli bevételek 775000 820359 0 0 0 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 775000 820359 IX. Finanszírozási bevételek 220650 40650 0 0 0 0,0 Fejlesztési hitel bevétel Likvid hitel felvétel Értékpapír bevételei 220650 40650 0,0 X.Folyó bevételekviii.-ix. 9453668 9610867 2982573 2853365 129208 31,0 XI. Kiegyenlítő, függő, átfutó -86400-86400 BEVÉTELEK ÖSSZESEN X.-XI. 9453668 9610867 2896173 2766965 129208 30,1 5
2.sz. melléklet Jászberény Város Önkormányzatának 2010. I. félévi kiadásai e Ft-ban Kiadási előirányzat megnevezése Eredeti Módosított Teljesítés Előirányzat jellege % előirányzat működési felhalmozási T/Mei. I. Személyi juttatások 2271514 2433351 1160179 1160179 0 47,7 - rendszeres személyi jutt. 1857911 1855776 864008 864008 46,6 - nem rendszeres szem.jutt. 300182 463153 242720 242720 52,4 - külső személyi juttatás 113421 114422 53451 53451 46,7 II. Munkaadókat terhelő járulékok 592378 612938 307456 307456 0 50,2 -TB. járulék 575500 594973 300548 300548 50,5 -Munkaadói járulék -Egészségügyi hozzájárulás 2415 2793 3015 3015 107,9 -Táppénz hozzájárulás 6721 6721 3143 3143 46,8 -Munkaadókat terh. egyéb jár. 7742 8451 750 750 8,9 III. Dologi kiadások 1213259 1329582 819528 819528 0 61,6 készletbeszerzés 183439 189376 103355 103355 54,6 kommunikációs szolg. 29416 27966 11743 11743 42,0 vásárolt élelmezés 126912 127166 84536 84536 66,5 bérleti és lízing díjak 22735 22792 12376 12376 54,3 szállítási szolg. 3298 3324 2587 2587 77,8 gázenergia 88597 89587 71759 71759 80,1 villamosenergia 106442 46942 55855 55855 119,0 víz és csatornadíj 17770 18270 9082 9082 49,7 karbantartás 37558 95847 45323 45323 47,3 egyéb üzemeltetés 86307 97810 55354 55354 56,6 továbbszámlázott szolgáltatás 1160 1160 2565 2565 221,1 pénzügyi szolg. 6000 6000 3983 3983 66,4 vásárolt közszolg. 166400 226450 94215 94215 41,6 ÁFA 236441 258740 155316 155316 60,0 kiküldetés 5592 6155 3831 3831 62,2 reprezentáció 8305 9931 4719 4719 47,5 reklám, propaganda 9169 11169 5487 5487 49,1 szellemi tevékenység végzére kifiz. 9848 9848 14963 14963 151,9 egyéb dologi kiadások 28257 28894 21280 21280 73,6 egyéb folyó kiadások 39613 52155 61199 61199 117,3 IV. Működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszközátadások 346794 753390 421030 421030 0 55,9 Támogatásértékű kiadás (állh. belül) 19420 19420 0,0 Pénzeszközátadás (államh. kívül) 518362 302220 302220 58,3 - Maci Alapitvány 12000 12000 6000 6000 50,0 - Folklór Kulturális Közalapítv. 12000 20800 14546 14546 69,9 - HAMZA Múzeum Közalapítvány 10000 10380 5140 5140 49,5 Jászkun Volán Zrt. Működési támogatás 23500 35231 18944 18944 53,8 Lehel Sport Nonprofit KFT. támogatása 14000 20662 12498 12498 60,5 Lehel Sportlétesítmények Kft. támogatása 27066 27066 11872 11872 43,9 Trió-Média Kft. támogatása 13200 13200 6600 6600 50,0 Társadalom- és szociálpolitikai 215608 215608 108962 108962 50,5 juttatások 6
Előző évi pénzmaradvány átadása 9848 9848 V. Ellátottak pénzbeli juttatása 12332 16180 2469 2469 15,3 VI. Felhalmozási kiadások 3233605 3325287 352243 0 352243 10,6 - Beruházás 2682291 2702355 206244 206244 7,6 - Felujitás 515764 585913 134815 134815 23,0 - Támogatásértékű kiadás(állh. belül) - Pénzeszköz átadás (állh. kívül) 35550 37019 11184 11184 30,2 VII.Támogatási kölcsönök nyújtása VIII. Hitelek kamatai 31747 31747 20923 20923 65,9 IX. Céltartalék 1098936 517332 0,0 X. Általános tartalék 40677-21366 0,0 XI. Költségvetési kiadások I.-X. 8841242 8998441 3083828 2710662 373166 34,3 XII. Finanszírozási kiadások 612426 612426 50137 0 50137 8,2 Hitel törlesztés kiadásai 600426 600426 47134 47134 7,9 Kölcsön kiadásai 12000 12000 3003 3003 Értékpapírok kiadásai XIII. Kiegyenlítő, függő, átfutó 81048 81048 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 9453668 9610867 3215013 2791710 423303 33,5 7
Jászberény város önkormányzati intézményeinek 2010. I.félévi kiemelt előirányzatai összesen címsz.: 1-6-ig 3.sz. melléklet Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat BEVÉTEL I. Intézményi működési bevételek 431479 431498 277252 Ebből: - hatósági jogkörhöz köthető - egyéb saját bevétel 394325 394344 223546 - ÁFA bevétel 37083 37083 48847 - kamatbevétel 71 71 227 - működési célú pénzeszközátvétel állh. kívül 4632 II. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 0 0 24267 Ebből: - felhalmozási célú pénzeszköz- 24267 átvétel államháztartáson kivülről - tárgyi eszköz értékesítés III.Támogatásértékű bevétel, kiegészítések 0 8248 29022 - működési 17438 - felhalmozási 3336 - költségvetési kieg. visszatérülések - előző évi pénzmaradvány átvétele 8248 8248 IV. Önkormányzati támogatás 2531117 2820275 1529510 V. Társadalombiztosítási alapoktól működésre átvett pénzeszköz VI. Kölcsön igénybevétele, visszatérülése 380 380 616 VII. Pénzmaradvány igénybevétele 45359 BEVÉTEL ÖSSZESEN 2962976 3305760 1860667 KIADÁS I. Személyi juttatás 1810407 1959840 924831 Ebből: - rendszeres személyi juttatás 1517091 1512970 682189 - nem rendszeres személyi juttatás 231553 383765 212550 - külső személyi juttatás 61763 63105 30092 II. Munkaadókat terhelő járulékok 466362 483573 241487 - TB járulék 459226 475353 236578 - munkaadó járulék - egészségügyi járulék 2415 2793 1618 - táppénzhozzájárulás 4721 4721 2541 - munkaadókat terhelő egyéb jár. 706 750 8
III. Dologi kiadások 673875 728222 475755 készletbeszerzés 166239 168779 94422 kommunikációs szolg. 20146 18696 8211 vásárolt élelmezés 126912 127166 84536 bérleti és lízing díjak 235 292 888 szállítási szolg. 2898 2924 2317 gázenergia 79597 80587 64158 villamosenergia 39442 39942 21835 víz és csatornadíj 16970 17470 8483 karbantartás 27999 48899 23955 egyéb üzemeltetés 22152 26312 14607 továbbszámlázott szolg. 1160 1160 2565 vásárolt közszolg. 1400 1450 934 ÁFA 111972 122287 90379 kiküldetés 3592 3882 2499 reprezentáció 1705 1741 1418 reklám, propaganda 4169 6169 2445 szellemi tev. Kifizetése 5805 egyéb dologi kiadás 25757 26394 19588 egyéb folyó kiadások 21530 34072 26710 IV. Pénzeszközátadás 0 0 1600 Ebből: - támogatásértékű kiadás - pénzeszközátadásállamháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadás 1600 V. Ellátottak pénzbeli juttatásai 12332 13530 2469 VI. Felhalmozási kiadások 0 120595 147494 - felújítás 77811 95758 - beruházás 42784 51736 VII. Kölcsön nyújtása 1453 VIII Egyéb pénzbeli juttatás KIADÁS ÖSSZESEN 2962976 3305760 1795089 Alkalmazottak száma: Ebből: - pedagógus létszám 9
Jászberény Város Önkormányzatának egyszerűsített mérlege 2008-2009-2010.07.20. E S Z K Ö Z Ö K 2008. évi költségvetési Auditálási eltérések ( ± ) 2008. év auditált egyszerűsített 2009. évi költségvetési Auditálási eltérések ( ± ) 2009.év auditált egyszerűsített 2010. 07.20. mérlegjelentés 1. A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 39 038 204-420 39 037 784 38 503 317-31 934 38 471 383 38 905 545 2. I. Immateriális javak 32 471 32 471 22 601 22 601 11 190 3. II. Tárgyi eszközök 33 212 604-420 33 212 184 31 887 886-31 934 31 855 952 31 871 080 4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 2 064 214 2 064 214 1 472 334 1 472 334 2 021 718 5. lv.üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 3 728 915 3 728 915 5 120 496 5 120 496 5 001 557 6. B) FORGÓESZKÖZÖK 1 141 830 1 141 830 1 848 745-14 500 1 834 245 1 077 780 7. l. Készletek 16 748 16 748 16 029 16 029 15 969 8. ll. Követelések 80 574 80 574 652 157-14 500 637 657 104 375 9. lll. Értékpapírok 10. IV.Pénzeszközök 950 766 950 766 1 068 410 1 068 410 750 764 11. V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 93 742 93 742 112 149 112 149 206 672 12. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 40 180 034-420 40 179 614 40 352 062-46 434 40 305 628 39 983 325 F O R R Á S O K 2008. évi költségvetési Auditálási eltérések ( ± ) 2008. év auditált egyszerűsített 2009. évi költségvetési Auditálási eltérések ( ± ) 4. sz.melléklet eft-ban 2009.év auditált egyszerűsített 2010. 07.20. mérlegjelentés 13. D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN 36 914 913-420 36 914 493 36 910 375-178 979 36 731 396 36 924 132 14. 1. Induló tőke 749 898 749 898 749 898 749 898 749 898 15. 2. Tőkeváltozások 36 165 015-420 36 164 595 36 160 477-178 979 35 981 498 36 174 234 16. 3. Értékelési tartalék 17. E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN 815 141 815 141 990 680 990 680 922 201 18. I. Költségvetési tartalékok 815 141 815 141 990 680 990 680 922 201 19. II. Vállalkozási tartalékok 20. F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 2 449 980 2 449 980 2 451 007 132 545 2 583 552 2 136 992 21. I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1 852 270 1 852 270 1 393 919 1 393 919 1 993 844 22. II. Rövid lejáratú kötelezettségek 368 343 368 343 867 209 132 545 999 754 107 913 23. III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 229 367 229 367 189 879 189 879 35 235 24. FORRÁSOK ÖSSZESEN 40 180 034-420 40 179 614 40 352 062-46 434 40 305 628 39 983 325 10
5.sz.melléklet Jászberény Város Önkormányzata Képviselő-testületének döntéseiből származó több éves kihatással járó kötelezettségek Felvett hitelek és törlesztésük Hitel megnevezés Felvett hitelek 2010. január 1-i 2010. év 2011. év 2012.év 2013.év 2014.év várható hitelállomány törlesztés kamat törlesztés kamat törlesztés kamat törlesztés kamat törlesztés kamat CHF eft CHF eft CHF eft eft CHF eft eft CHF eft eft CHF eft eft CHF eft eft Fejlesztési hitel K&H - 150 000-139 286-8571 3157-8571 2958-8571 2759-8571 2560-8571 2361 Fejlesztési hitel Raiffeisen 4 179 557 660 000 3 889 309 700 076 232 200 41796 2567 232200 41796 2410 232200 41796 2260 232200 41796 2097 232200 41796 1940 Fejlesztési hitel Unicredit 3 587 648 600 000 3 537 819 636 807 199 311 35876 10523 199311 35876 9917 199311 35876 9337 199311 35876 8705 199311 35876 8100 Ö s s s z e s e n : 7 767 205 1 410 000 7 427 128 1 476 169 431511 86243 16247 431511 86243 15285 431511 86243 14356 431511 86243 13362 431511 86243 12401 Kezességvállalások Hitel megnevezése 2010 2011 2012 2013 2014 Lehel Sportlét. Vagyonk. KFT. hitel (uszoda, csarnok felújítás) 13010 12400 11800 11200 10600 eft Lehel Sportl. Vagyonk. KFT. hitel (kútfúrás) 14056 13500 13000 12500 12000 Összesen 27066 25900 24800 23700 22600 11
Kötelezettségvállalások Feladat megnevezése 2011 2012 2013 2014 Lehel Sportlétesítmények Vagyonkezelő KFT. támogatása 6 500 6 500 6 500 6500 Szemünk Fénye világítás korszerűsítés eft 16 896 16 896 16 896 16 896 Jászladány Szociális Otthon csatornamű érdekeltségi hoz.jár. 1 680 Funkcióbővítő integrált települési fejlesztések ÉAOP-5.1.1/D- 2008-0016 számú pályázat. 190 004 2 108 A jászberényi Városi Óvodai Intézmény fejlesztése ÉAOP- 4.1.1/2/2F-2f-2009-0011 ÉAOP-2009-3.1.3/A-09-2009-0017 jelű "Kerékpárút hálózat fejlesztése Jászberényben" ÉAOP-2009.-5.1.2.D2 Belterületi bel- és csapadékvíz védelmi fejlesztések ÉAOP 4.1.3/A Közösségi közlekedés infrastrukturális fejlesztés a Jászságban Belvízelvezetés projekt ÉÁOP-5.1.2/D-2f-2009-0001.sz. nyertes pályázat Jászság Népi Együttes székházának felújítása ÉÁOP-2009-3.1.3/A kerékpárúthozkapcsolódó projekt menedzseri feladatok ellátása Képviselői keret 2010. -járda, csapadékvíz elvezetés építése Bimbó utca felújítása KEOP-2009-5.1.3./A kódszámú pályázati konstrukcióhoz kapcsolódóan további önerő biztosítás (173/2010.öh. Kazánház átalakítás ) 256 182 48 650 146 041 4 855 24 815 257 657 6 000 35 879 43 902 81 875 KEOP-2009-5.3.0/A Épületenergetikai fejlesztések és közvilágítás korszerűsítése (Liska SZKI 173/2010.(VI.30.) öh.) KEOP-2009-5.3.0/A Épületenergetikai fejlesztések és közvilágítás korszerűsítése (Klapka SZKI Hatvani úti épülete 361/2009.(XII.15.) öh.) 57 735 27 890 Összesen - 1 206 561 25 504 23 396 23396 12