Tiszalök Város Önkormányzat Szöveges tájékoztató a 2013. évi költségvetési beszámolóhoz A közigazgatási átalakításának, átszervezések következtében Tiszalök Város Önkormányzatának több pontban is változott a szervezeti felépítése. 2013. január 01-től a Tiszalöki Polgármesteri Hivatal és a Szorgalmatos Község Polgármesteri Hivatalának megszüntetése mellett döntött a két település képviselő testülete és ezzel együtt megalakították a Tiszalöki Közös Önkormányzati Hivatalt. A köznevelési intézmények 2013. januártól állami feladatellátásának következtében az intézmények üzemeltetési feladatainak ellátására összefogva a korábbi városüzemeltetési szakfeladatokat Tiszalök Város Önkormányzat képviselő-testülete 2013. február 19-i alapítással megalapította a Tiszalök Város Önkormányzat Városüzemeltetési Intézményét. Továbbá a Tiszavasvári Többcélú Kistérségi Társulás megszűnését követően az Idősek Gondozó Központja és a Szociális Szolgáltató Központ 2013. július 01-től az Önkormányzat fenntartásában került vissza. A 2013. évi önkormányzati költségvetést a 4/2013.(III.18.) számú rendelet megalkotásával fogadta el a képviselő testület. Az eredetileg elfogadott 986.526 e Ft költségvetési főösszeg a rendelet év közbeni két alkalommal történő módosításával, melyet a 12/2013.(X.03.), és a 3/2014. (III.05.) számú rendelettel fogatta el a képviselő testület elsősorban működési kiadások bevételek változása miatt Módosított EI. 1.094.750 e Ft-ra módosította. A kiadási főösszeg teljesítése 2013-ban 1.011.606 e Ft. 92,4 %-ban A bevételi főösszeg teljesítése 2013-ban 1.039.326 e Ft. 94,9 %-ban teljesültek. Ezen belül a kiemelt kiadási előirányzatok röviden: Mód. EI. Teljesítés %-os Személyi juttatások 271 501 312 697 115,1% Munkaadói Járulék 65 388 70 256 107,4% Dologi és folyó kiadások 357 046 324 203 90,8% Támogatás értékű pe. átadás 11 652 20 325 174,4% Társadalom és szoc. pol. juttatások 103 095 95 535 92,7% Fejlesztése, felújításokat 209 826 137 593 65,6% Tartalékok 5 707 0 0% A fejlesztések és felhalmozási kiadások az alábbi módon teljesültek. A felhalmozási kiadások teljesítése 64,9%-os a módosított előirányzathoz képest, ennek részletezését az alábbi táblázat tartalmazza.
Felhalmozási kiadások Megnevezés Módosított EI. Teljesítés %-os Belvízelvezetés rekonstrukciója 79 826 72 596 90,9% EÜ. Központ felújítás pályázata 130 000 45 898 35,3% Biomassza kazán beépítése /Óvoda, PMH/ 12 023 0,0 KLÁAMI tornaterem, konyhaüst 2 205 0,0 Rendezési terv módosítása 2 673 0,0 TÁMOP pályázat könyvtár /WEB lap+ eszközök/ 2 198 0,0 Tartalékképzés 2 207 0,0 Összesen: 212 033 137 593 64,9% BEVÉTELEK A teljesített 2013. évi költségvetési bevételeket a beszámoló megfelelő számú űrlapjainak adatai tartalmazzák. Az önkormányzat összesen bevételei a módosított előirányzat 94,9%-ban teljesültek. Ezen belül: Az intézményi tevékenységből származó bevételek az előirányzat 81,2%-ban teljesültek számszerűen 66.388 e Ft. Kiemelten kell kezelni a helyi adóbevételeket, mivel ezzel el kell számolni. A helyi adóbevételekből a módosított előirányzat 101,5 %-a folyt be, ami összegszerűen 123.907 e Ft. Ezen belül a helyi iparűzési adó 87.405 e Ft, a gépjármű adó bevétele 9.087 e Ft, építményadó 13 979 e Ft, az átengedett központi adók 1.083 e Ft, a pótlék és bírság összegének 869 e Ft folyt be. Ezen tételek miatt van a 100% feletti teljesülés a módosított előirányzathoz képest. A helyi adóból származó bevételeket maradéktalanul a 2013. évi működési kiadásainkhoz, illetve a fejlesztések önereihez használtuk fel. 2013 évben közfoglalkoztatás keretében a START munkaprogramban foglalkoztattunk hosszabb időtartamú formában, illetve a bértámogatásos közfoglalkoztatás kereteiben az intézményi működtetés kisegítésére összesen 59 fő lett foglalkoztatva, de foglalkoztatás növekedésének arányában nem csökkent a rendelkezésre állási támogatás előző évhez képest, mivel a foglalkoztatás idejének lejártával mindenki újból jogosult erre az ellátásra. A rendelkezésre állási támogatás módosított előirányzathoz viszonyítva 101,5%-ban teljesült. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményt igénylők száma 600 fő, melyet Erzsébet utalványban folyósítottunk központi utasításra. A többi ellátási formánál hasonlóképpen alakult az igénylők száma az előző évekhez viszonyítva. A helyben keletkezett SZJA és az SZJA kiegészítés és a normatív támogatás 2012 decemberét követően megszűnt és helyébe a feladatfinanszírozás lépet, ami nem fedezi maradéktalanul a kötelezően ellátandó feladatokat, például a közművelődési valamint a szociális és gyermekjóléti feladatok kiadásának csupán a 30%-a körüli kiadását. Mint az előzetes bevezetőben már jeleztem a felhalmozási bevételeket a melléklet táblázat adatai tartalmazzák.
Felhalmozási bevételek Megnevezés Módosított EI. Teljesítés %-os Belvíz elvezetési pályázat támogatása 71 844 70 380 97,9 Belügyminisztérium belvíz. pály. Önerő támogatása 5 189 0 0,0 EÜ. Központ felújítási pályázatának támogatása 130 000 42 358 32,6 Földterület értékesítéséből származó bevétel 5 000 4 144 82,9 Összesen: 212 033 116 882 55,1 A módosított előirányzathoz képest 55,1 %-os a teljesítés mivel a betervezett egészségügyi központ felújítási munkálatai és szállítói finanszírozása áthúzódik a 2014-es évre. Az egyéb bevételek között a 2013. június 28-ig lezajlott adósságkonszolidáció révén az adósságaink 60%-ától mentesültünk meg. A vissza nem térítendő támogatásként kapott 39.028 ezer Ft támogatást az önkormányzat működési hiteleinek visszafizetésére, illetve az ÁKK Zrt. keresztül 421.042 ezer Ft kötvény és fejlesztési hitel átvállalása történt meg. Működési hitel felvételére a likvid hitel átminősítése miatt került sor, amelyet a konszolidáció 2014 évi folytatásaként az állam átvállalt. A Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásnak a pályázata révén az önkormányzat 2013. december 03-án 90 millió Ft összegű vissza nem térítendő támogatásban részesült, amelyből működési kiadások kiegyenlítése történt meg ezeknek jelentős része előző évi (2012 évi) szolgáltatási számlákra lett átutalva, így tudtuk az év végéig az intézményeik működését biztosítani valamint a jelentős összegű szállítói tartozásunkat harmadára csökkenteni. Az előbbiekben vázolt fejlesztések eredményeként, valamint az év végi jelentős tartozás kiegyenlítésének következtében, illetve az adósságkonszolidációnak köszönhetően a mérleg adatainkban kedvező változások (kötelezettség állomány nagyarányú csökkenése, illetve a tárgyi eszköz állományunk növekedés) ami azt eredményezi, hogy az önkormányzat vagyona nőt és a kötelezettség állománya csökkent. Tehát a meglévő vagyonunkat kevesebb adósság terheli. Összegezve a 2013. gazdasági évet, sok nehézséget és változást hozott az önkormányzatunk és intézményeinek az életébenben.
Tiszalök Város Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről Magyarország 2014. évi központi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX. tv. 2013. december 22-én lépett hatályba. Az előbbiekben említett, törvényben rögzített határidőt követő 45 napon belül a települési önkormányzatok képviselő-testülete tárgyalni köteles az önkormányzat és intézményeinek a költségvetés tervezetét, amelyet a képviselő testület 2014. január 30-án tárgyalta is, és amelyet nem fogadott el bizonytalan, hiányos információk további pontosítása miatt. A február végén esedékes testületi ülés viszont a Tiszalök Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetését a 4/2014 sz. (III. 05-én) rend. 943 718 e Ft. bevételi és kiadási főösszeggel elfogadásra került. A 2014. évi költségvetési bevételek és kiadások között az előző évihez hasonlóan, hogy a költségvetési törvénynek megfeleljünk, (ami szerint forráshiány nem tervezhető) a költségvetés ebben az évben is tervezett előirányzatot az önkormányzatok Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás, amelynek pályázatára csak az eredeti költségvetési hiány összegének erejéig van lehetőség. Így ezen támogatási jogcím beállításával tudtuk megteremteni a 2014 évi költségvetés egyensúlyát a tervezett támogatás összege 62 708 e Ft, amelyet mint egy 30 millió forinttal csökkent az a megállapodás amelyet a mai napon hagytunk jóvá a KLIK Nyíregyházi tankerületével a TBG működési költségének megosztását (állam általi átvállalását illetően). 2014. február 28-án az adósságkonszolidáció lezajlott ennek következtében 316 429 e Ft. adósságállománytól mentesült az Önkormányzatunk, ami az előző évi 460 070 e Ft-tal együtt 776 499 e Ft. hosszú és rövid lejáratú működési és fejlesztési hiteleket foglal magában. Ebből az állományból a Raiffeisen Banknál kibocsátott CHF alapú kötvény, (ami forintban 645.639 e Ft.) I. törlesztési üteme 2014.április 01-je lett volna (tőke:18500 e Ft.+11800:kamat)/félév. A 2013-ban fennmaradó önkormányzati adósság állam általi 2014. február 28-i teljes átvállalásának következtében nincs több évre áthúzódó kötelezettségünk. A költségvetés bevételei és kiadásai A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének a.) Költségvetési bevételét: 881 010 e Ft.-ban b.) Támogatási bevételét: 62 708 e Ft.-ban Összes bevételét: 943 718 e Ft.-ban állapította meg. Összes bevételből - Működési bevételét: 831 318 e Ft-ban - Felhalmozási célú bevételét: 112 400 e Ft-ban A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének
a) összes kiadását: 943 718 e Ft.-ban - ebből a működési célú, kiadások összegét: 831 318 e Ft-ban -a felhalmozási célú kiadások összegét: 112 400 e Ft-ban állapította meg a kiadások kiemelt előirányzatonként az alábbi bontásban - a személyi juttatásokat: 306 889 e Ft.-ban - a munkaadókat terh. járulékok: 76 700 e Ft.-ban - a dologi és egyéb folyó kiadások: 341 703 e Ft.-ban - a támogatás értékű pe. átadás: 8 376 e. Ft.-ban - a társadalom és szoc. pol. juttatások: 94 150 e Ft.-ban - a felújításokat: 110 900 e Ft.-ban - általános tartalék 1 500 e Ft-ban - céltartalék 2 000 e Ft-ban - a felhalmozási tartalékot: 1 500 e Ft.-ban hagyta jóvá. A költségvetési létszámot 124,5 főben a közhasznú és START programokkal együttes létszámát 185,5 főben állapítja meg. Az eredeti költségvetési rendeletünkben tervezett fejlesztési kiadások az áthúzódó programokból következnek. 1.400 millió Ft. összegű szennyvíz beruházást még nem szerepeltettük, mivel annak forrás oldala még változhat (számunkra legkedvezőbb esetben akár 100%-os támogatási intenzitásra is számíthatunk).