1 JEGYZŐKÖNYV Készült: 2011. június 29-én Ordacsehi Község Önkormányzatának hivatali helyiségében a Képviselő-testület üléséről. Jelen vannak: Kiss Miklós polgármester Bársony János alpolgármester Kránicz József Tibor képviselő Mayer Gabriella képviselő Reichert Anita képviselő Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Kiss Miklós polgármester köszönti a megjelent képviselőket és az ülésen megjelent személyeket. Reichert Anita jelezte, hogy kicsit később fog érkezni. Megállapítja, hogy az ülésen 3 fő képviselő jelen van, az ülés határozatképes, azt megnyitja. Kiss Miklós polgármester: Technikai hiba történt az előterjesztések kiküldésénél, ugyanis az anyagból hiányzik a zárszámadás rendelet anyaga. Az anyaggal már többször találkozhattunk, hiszen már több alkalommal itt volt a testület előtt. Kérem 10. napirendi pontként vegyük fel a 2010. évi zárszámadás rendeletét, melyet szóban terjesztek elő. A rendelet normaszövegét mindenki most megkapta. A Képviselő-testület egyhangú (4 igen ) szavazattal a következő határozatot hozza: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 45/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. június 29-i ülés napirendjét elfogadja az alábbiak szerint: 1./ Beszámoló a lejárt határidejű határozatok végrehajtásáról és a két ülés között történt fontosabb eseményekről. Előadó: Kiss Miklós polgármester 2./ Előzetes beszámoló a tagintézmény működéséről. Előadó: Kovácsné Horváth Éva tagintézmény-vezető 3./ Tanuló- és gyermekbalesetek megelőzése. Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző 4./ Gyermek- és ifjúságvédelmi feladatok ellátása. Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző 5./ Intézményi minőségirányítási program végrehajtásának értékelése. Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző
2 6./ 2011. évi költségvetési rendelet módosítása. Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző 7./ Község sportéletének áttekintése. Előadó: Kiss Miklós polgármester 8./ Nyári őszi gyermekétkeztetés. Előadó: Kiss Miklós polgármester 9./ Belső ellenőri jelentés elfogadása. Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző 10./ Beszámoló a 2010. évi költségvetés végrehajtásáról, zárszámadási rendelet elfogadása. Előadó: Kiss Miklós polgármester 11./ Egyebek. 1. napirendi pont: Beszámoló a lejárt határidejű határozatok végrehajtásáról és a két ülés között történt fontosabb eseményekről. Előadó: Kiss Miklós polgármester Kiss Miklós polgármester: A két ülés között történt eseményekről több mindent csatoltam a kiküldött anyaghoz. Az elszámolással majdnem 100 %-ban megegyeztünk mindenben. Követelésünk még az elszámoláson felül is van, ugyanis a kintlévőségeink még nincsenek rendezve. Gondolok itt a továbbszámlázásos tételeinkre pl. háziorvos internet számlája, Deákvári Antal közmű számlái, bérleti számlák stb. A hivatali rész elszámolása is folyamatban van még. A hivatal elszámolásának a bérköltség része rendben van, az nem is képezi vita tárgyát. A dologi kiadások elszámolása vitatható. Kaptunk egy listát, amiben nem tudni, hogy milyen tételek vannak elszámolva. Megállapodásunk szerint a mi hivatalunknak is dolgozó személyek dologi kiadásainak a lakosságarányos részét kell fizetnünk. A balatonboglári Hivatal ellát több városi feladatot is, amihez viszont Ordacsehinek semmi köze. Pl. okmányiroda, építéshatóság. Dologi kiadások elszámolásán nem lehet eligazodni. Pl.: munkaruha 400.000.- forint költséggel van elszámolva. Utánajártam, Balatonbogláron csak egy takarítónő kap munkaruhát. Ránk ebből az összegből semmit sem terheltek, viszont a villanyszámlát, telefondíjat teljes mértékben Ordacsehi Önkormányzatra osztották. Kértem, hogy ezt a kérdést tisztázzuk. Eddig még nem történt meg. Ez az összeg néhány százezer forint körül fog megállni, nem milliós nagyságrendű tételről van szó. Jegyzőkönyv anyagát tájékoztató jelleggel tettem az előterjesztések közé. Átruházott hatáskörben hozott döntésekről beszámoló: (június hónap) 1 fő kapott átmeneti segélyt, 1 fő kapott temetési segélyt. Önkormányzatok átalakításával kapcsolatos anyagot tájékoztató jelleggel bele tettem az anyagba. Ha van valakinek nyáron ideje, tanulmányozhatja. Az e-mail címeket is szeretném mindenkitől bekérni, hogy folyamatosan tudjam tájékoztatni a testületet. Tájékoztatóul elmondom, hogy a Társulási Tanács ajánlatot kért a Balatoni Integrációs Közhasznú Nonprofit Kft-től a kistérség hulladékgazdálkodási tervének felülvizsgálatára. A
3 felülvizsgálat bekerülési költsége bruttó 1.000.000.- forint, mely tartalmazza a tervezési díjat, szakértői díjakat, az egyeztetések és dokumentáció készítését, költségét. A költségek a települések lakosságarányában lesznek megosztva. Ordacsehi esetében ez 33.432.- forintot jelent. Buszmenetrenddel kapcsolatos véleményezési kérésünkre egy észrevétel érkezett, melyben jelezték felém, ha a vasárnap reggel hozzánk érkező busz 5 perccel később indulna, át tudnának szállni a vonattal érkező utasok. Karbantartónk nyugdíjba szeretne vonulni, utolsó munkanapja július 22-e. Az állás megpályázható, hirdetés megtalálható a hirdető tábláinkon ill. a honlapunkon is. Eddig három pályázat érkezett. Kránicz József Tibor képviselő: Milyen bérezéssel vesszük fel az új karbantartót? Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: Munka Törvénykönyve szerinti bérezésre lehet számítani, a szakmunkás minimálbér az biztos, a pontos összeg az iskolai végzettségtől és az Önkormányzat pénzügyi lehetőségeitől függ. A pályázat megegyezés szerinti bérezéssel lett meghirdetve. A Képviselő-testület egyhangú (4 igen ) szavazattal a következő határozatot hozza: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 46/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a beszámoló a lejárt határidejű határozatok végrehajtásáról és a két ülés között történt fontosabb eseményekről elfogadja. Felelős : Kiss Miklós polgármester Határidő : értelem szerint Balatonboglár és Ordacsehi közösen fenntartott tagintézményének 2010. évi költség elszámolásáról készült jegyzőkönyvet az 1. számú melléklet tartalmazza. 2. napirendi pont: Előzetes beszámoló a tagintézmény működéséről. Előadó: Kovácsné Horváth Éva tagintézmény-vezető Kiss Miklós polgármester: Az előzetes beszámolót köszönöm, nagyon szépen, lelkiismeretesen kidolgozott anyag. Két kérdésem lenne, az egyik az, hogy a jövő évben továbbra is tudja vállalni az angol nyelvtanár az óvodás és első második osztályos kisiskolások tanítását? A másik kérdésem az lenne, hogy hallottam az évzáró tánc sikerét. Jövő évben is folytatódik-e a gyerekek táncoktatása? Kovácsné Horváth Éva tagintézmény vezető: Angol oktatás természetesen jövőre is lesz. A táncoktatás beindításának én is örültem. Az elindításának feltétele az volt, hogy min. 14-15 fő jelentkező legyen. Ez meg is volt, így el tudott indulni a képzés. Évközben viszont több probléma adódott. Heti két alkalommal volt a tornateremben oktatás. Sok fiú vett részt az órákon, sokan rendetlenkedtek is. A táncoktató ilyenkor leültette a rendetlenkedőket, ami viszont a szülők panaszkodását vonta maga után, hiszen nem ezért fizették be az órára a
4 gyereküket. Következő évben kevesebb gyerek fog tanulni az iskolánkban, nem tudom, hogy meglesz-e a minimum létszám. Iskolai tanév végén hozott hozzám a tánctanárnő egy megállapodást, melyben úgy gondolták, hogy a mi iskolánk tagintézménye lesz az ő intézményünknek, és a megállapodás értelmében 5 évre a tornatermünket bérbe kívánták volna venni. Én a megkeresést komolytalannak találtam, mert az igazgatójuk előzetesen engem egyáltalán nem keresett, a táncoktató pedig nem tudott érdemben tájékoztatást adni. Jövő évet tervezve én úgy gondolom, hogy az iskolában a minimum létszám nem fog teljesülni. Kiss Miklós polgármester: Tehát, ha jól értem, csak 10 gyerek jelentkezése esetén - vélhetően anyagi okok miatt - a táncoktatás nem fog elindulni. Kovácsné Horváth Éva tagintézmény vezető: Így van. Kiss Miklós polgármester: Kérésem lenne, hogy ezt a témát tartsuk napirenden. Fel kell mérni, hogy hány gyerek venné igénybe a táncoktatást. Amennyiben csak néhány fő hiányzik a táncoktatás indításához, akkor megpróbáljuk megtalálni azt a megoldást, amivel ez megvalósítható lesz. Kovácsné Horváth Éva tagintézmény vezető: A szöveges beszámolómhoz szeretnék néhány szót még kiegészítésként hozzátenni. A családok szociális helyzetének nehézségére szeretném felhívni mindenkinek a figyelmét. Már az iskolában is észrevehető, hogy a szülők egyre nehezebben tudják az étkezési térítési díjat kifizetni. Mindez főleg a téli időszakban érzékelhető, mert ilyenkor a fűtésre is kell költeni. Értesülésem szerint egy kétgyermekes családnak, akik nem rendelkeznek gyermekvédelmi kedvezménnyel, havonta 17-18.000.- forintjukba kerül a gyerekek étkezésének a díja. Ez nagyon sok. Sok kisgyerekünk érkezik reggel üres gyomorral. Éppen ezért a mi iskolánkban az első tanítási óra után van az étkeztetés. A konyhásoknak is jeleztem, hogy a három étkezés (tízórai, ebéd, uzsonna) elosztásánál kérem a reggeli legyen kicsit tartalmasabb és az uzsonna pedig gyengébb. A gyerekek éhesen nem tudnak úgy koncentrálni. Iskolánkban a tavalyi évben volt iskolagyümölcs osztás. Ez azt jelentette, hogy a gyerekek heti 4 alkalommal kaptak egy szem almát. A másik dolog, amit még meg kell említenem: Az iskolában is érződik, hogy egyre bizonytalanabb helyzetben élnek a családok. Itt gondolok a munkahely elvesztésére, türelmetlen, ideges szülőkre, akik megfeledkeznek megkérdezni a gyermeküktől, hogy mi történt vele aznap a suliban. Mindezek jelét látjuk a gyerekeken is. Mindezt nem azért mondtam el, mert úgy gondolom, hogy itt megoldást tudunk találni a problémára, de meg kellett említenem, hiszen ez is része a mindennapjainknak. A problémás gyerek mögött az esetek többségében a családi gondok húzódnak. A Képviselő-testület egyhangú (4 igen) szavazattal a következő határozatot hozza: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 47/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az előzetes beszámolót a tagintézmény működéséről elfogadja.
5 Felelős : Kiss Miklós polgármester Határidő : értelem szerint 3. napirendi pont: Tanuló- és gyermekbalesetek megelőzése. Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: Az előterjesztéshez kiegészítésem nincs. Ez egy kötelező feladat, melyről minden évben be kell számolni a Képviselő-testületnek. Tagintézmény vezetőnek van kiegészítése. Kovácsné Horváth Éva tagintézmény vezető: A beszámolómban leírtam, hogy a Platán Szociális Alapszolgáltatási Központtal és a Rendőrséggel milyen jó viszonyt sikerült kialakítanunk. A második-harmadik osztályos kisdiákjainknak Gál Alida rendőrnő tartott a biciklis közlekedés szabályairól előadást 10 órában. Itt hasznos ismereteket szerezhettek a gyerekek. Évzáró beszédemben én is felhívtam a gyerekek és a szülők figyelmét a balatoni fürdőzések veszélyeire. Továbbá egy kérésem volt a szülők felé, mégpedig, hogy gyermekeiknek a nyári szünetre legalább egy szabályt írjanak elő, este 8 órára legyenek otthon. A Képviselő-testület egyhangú (4 igen ) szavazattal a következő határozatot hozza: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 48/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Boglári Általános Iskola Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Óvoda tanuló- és gyermekbalesetek megelőzéséről, valamint a nevelő- és oktató munka egészséges és biztonságos feltételeinek megteremtésével összefüggő tevékenységéről szóló beszámolót elfogadja. Felelős : Kiss Miklós polgármester Határidő: 2011. július 29. (értesítésre) 4. napirendi pont: Gyermek- és ifjúságvédelmi feladatok ellátása Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: Kiegészítésem nincs. Nagyné Keller Izabella referens ebben a témában is bekérte mindenkitől az írásos előterjesztést, melyet most elfogadásra javasolok. A Képviselő-testület egyhangú (4 igen ) szavazattal a következő határozatot hozza: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 49/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Boglári Általános Iskola Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Óvoda gyermek- és ifjúságvédelmi feladatok ellátásáról készített beszámolóját elfogadja. Felelős : Kiss Miklós polgármester Határidő: 2011. július 29. (értesítésre)
6 5. napirendi pont: Intézményi minőségirányítási program végrehajtásának értékelése Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: Ez szintén kötelező feladat, melyet minden évben értékelnünk kell, az értékelést pedig a Képviselő-testület elé kell terjesztenünk. Ez egy elég részletes anyag, kiegészítésen nincs. Kiss Miklós polgármester: Az anyagot a honlapunkra is fel kell tetetni! El ne feledkezzünk róla! A Képviselő-testület egyhangú (4 igen ) szavazattal a következő határozatot hozza: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 50/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Boglári Általános Iskola Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Óvoda minőségirányítási programjának éves értékelését tudomásul veszi, a javasolt intézkedéseket jóváhagyja. Felelős : Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Határidő: 2011. július 15. (értesítésre, nyilvánosságra hozatalra) 6. napirendi pont: 2011. évi költségvetési rendelet módosítása Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: Az állami támogatások átvezetése miatt kell a rendeletet módosítani. A közmunka program ill. az ápolási díj állami támogatása került átvezetésre. A támogatásokat havonta igényeljük le, de a költségvetésünkön csak negyedévente vezetjük át. A Képviselő-testület egyhangú (4 igen ) szavazattal az alábbi rendeletet alkotta: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2011. (VI. 30.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 3/2011. (II.15.) számú rendelet módosításáról Ordacsehi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 3/2011.(II.15.) számú rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 3. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 3. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2011. évi költségvetését
7 71.914 e/ft bevétellel 6.000 e/ft hitellel 77.914 e/ft kiadással állapítja meg. Ezen belül: Működési bevételek Állami pályázati támogatások Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök Hitel Működési kiadások Felhalmozási kiadások Felújítások Beruházás Általános tartalék Céltartalék 22.640 e/ft 37.528 e/ft 8.246 e/ft 3.500 e/ft 6.000 e/ft 67.914 e/ft 4.625 e/ft 1.875 e/ft 1.500 e/ft 2.000 e/ft 2. A Rendelet 2., 3., 9., 10., 11. és 12. melléklete helyébe az e rendelet 1-6., az eredeti rendelet melléklet-számozásával ellátott melléklete lép. 3. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a hatálybalépését követő napon hatályát veszti. A 11/2011(VI.30.) költségvetési rendelet mellékleteit a jegyzőkönyv 2. számú melléklete tartalmazza. Reichert Anita képviselő megérkezett. 7. napirendi pont: Község sportéletének áttekintése. Előadó: Kiss Miklós polgármester Kiss Miklós polgármester: Azt el kell mondanom, hogy Deákvári Antal sportkör elnökének a legutóbbi beszélgetésemkor felhívtam a figyelmét, hogy az adóbevallást ne felejtse el beadni, ennek ellenére most kaptam a levelet, hogy 500.000.- forintért még pótolhatják. Mayer Gabriella képviselő: Én úgy gondolom, hogy az elszámolásba az a minimum, hogy leírja hogy kinek, milyen célból menyi pénzt adott. Ha ezt a pénzügyi beszámolója nem tartalmazza, akkor ne is hozza! Nincs mit olvasni rajta. Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: Mikor számol el?
Kiss Miklós polgármester: Remélem rövidesen. 8 Kránicz József Tibor képviselő: A gyerekek nekem szóltak, hogy igény lenne egy helyiségre, ahol a saját kondi gépeikkel tudnának edzeni. A kezdeményezésben látok lehetőséget. Kiss Miklós polgármester: Az a baj, hogy nincs erre alkalmas szabad helyünk. Félek, hogy mi ismét biztosítjuk a feltételeket és csak a rongálás lesz belőle. Amit esetleg el tudnék képzelni, az a régi posta előtere. Kránicz József Tibor képviselő: Szerintem az is elég lenne nekik. A Képviselő-testület egyhangú (5 igen ) szavazattal a következő határozatot hozza: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 51/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a község sportéletének áttekintéséről készült tájékoztatót elfogadja. Felelős : Kiss Miklós polgármester Határidő : értelem szerint 8. napirendi pont: Nyári őszi gyermekétkeztetés Előadó: Kiss Miklós polgármester Kiss Miklós polgármester: A nyári gyermekétkeztetést vállaló Önkormányzatoknak a Minisztériumból megállapítottak még 203.500.- forintot. A Képviselő-testület egyhangú (5 igen ) szavazattal a következő határozatot hozza: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 52/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete átvállalja az alsó tagozatos iskola és óvoda gyermekeinek étkezési térítési díját szeptember-október hónapokra, azaz 43 étkeztetési napra. A forrást a féléves beszámoló tárgyalásakor határozza meg. Felelős : Kiss Miklós polgármester Határidő: 2011. szeptember 15. 9. napirendi pont: Belső ellenőri jelentés elfogadása Előadó: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Kiss Miklós polgármester: A jegyzőkönyvet mellékeltük. Ennek a jegyzőkönyvnek van már egy módosított változata is. Az annyiban különbözik ettől, hogy egy mondatelírás ill. egy számszaki hiba lett kijavítva. Ezt Jegyzőasszony mindjárt elmondja.
Ez az ellenőrzés nem csak az elszámolásunkra terjed ki, hanem az éves szokásos ellenőrzést is magába foglalja. Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: A jegyzőkönyv tartalmazza a belső ellenőr észrevételeit ill. javaslatait is, melyeket természetesen figyelembe kell vennünk. Kiss Miklós polgármester: Finoman megfogalmazva, de elég komoly tartalommal van egy-két dolog részletezve a jegyzőkönyvben. Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: A javaslat szerint a pénzügynek úgy kell megszerveznie a munkát, hogy egy munkatársuk folyamatos kapcsolatot tartson a Polgármester Úrral. Ez a személy ismerje Ordacsehi pénzügyi helyzetét, teljes körű rálátása legyen a folyamatosan végzendő feladatokra, feleljen azok ellátásáért. Kiss Miklós polgármester: Mikortól lesz ez? Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: Szeptember 1-től. Addigra meg kell szerveznie az irodavezetőnek. Az iskola pénzügyi elszámolása rendeződött. Ordacsehi 3.125.962,- forinttal többet utalt Balatonboglárnak. Kiss Miklós polgármester: A pénzügyről kérdezték tőlem, most mi legyen? Visszautalja nekünk Balatonboglár a pénzt, vagy mi ne utaljunk addig, amíg a különbözet nem rendeződik. Erre én azt válaszoltam, hogy majd a jegyzőasszony állást foglal az ügyben. Feikusné Horváth Erzsébet jegyző: Ami miatt még végérvényesen nem tudtuk lezárni az elszámolásunkat, az hogy a Hivatal dologi kiadásainak megosztása még vitatott. Ezt beszéltük az első napirendi pontnál is. Kiss Miklós polgármester: Logikátlanul van megosztva a költség, mert az összes hivatali villanyszámla ránk van osztva, ez 2,4 millió forint. A postaköltségek ránk eső részével sem értek egyet, mert a postáink nagy részét mi bonyolítjuk. Gondolok itt az összes adóügyi levelezésre, kihozzák és mi kézbesítjük. A gyermekvédelemnek vannak levelezései, de az városi feladat, postaköltsége nem ránk terhelhető. A szabálysértéshez van közünk, de az nem olyan tetemes mennyiségű levelet érint. Gyakorlatban Balatonboglár 5,7 millió forintos posta költségének lakosságarányos részét mégis ránk osztották. Az elszámolás viszont nem tartalmaz olyan dolgokat, amit közösen kellene viselnünk. Azt sem értem, ha mi itt külön fizetünk az Internet használatáért, miért kell nekünk még 5,7 millió után Balatonbogláron is fizetnünk? 9 A belső ellenőri jelentést a jegyzőkönyv 3. számú melléklete képezi.
A Képviselő-testület egyhangú (5 igen ) szavazattal a következő határozatot hozza: 10 Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 53/2011.(VI.29.) számú határozata: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a belső ellenőri jelentést elfogadja. Jelentésben levő javaslatok alapján felkéri jegyzőt intézkedések azonnali megtételére. Felelős : Határidő: Kiss Miklós polgármester Feikusné Horváth Erzsébet jegyző értelem szerint 10. napirendi pont: Beszámoló a 2010. évi költségvetés végrehajtásáról, zárszámadási rendelet elfogadása. Előadó: Kiss Miklós polgármester Kiss Miklós polgármester: Zárszámadási rendeletünk elfogadását eddig a tagintézményi elszámolásunk hiányossága akadályozta meg. Ez most rendeződött, így elfogadásra javasolom a rendeletet. A Képviselő-testület egyhangú (5 igen ) szavazattal az alábbi rendeletet alkotta: Ordacsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2011.(VII. 19.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2010. évi költségvetési zárszámadásáról Az Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 1992. XXXVIII. 28. -ában kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (10) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Bevételek és kiadások teljesítése 1. (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2010. évi Összes bevételét Összes kiadását állapítja meg. 104.714 e/ft-ban 106.505 e/ft-ban A kiadási főösszegen belül: - személyi jellegű kiadások 10.886 e/ft - munkaadót terhelő járulékok 3.889 e/ft - dologi kiadások 16.838 e/ft - támogatások 59.699 e/ft - beruházások 9.127 e/ft
- felújítások 450 e/ft - egyéb folyó kiadások 3.341 e/ft - egyéb befiz. kötelezettség 2.275 e/ft. 11 (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi és kiadási főösszegeken belül a jogcímenkénti és feladatonkénti megosztást 3-13 számú melléklet tartalmazza. (3) Az Önkormányzat 2010. évi beruházási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben a 12. számú melléklet, a 2010. évi felújítási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben a 13. számú melléklet tartalmazza. (4) A Képviselő-testület a 2010. évi december 31-ei dolgozói záró létszámot 7 főben állapítja meg és hagyja jóvá a 14.számú melléklet szerint. 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2010. december 31-i állapot szerinti vagyonát (15. számú melléklet) a mérlegben, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 975.795 e/ft-ban állapítja meg. (2) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 16.számú melléklet szerint tudomásul veszi. 3. (1) A Képviselő-testület a 2010. évi számlaegyenleget 383.00.-Ft-ban állapítja meg. 2. Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása 4. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2010.évi költségvetési pénzmaradványát 328e/Ft összegben jóváhagyja. (2) Utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradvány a 2011. évi on történő átvezetéséről gondoskodjon. 3. Záró rendelkezések 5. A Képviselő-testület elrendeli az Önkormányzat 2010. évi egyszerűsített beszámolójának (egyszerűsített mérleg, egyszerűsített pénzforgalmi jelentés, egyszerűsített pénzmaradvány kimutatás) 249/2000.(XII.24.)Korm. rendelet 10. (7) bekezdésének, valamint a helyi önkormányzatokról szóló 1990.évi LXV. törvény 92/A (1) bekezdésének megfelelő 2011. június 30-ig történő közzétételét, az Állami Számvevőszék részére történő megküldését. 6. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 12/2011.(VII.19.) rendelet mellékleteit a jegyzőkönyv 4. számú melléklete tartalmazza. 12 11. napirendi pont: Egyebek Kiss Miklós polgármester: Mindenkinek köszönöm a Falunapi munkáját. Szerencsére baleset és különösebb incidens nélkül zárult ez a nap. A vészjósló hírek nem valósultak meg, talán a megerősített rendőri jelenlétnek volt köszönhető. Mindenesetre én csak pozitív visszajelzéseket kaptam. Nagyon szervezett és jól lebonyolított rendezvénynek éreztem magam is. Más napirendi pont nem lévén az ülést bezárja. Kmf. Kiss Miklós Feikusné Horváth Erzsébet polgármester jegyző
13 2011. JÚNIUS 29-I JEGYZŐKÖNYV MELLÉKLETEI 1. számú melléklet J E G Y Z Ő K Ö N Y V Mely készült Ordacsehi Község polgármesteri hivatalának hivatalos helységében 2011 június hó 22 napján. Jelen vannak: Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Kiss Miklós polgármester Tárgy : Balatonboglár és Ordacsehi közös intézményének 2010 évi elszámolása. Iskola elszámolás : 2009 évi bevétel 14.715.467,- Ft Kiadást korrigálni kell a belső ellenőr által észrevételezett összegre. Tehát jól: 37.017.200,-Ft Külömbözet : 22.301.733,- Bevétel és kiadás különbözete a módosítások után:10.239.228,- 2009-ben havi átutalás: 12.000.000,- Ordacsehi 2010 december 31-ig 2009 évre átutalt : 9.000.000,- Ft-ot Tehát 2009 évre Ordacsehi kötelezettsége 1.301.733,- Ft 2010 év i elszámolás: Normatívák összesen 12.960.595,- Tagintézmény bevétele a kinyomtatott Könyvelés szerint 1.426.000 Összes bevétel jól: 14.386.695,- Átutalva 25.300.000,- Bevétel összesen: 39.686.695,- Kiadások: Helyes végösszeg 35.259.000,- Ordacsehinek járó összeg: 4.422.695.,- 2009 és 2010 évi elszámolások összesen Ordacsehi részére járó 4.422.695,- Balatonboglárnak járó összeg 1.301.733,- Ordacsehinek jár: 3.125.962,- Jelenlevők megállapodnak abban, hogy Ordacsehi a havi átutalásokat az elfogadott különbözet beszámításáig nem teljesíti, 2011 júliusi hónaptól. kmf -
2. számú melléklet 1. melléklet a 11/2011. (VI.30.) önkormányzati rendelethez a 3/2011. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. melléklete Főösszesítő 14 Megnevezés a) BEVÉTELEK I.Működési, sajátos működési bevételek II.Állami, pályázati támogatások III.Felhalmozási és tőke jellegű bevételek IV. Véglegesen átvett pénzeszközök V. Pénzforgalom nélküli bevételek Költségvetési bevételek összesen 3/2011.(II.15.) rendelet 11/2011. (VI.30.) rendelet 22 640 22 640 34 592 37 528 8 246 8 246 3 500 3 500 68 978 71 914 VI. Hiány 6 000 6 000 a) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 74 978 77 914 b) KIADÁSOK I. Működési kiadások 64 978 67 914 II. Felhalmozási kiadások Felújítások 4 625 4 625 Beruházás 1 875 1 875 Részvényvásárlás III. Nyújtott kölcsönök- - Hitel törlesztés /csatorna/ Egyéb befizetési kötelezettség IV. Tartalékok Általános tartalék 1 500 1 500 Céltartalék 2 000 2 000
15 b) KIADÁSOK ÖSSZESEN: 74 978 77 914 2. melléklet a 11/2011. (VI.30.) önkormányzati rendelethez a 3/2011. (II. 16.) önkormányzati rendelet 3. melléklete Bevételek Megnevezés a) Helyi adók 3/2011.(II.15.) rendelet 11/2011.(VI.30.) rendelet Telekadó 3 500 3 500 Építményadó 8 000 8 000 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 140 140 Iparűzési adó 9 500 9 500 Pótlékok bevétele a) Helyi adók összesen: 21 140 21 140 b)működési bevételek Egyéb bevételek-közterülethasználat, bérlet 1 300 1 300 Kamatbevétel Lakossági hiteltörlesztés 200 200 b) Működési bevétel összesen 1 500 1 500 c) Állami támogatás 29 092 32 028 Gépjárműadó 5 000 5 000 c) Állami támogatás összesen 34 092 37 028 d)felhalmozási bevételek-koncessziós díj 4 246 4 246 Osztalék Bírság Fejlesztési és vis maior felad.tá./fm pályázat Ingatlan értékesítés 4 000 4 000 d)felhalmozási bevételek összesen 8 246 8 246 e) Támogatások, pályázatok Kistérségi Társulás mozgó könyvtár tám. 500 500 e)támogatások, pályázatok összesen 500 500 f) Átvett pénzeszközök -településőrök támog. Előző évi egyéb kieg. Visszatérülések Mozgáskorlátozottak támogatása Munkaügyi központtól Lakosságtól /viziközműhitel/ 3 500 3 500 f)átvett pénzeszközök összesen 3 500 3 500 Pénzmaradvány
Mindösszesen: 68 978 71 914 16
17 3. melléklet a 11/2011. (VI.30.) önkormányzati rendelethez a 3/2011. (II. 16.) önkormányzati rendelet 9. melléklete 890443 Közmunka Megnevezés 3/2011.(II.15.) rendelet 11/2011.(VI.30.) rendelet Egyéb bérrendszer, munkabér 340 549 Egyéb bérrendszer, egyéb.saj.jutt Egyéb.bérr.ker.kirg. Személyi juttatások 340 340 Nyugdíjjárulék 82 107 Természetbeni eü. 2 Pénzbeni e.ü. 1 Munkaerő-piaci jár. 1 Járulékok összesen 82 111 Gyógyszer beszerzés Vásárolt közszolg. Vásárolt közszolg. Dologi kiadások összesen Összesen: 422 1 000 4. melléklet a 11/2011. (VI.30.) önkormányzati rendelethez a 3/2011. (II. 16.) önkormányzati rendelet 10. melléklete Rendszeres pénzbeli ellátások Megnevezés Szakfeladat Ápolási díj normatív 8821151 3/2011.(II.15.) rendelet 11/2011.(VI.30.) rendelet 1 258 2 496 Ápolási díj helyi 8821161 Nyugdíjjárulék 8821151 Nyugdíjjárulék 8821161 Rendszeres szociális segély 8821111 RÁT 8821111 302 599 100 264 490 637 Rendsz.gyermekv.t. 8821111 Bérpótló juttatás 8821111 583 Összesen: 2 150 4 579
5. melléklet a 11/2011. (VI.30.) önkormányzati rendelethez a 3/2011. (II. 16.) önkormányzati rendelet 11. melléklete 18 Eseti pénzbeli ellátások e Ft Megnevezés Szakfeladat Lakásfenntartási támogatás 8821131 Szülési segély 8821291 Temetési segély 8821231 Átmeneti segély 8821221 3/2011.(II.15.) rendelet 11/2011.(VI.30.) rendelet 100 305 300 300 200 200 250 250 Mozgáskorlátozottak támogatása 8821251 Összesen: 850 1 055 6. melléklet a 11/2011. (VI.30.) önkormányzati rendelethez a 3/2011. (II. 16.) önkormányzati rendelet 12. melléklete Megnevezés Támogatások 3/2011.(II.15.) rendelet 11/2011.(VI.30.) rendelet Sportkör 1 000 1 000 Tagdíjak, Kistérségi Társulások, TÖOSZ 600 600 Falunap 1 000 1 000 Egyesületek, civil szervezetek 50 50 Katasztrófavédelem 50 50 Tűzoltóság támogatása 250 250 Ordacsehinappali tagozatos tanulók össz. 700 700 Főiskolai hallgatók 100 100 Szakközépiskolások 200 200 Általános Iskolai tanulók 400 400 Bérletek támogatása 300 300 Szociális kölcsön 300 300 Háziorvos 1 100 1 100 Ügyelet támogatása 900 900 Fogorvos szolgálat támogatása 240 240 Beruh.c.p.e.átad.közműfejl.h.járulás 64 Tagintézmény támogatása 23 600 23 600 Műk.c.tám. Kistérs. Társ. Beruh.c.p.e.átad.közműfejl.h.járulás Ordacsehi körjegyzői feladat ellátás 6 000 6 000 Összesen: 36 090 36 154
19 3. számú melléklet Iktatószám: 123/2011 Ellenőrzés száma: 16/2011 Ellenőrzési jelentés Balatonboglár, Ordacsehi Önkormányzatai által közösen fenntartott intézményei elszámolásának ellenőrzéséről Ellenőrzést végző szervezeti egység: Fonyód Kistérség Többcélú Társulása belső ellenőre Ellenőrzés helye: Balatonboglár, Erzsébet u. 11. Az ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a 2010. évi költségvetési évben, a két Önkormányzat közös feladatainak elszámolása, mennyiben felel meg az együttműködési megállapodásban rögzítetteknek, az elszámolások pontosan, határidőben megtörténtek-e. Ellenőrzés tárgya: a 2010. évi közös fenntartású intézmények működési kiadásai, bevételei, normatívák, támogatások a körjegyzői feladatok hivatali kiadásai Ellenőrzés típusa: Pénzügyi ellenőrzés Ellenőrzés módszere : Helyszíni, adatszolgáltatáson alapuló ellenőrzés Az ellenőrzés végrehajtására a belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Korm. r. felhatalmazása, valamint a Fonyód Kistérség Többcélú Társulása 2011. évi belső ellenőrzési terve alapján került sor. Ellenőrizendő időszak: 2010.év Az ellenőrzés időtartama: 2011. május 20. 2011. május 30. Az ellenőrzés részletes feladatai: - Alapító Okirat, SZMSZ - 2009, 2010. évi tagintézményi és hivatali elszámolás - Pénzügyi folyamatokkal kapcsolatos jog-és hatáskörök, a pénzgazdálkodás folyamatának szabályozása - Kontrolltevékenység szabályozása, működése - Együttműködési Megállapodás tartalma, abban foglaltak betartása
- Számlák teljesítési igazolásai 20 - Készpénzes és banki tranzakciók vizsgálatot végzi: Kahó Ildikó pénzügyi-számviteli szakellenőr Megbízólevél száma: 123-2/2011 Ellenőrzés időigénye: 8 munkanap Az ellenőrzési jelentés elkészítésének határideje: 2011. június 27. Az ellenőrzött időszakban hivatalban lévő vezetők neve, beosztása: Kiss Miklós polgármester Feikusné Horváth Erzsébet jegyző Csonka Ágota pénzügyi vezető Összefoglaló megállapítások Ordacsehi Község Önkormányzata, a vizsgálat tárgyát képező szabályzatokkal, rendelkezik. 2008. évi. CV. Törvényben, - a költségvetési szervek jogállásáról és gazdálkodásáról- megfogalmazottakra, az Alapító Okirat és törzskönyvi bejegyzés módosítása megtörtént, ezzel összhangban az SZMSZ módosítására is sor került. A gazdasági szervezet gazdálkodási szabályzattal rendelkezik, a 2010. költségvetési évre vonatkozóan. A jegyző a kötelezettségvállalás, és utalványozási jogkört, a szakmai teljesítés igazolás módját szabályozta, kijelölte az azt végző személyeket. Az érvényesítők írásos meghatalmazása megtörtént, a jegyző a kijelölés során betartotta, biztosította az összeférhetetlenségi követelmények érvényesülését. Kialakításra került a saját számviteli rend. A számviteli politikában és a kapcsolódó szabályzatokban a feladatok a helyi sajátosságoknak megfelelően kerültek kialakításra. A számlarend tartalmazza a Sztv. 161. (1)-(2) és az Áhsz. 49. (2)-(4) bekezdésében előírtakat. Az operatív gazdálkodás, illetve a számviteli politika különböző területeinek rendjét meghatározó szabályzatok megalkotása során, a helyi sajátosságokat, figyelembe vették, a különböző szabályzatok előírásai, a hivatal SZMSZ-ével, Gazdálkodási Szabályzatával és egymással, összhangban vannak. A munkaköri leírásokban, a munkafolyamatba épített belső ellenőrzési, egyeztetési feladatokat, részben rögzítették. Az Áhsz. 8. -ban előírtakat betartva, a megfelelő gazdálkodási alapokat biztosító, kötelező szabályzatok elkészültek. A Polgármesteri Hivatal megfelelően kialakította belső pénzügyi ellenőrzésének rendszerét:, amelyet a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés (a FEUVE), valamint, a belső ellenőrzés segítségével kíván megoldani. Részletes megállapítások Törzskönyv
21 A 2008. évi CV. Törvény, 5. (1) A költségvetési szervekről a kincstár nyilvános és közhiteles nyilvántartást vezet, amelynek külön jogszabályban meghatározott adatait interneten keresztül is elérhetővé és kereshetővé teszi. A Polgármesteri Hivatal eleget tett a törvény ezen bekezdésében foglaltaknak. A Kincstár az adatváltozásokat a törzskönyvi nyilvántartásba bejegyezte. Alapító Okirat Alapító Okirat módosítására, a 2008. évi. CV. Törvény, - a költségvetési szervek jogállásáról és gazdálkodásáról -, előírásainak megfelelően került sor, elfogadása a 75/2009.(VI. 24.) Képviselő-testületi határozattal történt. A törvényben megfogalmazott kötelezettségeknek eleget téve: - 2009. május 15-éig felül vizsgálták a közfeladat ellátásának módját, - 2009.június 01-ig elvégezték a költségvetési szerv Kt. szerinti besorolását és ennek megfelelően módosították az Alapító Okiratot, a tv. 4. szerint. - A Magyar Államkincstár által vezetett közhiteles törzskönyvi nyilvántartásban a nyilvántartott szerv adatain, a kért módosításokat, átvezették. Tartalmazza, az Ámr. 10. (6) bekezdése alapján a szakfeladat számát és megnevezését, mind a 2009. december 31-ig, illetve a 2010. január 01-től hatályos állapot szerint. A pénzügyminiszter 8008/2008. tájékoztatója szerinti, a 327/2008. (XII.30) Korm. rendelet 68. (10) bekezdése szerint, az Ámr. e rendelettel módosított rendelkezései alapján szükséges módosításokat, az Alapító Okiratra tekintettel, a 2009. szeptember 30-i határidőig elvégezték. Így helyesen tartalmazza pl: - a besorolást, tevékenység jellege, és a feladatellátáshoz gyakorolt funkció szerint, - szakfeladat számokat és megnevezéseket, az előbbiekben említett Korm. rendelet szerint. Szervezeti és Működési Szabályzat A Kt. 6. (2) szerint, a költségvetési szerv feladatai ellátása részletes belső rendjének és módjának jóváhagyását a szervezeti változást lekövető SZMSZ-ben legkésőbb 2009. szeptember 30-ig jóvá kell hagyni. Ordacsehi Község Önkormányzatának Képviselő testülete, az 10/2007. (IX.12.) Kt. számú rendeletével elfogadta Szervezeti és Működési Szabályzatát, amelyet azóta négy esetben módosított, (14/2007. (XII.11.), 5/2008. (VI.25.), 7/2009. (IV.30.), 7/2010.(VIII.12.). Az SZMSZ-ben előírták a belső ellenőrzési kötelezettséget, az ellenőrzést végző személy jogállását, feladatát, mindezzel eleget téve a Ber. 4. (2) bekezdésében foglaltaknak. Tartalmazza: - jogszabályi felhatalmazást, - általános rendelkezéseket
22 - Képviselő-testület működési rendjét - előterjesztésekre, indítványra vonatkozó előírásokat, - a tanácskozási rendjét, - a döntéshozatalra vonatkozó előírásokat, - a lakosság tájékoztatására, - a bizottságokra, - a helyi kisebbségi önkormányzatra, - az önkormányzat társulásaira, - az önkormányzat költségvetésére, vagyonára, gazdálkodására, stb. vonatkozó előírásokat. Az SZMSZ felülvizsgálata és átdolgozása, határidőben megtörtént. Ordacsehi Község Önkormányzatának SZMSZ-e, a módosított Alapító Okirattal és a törzskönyvi bejegyzéssel összhangban van. Gazdálkodási Szabályzat Balatonboglár Város Polgármesteri Hivatala és Ordacsehi Község Önkormányzata Gazdálkodási Szabályzata 2010. január 15-től érvényes. A szabályzat előírásokat tartalmaz, a kötelezettségvállalás, ellenjegyzés, szakmai teljesítés igazolás, érvényesítés és adatszolgáltatás rendjére vonatkozóan. A szabályzat megfelel, a az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. Törvény, a költségvetési szervek jogállásáról és gazdálkodásáról szóló 2008. évi CV. Törvény, az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet, valamint a 249/2000, (XII.24.) Korm rendelet előírásainak. A szabályzat hatálya kiterjed, Balatonboglár Város Polgármesteri Hivatal és Ordacsehi Község Önkormányzat költségvetési szervekre, továbbá az önállóan működő, és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre. A szabályzat értelmében: 1. Kötelezettségvállalás, kizárólag ellenjegyzés után, írásban történhet. Kötelezettségvállalásra, a polgármesterek jogosultak. 2. Szakmai teljesítés igazolása, a kiadás érvényesítése és utalványozása előtt történik. A szakmai teljesítés igazolásra jogosultakat, minden esetben a kötelezettségvállaló jelöli ki. 3. Utalványozás, a kiadás teljesítésének, a bevétel beszedésének vagy elszámolásának elrendelését jelenti. Utalványozásra, Balatonboglár Város Polgármestere, valamint Ordacsehi Község Önkormányzatának Polgármestere, vagy az általa írásban megbízott, az intézmény, vagy a hivatal alkalmazásában álló személy, írásban jogosult. 4. Az utalvány ellenjegyzése során meg kell győződni arról, hogy a szakmai teljesítés igazolása és érvényesítése megtörtént-e. Utalvány ellenjegyzésére a jegyző, az általa kijelölt, a költségvetési szerv állományába tartozó személy végezhet. Az utalvány ellenjegyzésére, az érvényes szabályzat szerint, a jegyző és egy főmunkatárs jogosult, akik esetében a szabályzat melléklete tartalmazza a felhatalmazásra jogosító ügyirat számát, és a jogosult aláírását is. 5. Érvényesítéssel, a pénzügy kettő dolgozója, került felhatalmazásra.
23 Megállapítás: Összességében tartalmazza a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátásáért felelős személyek feladatainak, továbbá a vezetők és más dolgozók feladat-hatás-és jogkörének részletes szabályozását. Kötelezettségvállalásra a polgármester és az általa írásban felhatalmazott személy, jogosult. Az ellenjegyzésre a jegyző által felhatalmazott személy jogosult. Az érvényesítés, a teljesítésigazolásokon alapul. A szabályzatban megfogalmazták, a gyakorlatban pedig figyelembe vették az összeférhetetlenségi szabályokat, ami szerint, a kötelezettségvállaló és ellenjegyző, illetve az utalványozó és ellenjegyző, ugyanazon gazdasági eseményre vonatkozóan, azonos személy nem lehet. Az érvényesítő személy nem lehet azonos, a kötelezettségvállalásra, utalványozásra jogosult és a szakmai teljesítést igazoló személlyel. Az Ámr. előírásai szerint a gazdálkodási jogosítványok során, az összeférhetetlenségi követelmények meghatározásra kerültek. 2010. évben, a szúrópróba szerűen áttekintett banki lés pénztári bizonylatok alapján megállapítható volt, hogy a bizonylatokat a szakmai teljesítés igazolásra, a pénztári és banki kísérőbizonylatokat, az utalványozásra és érvényesítésre kijelölt személy, az ellenjegyző, aláírásával igazolta. Hivatali elszámolás (2010. év) Balatonboglár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete, és Ordacsehi Község önkormányzatának Képviselő-testülete, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Tv. 38. (3) bekezdése alapján, megállapodást kötöttek Ordacsehi Község Önkormányzatának hivatali feladatai ellátására, 2007. december 04-én. A megállapodás, 2008. január 01. napjától, érvényes. A megállapodás alapján többek között, Ordacsehi Község Önkormányzata vállalja, a telephelyen dolgozó 1 fő igazgatási ügyintéző bérének és járulékainak teljes költségét. Ordacsehi Község Önkormányzata hozzájárul Balatonboglár Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának költségeihez, vállalva a hivatali feladatokat ellátó apparátus összes költségének lakosságarányos részét. A költségeknél a bér és járulékai, valamint a dologi kiadások vehetők figyelembe. A költségvetésben megállapított hozzájárulást havonta, minden hónap 10. napjáig átutalja, Balatonboglár Város polgármesteri Hivatal számlájára. Az érvényes megállapodás alapján történő elszámolás: Az összes hivatali dologi kiadás összege, 2010. költségvetési évben, 146.936 e Ft, ebből a közös elszámolás alapjául szolgáló, (pénzügyi iroda által megállapított) dologi kiadás összege : 32.967.500 Ft. Figyelembe vehető állami támogatás: - 3.042.360 Ft - lakosságarányos megosztás (B. boglár 6221 fő: O. csehi 834 fő) 3.537.569 Ft - foglalkoztatásra vállalt dolgozó bére és járulékai 2.601.529 Ft
Összes hivatali kiadás 2010-ben: Ordacsehi által átutalt összeg dec.31-ig: Ordacsehi részére visszajáró összeg: 6.139.100 Ft - 5.500.000 Ft 639.100 Ft 24 Meg kívánom jegyezni, hogy a fenti összeg megállapításával Ordacsehi Község Önkormányzat Polgármestere nem ért egyet. Véleménye szerint, a dologi kiadások továbbra is tartalmaznak olyan összegeket, amelyek felmerülése nem kapcsolható Ordacsehi Községgel kapcsolatban ellátott hivatali feladatokhoz, viszont vannak olyanok is, amelyek bizonyos részben arányosíthatók, de nem kerültek kimutatásra. (Ordacsehi Község Polgármesterének átadott kimutatás szerint) A pontos kiadások meghatározásában a belső ellenőr nem tud állást foglalni, mivel a hivatal mindennapi operatív munkájában nem vesz részt, az éves összesen számlák tartalmát nem ismeri. Az adatok tartalmának meghatározását kellő pontossággal, a hivatal arra illetékes szakmai vonala, tudja biztosítani. Meglátásom szerint, az adatokat további kigyűjtésekkel pontosítani lehetne, mindezzel, valamint a mindkét fél részére történő folyamatos információ átadásokkal is biztosítva a megosztás alapjául szolgáló hivatali kiadások alátámasztását. Ennek érdekében, javaslom, a jelentés korábbi részében hivatkozott, hivatali feladatai ellátására, 2007. december 04-én a két fél által kötött megállapodás tartalmának felülvizsgálatát, amennyiben indokolt, bizonyos részeiben foglaltak pontosítását, további részletezését. Továbbgondolásra javasolnám, a megállapodással kapcsolatban, a folyamatos kapcsolattartás, információáramlás szabályozási rendszerének, valamint az ezzel kapcsolatos munkaköri feladatok áttekintését, újraértékelését. A továbbiakban, szeretném jelezni, hogy Ordacsehi Község Önkormányzata és Deákvári Antal egyéni vállalkozó, 2009. május 20-án bérleti szerződést kötöttek egymással, a konyha és étterem, valamint a hozzá tartozó kiszolgáló helyiségek bérletére, havi 10.000 Ft és ÁFA összegben, 2009. június 01. napjától. A bérlő a bérleti díj megfizetését, a kibocsátott számla ellenében, minden tárgyhónap 10. napjáig vállalta. A rendelkezésemre bocsátott könyvelési adatok, számlák, ezen bevételeket, nem tartalmazták. A közüzemi díjak továbbszámlázását, rendszeressé kell tenni. Oktatás elszámolása: (2009. év) - tanügyi normatíva összesen: 10.300.467 Ft - saját bevétel : 823.000 Ft - kistérségi normatíva 3.592.000 Ft Összesen bevétel: 14.715.467 Ft Kiadások: - könyvelés adatai alapján Tagint. 37.151. 000 Ft - korrekciók: - Városi Konyha - dupla számla miatt - 128.608 Ft - egyéb szla. nélküli készlet - 5.192 Ft Összes kiadás korrekcióval, 2009. év: 37.017.200 Ft
Ordacsehi Község által 2009. évben átutalt összeg: 12. 000.000 Ft (A 12.000.000 Ft összeg, a 2009. évben ténylegesen átutalt összeg, a korábbi elszámolásokban feltüntetett 9.000.000 Ft-al szemben.) 25 Fennmaradó fizetendő összeg a 2009. évre: 10. 301.733 Ft A fenti elszámolás alapja, a számvitelben rögzített, könyvelési adatok, és a rendelkezésemre bocsátott fénymásolt számlák. Oktatás elszámolása: (2010. év) - tanügyi normatíva összesen: 9.839.135 Ft - saját bevétel : 1.426.000 Ft - kistérségi normatíva 3.121.560 Ft Összesen bevétel: 14.386.695 Ft Kiadások: - könyvelés adatai alapján Tagint. 35.259.000 Ft Ordacsehi Község által 2010. évben átutalt összeg: Fennmaradó visszajáró összeg a 2010. évre: 25.300.000Ft 4.427.695 Ft Bizonylati rend, bizonylati fegyelem: A költségvetési pénzforgalmat érintő gazdasági események bizonylatainak adatait, a könyvviteli nyilvántartásokban rögzítették. A könyvviteli nyilvántartásban elszámolt gazdasági műveletekről, eseményekről, a számviteli törvényben előírt bizonylatokat kiállították, a gazdasági eseményeket magukba foglaló bizonylatok megfelelnek a Számviteli Tv. 167. (1) bekezdésében és a Polgármesteri Hivatal számlarendjében foglalt alaki, tartalmi követelményeknek. A számlák teljesítés igazolásakor, figyelni kell arra, hogy a pontosabb költségek elkülöníthetősége miatt, minden esetben kerüljön megjelölésre, hogy a felhasználás hova, milyen célból történt. (pl.óvoda, vagy iskola) A Polgármesteri Hivatal, a gazdasági eseményeinek elszámolása során, betartotta a számviteli bizonylati elvére, rendjére, fegyelmére a számviteli bizonylatok megőrzésére vonatkozó központi előírásokat a Számv. Tv. 165-169. -aiban rögzítettek szerint. A szúrópróbaszerűen ellenőrzött bizonylatok megfeleltek a Számv. Tv. 167. (1) bekezdése szerinti követelményeknek. Következtetés: A gazdasági folyamatok rögzítése zárt rendszerben, megfelelő informatikai háttérrel biztosított. A folyamatos egyeztetésekkel, a kiadások részletekbe menő
26 kimutatásával, mindkét fél számára áttekinthetőbbé és követhetőbbé válna az év közbeni és év végi elszámolás folyamata. Javaslatok: - Balatonboglár Város Polgármesteri Hivatalának pénzügyi irodája, és Ordacsehi Község Polgármestere együttesen törekedjen arra, hogy az egyeztetések folyamatosan történjenek oda-vissza, a könyvelésben rögzített adatokról készített információs, a könyvelésben egyeztetett adatszolgáltatások rendszeresek, és pontosak legyenek. - A hivatali feladatai ellátására, 2007. december 04-én a két fél által kötött megállapodás tartalmának felülvizsgálatát, amennyiben indokolt, bizonyos részeiben foglaltak pontosítását, további részletezését. - Továbbgondolásra javasolnám, a megállapodással kapcsolatban, a folyamatos kapcsolattartás, információáramlás szabályozási rendszerének, valamint az ezzel kapcsolatos munkaköri feladatok áttekintését, újraértékelését. - Az együttműködési megállapodásban foglalt határidők betartására, mindkét fél helyezzen nagyobb hangsúlyt, az esetlegesen várható időelcsúszásokról, szerződésekről, folyamatosan tájékoztassák egymást. - A tárgyévi költségvetés elfogadása előtt, - amennyiben lehetséges - a pénzügyi iroda, adjon tájékoztatást megközelítő pontossággal, a várható, közös elszámolásokból adódó, fizetési kötelezettségről, illetve túlfizetésről, ezzel is pontosabbá téve, a következő évi költségvetés készítését. Ordacsehi, 2011. június 7. Kahó Ildikó belső ellenőr
27 4. számú melléklet 1. melléklet a 12/2011. (VII. 19.) önkormányzati rendelethez 2. melléklet 2010.év a 12/2011. (VII. 19.) önkormányzati rendelethez Ordacsehi Község Főösszesítő Címrend Ordacsehi Község 2010. év Cím Alcím Megnevezés 1. Községi Önkormányzat Megnevezés 1. Önkormányzati igazgatás Eredeti 2. Egészségügyi szakellátás a) BEVÉTELEK 3. Város- és községgazdálkodási feladatok Módosított Teljesítés 2010.12.31. I.Működési, 4. sajátos Könyvtár működési 23 190 31 130 30 022 bevételek 5. Gazdasági- és területfejlesztési feladatok II.Állami, pályázati támogatások 33 566 50 133 49 946 6. Rendszeres pénzbeli ellátások III.Felhalmozási és tőke jellegű 10 105 12 148 10 718 7. Eseti pénzbeli ellátások bevételek IV. Véglegesen 8. Támogatások átvett pénzeszközök 2 600 5 882 5 544 9. Beruházás, fejlesztés V. Pénzforgalom nélküli bevételek 8 000 8 000 8 484 Költségvetési bevételek összesen 77 461 107 293 104 714 VI. Hitel a) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 77461 107293 104 714 b) KIADÁSOK I. Működési kiadások 59 948 93 315 94 654 II. Felhalmozási kiadások Felújítások 1 863 453 450 Beruházás 10 650 9 251 9 127 Részvényvásárlás III. Nyújtott kölcsönök- - Hitel törlesztés /csatorna/ Egyéb befizetési kötelezettség 2 274 2 274 IV. Tartalékok Általános tartalék 3 000 Céltartalék 2 000 2 000
28 b) KIADÁSOK ÖSSZESEN: 77 461 107 293 106 505 Ordacsehi Község Bevételek 2010.év 3. melléklet a 12/2011. (VII. 19.) önkormányzati rendelethez e Ft Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés 2010.12.31. a) Helyi adók Telekadó 3 500 3 500 3 476 Építményadó 8 000 8 000 7 381 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 140 140 146 Iparűzési adó 9 500 17 200 17 233 Pótlékok bevétele 240 241 a) Helyi adók összesen: 21 140 29 080 28 477 b)működési bevételek Egyéb bevételek-közterülethasználat, bérlet 1 500 1 500 1 331 Kamatbevétel 200 200 124 Lakossági hiteltörlesztés 350 350 195 b) Működési bevétel összesen 2 050 2 050 1 650 c) Állami támogatás 29 227 44 233 44 234 Gépjárműadó 3 800 5 300 5 337 c) Állami támogatás összesen 33 066 49 533 49 571 d)felhalmozási bevételek-koncessziós díj 4 500 4 500 3 614 Osztalék 116 116 Bírság 68 68 Fejlesztési és vis maior felad.tám. 1 920 1 920 Ingatlan értékesítés 5 544 5 544 5 000 d)felhalmozási bevételek összesen 10 105 12 148 10 718 e) Támogatások, pályázatok Kistérségi Társulás mozgó könyvtár tám. 600 600 375 e)támogatások, pályázatok összesen 600 600 375 f) Átvett pénzeszközök-településőrök támogatás 386 386 Előző évi egyéb kieg. Visszatérülések 32 32 Mozgáskorlátozottak támogatása 130 130 Munkaügyi központtól 1 000 1 654 1 315 Lakosságtól /viziközműhitel/ 1 600 3 680 3 681 f)átvett pénzeszközök összesen 2 600 5 882 5 544
Pénzmaradvány 8 000 8 000 8 484 29 Mindösszesen: 77 461 107 293 104 719