MÉRLEG 1. Vagyoni értékű jogok 2015. 01.01-06.30. időszakban e vagyonelemek körében a terepi leolvasó rendszer (bruttó értéken 300 ), a számviteli ügyviteli rendszer (bruttó értéken 288 ), a bérszámfejtő rendszer (bruttó értéken 684 ), a műszaki folyamatirányító rendszer (bruttó értéken 90 e Ft) folyamatos fejlesztése, valamint telefonkártyák (összesen 7 bruttó értékben) beszerzése történt. 2. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2015. vonatkozó időszakában e vagyonelemek körében változás nem történt. 3. Műszaki berendezések, gépek, járművek 2015. érintett időszakában 1 darab tompahegesztő gép (bruttó értéken 3 573 ), 2 darab motoros fűkasza (bruttó értéken 351 ), 1 darab vákuumszivattyú (bruttó értéken 325 e Ft), valamint 280 bruttó értékben műszerek, szerszámok, gyártóeszközök beszerzése történt e területen. 4. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek A számítástechnikai eszközök körében szerver és számítógépek, valamint szünetmentes áramforrások és egyéb számítástechnikai eszközök kerültek beszerzésre és üzembe helyezésre 5 865 bruttó értékben. Az üzemi gépek, járművek vonatkozásában fémkereső eszköz, illetve klímaberendezés vásárlása, valamint a rakodógép bővítése történt meg, összesen 617 bruttó értékben. Emellett kommunikációs eszközök, telefon, asztali számológép, fényképezőgép és irodai és egyéb berendezések beszerzése történt, összesen 288 bruttó értéken. Az immateriális javak és a tárgyi eszközök (bruttó és nettó értékek, illetve a 2015. 06. 30-ig elszámolt értékcsökkenés) alakulását a következő táblázatok mutatják: Tettye Forrásház Zrt. 1/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
Kimutatás az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének alakulásáról 2015.01.01-06.30. időszak Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Összesen Szellemi termékek Vagyoni értékű jogok Ingatlanok Műszaki berendezés, gép, jármű Egyéb berendezés, gép, jármű Nyitó 2015.01.01. - 337 697 27 374 173 515 226 300 764 886 Tárgyévi növekedés - 1 369-4 529 6 770 12 668 Tárgyévi csökkenés - - - - - - Selejtezés, leltárhiány, - - - - 51 51 káresemény Értékesítés - 2 - - 1 344 1 346 Térítés nélküli átadás - - - - - - Záró 2015.06.30. - 339 064 27 374 178 044 231 675 776 157 Tettye Forrásház Zrt. 2/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
Kimutatás az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulásáról 2015.01.01-06.30. időszak Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Összesen Szellemi termékek Vagyoni értékű jogok Ingatlanok Műszaki berendezés, gép, jármű Egyéb berendezés, gép, jármű Nyitó 2015.01.01. - 332 499 4 859 87 343 144 149 568 850 Tárgyévi növekedés - - - - - - Tárgyévi amortizáció - 5 070 790 10 411 9 758 26 029 Tárgyévi csökkenés - - - - - - Selejtezés, leltárhiány, - - - - 51 51 káresemény Értékesítés - 2 - - 241 243 Térítés nélküli átadás - - - - - - Záró 2015.06.30. - 337 567 5 649 97 754 153 615 594 585 Tettye Forrásház Zrt. 3/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
5. Beruházások, felújítások Befejezetlen beruházásként mutatjuk ki a még folyamatban próbaüzem alatt - levő szennyvíziszap rothasztó beruházás beszerzési értékét 2 046 647 értékben, illetve kisebb, folyamatban levő beruházások értékét 136 értékben. 6. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2010. március 31-én a társaság megalapította a Tettye Vízház Kft-t (székhelye Pécs, Széchenyi tér 1; cégjegyzékszám 02-09-075648; képviseli Pallaghy Orsolya Márta ügyvezető), 500 törzstőkével. A társaság fő tevékenységi köre Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése. A társaság törzstőkéjét az alapító 2010. június 7-én 160 000 készpénzzel 160 500 -ra emelte. A tőkeemelés a cégbíróságon 2010. évben bejegyzésre került. 2014. évben vételi jogot alapító szerződés alapján, a vételi jog gyakorlásával társaságunk megvásárolta SIÓ MENTI ÖNKORMÁNYZATOK VÍZ- ÉS CSATORNAMŰ FENNTARTÓ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG (SIÓ-VÍZ Kft. székhelye 7081 Simontornya, József A u 1. fszt. 1. cégjegyzékszám 17-09-001937 képviseli Szokodi József ügyvezető) 48,99% szavazati jognak megfelelő üzletrészét. A társaság fő tevékenységi köre: Víztermelés, -kezelés, -ellátás Az üzletrész névértéke 14 430, nyilvántartási értéke 38 966. A társaság jelenleg 2015. 07.17-től - felszámolás alatt áll. 2013. december 16-án társaságunk részvételével létrejött a PKKE Pécsi Követeléskezelő Egyesülés (PKKE Egyesülés; székhelye 7634 Pécs, Nyugati ipari út 8; cégjegyzékszám 02-07- 060017; képviseli Vida János). Az egyesülés cégbírósági bejegyzése 2014. január 15-én megtörtént. A társaság fő tevékenységi köre: Követelésbehajtás A társaság alapításkori jegyzett tőkéje 9 000 volt, ebből társaságunk részesedése 33,33%. Vonatkozó vagyoni hozzájárulási fizetési kötelezettségét társaságunk 2014. január 21-én teljesítette. 2014-ben társaságunk az önkormányzati lakások bérlőinek 2014. július 31-i állapot szerint 365 napot meghaladóan lejárt és elismert díjtartozását apportálta az egyesülésbe. Az apportként bevitt követelések könyv szerinti értéke 5 807 370 Ft, melyből 1 000 000 Ft a PKKE Pécsi Követeléskezelő Egyesülés törzstőkéjét emelte meg, míg a fennmaradó 4 807 370 Ft az egyesülés tőketartalékba került. Az apport átadása 2014. december 12-én megtörtént. Tettye Forrásház Zrt. 4/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
2015.06.30-án tehát társaságunk az alábbi részesedésekkel rendelkezik: Név Jegyzett tőke () Részesedés névértéke () Tulajdoni hányad Tettye Vízház Kft. 160 500 160 500 100% SIÓ VÍZ Kft. 29 450 14 430 48,99% PKKE Egyesülés 11 000 4 000 36,36% 7. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban E mérlegsoron a Tettye Vízház Kft. részére 2010-ben nyújtott tagi kölcsönből fennálló, 2016. augusztus 1-én lejáró 112 000 kölcsön összege szerepel. 8. Anyagok 2015. 06. 30-án a mennyiségi és értékbeli nyilvántartás adatai alapján - az anyagkészlet értéke 26 388. 9. Befejezetlen termelés és félkész-termékek Az üzemeltetési terület közműhálózatán végzett, s 2015. 06. 30-án még folyamatban levő, műszakilag be nem fejezett, ki nem számlázott rekonstrukciós munkák tényleges közvetlen önköltségen kimutatott értéke 214 840. Egyéb, társaságunktól megrendelt, de még folyamatban levő munka 2015.06.30-án nincs a nyilvántartásunkban. 10. Késztermékek Késztermékként palackozott vizet 414 értékben, saját előállítású beton fedlapot pedig 23 értékben tartunk nyilván. Tettye Forrásház Zrt. 5/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
11. Áruk Az árukészlet (vízórák, palackozási göngyölegek) értéke 2015. 06. 30-án a mennyiségi és értékbeli nyilvántartás adatai alapján 5 893. 12. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Kapcsolt vállalkozásainkkal szembeni követeléseink összege 2015.06.30-án 174 855. Összetétele az alábbi: Számlázott tételek (vevő): Társaságunk kapcsolt vállalkozásai, mint vevők felé kiállított számlák összege 186 966. E követelések kapcsán 2015. I. félévben 7 492 értékben került sor értékvesztés képzésére. Ennek következtében az e tételekre vonatkozóan nyilvántartott értékvesztés összege 34 127, így a követelések mérleg szerinti értéke 152 839. Követelés-vásárlásból (engedményezés) származó tételek: Aquainvest Kft. (2 tétel) Vár-Vi-Za Kft. (2 tétel) Bekerülési érték Nyilvántartott értékvesztés Mérleg szerinti érték 164 101 150 284 13 817 46 711 43 582 3 129 SióVíz Kft 13 750 12 375 1 375 Dunaág Kft. (2 tétel) 26 949 24 432 2 517 Pécsi Vízmű Zrt. 23 552 22 374 1 178 275 063 253 047 22 016 2015. vonatkozó időszakában az e tételek kapcsán elszámolt értékvesztés nem volt, a visszaírt értékvesztés összege 145. A fenti összes, kapcsolt vállalkozással szembeni követelésekre vonatkozóan nyilvántartott értékvesztés összege 287 174. Tettye Forrásház Zrt. 6/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
13. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) A fogyasztóink, partnereink részére kiszámlázott alaptevékenység és egyéb tevékenység általános forgalmi adót is tartalmazó, elszámolt értékvesztéssel csökkentett értéke. A határidőn belüli és a lejárt követelések is e mérlegsoron szerepelnek. A vevőállományra vonatkozó értékvesztés képzése az alábbiak szerint történt: Vevőállományunkra vonatkozóan a vevőállomány számosságára való tekintettel százalékos mértékek felhasználásával számolunk el értékvesztést. A számítás a mellékelt táblázatban látható. Egyes kiemelt vevő partnereink esetében az adósok egyedi minősítése alapján történik az értékvesztés meghatározása. Összességében a mellékelt táblázat szerinti részletezésben 434 906 összegű értékvesztést tartunk nyilván a vevőállományra vonatkozóan. Ebből a kapcsolt vállalkozással szembeni követelésként nyilvántartott vevőállományra vonatkozó értékvesztés összege 34 127, a nem kapcsolt vevőállományra vonatkozó pedig 400 779. A nem kapcsolt vevőállományra vonatkozó fenti összegből az előző évek során összesen 377.192 értékvesztést számoltunk el. Ezt az elszámolt értékvesztést PKKE Pécsi Követeléskezelő Egyesülésbe apportként bevitt követelések kivezetett értékvesztése 52 266 -tal csökkentette. 2015-ben pedig további 75 853 értékvesztés képzése történt. Azon felhasználóink esetében, ahol a társaságunknak áll fenn tartozása a partner felé (negatív vevő egyenleg), az így keletkező kötelezettségünk összegét átvezettük a rövid lejáratú kötelezettségek közé (86 831 ). Tettye Forrásház Zrt. 7/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
Követelések Vevők Lakosság Közület Egyéb Kötelezettség Együtt Nyitott tételek 2015.06.30 894 362 137 420 499 022 190 041 996 86 831 207 1 591 734 362 Befolyt 243 109 646 108 525 849 36 742 808 0 388 378 303 Befolyt tételek aránya 27% 26% 19% 24% Nyitott tételek 2015.06.30. 651 252 491 311 973 173 153 299 188 0 1 116 524 852 Nyitott tételekből eljárás alá vont 57 524 548 58 067 259 10 277 310 0 125 869 117 91-180 nap 1 130 470 21 566 55 470 0 1 207 506 181-270 nap 1 642 629 319 109 31 985 0 1 993 723 271-360 nap 2 102 927 694 589 1 180 025 0 3 977 541 360 nap felett 52 648 522 57 031 995 9 009 830 0 118 690 347 értékvesztés kulcs: 90%xsúlyozás 90% 90% 90% 90% 90% Képzett értékvesztés 51 772 093 52 260 533 9 249 579 0 113 282 205 Nyitott tételekből határidő szerint 238 664 702 61 605 318 56 853 102 79 594 765 436 717 887 91-180 nap 35 079 482 11 686 296 2 914 522-2 572 961 47 107 339 181-270 nap 22 565 501 1 616 159 9 612 894 10 401 919 44 196 473 271-360 nap 26 403 896 6 092 603 6 003 721 7 656 989 46 157 209 360 nap felett 154 615 823 42 210 260 38 321 965 64 108 818 299 256 866 Értékvesztés kulcs 71% 71% 75% 84% 74% 91-180 nap 10%xsúlyozás 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 181-270 nap 45%xsúlyozás 45,00% 45,00% 45,00% 45,00% 45,00% 271-360 nap 60%xsúlyozás 60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 360 nap felett 90%xsúlyozás 90,00% 90,00% 90,00% 90,00% 90,00% Képzett értékvesztés határidő szerint 168 659 002 43 540 697 42 709 256 66 715 697 321 624 652 91-180 nap 3 507 948 1 168 630 291 452-257 296 4 710 734 181-270 nap 10 154 475 727 272 4 325 802 4 680 864 19 888 413 271-360 nap 15 842 338 3 655 562 3 602 233 4 594 193 27 694 325 360 nap felett 139 154 241 37 989 234 34 489 769 57 697 936 269 331 179 Képzett értékvesztés eljárás alá vont és határidő szerint 220 431 095 95 801 230 51 958 835 66 715 697 434 906 857 Ebből: Kapcsolt vállalkozás értékvesztés 34 127 363 Ebből: Nem kapcsolt vállalkozás értékvesztés 400 779 494 Tettye Forrásház Zrt. 8/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
14. Egyéb követelések Követelések megnevezése Nyitó Záró egyenleg Munkavállalókkal szembeni követelés 922 1 061 Visszatérítendő adók, járulékok 32 779 38 547 Egyéb 74 200 21 083 Összesen 107 901 60 691 15. Pénzeszközök (pénztár, csekkek, bankbetétek) Pénzeszköz megnevezése Nyitó Záró egyenleg Pénztár, csekkek 1 593 1 970 CIB Bank Zrt. elszámolási számlák 65 831 4 992 K&H Bank Zrt. elszámolási számlák 445 542 225 458 Hungária Takarék elszámolási számla 728 - Lekötött betét, K&H Bank Zrt 780 000 1 580 000 Lekötött betét, Hungária Takarék 188 000 - Összesen 1 481 694 1 812 420 16. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásaként az alaptevékenység 2015. 06. 30-ig teljesített, de a mérlegkészítésig még ki nem számlázott, kalkulált összege (48 242 ), társaságunk részére még járó vízterhelési díj (4 800 ), a Tettye Vízház Kft. részére nyújtott tagi kölcsönök után járó kamatok összege (35 794 ), illetve egyéb árbevétel és járó kamat tételek (898 ) szerepelnek. Költségek aktív időbeli elhatárolásaként 2015. 06. 30. előtt kifizetett, de a következő időszakot terhelő bérleti díjak, szoftver-követési díjak, tagdíjak, biztosítási díjak, előfizetési díjak kerültek kimutatásra (4 356 ). Tettye Forrásház Zrt. 9/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
17. Jegyzett tőke Társaságunk 2009. október 1-én 5 000 alaptőkével alakult meg. 2010. évben a tulajdonos a társaság eredménytartalékban szereplő vagyonából a jegyzett tőkét 60 000 tal, majd további 1 000 -tal megemelte. E tőkeemelések cégbírósági bejegyzése 2010. évben megtörtént. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2/2011 (05. 26) számú alapítói határozata a társaság törzstőkéjét az eredménytartalék terhére 50 000 -tal megemelte. Az alapítói határozat alapján a tőkeemelés cégbíróság felé benyújtásra került, s a cégbírósági bejegyzés 2012-ben megtörtént. 2014-ben a jegyzett tőke újabb 394 000 -tal került megemelésre, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 310/2014 (11.27) határozata alapján. A tőkeemelés cégbírósági bejegyzése 2014. december 23-án megtörtént. A tulajdonos a befizetési kötelezettségét 2014.december 30-án tagi kölcsönnel szembeni kompenzálással teljesítette. A jegyzett tőke összege a 2014. üzleti év végén 510 000. 2015-ben a jegyzett tőke összegében változás nem történt, annak összege jelenleg is 510.000. 18. Eredménytartalék Az eredménytartalék tartalmazza az előző évek évi mérleg szerinti eredményeit (431 124 e Ft), csökkentve az alaptőke emeléséhez felhasznált összeggel (111 000 ), valamint a BIOMŰ-Baranya Kft. beolvadása következtében történő eredménytartalék csökkenés (60 650 ) összegével. 19. Lekötött tartalék 2015.06.30-án lekötött tartalékot nem tartunk nyilván könyveinkben. 20. Céltartalék a jövőbeni költségekre 2014. évben a szennyvíztelepen elvégzendő, hatóság által előírt, jövőbeni környezetvédelmi költségekre céltartalék képeztünk 29 820 összegben. Átlagos fajsúlyt és várható 2015. évi árakat figyelembe véve ekkora összegben volt várható a félkész komposzt felrakodásának elszállításának költsége. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése Jogi és Ügyrendi Bizottságának 118/2015. (08.25) számú határozata forrást biztosít a fenti feladat elvégzésére. Mivel a határozat alapján a felmerülő költségek nem társaságunkat terhelik, a korábban képzett céltartalék összege 2015-ben megszüntetésre került. Tettye Forrásház Zrt. 10/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
21. Beruházási és fejlesztési hitelek A K&H Bank Zrt. által 2014-ben nyújtott hitel keretében kiváltásra került társaságunk korábbi, a CIB Bank Zrt. által nyújtott beruházási és fejlesztési hitele. Az igénybe vett hitel teljes összege 800 000, ebből a 2015.06.30-án még fennálló összeg 703 800. Ennek egy éven túl esedékes része 615 000. A hitel lejárata 2017. május 30. Visszafizetése 2014.06.30-tól kezdődően havonta 7 400 összegben történik, az utolsó törlesztés összege 541 000. A hitel biztosítéka Pécs Megyei Jogú Város egyes ingatlanjait, valamint a Tettye Vízház Kft. ingatlanjait terhelő jelzálog. 22. Hosszú lejáratú hitelek A korábbi években hosszú lejáratú hitelként mutattuk ki a pénzügyi lízing keretében beszerzett eszközök vételárából egy éven túl fennálló fizetési kötelezettségeinket. A lízingügyletek egy része 2015. I. félévében lezáródott, a folyamatban levő lízingügyleteink közül pedig nincs már olyan, melynek hosszú lejáratú része lenne. Jelenlegi lízingügyleteink még 2015. évben lezárulnak. 23. Rövid lejáratú hitelek E mérlegsoron szerepel a K&H Bank Zrt. által nyújtott 800 000 hitel egy éven belül esedékes összege (88 800 ). A hitel biztosítéka Pécs Megyei Jogú Város egyes ingatlanjait, valamint a Tettye Vízház Kft. ingatlanjait terhelő jelzálog. Rövid lejáratú hitelként mutatjuk ki, továbbá a pénzügyi lízing keretében beszerzett eszközök vételárából egy éven belül esedékes fizetési kötelezettségeinket, az alábbi táblázat szerinti részletezésben: Hitel nyújtója Egy éven belül esedékes lízingdíj CIB Lízing Zrt. 181 CIB Lízing Zrt. 94 CIB Lízing Zrt. 338 Összesen: 613 Tettye Forrásház Zrt. 11/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
24. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) A partnereink által részünkre kiszámlázott, teljesített termékértékesítések és szolgáltatásnyújtások általunk elismert, pénzügyileg még nem rendezett, általános forgalmi adót is tartalmazó értéke (619 419 ) szerepel e mérlegsoron. 25. Kapcsolt vállalkozással szembeni rövid lejáratú kötelezettség Kapcsolt vállalkozással szembeni rövid lejáratú kötelezettségként szállítói számlák összege szerepel 1 577 181 összegben. 26. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Követelések megnevezése Nyitó Záró egyenleg Munkavállalókkal kapcsolatos kötelezettség 42 308 44 838 Társadalombiztosítással kapcsolatos kötelezettség 391 10 936 Költségvetési kapcsolatok 77 189 120 417 Egyéb kötelezettség 29 109 117 018 Összesen 148 997 293 209 27. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása A költségek, ráfordítások elhatárolása elsősorban közmű és egyéb bérleti díj (39 421 ), valamint hitelkamatok (15 966 ), személyi jellegű ráfordítások (28 185 ), szoftverkövetés (493 ), illetve egyéb kisebb tételek (242 ) összegéből adódik. 28. Halasztott bevétel Halasztott bevételként mutatjuk ki a társaságunk által beszedett közműfejlesztési hozzájárulás még fel nem használt részét (3 731 ). E mérlegsoron szerepel továbbá a többletként fellelt készletek és eszközök értéke (4 099 e Ft), valamint a TÁMOP 6.1.2-11/1 projekt keretében eszközbeszerzésre kapott támogatás elhatárolt összege (58 ) is. Tettye Forrásház Zrt. 12/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
2014.07.31-vel a szennyvíziszap rothasztó üzem megvalósítását végző BIOMŰ-Baranya Kft. átalakulással megszűnt, s beolvadt a társaságunkba. Ennek megfelelően eszközei és forrásai már a mi beszámolónkban már szerepelnek. A KEOP-4.4.0/11-2011-0038 projekt keretében BIOMŰ-Baranya Kft. támogatást kapott a szennyvíziszap rothasztó üzem megvalósításához. Mivel a társaság beolvadt társaságunkba, így mind az általa kapott, mind pedig jogutódként a társaságunk által kapott támogatás összegét (mindösszesen 1 816 747 ) a halasztott bevételek között mutatjuk ki. Tettye Forrásház Zrt. 13/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
EREDMÉNYKIMUTATÁS Az eredmény-kimutatás adatai az alábbiakban a 2014. 07. 31-ra vonatkozóan elkészített közbenső eredmény-kimutatás adataival kerültek összevetésre. Mivel a jelenlegi közbenső mérleg hat hónap adatait tartalmazza, szemben a 2014. évi hét hónappal, e tényt figyelembe kell venni az összehasonlításokból történő következtetések levonásakor. 1. Értékesítés nettó árbevétele Az árbevétel mind az alaptevékenység (víz- és csatornaszolgáltatás), mind az egyéb tevékenységek kiszámlázott, illetve elhatárolással kalkulált összegét tartalmazza. Alaptevékenység árbevétele 2 401 787 2 068 023 Egyéb árbevétel 293 637 300 930 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 695 424 2 368 953 I. Értékesítés nettó árbevétele 2 695 424 2 368 953 2. Aktivált saját teljesítmények értéke Az üzemeltetési terület közműhálózatán végzett rekonstrukciós munkák állományváltozása, valamint a saját előállítású eszközök aktivált értéke. 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 24 263 206 853 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke - 26 229 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 24 263 233 082 3. Egyéb bevételek Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele 24 000 1 121 Kapott bírságok, kötbérek 850 571 Káreseménnyel kapcsolatos bevételek 1 170 2 637 Késedelmi kamat 2 610 4 820 Kapott támogatás 824 291 Külön eljárási költség (KEK) bevétel 5 330 9 643 Követelések visszaírt értékvesztése 183 547 145 Jövőbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása - 29 820 Különféle egyéb bevételek 22 900 1 591 III. Egyéb bevételek 241 231 50 639 Tettye Forrásház Zrt. 14/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
4. Anyagjellegű ráfordítások Üzemanyag 25 661 20 238 Vegyianyag 29 161 27 036 Villamos energia 175 173 138 193 Földgáz 8 989 10 167 Alapanyagok 91 213 103 422 Egyéb anyagok 15 213 13 810 05. Anyagköltség 345 410 312 866 Szállítás, rakodás, csomagolás költségei 1 043 389 Bérleti és lízing díjak 761 276 646 705 Más vállalkozó által végzett javítás 65 471 59 121 Hírdetés, reklám, propaganda költség 3 330 995 Oktatás, továbbképzés költségei 3 892 3 762 Utazási és kiküldetési költségek 6 553 5 299 Posta és telefon 24 893 25 428 Szakértői, ellenőrzési, tanácsadási díjak 9 309 6 124 Takarítás, terepkarbantartás, köztisztasági díjak 14 510 11 951 Ügyvédi, per, végrehajtási költségek 33 577 34 592 Minőségvizsgálati és vízmérő hitelesítési díjak 1 658 577 Őrzés, védelem 24 529 30 461 Adatszolgáltatási díj (vízdíjszámlázáshoz) 27 300 24 017 Hulladék-kezelés 107 489 59 113 Egyéb igénybe vett szolgáltatás 30 850 28 285 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 1 115 680 936 819 Hatósági, igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek 5 114 3 311 Bankköltség 32 110 30 320 Biztosítási díjak 16 071 14 523 Vízkészlet használati díj 15 638 15 942 Felügyeleti díj 19 198 16 345 07. Egyéb szolgáltatások értéke 88 131 80 441 08. Eladott áruk beszerzési értéke 137 808 113 638 09. Eladott (közvetített szolgáltatások) értéke 161 654 331 815 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 1 848 683 1 775 579 5. Személyi jellegű ráfordítások 10. Bérköltség 450 399 392 744 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 64 243 59 326 12. Bérjárulékok 134 408 117 221 V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 649 050 569 291 Tettye Forrásház Zrt. 15/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
A személyi jellegű egyéb ráfordítások összetétele a következő: Betegszabadság 2 889 4 164 Végkielégítés - 812 Étkezési hozzájárulás 13 186 10 927 Adómentes lakáscélú támogatás - 826 Nyugdíjpénztári hozzájárulás 6 744 3 585 Egészségpénztári hozzájárulás 10 717 6 094 SZÉP kártya 12 608 17 560 Bérlettérítés 2 184 1 786 Külső reprezentáció 654 374 Természetbeni juttatás 1 789 1 531 Egyéb személyi jellegű kifizetés 3 676 2 614 Egyéb személyi jellegű kifizetés után fizetendő adók 9 796 9 053 Összesen: 64 243 59 326 6. Értékcsökkenési leírás Vagyoni értékű jogok terv szerinti értékcsökkenése 43 189 5 063 Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése 1 016 790 Műszaki berendezések, gépek, járművek terv szerinti 15 857 10 235 értékcsökkenése Egyéb berendezések, gépek, járművek terv szerinti 10 964 9 552 értékcsökkenése Használatba vételkor egy összegben elszámolt 1 298 389 értékcsökkenés Összesen: 72 324 26 029 Tettye Forrásház Zrt. 16/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
7. Egyéb ráfordítások Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök értéke 21 132 1 103 Káreseménnyel kapcsolatos kifizetések 9 433 593 Késedelmi kamat 2 404 3 105 Adott támogatások 6 440 1 905 Elszámolt értékvesztés (követelés, elhatárolás) 95 597 83 346 Céltartalék a jövőbeni költségekre 29 820 - Behajthatatlan követelés 5 515 9 589 Helyi iparűzési adó 41 436 30 276 Gépjárműadó 1 069 1 181 Innovációs járulék 7 648 4 832 Vízterhelési díj 17 887 17 681 Közművezeték-adó 116 916 93 468 Behajtási költségátalány - 9 745 Egyéb 6 270 893 VII Egyéb ráfordítások 361 567 257 717 8. Pénzügyi műveletek eredménye 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés - - Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 16. bevételek 25 286 13 772 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 12 085 371 Pénzügyi műveletek bevételei VIII. (13.+14.+15.+16.+17.) 37 371 14 143 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 26 876 13 339 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek 20. értékvesztése - - 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1 030 495 Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+- IX. 20.+21.) 27 906 13 834 Tettye Forrásház Zrt. 17/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
9. Rendkívüli eredmény Társaságba bevitt eszközök létesítő okiratban meghatározott értéke - 5 807 Térítés nélkül átvett eszközök, kapott szolgáltatások forgalmi, piaci értéke 831 948 Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás 61 - Hitelező által elengedett kötelezettség értéke - 6 950 X. Rendkívüli bevételek 892 13 705 Társaságba bevitt eszközök nyilvántartás szerinti értéke - 5 807 Térítés nélküli átadás nyilvántartási értéke 609 170 Elengedett követelés könyv szerinti értéke 4 913 - XI. Rendkívüli ráfordítások 5 522 5 977 Tettye Forrásház Zrt. 18/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354
10. Társasági adó Adóalapot csökkentő tételek 49 457 Előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalap) az adóévben leírt összeg - Kapott (járó) osztalék - Várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása 29 820 Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetés-kori, számított nyilvántartás szerinti értéke 17 761 Követelésekre az adóévben visszaírt értékvesztés 145 Támogatás, juttatás meghatározott összege - Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi bevételként elszámolt összeg 1 731 Fejlesztési tartalék - Adóalapot növelő tételek 117 375 Várható kötelezettségekre, jövőbeni költségekre képzett céltartalék összege - A számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenés, és az eszközök nyilvántartásból való kivezetéskor ráfordításként elszámolt összege 27 132 Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségek 2 075 Jogerős határozatban megállapított bírság és egyéb jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege 27 Követelésekre az adóévben elszámolt értékvesztés összege 83 346 Behajthatatlannak nem minősülő elengedett követelés adóévben leírt összege 4 795 Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként elszámolt összeg - Adózás előtti eredmény 32 095 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek 49 457 Adózás előtti eredményt növelő tételek 117 375 Adóalap az eredmény korrekciójával 100 013 Adóalap a jövedelem (nyereség) minimum alapján 40 040 Számított adó (10%) 10 001 Adókedvezmények 486 2015.01.01-06.30. időszak társasági adókötelezettsége 9 515 Adózott eredmény 22 580 Tettye Forrásház Zrt. 19/19. oldal Cégjegyzékszám:02-10-060354