ÉVES BESZÁMOLÓ 2014.

Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet 3170 Szécsény, Rákóczi út 71. Cg.: 12-02-000365 ÉVES BESZÁMOLÓ 2014. Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés

AMENNYIBEN NEM JELEZZÜK, ÚGY A MEGADOTT ADATOT EZER FORINTBAN KELL ÉRTELMEZNI!! MÉRLEG KSH: 10116058-6419-122-12 Cg.: 12-02-000365 Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet M É R L E G S.sz. M e g n e v e z é s 2013. év 2014. év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1. Pénzeszközök 166 641 160 042 02 2. Állampapírok 1 594 128 1 719 191 03 a) forgatási célú 851 295 274 409 04 b) befektetési célú 742 833 1 444 782 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 686 000 522 272 07 a) látra szóló 0 0 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 686 000 522 272 09 ba) éven belüli lejáratú 357 000 241 000 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő 357 000 241 000 vállalkozással sz. 12 - MNB- vel szemben 13 - elszámoló házzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 329 000 281 272 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB- vel szemben 18 - elszámoló házzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámoló házzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 329 000 281 272 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 604 631 577 833 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 604 631 577 833 26 aa) éven belüli lejáratú 279 467 264 156 27 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 28 - egyéb részesedési viszonyban lévő 2

vállalkozással szemben 29 ab) éven túli lejáratú 325 164 313 677 30 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 31 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 34 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.- al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. 38 bd) elszámoló házi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 41 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a 0 993 rögzített kamatozásúakat is 42 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek 0 0 által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 0 993 46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 993 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 3

61 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 értékelési különbözete 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 26 334 26 394 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 26 334 26 394 64 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 22 142 22 202 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési 0 0 különbözete 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 0 0 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 0 0 70 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 1 609 1 389 74 a) immateriális javak 1 609 1 389 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 41 822 34 711 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 41 822 34 711 78 aa) ingatlanok 34 506 31 042 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 7 316 3 669 80 ac) beruházások 0 0 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú 0 0 tárgyi e. 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 0 0 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 88 11. Saját részvények 89 12. Egyéb eszközök 3 057 2 780 90 a) készletek 411 388 91 b) egyéb követelések 2 646 2 392 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 93 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 17 65 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 13 907 17 889 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 13 662 17 721 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 245 168 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 3 138 129 3 063 494 4

101 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+1 1+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] 102 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 1 657 460 942 387 1 466 762 2 103 218 5

S.sz. M e g n e v e z é s 2013. év 2014. év a. b. c. d. F O R R Á S O K ( P A S S Z Í V Á K ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 0 54 352 02 a) látra szóló 03 b) meghatározott időre lekötött 0 54 352 04 ba) éven belüli lejáratú 14 948 05 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő 0 14 948 vállalkozással sz. 07 - MNB- vel szemben 08 - elszámoló házzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 0 39 404 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 39 404 12 - MNB- vel szemben 13 - elszámoló házzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámoló házzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 2 812 719 2 728 907 20 a) takarékbetétek 2 227 486 2 032 400 21 aa) látra szóló 7 200 4 318 22 ab) éven belüli lejáratú 2 220 286 2 028 082 23 ac) éven túli lejáratú 0 0 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 585 233 696 507 25 ba) látra szóló 443 339 583 546 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 129 981 99 817 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 11 913 13 144 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 6

36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 39 cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kötelezettség 40 cd) elszámoló házi tevékenységet végző szervezettel szembeni kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 43 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 0 0 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő 0 0 értékpapírok 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 0 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 58 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 0 0 59 ca) éven belüli lejáratú 0 0 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 61 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 62 cb) éven túli lejáratú 0 0 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 64 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 17 797 13 847 66 a) éven belüli lejáratú 17 770 13 820 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 7

68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 69 - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 70 b) éven túli lejáratú 27 27 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 10 773 8 746 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 0 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 4 086 2 059 77 c) halasztott bevételek 6 687 6 687 78 6. Céltartalékok 396 20 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni 396 20 kötelezettségekre 81 c) általános kockázati céltartalék 0 82 d) egyéb céltartalék 0 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 84 a) alárendelt kölcsöntőke 0 0 85 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 87 b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 0 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 91 8. Jegyzett tőke 257 777 257 777 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 103 135 103 135 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 103 135 103 135 97 11. Általános tartalék 3 060 0 98 12. Eredménytartalék (+,-) -36 658-67 528 99 13. Lekötött tartalék 0 0 100 14. Értékelési tartalék 0 0 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15. Mérleg szerinti eredmény (+,-) -30 870-35 762 104 Források összesen 3 138 129 3 063 494 8

105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a)+4/A] 106 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 2 818 576 2 744 531 11 940 52 575 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 296 444 257 622 Szécsény, 2015. február 26.... a vállalkozás vezetője 9

EREDMÉNYKIMUTATÁS KSH: 10116058-6419-122-12 Cg.: 12-02-000365 Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) S.sz. M e g n e v e z é s 2013.. év 2014.. év a. b. c. d. 01. 1. Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 202 100 127 492 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő 51 953 50 091 értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 150 147 77 401 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 21 028 14 246 08. 2. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 89 196 39 895 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 112 904 87 597 12. 3. Bevételek értékpapírokból 766 399 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, 0 0 részesedésekből (osztalék, részesedés) 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő 0 0 részesedésekből (osztalék,részesedés) 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, 766 399 részesedés) 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 63 135 61 690 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 63 135 61 690 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő 74 361 vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 4 043 3 975 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 4 043 3 975 10

25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 1 750 5 639 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 1 750 5 639 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 0 0 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet 39. c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének 0 0 visszaírása 43. - értékelési különbözet 44. d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 3 809 6 536 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 0 0 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 3 809 6 536 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 158 838 142 591 58. a) személyi jellegű ráfordítások 104 562 88 611 59. aa) bérköltség 78 621 67 416 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 3 348 2 108 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 0 11

62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 22 593 19 087 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 0 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 0 0 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 54 276 53 980 67. 9. Értékcsökkenési leírás 6 569 6 126 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 58 478 60 479 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 58 478 60 479 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 76. 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalék 43 583 14 655 képzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 77. a) értékvesztés követelések után 43 187 14 635 78. b) kockázati céltartalék képzés a függő és biztos 396 20 (jövőbeni) kötelezettségekre 79. 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati 48 904 27 059 céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 48 277 26 663 81. b) kockázati céltartalék képzés felhasználása a függő és 627 396 biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 82. 12/A. Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás -4 520 különbözete 83. 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 84. 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye -35 723-38 906 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI -35 723-38 906 SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9- 10.b)-11+12-13+14] 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 0 0 88. 16. Rendkívüli bevételek 5 765 84 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 0 0 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 5 765 84 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) -29 958-38 822 12

92. 20. Adófizetési kötelezettség 912 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) -30 870-38 822 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) 0 3 060 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, 0 0 részesedésre 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21 21-/+22+23 /+22+23-24) 24) -30 870-35 762 Szécsény, 2015. február 26.... a vállalkozás vezetője 13

2014.12.31. Szécsény, 2015. február 26..... Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet Connerthné László Éva Holeczné Mender Ágota 14

1. A Takarékszövetkezet főbb adatai, tevékenysége Név: Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet Székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 71. Honlap címe: www.szecsenytksz.hu Levelezési cím: 3170 Szécsény, Rákóczi út 71. Telefonszám: 32/573245; 32/573247;32/371745 Cégjegyzékszám: 12-02-000365 Adószám: 10116058-112 KSH statisztikai számjel: 10116058-6419-112-12 Alakulás éve: 1962. Felügyelőbizottság elnöke: Velenczei Béla József Igazgatóság elnöke: Connerthné László Éva Ilona Első számú vezető : Connerthné László Éva Ilona A Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. számú törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (Magyar Nemzeti Bank) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, kezesség és bankgarancia vállalás pénzügyi/befektetési szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) A takarékszövetkezet tevékenységét elsősorban természetes személyek körében fejti ki, a jogi ügyfelek száma azonban emelkedő tendenciát mutat. A tevékenység központja 3170. Szécsény Rákóczi út 71. sz. alatt van. 15

Kirendeltségei: 3165 Endrefalva, Május 1 út 1. 3175 Nagylóc, Rákóczi út 85. 3132 Nógrádmegyer, Petőfi út 70. 3170 Szécsény, Rákóczi út 71. 3178 Varsány, Rákóczi út 1/A 3177 Rimóc, István király út 15/A. A takarékszövetkezetet 4 fős igazgatóság és 4 fős felügyelő-bizottság irányítja. A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) több mint 100 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalkozásként szerepel. 2. Jegyzett tőke, tulajdonosi struktúra A Takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében és tulajdonosi struktúrájában 2014-ben jelentősebb változások nem történtek. A cégbíróságon bejegyzett tőke 2014. december 31.-én: 257.777 eft., melyből 587 eft. a Fel nem osztható szövetkezeti vagyon, 257.190 eft. a bejegyzett részjegy állomány összege. 16

A különböző szektorba tartozó tulajdonosok tulajdoni hányadának alakulását mutatja be a következő táblázat. Tulajdonosi szektorok Tagok / tulajdonosok száma db / fő 2013.12.31 2014.12.31 Tulajdoni Részjegyek hányad (%) névérték (eft) Részjegyek névérték (eft) Tagok / tulajdonosok száma db / fő Jogi személyek 2 40-2 40 - Természetes személyek 303 7.150 2,8 297 7.010 2,7 SZHISZ 1 250.000 97,2 1 250.000 97,3 Összesen 306 257.190 100 300 257.050 100 Tulajdoni hányad (%) Az 5%, és 10% feletti részaránnyal rendelkező tulajdonosok száma: 1 tag, a SZHISZ, mint az OTIVA jogutódja. A részjegyek száma és összértéke alapján befolyásoló részesedése a SZHISZ-nek van, azonban csak egy szavazattal rendelkezik. 3. A számviteli politika főbb elemei, értékelési elvek A Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet éves beszámolóját a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt.), a tőkepiacról szóló törvényben (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvényben (Bszt.), valamint a számviteli törvényben megfogalmazott alapelveknek és a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló, 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készítette el, összhangban a társaság számviteli politikájával. A Takarékszövetkezet a számviteli törvény előírásai szerint kettős könyvviteli rendszerben vezeti nyilvántartásait és könyvvizsgálati kötelezettség alá tartozik. A Takarékszövetkezet könyvvizsgálója a 2014-es üzleti évben a KNOW-HOW AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft. (2800 Tatabánya Ifjúmunkás út 23.), az aláíró személyében felelős könyvvizsgáló Hlogyik Zsuzsa ( kamarai tagsági száma:000263). A könyvvizsgálati szolgáltatás szerződés szerinti díja évi nettó 1.123 ezer forint, amely tartalmazza a magyar számviteli szabályok szerinti egyedi éves beszámoló vizsgálatát. Az éves beszámoló aláírására a Takarékszövetkezet Igazgatóságának belső tagjai jogosultak: Connerthné László Éva Ilona, 1137 Budapest, Ditrói Mór u. 3. Holeczné Mender Ágota Sarolta, 3170 Szécsény, Szabadság út 24/a. 17

A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy:holeczné Mender Ágota Sarolta, PM-regisztrációs száma: 179630. A mérleg fordulónapja:2014. december 31. A mérlegkészítés időpontja:2015. január 31. Az éves beszámolóban a számszerű adatok ezer forintban szerepelnek. A Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet éves beszámolójának részei: Mérleg (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben) Eredménykimutatás (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben függőleges tagolásban) Kiegészítő melléklet (mely magában foglalja a cash flow kimutatást a 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 3. sz. mellékletének A változata szerint) Bár az éves beszámolónak nem része az üzleti jelentés, azt a Takarékszövetkezet minden évben elkészíti és gondoskodik arról, hogy székhelyén és honlapján az érdeklődők számára rendelkezésre álljon. A Takarékszövetkezet rendelkezik mindazon a Takarékszövetkezet sajátosságait figyelembevevő szabályzattal, amelyet a 2013. évi CCXXXVII. törvény (a hitelintézetekről, és a pénzügyi vállalkozásokról), valamint a számviteli törvény és a 250/2000 (XII.24.) Kormányrendelet a számviteli politika keretében előír: Számviteli politika keretébe tartozó szabályzatok A hatályba helyezésről szóló határozat száma, utolsó módosítás dátuma Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelés szabályzata 89.2/2013.12.18. Fedezetértékelési szabályzat 47.2/2014.09.26. Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és 17/2014.05.06. Céltartalékképzési Szabályzat Számlarend és számlatükör 3.5/2013.01.28, 3.6/2013.01.28. Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és 4/2002.12.18. leltározási szabályzata Az önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat - Pénz- és értékkezelési szabályzat 18.5/2009.05.20. Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata 4.4/2006.02.22. Kockázatvállalási szabályzat 55/2013.05.17. Befektetési szabályzat 29.1/2013.04.10. Ügyfél- és partnerminősítési szabályzat 58.2/2013.06.10. Ügyletminősítési és értékelési szabályzat 70/2013.07.15. Betétgyűjtésre vonatkozó szabályzat 27/2009.07.23. Számlavezetésre vonatkozó szabályzat 12.4/2008.05.22, 2009.11.01. {Határidős, opciós és swap ügyletek szabályzatai} {Fedezeti ügyletek meghatározásáról és elkülönített kezeléséről szóló szabályzat} 18

A Takarékszövetkezet nem alkalmazza a valós értékelési eljárásokat, az éves beszámoló készítésénél alkalmazott értékelési elvek az alábbiakban összegezhetők: 3.1. Pénzeszközök A forint készpénzkészlet, a jegybanknál vezetett forint pénzforgalmi és lekötött számlák, valamint az ezekhez kapcsolódó átvezetési számlák állományát a mérleg könyv szerinti értéken tartalmazza. 3.2. Állampapírok, hitelviszonyt megtestesítő és más, változó hozamú értékpapírok A forgatási célú értékpapírok között a rövid távú árfolyamnyereség vagy kamatbevétel elérése céljából vásárolt, valamint a befektetési célú értékpapírok közül a mérleg fordulónapját követő egy éven belül lejáró értékpapírok szerepelnek. A befektetési célú értékpapírok között mutatja ki a Takarékszövetkezet a hosszú távú kamatjövedelem elérése érdekében vásárolt értékpapírokat. Az értékpapírok értékelése az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési értéken FIFO elv szerinti értékelési eljárással történt, az értékpapírok után a Takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést nem számolt el. Az értékpapírok vételárában, illetve eladási árában elismert kamatot a Takarékszövetkezet kamatbevételt csökkentő tételként, illetve kamatbevételként számolja el. A befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok névértéke és nettó bekerülési értéke közötti különbözetet a Takarékszövetkezet időarányosan elhatárolja. 3.3. Részvények és részesedések A Takarékszövetkezet a részvények és részesedések között mutatja ki a tartós befektetéseket, a forgatási célú részvényeket, valamint a hitel-tőke konverzió során a tulajdonába került részesedéseket. A részvények értékelése a FIFO elv alapján, a részesedések értékelése kibocsátónként számított átlagos beszerzési áron (csúsztatott átlagáron) történt, a részesedések után a Takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést számolt el. 3.4. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni, valamint egyéb követelések A követelések (hitelek, bankközi kihelyezések, egyéb követelések) értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken szerepelnek a mérlegben. 19

A hitelintézetekkel és az ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés meghatározása a vonatkozó jogszabályok és a Takarékszövetkezet minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint történt. A menedzsment megítélése szerint az elszámolt értékvesztés mértéke megfelelő. Az újonnan életbe lépett szabályozásnak megfelelően az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások negyedévente kerülnek elszámolásra. Az 1.500 Ezer Ft-ot meg nem haladó lakossági, vállalkozói, önkormányzati és egyéb követelések besorolásánál csoportos egyszerűsített minősítési eljárást elsősorban a késedelem időtartamához kötődően- alkalmaz. A fenti összeghatárt meghaladó követeléseket,valamint a hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül összetett szempontok alapján minősíti a Takarékszövetkezet. A befektetések minősítése az éves beszámoló készítésekor történik. A Takarékszövetkezet az elszámolandó értékvesztés nagyságát az egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelendő kategóriában 5%, átlag alatti kategóriában 20 %, kétes követeléseknél 50%, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 90%. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek. Az éven túli lejáratú követelések 2015. évben esedékes törlesztő részlete átsorolásra került az éven belüli lejáratú követelések közé. A kamat függővé tételt, illetve a kamatok és kamatjellegű bevételek időbeli elhatárolását a Takarékszövetkezet a 250/2000. (XII.24.) kormányrendeletben előírtaknak megfelelően hajtotta végre. 3.5. Immateriális javak Az immateriális javak között vagyoni értékű jogok és szellemi termékek (szoftverek és egyéb szellemi alkotások), kísérleti fejlesztés aktivált értéke, valamint az átszervezés aktivált értéke szerepel. Az immateriális javakat a Takarékszövetkezet az ide vonatkozó előírásoknak megfelelően a le nem vonható általános forgalmi adót tartalmazó beszerzési értéken aktiválja. 20

A Takarékszövetkezet immateriális javainak leírási ideje: Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Alapítás-átszervezés aktivált értéke 5 év 20% Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 év 20% Vagyoni értékű jogok gyorsan elavulók 3 év 33% Vagyoni értékű jogok középtávon elavulók 5 év 20% Vagyoni értékű jogok lassan elavulók 6 év 16% Szellemi termékek (pl. szoftverek) gyorsan elavulók 2 év 50% Szellemi termékek (pl. szoftverek) középtávon elavulók 3 év 33% Szellemi termékek (pl. szoftverek) lassan elavulók 5 év 20% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 3 év 33% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 5 év 20% Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel, havi gyakorisággal történik. A 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jogok és szellemi termékek értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolta el a Takarékszövetkezet. A Takarékszövetkezet immateriális javainál értékhelyesbítést nem alkalmaz. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3.6. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközöket nettó értéken (a beszerzési, előállítási költségek és az értékcsökkenés különbözeteként), a beruházásokat a tárgyi eszközök beszerzési, előállítási költségein, a beruházásokra adott előlegeket a folyósított összegben szerepelteti a Takarékszövetkezet a mérlegben. A tárgyi eszközök esetében a beszerzési érték részét képezi a tárgyi eszközök le nem vonható általános forgalmi adója is. A terv szerinti értékcsökkenés bruttó érték és a lineáris elszámolás módszerével kerül havonta megállapításra, vagyis a várható élettartam alatt évenként azonos összegű az elszámolt amortizáció. Az alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározott mértékkel. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 21

Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Ingatlanok 50 év 2% Egyéb építmények 30 év 3% Bérelt ingatlanon végzett beruházások 16 év 6% Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok konkrét lejárattal a jog fennállásának időszaka Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb esetben 5 év 20% Műszaki berendezések, egyéb felszerelési tárgyak 7 év 14,5% Szállító és hírközlő eszközök 7 év 14,5% Ügyvitel-technikai eszközök 3 év 33% Számítástechnikai eszközök gyorsan elavuló 2 év 50% Számítástechnikai eszközök középtávon elavuló 3 év 33% Számítástechnikai eszközök lassan elavuló 5 év 20% Járművek 5 év 20% Irodai bútorok, berendezések 7 év 14,5% Egyéb berendezések, felszerelések (nem banküzemi) 7 év 14,5% az időszaknak megfelelő érték A számviteli politikában foglaltaknak megfelelően a 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó tárgyi eszközök értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolja el a Takarékszövetkezet. Értékhelyesbítésre a tárgyi eszközök esetében sem kerül sor. 3.7. Készletek A készleteket a mérlegben az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési áron, illetve előállítási költségen mutatja ki a Takarékszövetkezet. A követelések fejében megszerzett eszközök bekerülési értéke az eszköz megállapodás, csereszerződés, vagyonfelosztási javaslat szerinti (számlázott, bizonylatolt) értéke. A követelések fejében átvett eszközökkel kapcsolatos értékvesztés elszámolása a várható értékesítési veszteség figyelembevételével történik. 3.8. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák a pénzügyileg 2014-ben rendezett, következő év(ek)et érintő költségeket, ráfordításokat, valamint a tárgyévre időarányosan járó, de nem esedékes (megszolgált) bevételeket. Halasztott ráfordítással a Takarékszövetkezet 2014-ben nem rendelkezett. 22

3.9. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek A kötelezettségek a mérlegben a visszafizetendő értéken szerepelnek. A hosszú lejáratú kötelezettségek 2015-ben esedékes törlesztése az éven belüli kötelezettségek közé került átsorolásra. A kötelezettségek között mutatja ki a Takarékszövetkezet a tárgyév végén a mérlegkészítésig esedékes, ki nem fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások összegét is. 3.10. Kibocsátott értékpapírok A kibocsátott értékpapírokat a Takarékszövetkezet a lejáratkor visszafizetendő névértéken mutatja ki, a kibocsátási érték és a névérték különbözete időarányosan elhatárolásra kerül a kamatok között. 3.11. Céltartalékok A Takarékszövetkezet a nyugdíjra és végkielégítésre, a kockázatvállalásnak minősülő függő kötelezettségekre képzett kockázati céltartalékot, a várható kötelezettségekre és költségekre képzett céltartalékokat, valamint az egyéb céltartalékokat szerepelteti a beszámolóban. 3.12. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a banküzemi költségekkel kapcsolatos elhatárolásokon kívül a mérleg fordulónapján esedékes, mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett, valamint a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) ráfordítások, illetve a mérleg fordulónapjáig pénzügyileg rendezett, de nem a tárgyévet illető bevételek. Halasztott bevétellel a Takarékszövetkezet 2014-ben 6.687 eft. össszegben rendelkezett. 3.13. Saját tőke A saját tőke elemei a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. 3.14. Határidős ügyletek értékelése Határidős ügylettel a Takarékszövetkezet nem rendelkezik 23

3.15. Nyilvántartási rendszerek változása A nyilvántartási rendszerek körében 2014-ben nem történt változás. 3.16. Besorolások módosítása A jelen beszámolót érintően az egyes állományok besorolásai 2014-ben nem módosultak 3.17. Jelentős összegű hiba A Takarékszövetkezet háromoszlopos mérleget és eredménykimutatást készít arról az üzleti évről, amelyben az ellenőrzés vagy önellenőrzés során jelentős összegű hiba került feltárásra. A lényegesség elvével összhangban jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegétől függően az alábbiak alakul: Az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszege Hibák eredményt, saját tőkét módosító értéke mérlegfőösszeg > 25 MrdHUF Jelentős összegű hiba > 500 MHUF 25 MrdHUF > mérlegfőösszeg > 50 MHUF Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a 50 MHUF > mérlegfőösszeg Jelentős összegű hiba > 1 MHUF 3.20. Leltározási szabályok A hatályos leltárkészítésre vonatkozó előírásokat az Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata tartalmazza. 3.21. A számviteli politika 2014. évi változásai A számviteli politika központilag karbantartott szabályai 2014-ben lényeges módon nem változtak. A számviteli politikának a Takarékszövetkezet által karbantartott szabályrendszerében sem volt jelentős változás 2014-ben. 24

4. A Takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete A Takarékszövetkezet mérleg-főösszege a 2013. december 31-i 3.138.129 ezer Ft-ról 74.635 eft.-al csökkent, összege 3.063.494 ezer Ft 2014. december 31-én. 4.1. Eszközök A Takarékszövetkezet eszközállományának tárgyévi és előző évi összetételét a következő táblázatok mutatják: 2013.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 166.641 166.641 Állampapírok 1.594.128 1.594.128 Hitelintézetekkel szembeni követelések 686.000 686.000 Ügyfelekkel szembeni követelések 604.631 604.631 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények, részesedések és más változó hozamú értékpapírok 26.334 26.334 Immateriális javak és tárgyi eszközök 43.431 43.431 Egyéb eszközök 3.057 3.057 Aktív időbeli elhatárolások 13.907 13.907 Eszközök összesen 3.138.129 3.138.129 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 160.042 160.042 Állampapírok 1.719.191 1.719.191 Hitelintézetekkel szembeni követelések 522.272 522.272 Ügyfelekkel szembeni követelések 577.833 577.833 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 993 993 Részvények, részesedések és más változó 26.394 26.394 hozamú értékpapírok Immateriális javak és tárgyi eszközök 36.100 36.100 Egyéb eszközök 2.780 2.780 Aktív időbeli elhatárolások 17.889 17.889 Eszközök összesen 3.063.494 3.063.494 Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya Az eszközállomány alakulása, szerkezete adatok eft-ban M e g n e v e z é s 2013.12.31. Mo. 2014.12.31. Mo. Elt.+,- 1. Pénzeszközök 166 641 5,3% 160 042 5,2% -0,1% 2. Állampapírok 1 594 128 50,8% 1 719 191 56,1% +5,3% 3. Hitelintézetekkel szembeni köv. 686 000 21,9% 522 272 17% -4,9% 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 604 631 19,3% 577 833 18,9% -0,4% 5. Egyéb értékpapírok, részvény,részes. 26 334 0,8% 27 387 0,9% +0,1% 6. Immateriális javak 1 609 0,1% 1 389 0,1% - 7. Tárgyi eszközök 41 822 1,3% 34 711 1,1% -0,2% 8. Egyéb eszközök 3 057 0,1% 2 780 0,1% - 9. Aktív időbeli elhatárolások 13 907 0,4% 17 889 0,6% +0,2% E S Z K Ö Z Ö K 3 138 129 100 3 063 494 100 25

Az eszközállomány összetételét elemezve megállapíthatjuk, hogy jelentős átrendeződés a Takarékszövetkezet eszköz szerkezetében 2014 évben nem történt. Szabad pénzeszközeinket (2013. évhez hasonlóan) továbbra is állampapírokba fektettük, a Takarékszövetkezet szolvenciája érdekében szabad pénzeszközeink egy része a Takarékbanknál került rövid távra lekötésre. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2014. év végén 653.792 eft. volt, melyet a mérlegben csökkentett a 75.959 eft.-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 26.798 eft.-al csökkent nettó értéken, aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 18,9 % lett. 4.1.1 Pénzeszközök Megnevezés Összeg 2013.12.31 Összeg 2014.12.31 Készpénz (pénztár és ATM) 32.261 38.796 MTB-nél vezetett pénzforgalmi számla 134.380 121.246 Pénzeszközökkel kapcsolatos átvezetési számlák Egyéb Összesen 166.641 160.042 4.1.2 Állampapírok 2013.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek 824.510 808.935 813.243 Államkötvények 811.700 785.193 789.881 Összesen 1.636.210 1.594.128 1.603.124 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Jegybanki kötvények Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek 280.150 274.409 279.002 Államkötvények 1.481.800 1.444.782 1.454.679 Összesen 1.761.950 1.719.191 1.733.681 A fenti táblázatokat elemezve megállapíthatjuk, hogy takarékszövetkezetünk állampapír állománya közel 125.000 eft-al emelkedett az előző évhez viszonyítva. Fentiekből látható, hogy az állampapír állományon belül némi átrendeződés történt az év folyamán. A kamatozó diszkont kincstárjegyek lejáratakor felszabadult pénzeszközeink egy része államkötvény formájában került befektetésre. Ennek oka egyrészt az államkötvények kedvezőbb hozama, másrészt a kedvező vételi árfolyamok következtében elért árfolyamnyereség némileg javítja takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét. 26

4.1.3 Követelések A követelésállomány szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Összeg Összeg 2013.12.31 2014.12.31 Hitelintézetekkel szembeni követelések (bruttó) 686.000 522.272 Hitelintézetekkel szembeni követelések értékvesztése (-) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven 279.467 264.156 belül (nettó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven belüli (10.053) (8.540) követelések értékvesztése (-) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven túl 325.164 313.677 (nettó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven túli követelések (79.465) (67.419) értékvesztése (-) Befektetési szolgáltatásból származó követelések (bruttó) Befektetési szolgáltatásból származó követelések értékvesztése (-) Összesen 1.290.631 1.100.105 A hitelintézetekkel szembeni követelések aránya 5,6 % ponttal csökkent, az ügyfelekkel szembeni éven belüli követelések aránya 2,3%-al csökkent, az éven túli követelések aránya pedig 3,3 %-al növekedett. A lejárati idő alapján csoportosítva követeléseinket megállapítható, hogy az éven belüli követelések aránya kis mértékben csökkent, részaránya 49,4 %- ról 45,2 %-ra változott. 4.1.4 Hitelportfólió, ügyfelekkel szembeni követelések A takarékszövetkezet szabályzata alapján minősített eszközállomány a takarékszövetkezetnél 2014. december 31.-én 653.792 eft. volt, 40.357 eft-al kevesebb az előző évinél. A hitelportfólió minősítés szerinti összetételét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Bruttó érték % Bruttó érték % Nettó érték % Nettó érték % 2013.12.31 2014.12.31 2013.12.31 2014.12.31 Problémamentes 251 445 36,2 489 935 74,9 251 445 42 489 935 84,8 Külön figyelendő 333 331 48,0 79 159 12,1 322 376 53 74 432 12,9 Átlag alatti 10 265 1,5 2 052 0,3 8 303 1 1 642 0,3 Kétes 29 546 4,3 15 460 2,4 15 662 3 8 519 1,5 Rossz 69 562 10,0 67 186 10,3 6 845 1 3 305 0,5 Összesen 694 149 100 653 792 100 604 631 100 577 833 100 27

A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány, ami 2013. dec. 31-én 694.149 eft. volt, 2013. dec. 31-én pedig 653.792 eft. A problémamentes állomány aránya e körben 36,2 %-ról 74,9 %-ra növekedett. A minősítési kategóriákon belüli jelentős átrendeződést a portfólió javulása okozta, illetve a hitelállományon belüli átrendeződés. A II.-III. negyedévben NHP II konstrukcióban kihelyezett vállalkozói hitelek hozzájárultak a hitelállomány összetételének változásához, mely azt eredményezte, hogy az előző évhez képest a teljes hitelállományon belül a vállalkozói hitelek állománya többségbe került a lakossági hitelekkel szemben. Az NHP II. konstrukcióban igénybe vehető hiteltípusok A kategóriás ügyfeleinknek kerültek kihelyezésre a konstrukció szigorú feltételei miatt, ennek értelmében ezek a hitelek problémamentes kategóriába kerültek. Időközben változtatásra kerültek az egyes szabályzatok, melyben pontosításra kerültek a közvetlen hatályú, központi termékkel kapcsolatos rendelkezések. Ennek értelmében a Széchenyi kártyák állományának nagy része külön figyelendő kategóriából problémamentes kategóriába kerültek. Az átstrukturált hiteleket a következő táblázat mutatja: Hitel típusa Lakossági jelzálog fedezetű, devizás ingatlan hitel Lakossági jelzálog fedezetű, forintos ingatlan hitel 2013.12.31 2014.12.31 Bruttó követelés Nettó könyv Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték szerinti érték 3 626 834 3 167 589 Lakosság fogyasztási hitel 17 259 6 438 11 584 3 308 Vállalkozói hitel 11 467 5 295 10 580 935 Összesen 32 352 12 567 25 331 4 832 2014. évben hitel átstrukturálásra nem került sor. Könyveinkben a korábbi években átstrukturálásra került kitettségeket tartjuk nyilván. Ezen követelésekre az értékvesztés a kormányrendeletben előírtaknak megfelelően került megképzésre. 4.1.5 Befektetési célú részesedések Pénzügyi befektetéseink között többségi vagy befolyásoló részesedés nincs. Részvényesei vagyunk a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt-nek 22.202 eft.-al, a Garantiqa Hitelgarancia Zrt-nek 50 eft.-al, a Banküzlet Vagyonkezelő és Hasznosító Zrt-nek 100 eft.-al, a Tak-Invest Informatikai és Szolgáltató Zrt-nek 4.042 eft.-al. A takarékszövetkezet részesedéseinek részletes bemutatását a 2. sz. melléklet tartalmazza. 28

4.1.6 Értékpapírok A Takarékszövetkezet a magyar állampapírokon kívül az alábbi értékpapírokat tartja a könyveiben 2014. december 31-én: 2013.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi vállalati kötvények Belföldi befektetési jegyek Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban Összesen 0 0 0 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi vállalati kötvények Belföldi befektetési jegyek FHB Kötvény 993 993 993 Összesen 993 993 993 2014. október 21. értéknappal jegyzett takarékszövetkezetünk FHB Kötvényt. 2014. évi mérlegünkben az egyéb értékpapírok között ezen kötvény állománya szerepel. A kötvény 2018. márciusi lejáratú, változó kamatozású, negyedéves kamatfizetésű, végtörlesztéses, névre szóló dematerializált kötvény. 4.1.7 Immateriális javak, tárgyi eszközök Az immateriális javak állományának megbontása év végén: Megnevezés Nettó érték 2013.12.31 Nettó érték 2014.12.31 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok 1 609 1 389 Szoftverek Egyéb szellemi termékek Immateriális javak beruházásai Összesen 1 609 1 389 A tárgyi eszközök állományában jelentős változás nem történt, annak ellenére, hogy az év folyamán értékesítésre került a 2013. június 30-án bezárásra került Ludányhalászi kirendeltség épülete. Az elmúlt évben jelentős beruházás nem történt. Az állomány az évben értékesített ingatlan, valamint az év folyamán elszámolt értékcsökkenési leírás következtében változott. 29

A tárgyi eszközök megbontása az 1. számú mellékletben látható. A beruházási összegek 2014. év folyamán: Border megkeresési modul Clavis licence Összesen: 381 eft. 273 eft. 654 eft. 4.1.8 Egyéb eszközök A készletek állományát a következő táblázat tartalmazza: Megnevezés Nettó érték 2013.12.31 Nettó érték 2014.12.31 Követelés fejében átvett ingatlanok, készletek Egyéb készletek 411 388 Összesen 411 388 Készletre a szigorú számadású nyomtatványok kerültek felvételre az egységenkénti leltárak alapján. Az egyéb követelések állománya 2.392 eft., amely összetételét az alábbi táblázat mutatja: adatok eft-ban Megnevezés Összeg Munkáltatói hitel 28 Tagokkal szembeni követelések 160 Tárgyévi társasági adó túlfizetés 166 Iparűzési adó túlfizetés 330 Hitelintézeti járadékadó túlfizetés 13 Hitelekkel kapcsolatos támogatások elszámolási számla 28 Széchenyi kártyahitel tám. elszámolási számla. 1 530 Bankkártya elszámolási számla 25 MTB. Zrt. szembeni követelés 65 Beszerzéshez előleg 10 Egyéb követelés (Generali Biztosító) 37 Összesen 2 392 30

4.1.9 Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés Összeg 2013.12.31 Összeg 2014.12.31 Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek aktív időbeli elhatárolása 13 662 17 721 ebből ügyfelekkel szembeni kamatelhatárolás 4 012 2 941 ebből hitelintézetekkel szembeni kamatelhatárolás 674 291 ebből értékpapírokból eredő kamatelhatárolás 8 976 14 489 Egyéb bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 245 168 Összesen 13 907 17 889 A költség elhatárolások a mérlegzárást követően kerülnek feloldásra. Az elhatárolt kamatok a lejárati idők szerint kerülnek feloldásra. 4.2. Források A forrásállomány tárgyévi és előző évi szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: Forrásállomány összetétele 2013. december 31.-én: 2013.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 2 812 719 2 812 719 Kibocsátott kötvények Egyéb kötelezettségek 17 797 17 797 Passzív időbeli elhatárolások 10 773 10 773 Céltartalékok 396 396 Hátrasorolt kötelezettségek Jegyzett tőke 257 777 257 777 Tőketartalék 103 135 103 135 Általános tartalék 3 060 3 060 Eredménytartalék -36 658-36 658 Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény -30 870-30 870 Saját tőke összesen 296 444 296 444 Források összesen 3 138 129 3 138 129 31

Forrásállomány összetétele 2014. december 31.-én: 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 54 352 54 352 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 2 728 907 2 728 907 Kibocsátott kötvények Egyéb kötelezettségek 13 847 13 847 Passzív időbeli elhatárolások 8 746 8 746 Céltartalékok 20 20 Hátrasorolt kötelezettségek Jegyzett tőke 257 777 257 777 Tőketartalék 103 135 103 135 Általános tartalék - - Eredménytartalék -67 528-67 528 Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény -35.762-35.762 Saját tőke összesen 257 622 257 622 Források összesen 3 063 494 3 063 494 4.2.1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek A Takarékszövetkezet hitelintézetekkel szembeni forrásainak összetétele a következők szerint alakult: Megnevezés Állomány (eft) 2013.12.31 adatok ezer forintban Állomány (eft) 2014.12.31 Hitelintézetektől származó betétek (forint és deviza) MFB által nyújtott hitel MTB által nyújtott hitel 54 352 Egyéb hitelintézetekkel szembeni források Összesen 0 54 352 A felvett hitelek során (a Takarékbankon keresztül) refinanszírozásra került NHP hitelek állományát mutatjuk ki. 32

4.2.2 Ügyfelekkel szembeni éven túli valamint éven belüli kötelezettségek adatok eft-ban Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek szerkezetének alakulása Megnevezés 2013.12.31. Mo. 2014.12.31. Mo. Elt.+,- 1.) Ügyfelekkel szembeni rövid 2 800 806 99,6% 2 715 763 99,5 +0,1 2.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 11 913 0,4% 13 144 0,5-0,1 KÖTELEZETTSÉGEK 2 812 719 100 2 728 907 100 Az idegen források között legmeghatározóbb az ügyfelekkel szembeni kötelezettség, mely állománya összességében mintegy 83.812 eft-al csökkent az előző évi állományhoz képest. A betétállomány jelentős részét továbbra is a lakossági betétek állománya teszi ki, annak részaránya a betétállományon belül mintegy 81,9 % az év végével. A betétállomány csökkenés az önkormányzati, a vállalkozói, valamint lakossági betét állomány csökkenésének a következménye. A vállalkozói, illetve önkormányzati betét állomány periodikus mozgása jelentős hatással van a betét állomány alakulására. A lakossági betétek állománya valamelyest csökkent az előző évi állományához képest, ugyanakkor továbbra is stabil magját képezi a betétállománynak. 4.2.3 Befektetési szolgáltatásból származó ügyfelekkel, és más befektetési szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek Nemleges! 4.2.4 Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke) Nemleges! 33

4.2.5 Egyéb kötelezettségek Az egyéb kötelezettségek állománya 13.847 eft., amely összetételét az alábbi táblázat mutatja: Főkönyvi számlaszám Egyéb kötelezettségek Megnevezés adatok eft-ban Összeg 4411 Szállító 1 964 44131 Jövedelem elszámolási számla 351 441421 Kizárt tagok részjegy-elszámolási számla 100 44143 Kölcsönadósok túlfizetése 517 44153 Rendelkezésre tartott összegek 31 44157 Munkáltatói hit. elszámolási technikai számla 27 44161-44162- 44172 Hungária Biztosító elszámolási számla 409 44217 Tranzakciós illeték 3 428 44221 Munkaviszonyból származó SZJA 768 44223 Munkáltatót terhelő SZJA 11 44227 Általános forgalmi adó 44234 Szakképzési hozzájárulás 83 4424 Kamatadó 2 318 4425 Cégautó adó 56 4431 Társadalom biztosítás kötelezettség /nyugdíjbiztosítás 549 4432 Társadalom biztosítás kötelezettség /egészségbiztosítás 410 4433 Egészségügyi hozzájárulás 18 4435 Szociális hozzájárulási adó 1 421 4436 Kamatjövedelem EHO - ja 869 445 Felügyeleti díj 237 4731 Szövetkezeti részjegy változás 20 4732 Szövetkezeti részjegy változás kifizetendő részjegy 100 4733 Szövetkezeti részjegy változás cégbírósági bejegyzésig 160 Összesen 13 847 34

4.2.6 Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés Összeg 2013.12.31 Összeg 2014.12.31 Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3 887 1 710 Egyéb költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 199 349 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 6 687 6 687 Összesen 10 773 8 746 Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a banküzemi költségekkel kapcsolatos elhatárolásokon kívül a mérleg fordulónapján esedékes, mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett, valamint a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) ráfordítások. 4.2.7 Saját tőke összetétele Megnevezés 2013.12.31 Tárgyévi Tárgyévi 2014.12.31 növekedés csökkenés Jegyzett tőke 257.777 257 777 Tőketartalék 103.135 103 135 Eredménytartalék -36.658 30 870-67 528 Lekötött tartalék Általános tartalék 3.060 3.060 - Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény a tárgyévben -30.870 4.892-35.762 Saját tőke összesen 296.444 38 822 257 622 A takarékszövetkezet jegyzett tőkéje nem változott az előző év végéhez viszonyítva. A saját tőke a takarékszövetkezet mérleg szerinti eredményének alakulása következtében csökkent az előző év végi állományához képest. Saját tőke csökkenés: -38.822 eft., amely az általános tartalék csökkenésének, illetve a 2014. évi mérleg szerinti eredménynek, azaz veszteségnek a következménye. Az általános tartalék 2014. év végével- veszteség mérséklés - céljából felhasználásra került. A saját tőke egyéb elemeiben változás az év folyamán nem történt. 35

A Takarékszövetkezet szavatoló tőkéje és tőkemegfelelése az év során folyamatosan meghaladta a jogszabályi minimumkövetelményt, az adatok december 31-én az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Összes alapvető tőke 294 835 256 073 Összes járulékos tőke Levonások az alapvető és a járulékos tőkéből Kockázatok fedezetére figyelembe vehető szavatoló tőke 294 835 256 073 Hitelezési és partnerkockázat tőkekövetelménye 29 663 26 993 Piaci kockázat tőkekövetelménye Működési kockázat tőkekövetelménye 29 192 28 631 Összes tőkekövetelmény 58 855 55 624 Tőkemegfelelési mutató, I.Pillér 40,08 36,83 Tőkemegfelelési mutató, SREP 33,4 30,69 Tőkemegfelelési mutató, II.Pillér 31,65 30,69 4.2.8. Értékvesztés, céltartalékok A Takarékszövetkezet a 2014. évi értékvesztés elszámolásnál és céltartalék képzésnél a hatályos jogszabályok, valamint saját minősítési, értékvesztési és céltartalék képzési szabályzatai szerint járt el. Az értékvesztés és céltartalék állomány mozgásait a következő táblázatok mutatják. 2013. évi értékvesztés állomány alakulása: adatok ezer forintban 2013.12.31 - értékvesztések Nyitó Képzés Visszaírás Egyéb* Záró Ügyfelekkel szembeni 114 174 57 719 51 763 30 612 89 518 követelésekre Befektetési szolgáltatásból származó követelésekre Befektetési célú részvényekre, részesedésekre Készletekre Befektetési célú kötvényekre Befektetési célú befektetési jegyekre Egyéb követelésekre Összesen 114 174 57 719 51 763 30 612 89 518 36

2014. évi értékvesztés állomány alakulása: adatok ezer forintban 2014.12.31 - értékvesztések Nyitó Képzés Visszaírás Egyéb* Záró Ügyfelekkel szembeni 89 518 18 310 31 869 75 959 követelésekre Befektetési szolgáltatásból származó követelésekre Befektetési célú részvényekre, részesedésekre Készletekre Befektetési célú kötvényekre Befektetési célú befektetési jegyekre Egyéb követelésekre Összesen 89 518 18 310 31 869 75 959 Az elszámolt értékvesztés alakulását döntően befolyásolták, az új szabályzatban elfogadott és rögzített kulcssávok változása. 2014-ben a hitelállományon belül: jelentősen csökkent a lakossági, növekedett a vállalkozói szféra részére nyújtott hitelek részaránya. 2013.12.31-én a teljes hitelállomány 47%-a lakossági, 53 %-a vállalkozói hitelből tevődött össze, ezzel szemben 2014.12.31-re valamelyest megváltozott a részarány. Év végére a hitelállomány jelentős hányadát a vállalkozói hitelek (59%) tették ki, az önkormányzati hitelek teljes egészében megszűntek. Az újonnan folyósított hitelekhez bevont biztosítékok megfelelő fedezettséget nyújtanak. A hitelállományra vonatkozó értékvesztés állomány a mindenkor hatályos szabályzatok figyelembe vételével került megképzésre. Céltartalékok alakulása: 2013. évi céltartalék állomány alakulása: 2013.12.31. - céltartalékok Nyitó Képzés Feloldás Átvezetés Záró eredménytartalékba Nyugdíjra és végkielégítésre Hitelkeretekre és garanciákra 627 2 019 2 250 396 Egyéb függő kötelezettségekre Határidős ügyletek várható veszteségére Egyéb célokra 1 541 7 063 8 604 0 Általános kockázati céltartalék 9 320 4 520 4 800 0 Összesen 11 488 9 082 15 374 4 800 396 37

2014. évi céltartalék állomány alakulása: 2014.12.31. - céltartalékok Nyitó Képzés Feloldás Záró Nyugdíjra és végkielégítésre Hitelkeretekre és garanciákra 396 151 527 20 Egyéb függő kötelezettségekre Határidős ügyletek várható veszteségére Egyéb célokra Összesen 396 151 527 20 Takarékszövetkezetünk a függő jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalékot a hatályos szabályzatban foglaltaknak megfelelően. Hitelkeretek ki nem folyósított összege után képzett céltartalék összege:20 eft. Egyéb céltartalék képzésére nem került sor az év folyamán. 2014. évi XXXVIII., és 2014. évi XL. törvényben előírtakhoz kapcsolódó céltartalék képzés: Tekintettel arra, hogy takarékszövetkezetünk a fent említett törvények tekintetében nem érintett devizahitelezési tevékenységet nem végez takarékszövetkezetünk, illetve a fogyasztókat érintő egyoldalú szerződésmódosításra nem került sor-így ezen okból kifolyólag céltartalék képzésére nem került sor hitelintézetünknél. 4.3. Mérlegen kívüli tételek 4.3.1. Mérlegen kívüli kötelezettségek Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Adott garancia Nyújtott hitelkeret 90 962 70 105 Peres ügyekből származó és egyéb függő kötelezettségek Várható jövőbeni költségek és ráfordítások miatti függő kötelezettségek Határidős, deviza és swap ügyletek miatti függő kötelezettségek Egyéb Összesen 90 962 70 105 A takarékszövetkezet 70.105 eft. összegű folyószámla, illetve rulírozó hitelt biztosított ügyfelei részére, amelyet a mérleg forduló napján nem vettek igénybe, de bármikor igénybe vehetik, a szerződés fennállásának ideje alatt. Mérlegen kívüli kötelezettségek ezen hitelkereteket tartalmazzák, egyéb mérlegen kívüli kötelezettséget nem tartunk nyilván. 38

4.3.2. Mérlegen kívüli követelések Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Függővé tett kamatok 21 116 24 748 Pénzforgalmi szolgáltatások mérlegkészítésig meg nem fizetett jutalékai, költségei miatti követelések Határidős, deviza és swap ügyletek miatti függő követelések Behajthatatlanként leírt, valamint a szerződés szerinti értéknél alacsonyabb áron vásárolt követelések Takarékbank 477 077 235 360 Egyéb Összesen 498 193 260 108 Mérlegen kívüli követelések között egyrészt a függővé tett kamatokat tartjuk nyilván, melynek összege 24.748 eft. volt az év végével. A takarékszövetkezetünk számlavezető bankja a Magyar Takarékbank Zrt., amely 235.360 eft. folyószámla hitelkeretet biztosított takarékszövetkezetünk számára, ezen hitelkeretet azonban 2014. év folyamán nem vettük igénybe. 4.3.3. Nyitott deviza azonnali, határidős és swap ügyletek Nemleges! 4.4. A 2014. évi eredmény alakulása Az eredmény összetevőit a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer forintban Megnevezés Összeg Összeg 2013.12.31 2014.12.31 Kamatkülönbözet 112 904 87 597 Osztalékbevételek részesedésekből 766 399 Jutalékokból és díjakból származó nettó eredmény 59 092 57 715 Pénzügyi műveletek nettó eredménye 1 750 5 639 Üzleti tevékenység egyéb eredménye -54 669-53 943 Pénzügyi és befektetési szolgáltatás költségei 165 407 148 717 Értékvesztés és céltartalék képzés miatti eredmény 9 841 12 404 Szokásos üzleti tevékenység eredménye -35 723-38 906 Rendkívüli eredmény 5 765 84 Adózás előtti eredmény -29 958-38 822 Adófizetési kötelezettség 912 0 Adózott eredmény -30 870-38 822 Általános tartalék képzése, felhasználása 3.060 Kifizetendő osztalék Mérleg szerinti eredmény -30 870-35.762 A Takarékszövetkezet főbb pénzügyi mutatóit a 6. számú melléklet mutatja be. 39

Szövetkezetünk adózás előtti eredménye 38.822 eft. veszteség. Az eredmény alakulása az alábbi főbb tényezőkre vezethető vissza: Áttekintettük a veszteség kialakulásában szerepet játszó, előre nem tervezhető tételeket, eseményeket és azok eredményre gyakorolt hatását. Takarékszövetkezetünknél a hitel-betét arány korábban 30-35 % körül volt, azonban ez az arány folyamatosan, évről évre tovább csökken. Korábban a hitelállomány jelentős része (mintegy 94%-a) lakossági kihelyezés volt, amelynek minősége az eltelt időben az ügyfelek hitelképességének, fizetési hajlandóságának negatív változása miatt jelentősen romlott, mennyisége csökkent. A 2014. évi bevételek összetételét áttekintve kamat-, díj- és jutalékbevételeknél a tervezetthez képest jelentős csökkenés tapasztalható, melyre lényegében nem volt ráhatásunk. A kamatkülönbözet év végén mintegy 24.403 eft.-al maradt el a tervezettől. Kamatbevételeknél a bevételek alakulását negatívan befolyásolta a jegybanki alapkamat alakulása is, amely mind a bankközi betétek kamatánál, mind az értékpapírok hozamánál megjelent. A kamatráfordítások összege közel a tervezettnek megfelelően alakult, mintegy 2,7%-al alacsonyabb, mint ahogy a tervezésünk során azzal számoltunk. Mivel kamatbevételeink jelentősen elmaradtak a tervezettől, így a kamatkülönbözet mintegy 21,8 %-al alacsonyabb a tervezettnél. Az üzleti tevékenység egyéb eredményében mutatja ki a Takarékszövetkezet a tárgyévben értékesített eszközök, szolgáltatások, készletek és követelések árbevétele és ráfordítása mellett az év során hitelezési veszteségként leírt, behajthatatlan követelések könyv szerinti értékét is. Az egyéb ráfordítások összege jelentősen meghaladta a tervezett összeget, amely jelentősen befolyásolta eredményességünket. Ezen ráfordítások jelentős részét a ráfordítások terhére elszámolt adók,(tranzakciós illeték, iparűzési adó, pénzintézeti különadó,gépjárműadó stb.) a hozzájárulások (SZHISZ kockázati pótbefizetés, OTSZ fenntartási hozzájárulás) egyéb díjak (Felügyeleti díj, valamint az OBA díj ) teszi ki. Takarékszövetkezetünknél másoktól eltérően további ráfordításként jelentkezik a SZHISZ támogatás miatt előírt, évente növekvő összegű kockázati pótbefizetés, - 2014. évre 7.360 eft. Jelentősen megemelkedett az OBA nak fizetendő díj összege is, ez mintegy 1.733 eft-al magasabb összegben realizálódott az előző évinél. Tovább rontotta takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét a III. negyedévben MNB által kiszabott fogyasztóvédelmi bírság mintegy 6 Millió Ft-os összege is. 40

A Takarékszövetkezet tagja az Országos Betétbiztosítási Alapnak (OBA), a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének (SZHISZ), A Szövetkezeti Hitelintézetek Tőkefedezeti Közös Alapjának, és a Szanálási Alapnak. A szervezetek részére fizetett tárgyévi díjak szintén az üzleti tevékenység egyéb ráfordításai között kerültek kimutatásra az alábbi összegekben: Megnevezés Megfizetett díj 2013.12.31 Megfizetett díj 2014.12.31 Országos Betétbiztosítási Alap 744 2 477 Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete 7 358 7 728 Szövetkezeti Hitelintézetek Tőkefedezeti Közös Alapja 141 Szanálási Alap 179 Összesen: 8 102 10 525 A 10.a) sor Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak részletezése a következő: Nemleges! A működési költségek alakulását a következő táblázat mutatja: adatok ezer forintban Megnevezés Összeg Összeg 2013.12.31 2014.12.31 Anyagköltség 7 548 6 476 Anyagjellegű szolgáltatások 46 728 47 504 Bérköltség 78 621 67 416 Személyi jellegű egyéb kifizetések 3 348 2 108 Bérjárulék 22 593 19 087 Személyi jellegű ráfordítások 104 562 88 611 Értékcsökkenési leírás 6 569 6 126 Egyéb költségek Összes költség 165 407 148 717 Az általános igazgatási költségek összege közel a tervezettnek megfelelően alakult, annak összege mintegy 1,2%-al magasabb a tervezettnél. Az igazgatási költségek 59,6 %-át a személyi jellegű ráfordítások teszik ki, az anyagköltség és az igénybevett szolgáltatások díjának összege 36,3 %-ot, a megmaradó 4,1%-ot az értékcsökkenés összege teszi ki. 41

Az év folyamán folyamatosan kerestük a költségmegtakarítások helyét, azonban az informatikai költségek összege (bankkártya költség, szoftverkövetési díjak, hardver felügyeleti díj, távközlési szolgáltatások díja, ATM karbantartási díj,..stb) folyamatos emelkedő tendenciát mutat, általános üzleti költségeink jelentős részét ezen költségek képezik. Fenti táblázatot tekintve megállapítható, hogy a személyi jellegű ráfordítások összege jelentősen csökkent az előző évhez viszonyítva. Költség takarékosság szempontjából - figyelembe véve a kirendeltségi forgalmak alakulását-a fiókok csökkentett nyitvatartási időben működnek a II. negyedévtől, melynek következtében csökkentek a személyi jellegű kiadásaink, valamint a kirendeltségeket terhelő rezsi költségek is. Rendkívüli bevétel, illetve eredmény 2014. évben 84 eft. Rendkívüli bevételként az év folyamán a KÖT Biztosítótól kapott, -a biztosító eredménytartalékából átadott - végleges pénzeszköz került elszámolásra. 4.5. Társasági adó és egyéb adók A Társasági adó kalkulációját a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Adózás előtti eredmény -29 958-38 822 Hitelintézeti különadó adózás előtti eredményt növelő és -2 451 +5 345 adóalap csökkentő tételek együttes hatása Egyéb adóalap módosító tételek (a hitelintézeti különadó - adóalap csökkentő hatása nélkül) Társasági adó alap -32 409-33 477 Számított társasági adó 0 0 Adókedvezmények Önrevízió Fizetendő társasági adó 0 0 Tekintettel az adózás előtti eredmény alakulására, - azaz a veszteségre-társasági adó fizetési kötelezettsége takarékszövetkezetünknek mind 2013. évben,mind 2014. évben nem keletkezett. 2013. év végén a mérlegzárás során az általános kockázati céltartalék összege átvezetésre került az eredménytartalék számlára, mely után 912 eft. összegű, egyszeri, Hitelintézeti hozzájárulás címén fizetendő kötelezettsége keletkezett takarékszövetkezetünknek. 42

Az adóalap módosító tételek a következő táblázatokban szerepelnek. Adóalap csökkentő tételek Fejlesztési tartalék képzése Egyéb követelésekre elszámolt értékvesztés visszaírása, valamint a tárgyévben a várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása Adótörvény szerinti értékcsökkenés és az állományból kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök adótörvény szerint számított adatok ezer forintban Összeg Összeg 2013.12.31. 2014.12.31. 2 168 396 6 669 6 226 nyilvántartási értéke Kapott osztalék, részesedés 766 399 Transzferár miatti korrekció Ellenőrzés, önellenőrzés miatti csökkentő tételek Hitelintézetek különadója miatti korrekció Adott támogatások Összesen 9 603 7 021 Adóalap csökkentő tételként jelenik meg 2013, illetve 2014. évben a várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználásának összege, az adótörvény szerinti értékcsökkenés, valamint a kapott osztalék, melyet a fenti táblázatban mutatunk be. adatok ezer forintban Adóalap növelő tételek Összeg Összeg 2013.12.31. 2014.12.31. Várható kötelezettségekre képzett céltartalék és értékvesztés egyéb 396 20 követelések után Részesedésekre elszámolt értékvesztés Egyéb, adóalapot növelő céltartalék (2014-ben: a devizahitelek elszámolásának várható hatására képzett céltartalék) Költségként elszámolt értékcsökkenési leírás és az állományból 6 569 6 126 kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök számviteli nyilvántartási értéke Reprezentáció, üzleti ajándék és természetbeni juttatás Adóalapot növelő egyéb ráfordítások 187 220 Térítés nélkül átadott eszközök Transzferár miatti korrekció Ellenőrzés, önellenőrzés,bírság és kártérítés miatti növelő tételek 6 000 Összesen 7 152 12.366 Adóalap növelő tétel 2013, illetve 2014. évben a várható kötelezettségekre képzett céltartalékának összege, a költségként elszámolt, számviteli törvény szerinti értékcsökkenés, nem a tevékenységgel kapcsolatosan felmerülő egyéb kiadásokból az adott támogatások összege (alapítványi, illetve egyesületi támogatások.) 2014. évben további adóalap növelő tételként jelenik meg az MNB részére fogyasztóvédelmi bírságként megfizetett összege. 43

A pénzügyi szervezetek különadójának bemutatása: adatok eft-ban A pénzügyi szervezetek különadó bemutatása: 2014. Adóalap Mérlegfőösszeg (2009. évi) 2 742 591 Bankközi hitelből követelés 1 375 000 Hitelintézeti kötvény Hitelintézeti részvény 15 457 Egyéb 150 Csökkentő tételek összesen: 1 390 807 Módosított mérlegfőösszeg 1 351 784 Pénzügyi szervezetek különadója 2 028 A hitelintézeti különadó bemutatása: A hitelintézetek különadójának bemutatása: Hiv:1129 Megnevezés adatok eft-ban Ezer Ft 01-02/34 Adózás előtti eredmény -38 822 01-02/35 Adózás előtti eredményt növelő tétel 01-02/36 Adóalap -38 822 01-02/37 Különadó fizetési kötelezettség 0 01-02/38 A Tksz. Kjtv.4/A. (6)a) fizetendő különadó 2 028 01-02/39 A pü. i sz. különadójának módosított összege 2 028 Rendelkezés a pü.i sz. különadó összegének 01-02/40 módosításaként jelentkező adótúlfizetés összegéről 0 A 2006.évi LIX. törvény alapján a Takarékszövetkezet a járadékfizetési kötelezettségét az alábbiakban állapította meg: adatok eft-ban Állami kamattámogatással érintett hitel kamatbevétel számlák Bevétel Kiegészítő kamattámogatásos hitelek 4 680 Összesen: 5%-a, mint járadék a 8624 számlán elszámolva 234 44

4.6. Likviditás A tartalékköteles források 100 %-át készpénzben és számlapénzben kellett elhelyezni. 2014. évben a takarékszövetkezet tartalékolási kötelezettségét az alábbiak szerint teljesítette. Kötelező jegybanki tartalék teljesítése adatok eft-ban Időszak Kötelező t. Teljesítés Eltérés január 137 197 140 813 3 616 február 138 812 140 116 1 304 március 139 130 140 570 1 440 április 142 578 147 003 4 425 május 141 864 143 877 2 013 junius 141 278 144 933 3 655 július 140 441 150 850 10 409 augusztus 140 317 143 750 3 433 szeptember 137 792 139 005 1 213 október 135 337 139 083 3 746 november 134 996 138 397 3 401 december 135 586 139 080 3 494 Év átlag 138 777 142 290 3 512 Összesen 1 665 328 1 707 477 42 149 A pénzeszközök alakulását az alábbi táblázat mutatja: Hónap Pénzeszköz (eft) január 25 808 február 23 652 március 25 068 április 21 956 május 24 979 június 25 317 július 25 634 augusztus 24 654 szeptember 27 763 október 25 144 november 25 001 december 26 833 45

5. Egyéb kiegészítések 5.1. Deviza nyitott pozíció Nemleges! 5.2. Leányvállalatokkal szembeni követelések és kötelezettségek Nemleges! 5.3. Egyéb kiegészítések 5.3.1 Javadalmazási politikával, vezető tisztségviselőkkel kapcsolatos kiegészítések A javadalmazási politikában meghatározott mutatók számítási módszere és értéke, pénzügyi és kockázati mutatók a. A nem teljesítő hitelek részarányának változása A mutató tartalma: A 90 napon túli lejárt követeléssel rendelkező szerződések összes lejárt tartozásának aránya a bruttó hitelezési kockázatvállaláshoz képest, mely tartalmazza a még le nem hívott kereteket is. 90 napon túli lejárt hitelek + a kapcsolódó függővé tett kamatok összege Bruttó hitelezési kockázatvállalás A mutatókat a negyedéves felügyeleti jelentések 8 NACA táblájában szereplő, a le nem hívott keretek tekintetében a főkönyvvel egyeztetett adatok alapján kell számolni. Bónusz számítása: A teljesítménymérési időszak és az azt megelőző két teljesítménymérési időszak negyedév végi mutatóiból számított átlaga. Ha ez a mutató 18 %, vagy alacsonyabb ennél, a bónusz 100 %-a kifizethető, ha meghaladja a 18 %-ot, bónusz nem jár. 46

b. A tőkekövetelmény előírásnak való megfelelés mértéke A mutató tartalma: A SREP előírások szerinti tőke megfelelési index, ehhez kapcsolódóan a tőke megfelelési mutató. Bónusz számítása: A teljesítménymérési időszak és az azt megelőző két teljesítménymérési időszak negyedév végi mutatóiból számított átlaga Ha az index 230% felett van, amelyhez kapcsolódóan a tőke megfelelési mutató a 18 %-ot meghaladja, a bónusz 100 %-a kifizethető. Ez alatt a bónuszrész %-a 0. Abban az esetben, ha a tőke megfelelési mutató a meghatározott limit alá a Takarékszövetkezet hitelállománya növekedésének mértéke miatt esik, a bónusz kifizetése az Igazgatóság mérlegelése és döntése alapján történik. c. A likviditási kockázatokat mérő mutatószámok változása A nettó finanszírozási pozíció negyedévente kiszámításra, és jelentésre kerül az ICCAP jelentések között. Nettó finanszírozási pozíció: (A+B) (C+D) A limit nagysága: a pozíció nem lehet negatív. A mutató számítása: A+B C+D Bónusz számítása: Ha a teljesítménymérési időszak és az azt megelőző két teljesítménymérési időszakban a mutató értéke 1,5 vagy nagyobb, a bónusz 100%-a kifizethető. Ha 1,1 és 1,5 közé esik, a bónusz 50 %-a fizethető ki. A figyelembe vehető mutató a teljesítménymérési időszak és az azt megelőző két teljesítménymérési időszak negyedév végi mutatóiból számított átlaga. d. Elért adózás előtti eredmény A teljesítés értékelésénél az éves terv teljesítését kell figyelembe venni. A Takarékszövetkezet vezető testületei tagjai részére folyósított hitelekből 2014. december 31-én fennálló összeg 4.935 ezer forint. (2013. 12. 31-én 4.714 ezer forint )a 2014. évi hitelfolyósítás 1.100 ezer forint,törlesztés 879 ezer forint volt, a részletes adatok a következő táblázatban láthatók. 47

adatok ezer forintban 2013.12.31. Fennálló tőke Kamatozás Hitelek típusa Éven belüli lejáratú hitelek Éven túli lejáratú hitelek 4.714 változó Szabad felhasználású jelzáloghitel Összesen 4.714 adatok ezer forintban 2014.12.31. Fennálló tőke Kamatozás Hitelek típusa Éven belüli lejáratú hitelek Éven túli lejáratú hitelek 4.935 változó Szabad felhasználású jelzálog, illetve betét fedezet mellett nyújtott hitel Összesen 4.935 A Takarékszövetkezetnek korábbi tisztségviselőivel, igazgatósági, FB tagjaival szembeni nyugdíjfizetési kötelezettsége nincs. A létszámmal és a bérekkel kapcsolatos egyéb információk a 4. sz. mellékletben láthatók. 5.3.2 Egyéb kiegészítések Az év végén fennálló nagykockázat-vállalásnak minősülő kitettségek együttes összegét mutatja be a következő tábla: Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 nagykockázat-vállalásnak minősülő kitettségek együttes összege 155 396 107 810 A pénzügyi szolgáltatásból származó kintlévőségek fedezetéül kapott eszközök nyilvántartási értéke a következő: Megnevezés Teljes érték 2013.12.31 Teljes érték 2014.12.31 Garanciák és kezességek 77 375 82 533 Értékpapír fedezetek (óvadék) Követelés és árbevétel engedményezés 55 958 55 612 Zálogjog 992 048 941 548 Készpénz fedezetek (óvadék) 302 1 240 Vételi opció Egyéb fedezet Összesen 1 125 683 1 080 933 48

A tárgyévben végrehajtott ellenőrzések, önellenőrzések során jelentős összegű hiba nem került feltárásra. A Takarékszövetkezet nem rendelkezik veszélyes hulladékkal és környezetre káros anyagokkal. Szécsény, 2015. február 26... Jogosult aláírása 49

Záradék: Az éves beszámolót a Felügyelőbizottság a Hpt. 66. (3).bek. c) pont szerint ellenőrizte, erről elfogadó határozatot hozott. A határozat száma:3/2015.03.17. Az Igazgatóság 26/2015.03.17. sz. határozatával előzetesen elfogadta az éves beszámolót az alábbi eredmény-felosztási javaslattal: adatok eft-ban Eredmény-felosztási javaslat (Igazgatóság) 1. Adózás előtti eredmény -38 822 2. Fizetendő adó 3. Adózott eredmény -38 822 4. Általános tartalék képzése,felhasználása 3.060 5. Osztalék 0 5a. ebből: igénybevett eredménytartalék 6. Mérleg szerinti eredmény -35.762 A megbízható és valós kép bemutatásához megítélésünk szerint egyéb információ nem szükséges. A 2013 évi CXXXV. törvény 15. (11) bekezdésében, valamint a 17/J. (2) bekezdésében foglaltak alapján a Szövetkezeti Hitelintézet számviteli törvény szerinti beszámolója elfogadásához a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. előzetes jóváhagyása szükséges. A Takarékbank Zrt. Igazgatósága a Takarékszövetkezet 2014. évi beszámolóját az IG- 8/2/2015. számú határozatával előzetesen jóváhagyta. Az éves beszámolót a Takarékszövetkezet 2015. május 26-án tartott Közgyűlése 5./2015.05.26. sz. határozattal hagyta jóvá a fenti eredményfelosztással egyezően. 50

Mellékletek 1.sz. 2.sz. 3.sz. 4.sz. 5.sz. 6.sz. 7.sz. 8.sz. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékadatai Takarékszövetkezet-el részesedési viszonyban levő vállalkozások jegyzéke Követelések és kötelezettségek lejárati bontása Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos adatok Cash-flow kimutatás A takarékszövetkezet pénzügyi helyzetét jellemző mutatók Értékpapír állomány Sajátos értékelés alá vont eszközök 51

1. sz. melléklet Tárgyi eszközök és immateriális javak változásainak kimutatása 2014. január 1. és december 31. között (mft) Bruttó érték Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Értékcsökkenés Záró Nyitó Növekedénés Csökke- terven felüli ÉCS miatt I. IMMATERIÁLIS JAVAK 2 617 654 437 2 834 1 008 875 438 1 445 1 389 1. alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. kutatás, kísérleti fejlesztés 3. vagyoni értékű jogok 2 617 654 437 2 834 1 008 875 438 1 445 1 389 4 szoftverek 5. szoftver termékek beruházása 6. egyéb immat javak beruházása 7. immateriális javak értékhelyesbítése II.TÁRGYI ESZKÖZÖK 71 841 7 334 64 507 30 019 4 984 5 207 29 796 34 711 1. Pénzintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök 71 841 7 334 64 507 30 019 4 984 5 207 29 796 34 711 a. ingatlanok 53 516 3 305 50 211 19 010 1 338 1 179 19 169 31 042 b. műszaki és egyéb berendezések, gépek, felszerelések járművek 18 325 4 029 14 296 11 009 3 646 4 028 10 627 3 669 c. beruházások d. beruházásra adott előlegek 2. Nem közvetlen pénzintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök a. ingatlanok b. műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek c. beruházások d. beruházásra adott előlegek 3. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése MINDÖSSZESEN (I. + II.) 74 458 654 7 771 67 341 31 027 5 859 5 645 31 241 36 100 Csökkenés Záró Nettó érték 52

SZÉCSÉNY ÉS KÖRNYÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET 2014.12.31. A takarékszövetkezet részesedései 2. sz. melléklet 2014. december 31. Név Tevékenység Székhely Magyar Takarékbank Zrt. TAK-INVEST Zrt. Banküzlet Vagyonkezelő és Hasznosító Zrt. Garantiqa Hitelgarancia Zrt. Egyéb.monetáris tevékenység Számítógépes programozás M.n.s.. egyéb pü.kieg.tev. Egyéb pü. Kieg tevékenység 1122 Budapest Pethényi köz 10 1148 Budapest Fogarasi út 64. 1132 Budapest Victor Hugo u 18-22 1082 Budapest Kisfaludy út 32. Bekerülési érték Minősítés Elszámolt értékvesztés Társaság saját tőkéje Társaság jegyzett tőkéje MSZE* Szavazati arány (%) 22.202 I. - 0,1582 4.042 I - 1,49 100 I - 0,13 50 I - - Besorolás** Egyéb részesedési viszony Egyéb részesedési viszony Egyéb részesedési viszony Egyéb részesedési viszony *Megjegyzés:A Társaságok tárgyévi mérleg szerinti eredménye, illetve saját tőke adatai a melléklet készítésekor még nem állnak rendelkezésre **: leányvállalat, társult vállalkozás, stb. 53

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 3. sz. melléklet Követelések és kötelezettségek lejárat szerinti bontása 2014. december 31. Mérlegsor Megnevezés 3 hónapon belüli 3.b. 4.a. 1.b. 2.ab. 2.ac. 2.bb. 2.bc. Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból Ügyfelekkel szembeni követelések pénzügyi szolgáltatásból Hitelintézetekkel szembeni meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven belüli lejáratú Takarékbetétek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven túli lejáratú Takarékbetétek Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven belüli lejárattal Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven túli lejárattal 7. Hátrasorolt kötelezettségek Lejárati esedékesség 3 hónap és 1 év közötti 1 év és 5 év közötti 5 éven túli Összesen 241 000 281 272 522 272 64 350 199 806 196 110 117 567 577 833 4 828 10 120 34 704 4 700 54 352 1979 827 48 255 2 028 082 99 817 99 817 13 144 13 144 54

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 4. sz. melléklet A létszám, a bérek és az egyéb személyi jellegű kifizetések részletezése 2014.12.31. Megnevezés Fizikai foglalkoztatottak Szellemi foglalkoztatottak Alkalmazott összesen Átlagos statisztikai létszám (fő) 0,31 21 21,31 1. Bérköltség 567 61 419 61 986 2. Egyéb személyi jellegű kifizetés 1 920 1 920 Mindösszesen (1+2) 567 63 339 63 906 Megnevezés Létszám (fő) Járandóságok összege Igazgatóság tagjai 4 2 940 Felügyelő Bizottság tagjai 4 2 490 Összesen 8 5 430 55

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A tétel megnevezése Cash-flow kimutatás 2014. december 31. Előző év (eft) 2013. 5. sz. melléklet Tárgyév (eft) 2014. Kamatbevételek 202 100 127 492 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 64 885 67 329 + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és a céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) 2 268 3 036 + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalék bevétel 766 399 + Rendkívüli bevétel 5765 84 - Kamatráfordítások 89 196 39 895 - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) 4 043 3 975 - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 58 478 58 353 - Befektetési szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek 165 407 148 717 - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 912 - Kifizetett osztalék Működési pénzáramlás -42 252-52 600 +- Kötelezettség állományváltozása -7 495-33 410 +- Követelés állományváltozása 1 093 639 204 182 +- Készlet állományváltozása 72 23 +- Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása -329 251 576 886 +- Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása -707 158-703 002 +- Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása +- Immateriális javak állományának változása -317 220 +- Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományváltozása 5 114 7111 +- Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása 7 539-3 982 +- Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása 1 724-2 027 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás 21 615-6 599 ebből: * készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása -3 953 +6 535 * számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása 25 568-13 134 56

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 6. sz. melléklet A Szécsény és Környéke Takarékszövetkezet pénzügyi helyzetét jellemző mutatók Mutató megnevezése 2013 2014 2013. 2014. Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) - - Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke) - - Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz) 46,7% 68,7% Tőke ellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás) 9,4% 8,4% Források szerkezete a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) 89,8% 89,6% b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) 10,2% 10,4% Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + értékpapírok) / rövid lejáratú 108,4 108,6 kötelezettségek) Költség bevétel arány (Cost to Income ratio) 94,8% 98,3% Saját tőke arányos nyereség (ROE) - - Eszköz arányos nyereség (ROA) - - Érték Megjegyzés: Tekintettel takarékszövetkezetünk eredményének alakulására,- azaz a 2013., illetve 2014. évi veszteségre, a jövedelmezőségi mutatók értelmezhetetlensége miatt,- ezen mutatók prezentálására nem került sor. 57

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 7. sz. melléklet Nemleges! Kimutatás a saját tulajdonú értékpapírok állományáról Megnevezés 2014. december 31. Értékpapírok Saját tulajdonú értékpapírok Névérték Könyv szerinti érték Nyomdai úton előállított papírok összesen Elszámolóházi őrzésben levő értékpapírok Más helyen őrzött értékpapírok Saját őrzésben levő értékpapírok Dematerializált értékpapírok összesen Saját tulajdonú értékpapírok összesen 0 0 58

Sajátos értékelés alá vont eszközök 2014. december 31. 8. sz. melléklet Megnevezés Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen Bruttó könyv szerinti érték (kocká zati céltart alék) Nettó könyv szerinti érték Bruttó könyv szerinti érték Nettó könyv szerinti érték Bruttó könyv szerinti érték (kockáza ti céltartal ék) MINŐSÍTENDŐ MÉRLEGTÉTELE 1 096 195 1096195 79 159 4 727 74 432 2 052 410 1 642 15 460 6 941 8 519 67 186 63 881 3 305 1 260 052 75 959 1 184 093 K ÖSSZESEN Értékpapírok 993 993 993 993 Bankközi betétek 522 272 522 272 522 272 522 272 Hitelek összesen 489 935 489 935 79 159 4 727 74 432 2 052 410 1 642 15 460 6 941 8 519 67 186 63 881 3 305 653 792 75 959 577 833 Egyéb követelések 20 113 20 113 20 113 20 113 Egyéb eszközök 62 882 62 882 62 882 62 882 MINŐSÍTENDŐ MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN Függő kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül Jövőbeni kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül Származtatott ügyletek MÉRLEG- ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN Nettó könyv szerinti érték Bruttó könyv szerinti érték 69 909 69 909 196 20 176 70 105 20 70 085 69 909 69 909 196 20 176 70 105 20 70 085 1 166 104 1 166 104 79 355 4 747 74 608 2 052 410 1 642 15 460 6 941 8 519 67 186 63 881 3 305 1 330 157 75 979 1 254 178 (kocká zati céltart alék) Nettó könyv szerinti érték Bruttó könyv szerinti érték (kockáz ati céltartal ék) Nettó könyv szerinti érték Bruttó könyv szerinti érték Értékvesztés Értékveszté s (kocká zati céltart alék) Értékvesztés Értékvesztés Értékvesztés Értékvesztés (kockáz ati céltartal ék) Nettó könyv szerinti érték 59