3. Napirend BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk Község Önkormányzat 2012. I. félévi gazdálkodásának pénzügyi fedezetét folyamatosan biztosítottuk. A kötelező feladatainknak folyamatosan eleget tettünk, a költségvetési tervben szereplő kiadások fedezete rendelkezésünkre állt. Bankszámlánk és pénztárunk nyitó egyenlege 2012. január 1-jén 37.125 ezer Ft volt, záró egyenlegünk június 30-án 52.620 ezer Ft volt, melyből rövid lejáratú betétként lekötött összeg 35.379 ezer Ft. A Bánk-Tolmács Körjegyzőség féléves záró bankszámlaegyenlege 894 ezer Ft. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 1. számú mellékletben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. A II. fejezetben a Bánk-Tolmács Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 2. mellékletben a Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. 1. Bevételek alakulása a) Működési bevételek I. Bánk Község Önkormányzata Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 85 ezer Ft. Ebből 61 ezer Ft igazgatási szolgáltatási díj, 24 ezer Ft a hivatalunk által behajtott közigazgatási bírság önkormányzatunknál maradó része. Az előirányzott 150 ezer Ft-hoz képest 57 %-os a teljesítés. Saját működési bevételünk előirányzata 20.942 ezer Ft, a teljesítés 6.377 ezer Ft, a teljesítés 30 %. Az alacsony teljesítési arány oka egyrészt, hogy több nagy bevételünk pl. strand bérleti díj, Bánki Nyár rendezvények jegybevétele a nyáron, tehát nagyrészt a II. félévben realizálódik, másrészt, hogy a szennyvíz elhelyezési díj bevételi teljesítése a tervezetthez képest igen alacsony. Részleteiben nézve: - Szállásdíj bevételünk 1.991 ezer Ft, a teljesítés 37 %. A nyár folyamán, július-augusztus hónapban várható a bevételek nagyobb része, így a II. félévben a teljesítési arány emelkedése várható. - Fénymásolásból 12 ezer Ft bevételt értünk el, a teljesítés 34 %-os. - Szennyvíz elhelyezési díjbevétel 428 ezer Ft. Az éves előirányzathoz képest 11 % a teljesítés. Az alacsony teljesítési arány abból adódik, hogy jelenleg már csak egy aktív beszállítónk van, aki havi kb. 20 m 3 beszállítást teljesít. Az adatokból látható jelentős teljesítés-eltérés alapján előirányzat módosítást (bevétel csökkentést) javasolunk. - Szemétszállítási díjból 133 ezer Ft bevételt értünk. Előirányzatot nem terveztünk, (mivel saját szemétszállítási díjbevételünk 2012. évi szolgáltatásból nem származik) a bevétel korábbi éveket terhelő tartozások behajtása által keletkezett. A behajtási munkánk eredményeként ezen a címen még további bevételre is számíthatunk. - A Bánki Nyár rendezvények kapcsán az első félévben bevételünk nem keletkezett. A jegyértékesítésből származó bevétel a rendezvényekhez kapcsolódóan teljes egészében júliusaugusztus hónapban jelentkezik majd. - Egyéb bevételünk összege 534 ezer Ft, mely a DMRV Zrt. által beszedett - részünkre járó közműfejlesztési hozzájárulás összege. 1
- Továbbszámlázott szolgáltatási bevételünk a hivatali mobil telefonok kiszámlázott díjának befizetése, az orvosi rendelő, valamint a Tóparti Vendégház büféjének közüzemi számláinak megtérítése által keletkezik, összege 771 ezer Ft az első félévben. - A Bérleti díjbevétel tervezett éves bevétele 4.525 ezer Ft, a féléves teljesített bevétel 1.628 ezer Ft, a teljesítési arány 36 %. I. félévi bevételként a strand június havi használati díja, a tóparti ház büféjének bérleti díja, valamint kisebb jelentőségű közterület használati díjak jelentkeznek. - Intézményi ellátási díj (az óvodás gyermekek és szociális étkezők térítési díja) bevételünk összege 725 ezer Ft, a teljesítés 40 %-os. A szociális étkezést igényelők száma folyamatosan változik, ez indokolja a viszonylag alacsonyabb teljesítési arányt. - Az alkalmazottak térítési díjbevétele az óvodai dolgozók által fizetett étkezési térítési díjból keletkezik. A bevételi teljesítés 49 ezer Ft, 16 %-os, mivel már csak egy dolgozónk él a kedvezményes étkezés lehetőségével. - Kötbér, egyéb kártérítési bevétel összege 106 ezer Ft, ebből 40 ezer Ft végrehajtási költség térítése, 66 ezer Ft az Államkincstár forgótőke visszautalása. Kamatbevételünk 933 ezer Ft, a folyamatosan visszakötött betétből visszavezettünk a számlánkra kamatot. Áfa bevételünk 1.481 ezer Ft, a teljesítés 23 %-os. Az Áfa bevétel alacsony teljesítési aránya a működési bevételek szintjével párhuzamosan alakul. Sajátos működési bevételeink összege 29.085 ezer Ft, a tervezett 50.069 ezer Ft-hoz képest 58 %-os a teljesítés. - Helyi adóbevételünk részleteiben nézve: - Építményadó bevétele 9.003 ezer Ft, a féléves teljesítés 60 %. A jó adófizetési morál és a határidőn túl tartozókkal szembeni hatékony behajtási eljárásunk eredményeként a teljesítés jónak mondható. - Magánszemélyek kommunális adójából 412 ezer Ft bevételt értünk el, ami a tervezett bevétel 59 %-a. A túlteljesítés elsősorban abból adódik, hogy többen a teljes évi adót befizetik az első félévben. - Idegenforgalmi adóból 2.101 ezer Ft a teljesítés, az éves 3.900 ezer Ft előirányzathoz képest a teljesítés 54 %. Ez a teljesítés igen kedvezőnek mondható, mivel a jelentősebb adóbevételt hozó nyári szezonhoz kapcsolódó bevételek csak a II. félévben folynak be. - Az iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. Ebben az évben ez kedvezően alakult, a teljesítés 3.575 ezer Ft, 72 %. - Késedelmi pótlékból 174 ezer Ft bevételt értünk el, ami az éves terv 87 %-a. Itt elsősorban a behajtott kintlévőségek kapcsán keletkezett a magas teljesítési arány. - SZJA bevételünk 10.392 ezer Ft. Az állam részéről az éves tervezett bevétel 52 %-a került utalásra. - A gépjárműadó bevétel 3.109 ezer Ft volt, az előirányzotthoz képest 61 % a teljesítés aránya. - Termőföld bérbeadásából származó adóbevételünk 48 ezer Ft. - Talajterhelési díjból 259 ezer Ft bevételt értünk el a tervezett 300 ezer Ft-hoz képest, a teljesítés 86 %. Ezt a díjat önadózással egy összegben, március 31-ig kellett megfizetni, ezért a II. félévben már csak a határidőn túli kintlévőségek behajtásából számítunk további bevételre. - A rendőrség által kiszabott és általunk beszedett helyszíni és szabálysértési bírságból 12 ezer Ft bevételt értünk el. b) Támogatások Költségvetési támogatási bevételünk 12.529 ezer Ft, melynek teljesítési aránya 58 %. - Normatív állami támogatás év folyamán folyósított összege 8.400 ezer Ft, a teljesítés 52 %-os. A támogatás a központi támogatások meghatározott üteme szerint került utalásra. - Központosított támogatásként a közszférában dolgozók 2011. decemberi kereset kiegészítésének összegét kaptuk meg 16 ezer Ft összegben. - Szociális feladatokhoz kiegészítő támogatást igényeltünk ápolási díj fizetéséhez, rendszeres szociális segélyezéshez, rendelkezésre állási támogatáshoz és lakásfenntartási támogatáshoz, együtt 3.630 ezer Ft összegben. A támogatás teljesítési aránya 70 %. - Egyéb központi támogatást a közszférában dolgozók 2012. évi kereset-kiegészítésének kifizetéséhez kaptunk 483 ezer Ft összegben. 2
c) Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételünk a használaton kívüli vizibiciklik értékesítése által keletkezett 100 ezer Ft összegben. d) Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítésként a 2011. évi normatívákkal való elszámolás miatt 2.886 ezer Ft összegű támogatást kapott az önkormányzat. e) Véglegesen átvett pénzeszközök, támogatás értékű bevételek Működési célra kapott pénzeszközeink összege 5.603 ezer Ft. A teljesítési arány 47 %. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Majális tombola bevételéből kapott támogatás 184 ezer Ft, - Államháztartáson belülről kapott támogatás értékű bevételeink: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 147 ezer Ft, Idegenforgalmi feladatok támogatására 2011. évi támogatásként 1.239 ezer Ft, Bértámogatás Munkaügyi Központtól 100 ezer Ft, Közfoglalkoztatás támogatása Munkaügyi Központtól 1.242 ezer Ft, Körjegyzőség működéséhez Tolmácstól átvett pénzeszköz összege 2.556 ezer Ft, Mozgókönyvtár fenntartására Kistérségtől kapott támogatás összege 135 ezer Ft. Felhalmozási célra kapott pénzeszközeink összege 14.171 ezer Ft. - Államháztartáson belülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Hősök tere kialakítására EMVA falumegújítás és fejlesztés forrásból 14.171 ezer Ft támogatási bevételünk keletkezett, a teljesítési arány 96,2%. f) Támogatási kölcsönök Kölcsönök visszatérülése (lakáscélú kölcsön) címén 70 ezer Ft bevételt értünk el, a teljesítés aránya 37%-os. 2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások előirányzata 17.356 ezer Ft, a teljesítés 7.188 ezer Ft, 41 %. A teljesítést befolyásolja, hogy a közcélú foglalkoztatás legnagyobb arányban a nyári időszakban valósul meg, ekkor jelentkezik nagyobb bérkiadás is. A támogatási szint alul marad a tervezetthez képest, ugyanakkor a szükséges feladatok ellátásához meghatározott létszámra szükségünk van. Ezért saját költségre, lehetőleg a START kártya előnyeit kihasználva foglalkoztatunk több dolgozót. A szükséges előirányzat módosításokra javaslatot készítünk. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 3.802 ezer Ft, a teljesítés 1.677 ezer Ft, 44 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásaink előirányzata 43.615 ezer Ft, a teljesítés 18.168 ezer Ft, 42 %. A viszonylag alacsony teljesítési arányt elsősorban volumenét tekintve a Bánki Nyár rendezvénysorozat második félévben való megjelenése okozza, mivel a Bánki Nyár rendezvények valamennyi kiadása dologi kiadásként itt jelenik meg, pl. fellépti díjak, technikai költségek. Részleteiben nézve dologi kiadásainkat: - Készletbeszerzésre fordított összeg 1.573 ezer Ft, az előirányzott összeg 44 %-a került felhasználásra. 3
- Irodaszer, nyomtatvány kiadásunk 108 ezer Ft, a tervezett összeg 22 %-a került felhasználásra. Az irodai papíranyag, nyomtató- és fénymásoló festékek teszik ki ezen kiadások legnagyobb részét. - Könyv, folyóirat és információhordozó anyagok (pl. CD jogtár) beszerzésére együtt 222 ezer Ft-ot költöttünk, a felhasználás 58 %-os. - Üzemanyag beszerzésre előirányzott összeg 49 %-át, 401 ezer Ft-ot használtunk fel a traktor és fűnyíró üzemeltetéséhez. - Szakmai anyag beszerzésére 2 ezer Ft-ot költöttünk az óvoda részére. - Kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére 236 ezer Ft-ot fordítottunk. Az előirányzott összeg 350 ezer Ft, a felhasználás 68 %-os. Beszerzett eszközök: tóparti vendégházba műanyag bútorok 19 ezer Ft-ért, mobil telefon a hivatalba 15 ezer Ft-ért, függönykarnis 2 ezer Ft-ért, szivattyú 40 ezer Ft-ért, magasnyomású mosó 42 ezer Ft-ért, információs táblák 118 ezer Ft-ért. - Munkaruha juttatás kifizetése folyamatos, az első félévben 49 ezer Ft-ot, a tervezett összeg 33 %-át használtuk fel. - Egyéb készlet beszerzésére fordított összeg 555 ezer Ft, a teljesítés 46 %. Itt jelentkezik kiadásként a tisztítószerekre, parki virágokra, majálishoz élelmiszerekre, parkgondozáshoz kisebb készletekre (pl. damil, szerszámok) fordított összeg. - Kommunikációs- és távközlési szolgáltatások területén 291 ezer Ft a kiadás, az előirányzott 751 ezer Ft-hoz képest 39 % a teljesítés. Ez a vezetékes telefon kiadásainkat tartalmazza, valamint az Internet elérés és honlap fenntartás költségeit. - Vásárolt élelmezésre 1.299 ezer Ft-ot fordítottunk, a felhasználás 33 %-os. A gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik itt. - Bérleti díj kiadásunk 42 ezer Ft, mely a budapesti falugyűlés terembérleti díja. A teljesítés 84 %- os, más bérleti díj felmerülése elvileg nem várható már az év folyamán. - Közüzemi díjak (áram, gáz, víz és csatorna díjak) összege 4.617 ezer Ft, a tervben megjelölt 6.531 ezer Ft-hoz képest 71 %-os a teljesítés. A magas teljesítési arány a gáz kiadások miatt jelentkezik, ahol az előirányozott összeg 95%-át felhasználtuk fel a télen. Az adatok alapján várhatóan előirányzat módosításra lesz szükség. - Karbantartási kiadásaink összege 720 ezer Ft, a teljesítés 28 %. Részleteiben nézve: szennyvíz hálózat karbantartása 83 ezer Ft; Tóparti vendégházban számítógép javítás és kisebb javítások 15 ezer Ft; hivatalban gép-karbantartások 62 ezer Ft, hivatal épületének külső lábazat javítása 99 ezer Ft; Község kezdetét jelző Bánk tábla beszerzése, üdülőövezeti tábla és információs táblák festéséhez anyag 101 ezer Ft; traktor javítás 42 ezer Ft; fűnyírók és eszközök javítása 144 ezer Ft; hirdetőtábla kihelyezése Rétságon 99 ezer Ft; lelátó karbantartás és villanyszerelés 36 ezer Ft, temetőbe vizeskanna tartó 39 ezer Ft. - Egyéb szolgáltatási kiadások összege 2.878 ezer Ft, a teljesítés 23 %. Az alacsony teljesítési arány elsősorban a Bánki Nyár rendezvénysorozat kiadásainak (fellépti díjak, stb.) második félévben történő jelentkezéséből adódik. Részleteiben nézve: Mosodai kiadások összege (Tóparti vendégház) 257 ezer Ft; kulturális rendezvények kiadása 162 ezer Ft; posta költség 287 ezer Ft; ügyvédi kiadások 234 ezer Ft; környezetvédelmi szolgáltatások kiadása 1.090 ezer Ft (ebből 779 ezer Ft a tó vízminőségi vizsgálataira fordított és a tó kezeléséért kifizetett összeg, 180 ezer Ft a tó víz-gazdálkodási felelős megbízási díjára fizetett összeg, 131 ezer Ft a szennyvíztelep monitoring kút vízvizsgálati díja); Földhivatali költségek 6 ezer Ft; műszaki tanácsadás a Hősök tere kialakítása kapcsán 400 ezer Ft; egyéb kisebb kiadások összege 442 ezer Ft (ezek például: kábel tv, rágcsálóirtás, poroltó ellenőrzés, szemétszállítás, üzemorvos stb.). - Közvetített szolgáltatások kiadásaként 579 ezer Ft kiadás jelentkezett. A mobil telefonok használati díja és az orvosi rendelő rezsi kiadása jelentkezik itt, ezek megtérülő kiadások. - Pénzügyi szolgáltatások, banki kiadások összege 249 ezer Ft, a teljesítés 45%. - Szakmai szolgáltatás kiadásaként jelentkezik az óvodai logopédia és közoktatási szakértő díja, együtt 58 ezer Ft összegben. - Általános forgalmi adó kiadásunk 3.644 ezer Ft, a teljesítés 33 %-os. - Belföldi kiküldetés címén 2 ezer Ft a felmerült kiadás, a teljesítés 5 %-os. Elsősorban a Bánki Nyár sorozat időszakában merülnek fel kiadásaink ezen a címen. - Reprezentációs kiadásaink összege 70 ezer Ft, a teljesítés 25 %-os. A reprezentációs kiadások legnagyobb része a Bánki Nyár rendezvények kapcsán jelentkezik a második félévben. 4
- Reklám és propaganda kiadásaink összege 2.146 ezer Ft, ebből a Bánki Nyár kapcsán 361 ezer Ft kiadásunk jelentkezett, tóparti ház megjelenésére 20 ezer Ft-ot költöttünk, a Jazzfesztiválról szóló könyvben hirdetési felületre 200 ezer Ft-ot, Térségi turisztikai kiadványra 1.566 ezer Ft-ot fizettünk. Az eredeti előirányzathoz képest igen magas a teljesítési arány, mivel a Jazzfesztiválról szóló könyv és a turisztikai kiadvány kiadását eredetileg nem terveztük. (A Turisztikai kiadvány pályázati támogatással valósult meg (lásd: 6. napirend). Az előirányzatok módosítását javasoljuk.) d) Egyéb folyó kiadások Egyéb folyó kiadásaink összege 1.082 ezer Ft, az előirányzat összege 1.864 ezer Ft, a teljesítés 58 %. Előző évi központi forrásból igényelt szociális támogatást önrevízióztuk, ezáltal 112 ezer Ft-ot fizettünk vissza. (Ehhez kapcsolódóan a szociális ellátás összegét is visszafizettettük.) Dolgozói kafetéria juttatások járulék vonzataként 75 ezer Ft munkáltatói SZJA kiadásunk keletkezett. Különféle igazgatási szolgáltatási díjak, vagyonbiztosítás, társulási tagdíjak összege együttesen 726 ezer Ft kiadást jelentett az első félévben. Ebből jelentős összeg a viziszínpad áramellátásának biztosításához fizetett hálózatfejlesztési hozzájárulás, 410 ezer Ft összegben. Kamatkiadásként 169 ezer Ft kiadásunk jelentkezett a felvett MFB-s fejlesztési hitel kapcsán. e) Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Támogatási kiadásaink: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege 5.072 ezer Ft, a teljesítés 49 %-os, mely arányosnak mondható. Részleteiben nézve: - Rendszeres szociális segély 394 ezer Ft, - Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 2.128 ezer Ft, - Lakásfenntartási támogatás 250 ezer Ft, - Normatív ápolási díj 849 ezer Ft, - Méltányossági ápolási díj 443 ezer Ft, - Átmeneti segély pénzben kifizetve 235 ezer Ft, - Természetbeni átmeneti segély 46 ezer Ft, - Temetési segély 90 ezer Ft, - Egyéb rászorultságtól függő pénzbeli ellátások összege 612 ezer Ft. Ezek: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 147 ezer Ft, idősek részére 2011. decemberében adott karácsonyi vásárlási utalvány elszámolásából áthúzódott 21 ezer Ft, szemétszállítási díj átvállalása 444 ezer Ft. - Közgyógyellátási igazolvány 25 ezer Ft. f) Ellátottak juttatásai Egyéb pénzbeli juttatások összege 125 ezer Ft, mely a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíj első féléves összege. g) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadásaink összege 5.956 ezer Ft, az előirányzott összeg 10.669 ezer Ft, a teljesítés 56 %. - Felújítási kiadásaink összege 5.779 ezer Ft. Tóparti vendégház: nyílászáró csere kiadása 1.150 ezer Ft kiadást jelentett. Községháza: beépített konyhabútor készítése 178 ezer Ft összegben. Nagyterem felújítására: 2.149 ezer Ft-ot költöttünk az I. félévben. Viziszínpad lelátó melleti terület gyepráccsal történő lefedése: 2.302 ezer Ft. - Beruházási kiadásaink összege 177 ezer Ft. Orgona utca és buszöböl építés: tervezési kiadásra 177 ezer Ft-ot fordítottunk. A költségvetésben szereplő további felhalmozási kiadások: Pályázat útján történő napkollektorok beszerzésére és pályázat benyújtására - nem került sor. Falufejlesztési terv készítése folyamatban van, a tervezési díj kifizetése az év második felében jelentkezik. A szennyvíz-telep kazettáinak felújítására a II. félévben került sor. 5
h) Végleges pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás Működési céllal átadott pénzeszközeink összege 4.775 ezer Ft, a teljesítés 52%, időarányos. - Államháztartáson belüli működési célú támogatási kiadás összege 3.455 ezer Ft, a teljesítés 57 %.. Orvosi ügyelet fenntartására 139 ezer Ft, Rétság Általános Iskolának a napközis ellátáshoz 141 ezer Ft, Rétság Általános Iskola napközi ellátásának 2011. évi elszámolásából adódóan 217 ezer Ft, Rétság Általános Iskola farsangi bál rendezvényéhez 30 ezer Ft, Tolmács Önkormányzatának az óvodai feladatok ellátásához hozzájárulás 2.207 ezer Ft. Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat záró pénzének átadása 721 ezer Ft. - Államháztartáson kívülre működési céllal átadott pénzeszköz összege 1.320 ezer Ft, a teljesítés 51 %. Egyház támogatása 150 ezer Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 130 ezer Ft, Sportegyesület támogatása 900 ezer Ft, Alapítványi támogatások 6 alkalommal, együtt 40 ezer Ft Bánki lovasnap támogatására 100 ezer Ft. Felhalmozási célú pénzeszköz-átadásunk nem történt az első félévben. i) Hitelek Az MFB-s fejlesztési hitel tárgyévi tőke törlesztésének 50 %-át teljesítettük, összege 660 ezer Ft. j) Támogatási kölcsönök Támogatási kölcsönt nem nyújtottunk az év során. k) Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési tartalékunk eredetileg tervezett összege 49.624 ezer Ft. l) Intézmény finanszírozás A körjegyzőség tervezett éves működési költsége 22.242 ezer Ft, az átutalt és járulék kifizetésekre elszámolt finanszírozás féléves összege 11.392 ezer Ft. A finanszírozás tervezett összegének 51 %-a került elszámolásra az első félévben. 6
II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség 1. Bevételek alakulása a) Intézmény finanszírozás A finanszírozás tervezett éves összegéből 11.392 ezer Ft, 51 % teljesült, egyrészt a körjegyzőség bankszámlájára történő átutalással, másrészt járulék finanszírozás formájában. 2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások együttes előirányzata 16.882 ezer Ft, a teljesítés 7.783 ezer Ft, 46 %. A rendszeres személyi juttatásoknál a teljesítés 6.551 ezer Ft, a teljesítés 45 %. A bérmegtakarítás egy dolgozónk gyermekvállalás miatti távolléte következtében keletkezett. A munkavégzéshez kapcsolódó juttatások terén előirányzatot meghaladó a felhasználás, ami a közszférában dolgozók 2012. évi kereset-kiegészítése miatt keletkezett. (A tényadatok ismeretében előirányzat módosítás javasolt.) A sajátos juttatás kiadások betegszabadság miatt keletkeztek, azt a rendszeres juttatásnál keletkező bérkiesés fedezi. (A szükséges előirányzat módosítást javasoljuk.) A költségtérítések terén 40 %-os a teljesítési arány, itt a kafetéria kiadások és a munkába járás kiadásai kerülnek elszámolásra a dolgozók választásának megfelelően, eltérő ütemben. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 4.306 ezer Ft, a teljesítés 1.998 ezer Ft, 46 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásainknál összesen 276 ezer Ft összegű kifizetés jelentkezik, a teljesítés 34 %. Ezen a címen a két községet közösen terhelő dologi kiadások szerepelnek itt (pl. számítástechnikai programkövetés díja, továbbképzés, kiküldetés). d) Egyéb folyó kiadások Munkáltató által fizetendő SZJA címén a kafetériához kapcsolódó járulék teher került elszámolásra 139 ezer Ft összegben. 7
III. ÖSSZEGZÉS Összességében a 2012. I. féléves gazdálkodásról elmondható, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyát sikerült megtartanunk. A működési feladatainknál jelentkező kiadások fedezete - a bevételi kieséseink ellenére - folyamatosan biztosított volt. Jelentős felhalmozási bevételünk nem keletkezett az első félévben. A beruházásaink, felújításaink megvalósítása folyamatos. Az Önkormányzat stabil pénzügyi háttérrel rendelkezik, megfontolt, racionális gazdálkodásra törekszünk. Igyekszünk a feladatellátásunk színvonalát, a gazdálkodás biztonságát továbbra is megtartani. Kérjük, az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 2012. augusztus 17. Ivanics András polgármester../2012. (VIII...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2012. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 73.320 ezer Ft bevétellel; ezen belül: működési célú bevétel 37.961 ezer Ft, támogatási bevétel 12.539 ezer Ft, felhalmozási bevétel 100 ezer Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 5.603 ezer Ft, felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 14.171 ezer Ft, támogatási kölcsönök bevétele 70 ezer Ft, előző évi költségvetési kiegészítés 2.886 ezer Ft, jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 44.703 ezer Ft kiadással; ezen belül: működési kiadás 28.115 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 7.188 ezer Ft, munkaadó járulékai 1.677 ezer Ft, dologi kiadás 18.168 ezer Ft, egyéb folyó kiadások 1.082 ezer Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 5.072 ezer Ft, ellátottak juttatásai 125 ezer Ft, felhalmozási kiadások 5.956 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás működési céllal 4.775 ezer Ft, felhalmozási célú hitel törlesztés 660 ezer Ft, jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 8
../2012. (VIII...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Bánk-Tolmács Körjegyzőség 2012. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 11.392 ezer Ft bevétellel; ezen belül: intézményfinanszírozás 11.392 ezer Ft jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 10.196 ezer Ft kiadással; ezen belül: működési kiadás 10.196 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 7.783 ezer Ft, munkaadó járulékai 1.998 ezer Ft, dologi kiadás 276 ezer Ft, egyéb folyó kiadás 139 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 9
1. melléklet Bánk Község Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I. féléves mérlege Bevételek 1000 Ft-ban Sor Előirányzat Megnevezés sz. Eredeti Módosított I. Működési bevételek Teljesítés Telj. %-a Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 150 150 85 56,67 Szolgáltatások ellenértéke 13335 13335 2564 19,23 ebből: Szállásdíj bevétel 5400 5400 1991 36,87 Fénymásolás bevétele 35 35 12 34,29 Szennyvíz elhelyezési díj 3900 3900 428 10,97 Szemétszállítási díj 0 0 133 Bánki Nyár bevételei 4000 4000 0 0,00 Kedvezményes strand belépő Egyéb bevételek 0 0 534 Továbbszámlázott szolg.bevételei 950 950 771 81,16 Bérleti és lízingdíjbevételek 4525 4525 1628 35,98 Intézményi ellátási díjak 1819 1819 725 39,86 Alkalmazottak térítése 313 313 49 15,65 Kötbér, egyéb kártérítés bevételei 106 Saját bevétel 20942 20942 6377 30,45 Kamatbevételek Áht-on kívülről 1000 1000 933 93,30 Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek 1000 1000 933 Műk.kiad. ÁFA visszatérülés 1330 1330 0 0,00 Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja 5164 5164 1481 28,68 Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja 0 0 0 ÁFA bevételek, visszatérülés 6494 6494 1481 22,81 Építményadó 15000 15000 9003 60,02 Magánsz. kommunális adója 700 700 412 58,86 Idegenf.adó tartózkodási idő után 3900 3900 2101 53,87 Iparűzési adó állandó jelleggel végz. 5000 5000 3575 71,50 Pótlékok, bírságok 200 200 174 87,00 SZJA helyben maradó része 6201 6201 3243 52,30 SZJA jöv.különbs. mérséklésére 13668 13668 7149 52,30 Gépjárműadó 5100 5100 3109 60,96 Termőföld bérbeadásából szárm. adó 48 Talajterhelési díj bevétele 300 300 259 86,33 Egyéb sajátos bevételek 12 Önk. sajátos működési bev. 50069 50069 29085 58,09 Működési bevételek összesen: 78655 78655 37961 48,26 II. Támogatások Normatív állami tám.lakosságszámhoz 3842 3842 2009 52,29 Normatív állami tám.feladatmutatóhoz 12220 12220 6391 52,30 Központosított előirányzatok 16 16 Kieg.tám.egyes közoktatási feladathoz Egyes szoc.feladatok kieg.támogatása 5223 5223 3630 69,50 Területi kiegyenl.szolg.felj.célú tám. Egyéb központi támogatás 483 483 100,00 Önk. költségvetési támogatás 21285 21784 12529 57,51 Támogatások összesen: 21285 21784 12529 57,51 1. oldal
1. melléklet III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése 6885 6885 100 1,45 Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen 6885 6885 100 1,45 Felhalmozási bevételek: 6885 6885 100 1,45 IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek 0 0 0 Pénzügyi befektetések összesen: 0 0 0 V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítés 2886 VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről 0 0 184 Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről 12031 12031 5419 45,04 Működési célú pe. átvétel 12031 12031 5603 46,57 Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről 0 0 0 Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről 14724 14724 14171 96,24 Felhalmozási célú pe. átvétel 14724 14724 14171 96,24 Átvett pénzeszközök összesen: 26755 26755 19774 73,91 VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele 0 0 0 Működési célú hitel visszatérülése 0 0 0 Felhamozási célú hitel igénybevétele 0 0 0 Felhalmozási célú hitel visszatérülése 0 0 0 Hitelműveletek bevételei 0 0 0 VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön felvétele 0 0 0 Műk. célú tám.kölcsön visszatérülése 0 0 Fejl.célú támogatási kölcsön felvétele 0 0 0 Fejl. célú tám. kölcsön visszatérülése 188 188 70 37,23 Támogatási kölcsön bevételek 188 188 70 37,23 IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése 0 0 0 Rövid lej. értékpapírok kibocsátása 0 0 0 Finanszírozási bevételek 0 0 0 X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev. 37125 37125 0 0,00 Pézforgalom nélküli bevételek 37125 37125 0 0,00 Bevételek összesen: 170893 171392 73320 42,78 Kiegyenl., függő, átfutó bevételek Bevételek mindösszesen: -657 170893 171392 72663 42,40 2. oldal
1. melléklet Kiadások Sor Előirányzat Megnevezés sz. Eredeti Módosított I. Működési kiadások Teljesítés Telj. %-a Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. 10894 10894 4652 42,70 Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. 1282 1282 351 27,38 Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. 0 0 174 Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. 0 0 0 Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai 0 0 0 Részm.időben fogl.sajátos juttatásai 0 0 0 Teljes.m.időben fogl. költségtérítései 1503 1503 602 40,05 Részm.időben fogl.költségtérítései 220 220 40 18,18 Külső személyi juttatások 3457 3457 1369 39,60 Személyi juttatások 17356 17356 7188 41,42 Szociális hozzájárulási adó 3356 3356 1603 47,77 Egészségügyi hozzájárulás 446 446 74 16,59 Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Munkaadót terhelő járulékok 3802 3802 1677 44,11 Gyógyszer 5 5 0 0,00 Vegyszer beszerzés 80 80 0 0,00 Irodaszer, nyomtatvány 485 485 108 22,27 Könyv 190 190 152 80,00 Folyóirat 40 40 9 22,50 Egyéb információ hordozó 150 150 61 40,67 Tüzelőanyag 0 0 0 Hajtó-, kenőanyag 820 820 401 48,90 Szakmai anyag 100 100 2 2,00 Kisértékű tárgyi eszköz 350 350 236 67,43 Munkaruha 150 150 49 32,67 Egyéb készlet beszerzése 1195 1195 555 46,44 Nem adatátviteli távközlési díjak 526 526 205 38,97 Adatátviteli távközlési díjak 65 65 35 53,85 Egyéb kommunikációs szolgáltatások 160 160 51 31,88 Vásárolt élelmezés 3919 3919 1299 33,15 Bérleti és lízingdíjak 50 50 42 84,00 Gáz ellátás díja 2436 2436 2316 95,07 Áram szolgáltatás díja 3535 3535 2077 58,76 Víz- és csatorna díjak 560 560 224 40,00 Karbantartási szolgáltatás 2550 2550 720 28,24 Egyéb üzemeltetési szolgáltatások 12427 12427 2878 23,16 Ebből: Mosodai kiadások 600 600 257 42,83 Kulturális rendezvények 300 300 162 54,00 Bánki Nyár 7320 7320 0 0,00 Posta ktg. 750 750 287 38,27 Ügyvédi kiadások 50 50 234 468,00 Környezetvédelmi, vízmin.kiad. 2022 2022 1090 53,91 Értékbecsl, terv, térkép szolg. 100 100 406 406,00 Egyéb kisebb kiadások 1285 1285 442 34,40 Közvetített szolgáltatások 950 950 579 60,95 Pénzügyi szolgáltatások kiadásai 550 550 249 45,27 Szakmai szolgáltatások kiadásai 0 0 58 Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja 8763 8763 3317 37,85 Kiszáml.term.és szolg.áfa befizetése 2364 2364 327 13,83 Tárgyi eszk.ért. miatti ÁFA befiz. 0 0 0 Belföldi kiküldetés 40 40 2 5,00 Reprezentáció 275 275 70 25,45 Reklám és propaganda kiadások 880 880 2146 243,86 Dologi kiadások 43615 43615 18168 41,66 3. oldal
1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség 0 0 112 Munkáltató által fizetendő SZJA 214 214 75 35,05 Adók, díjak, egyéb befizetések 1250 1250 726 58,08 Kamatkiadások 400 400 169 42,25 Egyéb folyó kiadások 1864 1864 1082 58,05 Működési kiadások összesen: 66637 66637 28115 42,19 II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Önkorm.által folyósított szociális ell. 10429 10429 5072 48,63 Egyéb pénzbeli juttatások Szociálpolitikai juttatások: 10429 10429 5072 48,63 III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai 300 300 125 41,67 Ellátottak juttatásai : 300 300 125 41,67 IV. Felhalmozási kiadások Felújítások 4950 4950 4560 92,12 Felújítások ÁFA-ja 1337 1337 1219 91,17 Felújítások összesen 6287 6287 5779 91,92 Beruházások 3450 3450 142 4,12 Beruházások ÁFA-ja 932 932 35 3,76 Beruházások összesen 4382 4382 177 4,04 Felhalmozási célú kiadás: 10669 10669 5956 55,83 V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása 0 0 0 Államkötvények, egyéb értékpapírok v. 0 0 0 Pénzügyi befekt.kiadásai: 0 0 0 VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre 2610 2610 1320 50,57 Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre 6062 6062 3455 56,99 Működési célú pe. Átadás 8672 8672 4775 55,06 Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre 500 500 Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás 500 500 0 Végleges pénzeszköz átadás: 9172 9172 4775 52,06 VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése 1320 1320 660 50,00 Hitelműveletek kiadásai: 1320 1320 660 50,00 VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása 0 Műk. célú kölcsön törlesztése 0 Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása 500 500 0 Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése 0 Támogatási kölcs. kiadásai: 500 500 0 IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása 0 0 0 Rövid lej. értékpapírok beváltása 0 0 0 Finanszírozási kiadások: 0 0 0 X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék 49624 50123 Pénzforgalom nélk.kiadások: 49624 50123 Kiadások Összesen 148351 148850 44703 30,03 Kiegyenl., függő, átfutó kiadások 1073 Önkormányzati kiadás összesen: 148651 149150 45776 30,69 Körjegyzőség finanszírozása: 22242 22242 11392 51,22 Kiadások mindösszesen: 170893 171392 57168 33,36 4. oldal
2. melléklet Sor sz. Bánk-Tolmács Körjegyzőség 2012. évi költségvetésének I. félévi mérlege Megnevezés Előirányzat Eredeti Módosított I. Működési bevételek Igazgatási szolgáltatási díj bevétele Szolgáltatások ellenértéke Egyéb bevételek Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Továbbszámlázott szolg.bevételei Saját bevétel 0 0 0 Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek 0 0 0 Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés 0 0 0 Működési bevételek összesen: 0 0 0 III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen 0 0 0 Felhalmozási bevételek: 0 0 0 IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel 0 0 0 Államkötvények értékesítése 0 0 0 Tőke bevételek 0 0 0 Pénzügyi befektetések összesen: 0 0 0 V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi alulfinanszírozás VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. átvétel 0 0 0 Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről 0 0 0 Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről 0 Felhalmozási célú pe. átvétel 0 0 0 Átvett pénzeszközök összesen: 0 0 0 X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev. 0 0 0 Pézforgalom nélküli bevételek Intézményfinanszírozás Bevételek összesen: 0 0 0 22242 22242 11392 51,22 22242 22242 11392 51,22 Kiegyenl., függő, átfutó bevételek -207 Bevételek mindösszesen: Bevételek Teljesítés 22242 22242 11185 1000 Ft-ban Telj. %-a 5. oldal
2. melléklet Sor sz. Megnevezés Előirányzat Eredeti Módosított I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. 12784 12784 5698 44,57 Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. 1754 1754 853 48,63 Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. 0 0 179 Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. 0 0 166 Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai 11 Részm.időben fogl.sajátos juttatásai 0 Teljes.m.időben fogl. költségtérítései 2038 2038 804 39,45 Részm.időben fogl.költségtérítései 306 306 72 23,53 Külső személyi juttatások 0 0 0 Személyi juttatások 16882 16882 7783 46,10 Szociális hozzájárulási adó 4160 4160 1887 45,36 Egészségügyi hozzájárulás 146 146 111 76,03 Táppénz hozzájárulás Munkaadót terhelő járulékok 4306 4306 1998 46,40 Irodaszer, nyomtatvány 120 120 13 10,83 Folyóirat Egyéb információ hordozó Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz 170 170 147 86,47 Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Bérleti és lízingdíjak Egyéb üzemeltetési szolgáltatások 250 250 38 15,20 Ebből: Továbbképzések 100 100 0 0,00 Értékbecslés, tervezés,térképsz. 150 150 25 16,67 Egyéb kisebb kiadás 13 Pénzügyi szolgáltatások kiadása 25 25 10 40,00 Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja 105 105 47 44,76 Belföldi kiküldetés 150 150 21 14,00 Reprezentáció Dologi kiadások 820 820 276 33,66 Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA 234 234 139 59,40 Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások 234 234 139 59,40 Működési kiadások összesen: 22242 22242 10196 45,84 IV. Felhalmozási kiadások Felújítások 0 Felújítások ÁFA-ja 0 Felújítások összesen 0 0 0 Beruházások 0 Beruházások ÁFA-ja 0 Beruházások összesen 0 0 0 Felhalmozási célú kiadás: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék 0 0 Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások összesen: 0 0 0 0 0 22242 22242 10196 45,84 Kiegyenl., függő, átfutó kiadások 362 Kiadások mindösszesen: Kiadások Teljesítés 22242 22242 10558 Telj. %-a 6. oldal