VASUTAS EGÉSZSÉGPÉNZTÁR

VASUTAS EGÉSZSÉGPÉNZTÁR KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011.

1. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK A Vasutas Egészségpénztár területi elven működő nyitott kiegészítő Egészségpénztár, amely döntően a közforgalmú vasúti közlekedést lebonyolító vasúti társaságok, valamint a vasúti tevékenységhez szorosan kapcsolódó más intézmények és szervezetek munkavállalóit, közalkalmazottait és köztisztviselőit tömöríti. Tagjai számára a Szolgáltatási Szabályzatában meghatározottak szerint látja el a szolgáltatási és finanszírozási tevékenységet. A Vasutas Egészségpénztár szolgáltatási tevékenysége az Alapszabályban rögzített várakozási idők következtében 1997. év decemberében kezdődött el és attól kezdve folyamatosan működik. A pénztár székhelye: 1144 Budapest, Kőszeg u. 26. A pénztár nyilvántartási száma: Fővárosi Bíróság 61.381/96 A pénztár adószáma:18157169-1-42 A pénztár bankszámlaszáma: OTP Bank Nyrt. 11794008-20501709 A pénztár törvényes képviselője: dr. Magos György az igazgatótanács elnöke A pénztár könyvvizsgálati tevékenységét Polgár László látja el (igazolvány száma 004081, PSZÁF nyilvántartási száma Ept-004081/04). A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Pusztai Zsuzsanna gazdasági igazgató, regisztrálási száma: 139417. 2. A SZÁMVITELI POLITIKA FŐ VONÁSAI A számviteli politika célja A számviteli politika célja, olyan számviteli rendszer működtetése, amely alapján megbízható és valós információkat tartalmazó éves beszámoló állítható össze, egyben a tulajdonosok, és a pénztár vezető testületei döntéseihez használható információs bázissal szolgáljon. Alkalmazott értékelési eljárások Az eszközök és források értékelésénél a Számvitelről szóló többször módosított 2000. évi C. törvény és a 252/2000. (XII.24.) Kormányrendelet ide vonatkozó paragrafusai szerint jártunk el: Az értékcsökkenési leírást a pénztár negyedévente számolja el a használatba vett (aktivált) immateriális javak és tárgyi eszközök után az üzembe helyezést, illetve a használatbavételt követő negyedév első napjától kezdődően. Az Kiegészítő melléklet 2011. 2

értékcsökkenést a bekerülési érték (bruttó érték) után számolja el a következő lineáris leírási kulcsok szerint: Szellemi termék 33 % Ingatlanok 2 % Számítástechnikai és ügyvitel technikai eszközök 33 % Gépek, berendezések, felszerelések 14,5 % A 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti (kis értékű) vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értékét a pénztár használatbavételkor folyó kiadásként egy összegben számolja el. A vásárolt hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírokat a vételárban lévő kamattal csökkentett beszerzési értéken tartjuk nyilván. A pénztár számviteli politikája értelmében a vásárolt tulajdoni részesedést, jelentő befektetéseket a befektetett pénzügyi befektetések közé sorolja és alapításkor a társasági szerződés szerinti alapításkori értéken illetve vásárlás esetén megszerzésükért fizetett értékükön tartja nyilván. A forgóeszközök között kimutatott diszkont értékpapírokat beszerzési áron tartjuk nyilván. A mérlegben tagdíjkövetelésként szerepel a pénztártagnak a pénztárral szemben fennálló, pénzügyileg nem rendezett tagdíjfizetési kötelezettsége. A pénztár a tagdíj jellegű bevételekből származó, a munkáltatók felé fennálló kötelezettségeit az egyéb passzív pénzügyi elszámolások között tartja nyilván. A pénztár a Számvitelről szóló 2000. évi C. tv. előírásai alapján a tulajdoni részesedést jelentő befektetések és a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelésénél, az azonos paraméterekkel rendelkező eszközökre vonatkozóan, alaponként elkülönítetten csoportos nyilvántartást alkalmaz és ennek megfelelően az eszközöket átlagos (súlyozott) beszerzési áron tartja nyilván. Könyvvezetés módja, mérlegkészítés időpontja A Pénztár a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetére ható eseményekről a kettős könyvvitel rendszerében folyamatosan pénzforgalmi szemléletű nyilvántartást vezet, és azt a naptári év, illetve a negyedév végével lezárja. A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő március 15. Eredmény-megállapítás módja A pénztári beszámoló részét képező eredménykimutatás alaponkénti bontásban tartalmazza a pénztár eredményét. A mérleg és az eredménykimutatás a 252/2000. (XII.24.) Kormányrendelet szerinti tagolásban készült. A pénztár 2011. évben számviteli politikájától nem tért el. Kiegészítő melléklet 2011. 3

3. A VALÓS PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ÉRTÉKELÉSE Eszközök és források értéke és elemzési mutatók Megnevezés 2010. december 31. 2011. december 31. ezer Ft arány ezer Ft arány Befektetett eszközök 1 996 895 53,73% 2 635 242 70,85% I. Immateriális javak 7 659 0,21% 1 539 0,04% II. Tárgyi eszközök 146 620 3,95% 144 331 3,88% III. Befektetett pénzügyi eszközök 1 842 616 49,58% 2 489 372 66,93% IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 0 0,00% 0 0,00% Forgóeszközök 1 719 679 46,27% 1 084 155 29,15% I. Készletek 0 0,00% 0 0,00% II. Követelések 363 610 9,78% 367 818 9,89% III. Értékpapírok 675 770 18,18% 92 834 2,50% IV. Pénzeszközök 680 299 18,30% 623 503 16,76% V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 0 0,00% 0 0,00% Eszközök összesen 3 716 574 100,00% 3 719 397 100,00% Megnevezés 2010. december 31. 2011. december 31. ezer Ft arány ezer Ft arány Saját tőke 207 415 5,58% 225 066 6,05% I. Induló tőke 0 0,00% 0 0,00% II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) 0 0,00% 0 0,00% III. Tőkeváltozások 207 415 5,58% 225 066 6,05% Tartalékok 3 326 539 89,51% 3 339 807 89,79% I. Fedezeti alap tartaléka 3 082 905 82,95% 3 057 405 82,20% II. Működési alap tartaléka 206 710 5,56% 240 716 6,47% III. Likviditási alap tartaléka 36 924 0,99% 41 686 1,12% Kötelezettségek 182 620 4,91% 154 524 4,16% I. Rövid lejáratú kötelezettségek 175 564 4,72% 151 703 4,08% II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 7 056 0,19% 2 821 0,08% Források összesen 3 716 574 100,00% 3 719 397 100,00% Kiegészítő melléklet 2011. 4

Elemzési mutatók 1. Befektetett eszközök aránya az összes eszközből: 70,85 % 2. Forgóeszközök aránya az összes eszközből: 29,15 % 3. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások aránya összes eszközből 0,00 % 4. Saját tőke aránya az összes forrásból 6,05 % 5. Tartalékok aránya az összes forrásból 89,79 % 6. Kötelezettségek aránya az összes forrásból 4,16 % 7. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások aránya az összes forrásból 0,08 % 4 000 000 Mérleg szerkezetének változása 2010-2011. 3 500 000 3 000 000 2 500 000 e Ft 2 000 000 2010. december 31. 1 500 000 2011. december 31. 1 000 000 500 000 0 Eszközök összesen Befektetett eszközök Forgóeszközök Források összesen Saját tőke Tartalékok Kötelezettségek 4. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A mérleg főösszege: 3.719.397 ezer forint. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Az előző évekhez hasonlóan 2011. évben is folytatódott az immateriális javak mérlegértékének a csökkenése. A mérlegben kimutatott 1.539 ezer forint 6.120 ezer forinttal kevesebb, mint a 2010. évi mérlegben szereplő érték. Az immateriális javakon belül a Pénztár a szellemi termékek között számolja el a Kiegészítő melléklet 2011. 5

szoftvereket. Az immateriális javak mérlegértéke az Ingrid MedAll nyilvántartó rendszer, a NetASQ tűzfal szoftver és a Red Hat Enterprise Linux operációs rendszer könyv szerinti értékét tartalmazza. A tárgyi eszközök könyv szerinti értéke kismértékben csökkent a 2010. évi 146.620 ezer forintról 144.331 ezer forintra. A tárgyi eszközök állománya a pénztár székhelyéül szolgáló ingatlan és a működéshez szükséges gépek, berendezések, számítástechnikai eszközök könyv szerinti értékéből tevődik össze. A 2011. évben eszközök átminősítésére nem került sor. A mérleg fordulónapjára vonatkozóan az ingatlan piaci értékének a meghatározása céljából külső ingatlanszakértő bevonásával ingatlan értékbecslési szakvéleményt készítettünk. Az ingatlan értékbecslési szakvéleményben megállapított piaci érték meghaladja az ingatlan mérleg fordulónapi könyv szerinti értékét, ezért terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására nincs szükség. Megnevezés Bruttó érték ezer Ft Nyitó Növekedés Átsorolás+ Átsorolás- Csökkenés Záró Vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 0 0 Szellemi termékek 27 902 1 692 0 0 0 29 594 Immateriális javak 27 902 1 692 0 0 0 29 594 Földterület, telek, kapcs. vagyoni ért. jogok 52 867 0 0 0 0 52 867 Épület, épületrész, kapcs. vagyoni ért. jogok 96 088 0 0 0 0 96 088 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 26 420 2 195 0 0 2 371 26 244 Beruházások, felújítások 0 3 887 0 0 3 887 0 Beruházásra adott előlegek 0 0 0 0 0 Tárgyi eszközök 175 375 6 082 0 0 6 258 175 199 Megnevezés Értékcsökkenés Nyitó Növekedés Átsorolás+ Átsorolás- Csökkenés Záró Nettó érték Vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 0 0 0 Szellemi termékek 20 243 7 812 0 0 0 28 055 1 539 Immateriális javak 20 243 7 812 0 0 0 28 055 1 539 Földterület, telek, kapcs. vagyoni ért. jogok 0 0 0 0 0 0 52 867 Épület, épületrész, kapcs. vagyoni ért. jogok 8 646 1 922 0 0 0 10 568 85 520 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 20 109 2 562 0 0 2 371 20 300 5 944 Beruházások, felújítások 0 0 0 0 0 0 0 Beruházásra adott előlegek 0 0 0 0 0 0 0 Tárgyi eszközök 28 755 4 484 0 0 2 371 30 868 144 331 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök együttes értéke a bázis időszakhoz viszonyítva 8.409 ezer forint csökkenést mutat. Az állomány csökkenése a beszámoló évében üzembe helyezett új eszközök beszerzése miatt bekövetkezett 3.887 ezer forint növekedés, valamint 12.296 ezer forint elszámolt értékcsökkenés egyenlegeként valósult meg. A befektetett pénzügyi eszközök 2.489.372 ezer forint mérlegértéke 646.756 ezer forint növekedést jelent az előző évi beszámolóban kimutatott adathoz Kiegészítő melléklet 2011. 6

képest. A korábbi évek folyamatos csökkenése után a mérlegsor eszközökön belüli részaránya növekedett, a 2011. évi beszámolóban magasabb értéket mutat, mint az előző évi beszámolóban volt. A mérlegcsoport eszközökön belüli részaránya a 2008. évi mérlegben még 68,96 % volt, a 2010. évi beszámolóban ez lecsökkent 50 %-a alá (49,58 %), a 2011. évi beszámolóban a részarány a 2008. évihez közel hasonló értéket (66,93 %) mutat. A számviteli politika értelmében a befektetett pénzügyi eszközök mérlegcsoporton belül mutatjuk ki az egyéb tartós részesedések és a tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok mérlegsorokat. A befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értékének a növekedéséhez egyaránt hozzájárult, hogy emelkedett a fent említett két mérlegsor mérlegértéke. Az egyéb tartós részesedések 187.820 ezer forint, a tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapíroknál 458.936 ezer forint volt a növekedés összege. Az egyéb tartós részesedés mérlegsor 2011. évi mérlegértéke a pénztár által vásárolt, tulajdoni részesedést jelentő befektetéseket tartalmazza, melyből 20.000 ezer forint a Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kftben lévő üzletrészünk értéke és 377.565 ezer forint az egyéb részvények értéke. A 2011. évi beszámolóban szereplő részvényportfoliónk 8.348 db MOL és 40.000 db OTP részvényt tartalmaz. A részvénybefektetésink után 2011-ben értékvesztést nem számoltunk el. FORGÓESZKÖZÖK A forgóeszközök részaránya az eszközökön belül 46,27 %-ról 29,15 %-ra csökkent a 2010. évi értékhez képest. A forgóeszközök mérlegen belüli részarányának a csökkenése abból adódott, hogy a Pénztár portfoliójában a részvénybefektetések és az egy éven túli értékpapírok javára csökkent a rövid lejáratú értékpapírok és a lekötött betétek állománya. A bázis időszakhoz viszonyítva a forgóeszközökön belül kimutatott követelések mérlegértéke minimálisan, 1,2 %-al növekedett. A Pénztár a mérleg fordulónapi követeléseinek összege 367.818 ezer forint, melyből 367.804 ezer forint a pénztártagokkal szemben fennálló tagdíjkövetelés, 13 ezer forint egészségpénztári szolgáltató partnerrel és 1 ezer forint munkavállalóval szemben fennálló követelésünk. A munkavállalóval szemben fennálló követelésünk rendezése a soron következő bérszámfejtés során 2011. január végén megtörtént, az egészségpénztári szolgáltató partner Pénztárral szemben fennálló kötelezettségét a mérlegkészítésig nem teljesítette. A Pénztár tagdíjkövetelésként a mérlegben 2011. január 1-december 31-ig terjedő időszakban pénzügyileg nem rendezett 5.000 Ft/hó egységes tagdíjak összegét mutatjuk ki. Az értékpapírok sorában 92.834 ezer forint értékű rövid lejáratú hitelviszonyt megtestesítő befektetések találhatók, melyek a mérleg forduló napján a pénztár Kiegészítő melléklet 2011. 7

tulajdonában voltak. A mérlegsorban szereplő érték teljes egészében a 2012. év II. negyedévében lejáró államkötvény befektetésünk értékét tartalmazza. Az értékpapírok befektetés mérlegben szereplő értéke 582.936 ezer forint csökkenést mutat a 2010. évi beszámolóban szereplő értékhez képest. A pénzeszközök értéke a mérleg forduló napján 623.503 ezer forint volt, melyből a házi pénztárban 221 ezer forint, az elszámolási számlán pedig 29.279 ezer forint összeg szerepel. A rövid lejáratú befektetéseinket a kedvezőbb kamatkondíciók miatt 2011. évben is diszkont kincstárjegy helyett a számlavezető bankunknál lekötött betétben helyeztük el. A pénzeszközök között a rövid lejáratú bankbetétek mérlegsoron mutattuk ki a folyószámlán lekötött 594.000 ezer forintot. A mérlegben egyéb aktív pénzügyi elszámolást nem mutattunk ki. SAJÁT TŐKE A Vasutas Egészségpénztár saját tőkéje a forduló napon 225.066 ezer forint. A saját tőke összes forráson belüli részaránya 6,05 %. Az éves beszámolóban szereplő saját tőke mérlegérték megegyezik a tőkeváltozás mérlegsor értékével, a Pénztár induló tőkével nem rendelkezik. Tőkeváltozások alaponként ezer forintban: ezer Ft Megnevezés Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen Ingatlanok tőkeváltozása -10 568 0 0-10 568 Részesedések értékvesztése 0 0 0 0 Tagdíjkövetelések tagoktól 334 334 33 102 368 367 804 Kártyaforgalomból eredő köt. -139 666 0-139 666 Immateriális javak, tárgyi eszközök tőkeváltozása Követelések áruszállításból 13 0 7 483 7 483 Összesen 184 100 40 598 368 225 066 A tőkeváltozások mérlegsor értéke a bázis időszakhoz képest 17.651 ezer forint növekedést mutat. A tőkeváltozások 2011. évi beszámolóban kimutatott könyv szerinti értéke a fedezeti alap tőkeváltozásának 184.100 ezer forint, a működési alap tőkeváltozásának 40.598 ezer forint és a likviditási alap tőkeváltozásaként kimutatott 368 ezer forint egyenlegeként alakult ki. A 2010. évi beszámolóhoz képest a fedezeti és likviditási alapok tőkeváltozása növekedett, a működési alapé pedig csökkent. Kiegészítő melléklet 2011. 8

A saját tőke részét képező fedezeti alap tőkeváltozásai sorában a következő tételeket mutatjuk ki: az ingatlan után elszámolt terv szerinti értékcsökkenési leírás, a pénztártagokkal szembeni tagdíjkövetelések, az egészségkártyával történő vásárlás miatt már igénybe vett, de a szolgáltatók által még ki nem számlázott szolgáltatások értékét. A pénztárnak a mérleg forduló napján a kártya forgalomból eredő kötelezettsége 139.666 ezer forint, mely csökkenést jelent a soron. A 2010. évi beszámolóhoz hasonlóan a fedezeti alap tőkeváltozásai között részesedések értékvesztése miatti tőkeváltozást nem kellett kimutatnunk. A működési alap tőkeváltozásai sorában a pénztártagokkal szembeni tagdíjkövetelésből, az immateriális javak és a tárgyi eszközök beszerzéséből adódó állománynövekedés és ezen eszközök után elszámolt terv szerinti értékcsökkenési leírás, mint állománycsökkenés valamint egy egészségpénztári szolgáltató partnerrel szemben fennálló követelésünk egyenlegeként 40.598 ezer forint könyv szerinti érték került elszámolásra. A likviditási alap tőkeváltozásai teljes egészében a pénztártagokkal szembeni tagdíjkövetelésből származnak. TARTALÉKOK A pénztári tartalékok év végi állománya A pénztári tartalékok 3.339.807 ezer forint összegű év végi állománya, 0,4 %-os állománynövekedést jelent a 2010. évi adathoz képest. A tartalékok együttes állományának 13.268 ezer forint nagyságú minimális növekedése a működési és a likviditási tartalékok állományának 38.768 ezer forint növekedése és a fedezeti tartalék állományának 25.500 ezer forint csökkenésének az eredményeként alakult ki. A Pénztár stabil működéséhez megfelelő biztonságot nyújt a működési és likviditási tartalék 2011. év végi állománya. ezer Ft Megnevezés Nyitó Tárgyévi változás Záró Fedezeti tartalék 3 082 905-25 500 3 057 405 Működési tartalék 206 710 34 006 240 716 Likviditási tartalék 36 924 4 762 41 686 Összesen 3 326 539 13 268 3 339 807 Kiegészítő melléklet 2011. 9

ezer Ft Megnevezés Terv Tény Teljesülés Fedezeti tartalék 3 036 641 3 057 405 100,68% Működési tartalék 197 581 240 716 121,83% Likviditási tartalék 40 534 41 686 102,84% Összesen 3 274 756 3 339 807 101,99% A tartalékok tényleges állománya a fedezeti, a működési és likviditási tartalék tekintetében is meghaladta a pénzügyi tervben előzetesen kalkulált értéket. A tartalékok együttes tényleges állománya közel 2 %-kal volt magasabb, mint a 2011. évre prognosztizált érték. Az alapok 99,02 százalékban befektetésre kerültek. Az alapokon belül a befektetett és a likvid tartalék nagysága 2011. december 31- én a következő volt: ezer Ft Megnevezés Fedezeti Működési Likvid Összesen Befektetett 3 045 823 221 341 40 000 3 307 164 Likvid 11 582 19 375 1 686 32 643 Összesen 3 057 405 240 716 41 686 3 339 807 Pénztári tartalékok megoszlása 2011. december 31. 7,21% 1,25% Fedezeti tartalék Működési tartalék Likviditási tartalék 91,54% Kiegészítő melléklet 2011. 10

A pénztári alapok 2011-évben az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap ezer Ft Alapok együtt Tőkeváltozások nyitó állománya 160 364 46 687 364 207 415 Tőkeváltozások tárgyévi változása 23 736-6 089 4 17 651 Tőkeváltozások záró állománya 184 100 40 598 368 225 066 Befektetett tartalék nyitó áll. 3 073 882 186 341 35 000 3 295 223 Befektetett tartalék változása -28 059 35 000 5 000 11 941 Befektetett tartalék záró áll. 3 045 823 221 341 40 000 3 307 164 Likvid tartalék nyitó áll. 9 023 20 369 1 924 31 316 Likvid tartalék változása 2 559-995 -237 1 327 Likvid tartalék záró áll. 11 582 19 374 1 687 32 643 Tartalék nyitó állománya 3 082 905 206 710 36 924 3 326 539 Tartalék állományváltozása -25 500 34 005 4 763 13 268 Tartalék záró állománya 3 057 405 240 715 41 687 3 339 807 Alap nyitó állománya 3 243 269 253 397 37 288 3 533 954 Alap tárgyévi változása -1 764 27 916 4 767 30 919 Alap záró állománya 3 241 505 281 313 42 055 3 564 873 KÖTELEZETTSÉGEK, EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK A Pénztár kötelezettségeinek állománya 28.096 ezer forint csökkenést mutat, a 2010. évi beszámolóban kimutatott 182.620 ezer forint értékhez képest. A kötelezettségek mérlegfőcsoport 154.524 ezer forint állományértéke a rövid lejáratú kötelezettségek (151.703 ezer forint) és az egyéb passzív pénzügyi elszámolások (2.821 ezer forint) mérlegcsoportok összegéből tevődik össze. A rövid lejáratú kötelezettségek mérlegcsoporton belül mutatjuk ki a kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból, valamint az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegsorokat. A korábbi évek mérlegihez hasonlóan a 2011. évi beszámolóban a Pénztárnak szállítók felé fennálló lejárt kötelezettsége nem volt. Kiegészítő melléklet 2011. 11

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között kimutatott 151.703 ezer forint a pénztár a december havi személyi jellegű ráfordításai után felmerülő adó és járulékfizetési kötelezettségeit (12.037 ezer forint), és a kártyaforgalomból származó kötelezettségeket 139.666 ezer forint összegben tartalmazza. Az adók és járulékok pénzügyi rendezése 2012. január 11-én megtörtént. A kártyaforgalomból eredő kötelezettségeket a pénztár folyamatosan, a szolgáltatói számlák beérkezésének függvényében egyenlíti ki. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások 2.821 ezer forint mérleg szerinti állományából 2.621 ezer forint a munkáltatók felé fennálló 2011. december havi többlet tagdíj jellegű befizetésből származó kötelezettség és 200 ezer forint téves dupla pénztári befizetés miatt egy pénztártaggal szemben fennálló kötelezettség. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások között kimutatott 2.821 ezer forint kötelezettségünk 2012. január hónapban teljes egészében rendezésre került. 5. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ALAPOK EREDMÉNYE A pénztári alapok tárgyévi együttes eredménye a pénzügyi tervben prognosztizáltak szerint alakult. A 13.268 ezer forint tényleges tárgyévi eredmény 197.929 ezer forinttal alacsonyabb a bázis időszaki eredményhez képest. A fedezeti alap negatív a működési és a likviditási alapok pedig pozitív eredménnyel zárták a 2011. évet. A pénztári alapok tényleges tárgyévi együttes eredményének a bázis időszakhoz viszonyított csökkenése beigazolta előzetes várakozásainkat. A Pénztár gazdálkodásának mindenkori eredményét nagyban befolyásolja a béren kívüli juttatási rendszer egyes elemeihez való hozzájutás jogszabályi feltételeinek a változása és az éves kafetéria keretösszegek alakulása. A kedvezményes adózású hideg és meleg étel vásárlására egyaránt alkalmas étkezési utalványok havi keretösszege jelentősen megemelkedett a 2010. évi értékhez képest. Mindez azt eredményezte, hogy a bázis időszakhoz képest nagyobb összegben jegyeztek a munkavállalók étkezési utalványt és ezzel párhuzamosan csökkent más juttatási elem, így az egészségpénztári munkáltatói hozzájárulás összege. A pénztári tagdíjbevételek alakulására hatással van, hogy hogyan alakul az egyik évről a másikra a kafetéria keretösszege. A MÁV csoporthoz tartozó munkáltatóknál, míg 2009. évhez viszonyítva 2010. évben több, mint 25 %-al emelkedett a kafetéria keretösszege, ez a növekedés 2011. évben 2010. évhez viszonyítva 3,6 %-os volt. A fedezeti alap 25.500 ezer forint negatív eredményéhez hozzájárult, hogy a bázis időszakhoz képest a pénztártagoknak kifizetett pénztári szolgáltatások összege kisebb mértékben csökkent, mint a fedezeti alapot érintő tagdíjbevételek csökkenése. Kiegészítő melléklet 2011. 12

Az alapok tárgyévi eredményei összesítve ezer forintban: ezer Ft Megnevezés Terv Tény Eltérés Alapok bevétele 3 884 260 3 901 685 100,45% Alapok kiadása 3 870 880 3 888 417 100,45% Alapok tárgyévi eredménye 13 380 13 268 99,16% A pénztári alapok együttes bevétele 2011. évben 3.901.685 ezer forint, ami 17.425 ezer forinttal haladja meg a pénzügyi tervben kalkulált értéket és 234.340 ezer forinttal marad el a 2010. évi beszámolóban szereplő értéktől. Az alapok együttes kiadásai tekintetében a tényleges kiadás 3.888.417 ezer forint, 17.537 ezer forinttal több, mint a prognosztizált érték és 36.411 ezer forinttal kevesebb, mint a bázis időszaki érték. A pénzügyi tervben kalkulált értékhez képest az alapok tényleges bevételeinek és az alapok tényleges kiadásainak a növekedési üteme megegyezett egymással. ezer Ft Megnevezés Alap bevétele Alap kiadása Alap eredménye Fedezeti alap 3 634 834 3 660 334-25 500 Működési alap 262 067 228 062 34 005 Likviditási alap 4 784 21 4 763 Összesen 3 901 685 3 888 417 13 268 Az alapok tárgyévi bevételeinek 93,16 %-a a fedezeti, 6,72 %-a a működési és 0,12 %-a a likviditási alapra került felosztásra. Az alapok kiadásainak 94,13 %- át a fedezeti, 5,86 %-át a működési és 0,01 %-át a likviditási alap kiadásai alkották. A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA Az egészségpénztári szolgáltatások értéke gyakorlatilag bázis szinten maradt. A tárgyévben az összes egészségpénztári szolgáltatási kifizetés 3.624.777 ezer forint, mely 15.767 ezer forinttal, 0,4 %-kal kevesebb, mint a bázis időszak kiadása és 20.777 ezer forinttal, 0,6 %-kal haladja meg a pénzügyi tervben prognosztizált 3.604.000 ezer forint összeget. Az egyes szolgáltatások igénybe vételének aránya 2010. évhez képest gyakorlatilag nem változott. Kiegészítő melléklet 2011. 13

A szolgáltatások közül legnagyobb részarányt az előző évi éves beszámolóhoz hasonlóan 2011. I.-XII. hónapban 55,57 % - továbbra is a gyógyszerár támogatás képvisel, ezt követi a gyógyászati segédeszköz támogatás 26,82 %- kal. Véleményünk szerint a gyógyszerár támogatás magas aránya annak következménye, hogy a gazdasági válság miatt az emberek elsősorban a napi életvitelükhöz szükséges termékeket, vagyis a gyógyszereket vásárolják meg egészségpénztáron keresztül. Az adóköteles életmódjavító szolgáltatások részaránya az összes szolgáltatás kifizetésnek mindössze 2,11 %-a. A szolgáltatások kifizetésének részletes adatait az alábbi táblázat és grafikon mutatja be. Szolgáltatás típusok 2010. év ezer Ft 2011. terv, ezer Ft 2011. tény, ezer Ft Tény/bázis Tény/terv Gyógyszer ár támogatás 2 006 532 2 005 000 2 014 158 100,4% 100,5% Gyógyászati segédeszközök 998 635 952 000 972 108 97,3% 102,1% Egészségügyi kiegészítő szakellátás Egészségügyi és gyógyüdülés 314 949 307 000 314 523 99,9% 102,5% 43 278 45 000 41 604 96,1% 92,5% Hátramaradottak támogatása 4 232 5 400 4 311 101,9% 79,8% Kieső jövedelem pótlás 94 141 86 000 88 690 94,2% 103,1% Sportszolgáltatás 74 204 88 000 83 469 112,5% 94,9% Egyéb rekreációs szolgáltatások* 28 466 28 000 29 584 103,9% 105,7% Sporteszköz vásárlás 75 580 87 000 75 645 100,1% 86,9% Egyéb adóköteles életmódjavító szolgáltatások 527 600 685 130,0% 114,2% Összes szolgáltatás 3 640 544 3 604 000 3 624 777 99,6% 100,6% * gyógytorna, gyógymasszázs, fizioterápiás szolgáltatások, fürdőszolgáltatások Kiegészítő melléklet 2011. 14

A Vasutas Egészségpénztár tagjai által igénybe vett szolgáltatások megoszlása 2011-ben 26,8% 8,7% 1,1% 0,1% 2,4% 2,3% 0,8% 2,1% 0,0% 55,6% Gyógyszer ár támogatás Gyógyászati segédeszközök Egészségügyi kiegészítő szakellátás Egészségügyi és gyógyüdülés Hátramaradottak támogatása Kieső jövedelem pótlás Sportszolgáltatás Egyéb rekreációs szolgáltatások Sporteszköz vásárlás Egyéb adóköteles életmódjavító szolg. Szolgáltatás típusok 2010. év, db 2011. terv, db 2011. év, db Tény/bázis Tény/terv Gyógyszer ár támogatás 545 938 549 000 552 382 101,2% 100,6% Gyógyászati segédeszközök 104 715 105 000 110 855 105,9% 105,6% Egészségügyi kiegészítő szakellátás Egészségügyi és gyógyüdülés 10 335 10 200 10 280 99,5% 100,8% 806 800 764 94,8% 95,5% Hátramaradottak támogatása 56 70 52 92,9% 74,3% Kieső jövedelem pótlás 2 307 2 100 2 072 89,8% 98,7% Sportszolgáltatás 9 563 11 000 10 327 108,0% 93,9% Egyéb rekreációs szolgáltatások 6 210 6 200 5 794 93,3% 93,5% Sporteszköz vásárlás 3 632 4 200 3 520 96,9% 83,8% Egyéb adóköteles életmódjavító szolgáltatások. 757 800 440 58,1% 55,0% Összes szolgáltatás 684 319 689 370 696 486 101,8% 101,0% Kiegészítő melléklet 2011. 15

Az igénybevétel darabszámát tekintve változatlanul a gyógyszerár-támogatási igények darabszáma a legnagyobb, az összes szolgáltatási igény 79,31 %-a. Ezt követi a gyógyászati segédeszköz 15,92 %-kal. A két szolgáltatásra benyújtott igények összesen 95,23 %-ot tesznek ki. Az igénybe vett szolgáltatások esetszáma a bázishoz képest minimálisan, 1,8 %- kal növekedett, míg a tervezett esetszámot 1 %-kal haladta meg. A tárgyidőszakban összesen 696.486 db, havi átlagban 58.040 db szolgáltatási igényt bírált el és fizetett ki a Pénztár, míg 2010-ben összesen 684.319 db, havi átlagban 57.027 db szolgáltatási igényt teljesítettünk. Az egy szolgáltatási igényre átlagosan kifizetett összeg 5.204 Ft volt. A Vasutas Egészségpénztár tagjai részére finanszírozza a kiegészítő egészségügyi szakellátás keretében igénybe vett, nem OEP támogatott szűrővizsgálatokat, de nem vesz részt aktívan a szűrővizsgálatok szervezésében. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ALAKULÁSA A működési alap kiadásai 2011. évben 228.062 ezer forintot tettek ki, melyből 3.887 ezer forint tőkekiadás és 224.175 ezer forint folyó működési kiadás. Megnevezés 2010. 2011. terv 2011. tény Eltérés (tényterv) Tény/ terv Tény/ bázis ezer Ft Anyagköltség 8 638 9 000 10 748 1 748 119,4% 124,4% Működéshez igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások költségei 75 456 76 960 73 735-3 225 95,8% 97,7% 674 700 278-422 39,7% 41,2% Személyi jellegű ráfordítások 129 770 136 580 131 235-5 345 96,1% 101,1% Kis értékű eszközök beszerzése 886 600 1 181 581 196,8% 133,3% Egyéb kiadások 6 944 5 880 5 915 35 100,6% 85,2% Pénzügyi műveletek ráfordításai 116 120 121 1 100,8% 104,3% Felügyeleti díj 899 920 962 42 104,6% 107,0% Folyó kiadások összesen 223 383 230 760 224 175-6 585 97,1% 100,4% Kiegészítő melléklet 2011. 16

A működési alap 2011. évi tényleges összes kiadásait sikerült a pénzügyi tervben prognosztizált kiadások (235.760 ezer forint) és a bázis időszak kiadásai (228.590 ezer forint) alatt tartani. A tényleges folyó működési kiadás összege 2011. évben 224.175 ezer forint 792 ezer forint (0,35 %-os) növekedést jelent az előző évi kiadásokhoz viszonyítva. A tervhez képest viszont 6.585 ezer forint megtakarítást értünk el. A tőkekiadások összege elmarad mind a terv, mind pedig a 2010. évi beszámolóban szereplő értéktől. A működési alap előzetes számításainkat 60.503 ezer forinttal meghaladó bevételei megfelelő fedezetet biztosítottak a tervezettnél nagyobb folyó működési kiadásokra. A pénzügyi tervben felvázoltakhoz képest a folyó működési kiadások jelentős részét (91,4 %-át) alkotó két költségcsoport, (a működéshez igénybevett szolgáltatások és a személyi jellegű ráfordítások) tekintetében 8.570 ezer forint megtakarítást, az anyagköltségnél 1.748 ezer forint túllépést értünk el. Az anyagköltség soron keletkezett túllépés részben annak a következménye, hogy az előzetesen tervezett kettő helyett három alkalommal küldtünk ki hírlevelet tagjaink címére. A terven felüli tájékoztató hírlevél kiküldésére a 2011. november végén elfogadott egyes egészségpénztári szolgáltatások 2012. január 1-től történő megszüntetését tartalmazó jogszabályi változás miatt került sor. A többi költségcsoport tényleges és tervezett kiadásai közötti eltérése érdemben nem befolyásolta a folyó működési kiadások összesített alakulását. A személyi jellegű ráfordítások összege tartalmazza a vezető tisztségviselők 2011. évi tiszteletdíjának a pénzügyi tervben elfogadott összegét és a pénztári munkatársak 5 %-os bérfejlesztésének hatását is. A 2011. évben felmerülő 3.887 ezer Ft tőkekiadás az Ingrid MedAll nyilvántartó rendszer továbbfejlesztését, új Oracle adatbázis szerver és tűzfal szerver, NETASQ IPS tűzfal és behatolás ellenőrző rendszer, a Pénztár automata egyenleglekérdező rendszerének korszerűsítéséhez vásárolt számítógép és szoftver, valamint 5 új kliens számítógép bekerülési értékét tartalmazza. 6. A PÉNZTÁR BEFEKTETÉSI PORTFÓLIÓJA A pénztár a befektetett pénztári eszközeit a 268/1997. (XII. 22.) kormányrendeletben meghatározott befektetési formákba fektette be. A pénztár portfoliója 2011. december 31-én 3.344.096 ezer forint, 5.103 ezer forinttal több a 2010. év végi értékhez képest. A pénztári portfolión belül Kiegészítő melléklet 2011. 17

legnagyobb részt (47,16 %) továbbra is a hitelviszonyt megtestesítő magyar állampapír befektetéseink alkotják. Megnevezés Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap ezer Ft Összesen Portfolió összesen 3 063 212 239 344 41 540 3 344 096 Bankszámlák és készpénz összesen 408 960 173 003 41 540 623 503 Házipénztár (forint és valuta) 0 221 0 221 Pénzforgalmi számla 9 960 17 779 1 540 29 279 Befektetési számla 0 3 0 3 Lekötött betét (betétszerződés) 399 000 155 000 40 000 594 000 Értékpapírok összesen 2 515 865 46 341 0 2 562 206 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) 1 835 754 46 341 0 1 882 095 Magyar állampapír 1 530 768 46 341 0 1 577 109 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír 304 986 0 0 304 986 Részvények 377 566 0 0 377 566 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon forgalomba hozott részvény 377 566 0 0 377 566 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír 0 0 0 0 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési 0 0 0 alapot Jelzáloglevél 302 545 0 0 302 545 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által 302 545 0 0 302 545 kibocsátott jelzáloglevél Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0 20 000 0 20 000 Ingatlan 138 387 0 0 138 387 A befektetési portfolió alapok és befektetési formák szerinti összetételét az alábbiakban mutatjuk be. Kiegészítő melléklet 2011. 18

Befektetési portfólió összetétele 2011. december 31-én 9,05% 4,14% 0,60% 18,64% 0,00% 11,29% 9,12% Pénzeszközök Hosszú lejáratú államkötvény Rövid lejáratú államkötvény Hosszú lejáratú hitelint. Részvény Befektetési jegy Jelzáloglevél Ingatlan Üzletrész 2,78% 44,38% 7. A PÉNZTÁRI TAGLÉTSZÁM ALAKULÁSA A Vasutas Egészségpénztár 1996. évi megalakulása óta a 2011 évi beszámoló az első, amelyben a Pénztár taglétszámának a csökkenéséről kell számot adnunk. Már az előzetes tervben is a korábbi évekhez képest mérsékeltebb 250 fős létszámnövekedéssel kalkuláltunk. A taglétszám tényleges alakulása várakozásainktól eltérőn 600 fővel csökkent a 2010. év végi 36.789 főről 2011. év végére 36.189 főre. A létszámcsökkenés mértéke 1,63 százalék szemben a 2010. évi 3,0 százalékos növekedéshez képest. A taglétszám csökkenése 1.377 új pénztártag belépése és 1.977 fő tagsági jogviszonyának megszűnése eredményeként alakult ki. Az új belépők létszáma 533 fővel volt alacsonyabb a pénzügyi tervben kalkulált és 1.251 fővel a bázis időszaki értéknél. Hagyományosan a Pénztár új belépőinek jelentős része (82,6 %-át 1.137 főt) a MÁV csoport és a Rail Cargo Hungaria Zrt. munkavállalóiból kerül ki. A tagsági jogviszony megszűnések tényleges száma 435 fővel haladta meg a bázis időszakban (1.542 fő) és 317 fővel a pénzügyi tervben kalkulált (1.660 fő) létszámot. A tagsági jogviszony megszűnések legnagyobb részét (85,6%) a tagdíj nem fizetése miatti kiléptetések tették ki. A tagsági jogviszony megszűnésének az okai a következők voltak: Kiléptetés 1.691 fő Kilépés 193 fő Elhalálozás 79 fő Átlépés 14 fő Kiegészítő melléklet 2011. 19

A tagsági jogviszony megszűnéseken belül a kilépők, elhunytak és más egészségpénztárba átlépők száma mind a pénzügyi tervhez, mind pedig a bázis időszakhoz képest kedvezőbben alakult. A tagsági jogviszony megszűnéseknél a túllépés a tervezetnél magasabb kiléptetések következménye. Megnevezés 2011. terv 2011. tény I. n. év II. n. év III. n. év IV. n. év Össz. Nyitó létszám 36 700 36 789 36 889 36 503 36 329 36 789 Új belépő 1 910 751 176 192 258 1 377 Kilépő 1 660 651 562 366 398 1 977 Záró létszám 36 950 36 889 36 503 36 329 36 189 36 189 Létszám növekedés % 100,7% 100,3% 99,0% 99,5% 99,6% 98,4% Tervezett létszám 37 710 37 420 37 190 36 950 36 950 Létszámnövekedés %: tárgyidőszaki záró létszám/tárgyidőszaki nyitó létszám A Pénztár 2011. évi taglétszámának csökkenése egyrészt abból adódott, hogy a taglétszámunk fő bázisát alkotó munkáltatói partnereinknél a korábbi éveknél alacsonyabb volt a pénztári belépők száma, másrészt 2011. évben magas volt a tagdíj nem fizetése miatti kiléptetések száma. 8. ALAPOK KÖZÖTTI ÁTCSOPORTOSÍTÁS A Pénztár 2011. évben alapok közötti átcsoportosítást, az előző évi beszámolóhoz hasonlóan kizárólag a tagdíjat nem fizető pénztártagok hozamelvonása miatt hajtott végre. A tagdíjat nem fizető pénztártagok hozamelvonása címén az érintett pénztártagok egyéni számlájáról (a fedezeti alapról) 13.234 ezer forintot a működési alapba és 147 ezer forintot a likviditási alapba csoportosítottunk át. Az alapok közötti átcsoportosítás tényleges összege 13.381 ezer forint volt, 73 ezer forinttal haladja meg a 2010. évi beszámolóban szereplő értéket. Az átcsoportosítást az éves zárás keretében a mérleg fordulónapi könyveléssel végeztük el. 9. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A pénztárnak a mérlegben, illetve jelen kiegészítő mellékletben nem ismertetett kötelezettségvállalása, kezességnyújtása nincs. Kiegészítő melléklet 2011. 20

é é á é é á é á é é é á í á é á á é á é é é í á á á é é á á Áé á é Ó í á á é é é é é é á áé é á í á é é é Ó í é é á Ó Í éá á á é é á á é í á á é é é é á á Ó é é Ö ÉÍ Ü á É É É É Á Ő Ó á é í é

Vasutas Egészségpénztár 2012.04.15 73EFA Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73EFA1 I. Egyéni számlák 0 E 002 73EFA101 Induló tőke nyitó állománya 0 E 003 73EFA102 Induló tőke tárgyévi változása 0 E 004 73EFA103 Induló tőke záró állománya 0 E 005 73EFA104 Tőkeváltozások nyitó állománya 160 364 E 006 73EFA105 Tőkeváltozások tárgyévi változása 23 736 E 007 73EFA106 Tőkeváltozások záró állománya 184 100 E 008 73EFA107 Befektetett tartalék nyitó állománya 3 073 882 E 009 73EFA108 Befektetett tartalék tárgyévi változása -28 059 E 010 73EFA109 Befektetett tartalék záró állománya 3 045 823 E 011 73EFA110 Likvid tartalék nyitó állománya 9 023 E 012 73EFA111 Likvid tartalék tárgyévi változása 2 559 E 013 73EFA112 Likvid tartalék záró állománya 11 582 E 014 73EFA113 Egyéni számlák nyitó állománya (01+04+07+10) 3 243 269 E 015 73EFA114 Egyéni számlák tárgyévi változása (02+05+08+11) -1 764 E 016 73EFA115 Egyéni számlák záró állománya (03+06+09+12) 3 241 505 E 017 73EFA2 II. Szolgáltatási számlák 0 E 018 73EFA216 Induló tőke nyitó állománya 0 E 019 73EFA217 Induló tőke tárgyévi változása 0 E 020 73EFA218 Induló tőke záró állománya 0 E 021 73EFA219 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 E 022 73EFA220 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 E 023 73EFA221 Tőkeváltozások záró állománya 0 E 024 73EFA222 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 E 025 73EFA223 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 E 026 73EFA224 Befektetett tartalék záró állománya 0 E 027 73EFA225 Likvid tartalék nyitó állománya 0 E 028 73EFA226 Likvid tartalék tárgyévi változása 0 E 029 73EFA227 Likvid tartalék záró állománya 0 E 030 73EFA228 Szolgáltatási számlák nyitó állománya (16+19+22+25) 0 E 031 73EFA229 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása (17+20+23+26) 0 E 032 73EFA230 Szolgáltatási számlák záró állománya (18+21+24+27) 0 E 033 73EFA331 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) 3 243 269 E 034 73EFA332 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) -1 764 E 035 73EFA333 Fedezeti alap záró állománya (15+30) 3 241 505 E

Vasutas Egészségpénztár 2012.04.15 73EFB Működési alap Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73EFB101 Induló tőke nyitó állománya 0 E 002 73EFB102 Induló tőke tárgyévi változása 0 E 003 73EFB103 Induló tőke záró állománya 0 E 004 73EFB104 Tőkeváltozások nyitó állománya 46 687 E 005 73EFB105 Tőkeváltozások tárgyévi változása -6 089 E 006 73EFB106 Tőkeváltozások záró állománya 40 598 E 007 73EFB107 Befektetett tartalék nyitó állománya 186 341 E 008 73EFB108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 35 000 E 009 73EFB109 Befektetett tartalék záró állománya 221 341 E 010 73EFB110 Likvid tartalék nyitó állománya 20 369 E 011 73EFB111 Likvid tartalék tárgyévi változása -994 E 012 73EFB112 Likvid tartalék záró állománya 19 375 E 013 73EFB113 Működési alap nyitó állománya (01+04+07+10) 253 397 E 014 73EFB114 Működési alap tárgyévi változása (02+05+08+11) 27 917 E 015 73EFB115 Működési alap záró állománya (03+06+09+12) 281 314 E

Vasutas Egészségpénztár 2012.04.15 73EFC Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73EFC101 Induló tőke nyitó állománya 0 E 002 73EFC102 Induló tőke tárgyévi változása 0 E 003 73EFC103 Induló tőke záró állománya 0 E 004 73EFC104 Tőkeváltozások nyitó állománya 364 E 005 73EFC105 Tőkeváltozások tárgyévi változása 4 E 006 73EFC106 Tőkeváltozások záró állománya 368 E 007 73EFC107 Befektetett tartalék nyitó állománya 35 000 E 008 73EFC108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 5 000 E 009 73EFC109 Befektetett tartalék záró állománya 40 000 E 010 73EFC110 Likvid tartalék nyitó állománya 1 924 E 011 73EFC111 Likvid tartalék tárgyévi változása -238 E 012 73EFC112 Likvid tartalék záró állománya 1 686 E 013 73EFC113 Likviditási alap nyitó állománya (01+04+07+10) 37 288 E 014 73EFC114 Likviditási alap tárgyévi változása (02+05+08+11) 4 766 E 015 73EFC115 Likviditási alap záró állománya (03+06+09+12) 42 054 E

Vasutas Egészségpénztár 2012.04.15 73EFD Pénztári alapok együttesen Nagyságrend: ezer forint Nyitó egyenleg Záró egyenleg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73EFD1 Fedezeti alap 3 243 269 3 241 505 E 002 73EFD2 Működési alap 253 397 281 314 E 003 73EFD3 Likviditási alap 37 288 42 054 E 004 73EFD4 Összesen 3 533 954 3 564 873 E 005 73EFD5 Indulótőke nyitó egyenlege 0 006 73EFD6 Tőkeváltozások nyitó egyenlege (+) 207 415 007 73EFD7 Tartalékok nyitó egyenlege (+) 3 326 539 008 73EFD8 Pénztári alapok nyitó egyenlege 3 533 954

Vasutas Egészségpénztár 2012.04.15. Sorszám PSZÁF kód 73EH Az egészségpénztár szolgáltatási adatai Nagyságrend: ezer forint Szolgáltatási kiadás (eft) Szolgáltatás esetszáma (db) Mód Megnevezés 1 2 3 a b c 001 73EH1 Egészségpénztári szolgáltatások összesen 3 624 777 696 486 E 002 73EH11 003 73EH1101 Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése 3 548 447 692 526 E 314 523 10 280 E 004 73EH1102 otthoni gondozás támogatása 70 1 E 005 73EH1103 gyógyterápiás kezelések és gyógyterápiás intézet egészégügyi szolgáltatása 6 605 775 E 006 73EH1104 közfürdő által nyújtott gyógykezelés 22 909 5 018 E 007 73EH1105 vak személyekkel kapcsolatos ellátások 0 0 E 008 ebből: vak személy részére vásárolt 73EH11051 speciális könyvek vételárának támogatása 0 0 E 009 73EH11052 010 73EH1106 011 73EH1107 012 73EH1108 013 73EH1109 014 73EH11091 015 73EH11092 016 73EH11093 ebből: vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteihez igazodó átalakításának költségtámogatása sporttevékenységhez kapcsolódó kiadások támogatása szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén 0 0 E 0 0 E 83 469 10 327 E 0 0 E 3 079 267 665 361 E 2 014 158 552 382 E 972 108 110 855 E 88 690 2 072 E 017 73EH11094 hátramaradottak segélyezése halál esetén 4 311 52 E 018 73EH1110 gyógyüdülés, egészségügyi üdülés 41 604 764 E 019 73EH12 Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások 76 330 3 960 E 020 73EH121 ebből: természetgyógyászati szolgáltatások 295 8 E 021 73EH122 rekreációs üdülés 0 0 E 022 73EH123 sporteszközök vásárlásának támogatása 75 645 3 520 E 023 73EH124 életmódjavítást elősegítő kúrák 73 2 E 024 73EH125 gyógyszer vételárának az életmódjavító önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó 317 430 E támogatása 025 73EH126 gyógyászati segédeszköz vételárának az életmódjavító önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása 0 0 E

VASUTAS EGÉSZSÉGPÉNZTÁR BIZTOSÍTÁSMATEMATIKAI MELLÉKLET 2011.

74A Taglétszám alakulása korévenként Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Egyéb megszűnés** Év végén Mód 1 2 3 4 5 6 7 a b c d e f z 001 74A01 16 0 0 0 0 0 0 E 002 74A02 17 0 0 0 0 0 0 E 003 74A03 18 0 0 0 0 0 0 E 004 74A04 19 1 5 0 0 0 6 E 005 74A05 20 1 36 0 0 0 37 E 006 74A06 21 29 39 3 0 0 65 E 007 74A07 22 77 46 2 0 0 121 E 008 74A08 23 138 60 8 0 0 190 E 009 74A09 24 236 51 13 0 0 274 E 010 74A10 25 271 40 12 0 0 299 E 011 74A11 26 354 45 14 0 0 385 E 012 74A12 27 398 35 15 1 0 417 E 013 74A13 28 454 36 22 0 0 468 E 014 74A14 29 541 33 24 0 0 550 E 015 74A15 30 608 38 28 0 0 618 E 016 74A16 31 601 39 21 0 0 619 E 017 74A17 32 716 28 39 0 0 705 E 018 74A18 33 738 28 29 0 0 737 E 019 74A19 34 792 28 40 0 0 780 E 020 74A20 35 892 40 27 1 0 904 E 021 74A21 36 1003 37 34 1 0 1005 E 022 74A22 37 1010 47 30 1 0 1026 E 023 74A23 38 927 31 32 1 0 925 E 024 74A24 39 1058 46 32 1 0 1071 E 025 74A25 40 1234 43 38 1 0 1238 E 026 74A26 41 1234 31 24 0 0 1241 E 027 74A27 42 1270 46 37 1 0 1278 E 028 74A28 43 1348 39 41 1 0 1345 E 029 74A29 44 1279 33 43 1 0 1268 E 030 74A30 45 1154 47 30 0 0 1171 E 031 74A31 46 1161 40 21 3 0 1177 E 032 74A32 47 1079 29 24 4 0 1080 E 033 74A33 48 1114 28 23 3 0 1116 E 034 74A34 49 1056 37 27 1 0 1065 E 035 74A35 50 1214 30 18 4 0 1222 E 036 74A36 51 1217 28 33 1 0 1211 E 037 74A37 52 1196 23 27 2 0 1190 E 038 74A38 53 1226 29 67 4 0 1184 E 039 74A39 54 1269 18 92 4 0 1191 E 040 74A40 55 1341 26 95 5 0 1267 E 041 74A41 56 1325 21 81 7 0 1258 E 042 74A42 57 1275 15 95 7 0 1188 E 043 74A43 58 1086 8 133 4 0 957 E 044 74A44 59 804 4 195 4 0 609 E 045 74A45 60 564 5 100 4 0 465 E 046 74A46 61 423 1 72 2 0 350 E 047 74A47 62 338 2 72 0 0 268 E 048 74A48 63 223 3 31 2 0 193 E 049 74A49 64 189 0 21 5 0 163 E 050 74A50 65 104 0 13 1 0 90 E 051 74A51 66 75 1 6 1 0 69 E 052 74A52 67 59 0 5 1 0 53 E 053 74A53 68 38 0 4 0 0 34 E 054 74A54 69 15 0 0 0 0 15 E 055 74A55 70 15 1 1 0 0 15 E 056 74A56 71 5 0 1 0 0 4 E 057 74A57 72 5 1 2 0 0 4 E 058 74A58 73 6 0 1 0 0 5 E 059 74A59 74 1 0 0 0 0 1 E 060 74A60 75 0 0 0 0 0 0 E 061 74A61 76 0 0 0 0 0 0 E 062 74A62 77 0 0 0 0 0 0 E 063 74A63 78 0 0 0 0 0 0 E 064 74A64 79 0 0 0 0 0 0 E 065 74A65 80 1 0 0 0 0 1 E 066 74A66 81 0 0 0 0 0 0 E 067 74A67 82 1 0 0 0 0 1 E 068 74A68 83 0 0 0 0 0 0 E 069 74A69 84 0 0 0 0 0 0 E 070 74A70 85 0 0 0 0 0 0 E 071 74A71 86 0 0 0 0 0 0 E 072 74A72 87 0 0 0 0 0 0 E 073 74A73 88 0 0 0 0 0 0 E 074 74A74 89 0 0 0 0 0 0 E 075 74A75 90 0 0 0 0 0 0 E 076 74A76 91 0 0 0 0 0 0 E 077 74A77 92 0 0 0 0 0 0 E 078 74A78 93 0 0 0 0 0 0 E 079 74A79 94 0 0 0 0 0 0 E 080 74A80 95 0 0 0 0 0 0 E 081 74A81 96 0 0 0 0 0 0 E 082 74A82 97 0 0 0 0 0 0 E 083 74A83 98 0 0 0 0 0 0 E 084 74A84 99 0 0 0 0 0 0 E 085 74A85 100 0 0 0 0 0 0 E 086 74A86 Összesen 36789 1377 1898 79 0 36189 E

74C Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevétel Kilépés Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 4 5 6 7 8 a b c d e f g z 1 74C0001 Mindösszesen 0 70729 942 103 0 69684 E 2 74C0002 Összesen Társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások 0 4792 23 2 0 4767 E kiegészítése (71EH1101) 3 74C0003 16 0 0 0 0 0 0 E 4 74C0004 17 0 0 0 0 0 0 E 5 74C0005 18 0 0 0 0 0 0 E 6 74C0006 19 0 0 0 0 0 0 E 7 74C0007 20 0 1 0 0 0 1 E 8 74C0008 21 0 3 1 0 0 2 E 9 74C0009 22 0 9 0 0 0 9 E 10 74C0010 23 0 16 0 0 0 16 E 11 74C0011 24 0 32 0 0 0 32 E 12 74C0012 25 0 36 0 0 0 36 E 13 74C0013 26 0 52 0 0 0 52 E 14 74C0014 27 0 60 0 0 0 60 E 15 74C0015 28 0 68 0 0 0 68 E 16 74C0016 29 0 71 0 0 0 71 E 17 74C0017 30 0 102 0 0 0 102 E 18 74C0018 31 0 104 1 0 0 103 E 19 74C0019 32 0 130 1 0 0 129 E 20 74C0020 33 0 129 0 0 0 129 E 21 74C0021 34 0 114 0 0 0 114 E 22 74C0022 35 0 155 1 0 0 154 E 23 74C0023 36 0 164 0 0 0 164 E 24 74C0024 37 0 145 1 0 0 144 E 25 74C0025 38 0 119 0 0 0 119 E 26 74C0026 39 0 147 0 0 0 147 E 27 74C0027 40 0 152 0 0 0 152 E 28 74C0028 41 0 178 0 0 0 178 E 29 74C0029 42 0 181 1 0 0 180 E 30 74C0030 43 0 179 1 0 0 178 E 31 74C0031 44 0 131 0 0 0 131 E 32 74C0032 45 0 150 1 0 0 149 E 33 74C0033 46 0 168 1 0 0 167 E 34 74C0034 47 0 147 0 0 0 147 E 35 74C0035 48 0 126 0 0 0 126 E 36 74C0036 49 0 146 0 0 0 146 E 37 74C0037 50 0 179 0 0 0 179 E 38 74C0038 51 0 169 0 0 0 169 E 39 74C0039 52 0 170 0 0 0 170 E 40 74C0040 53 0 161 0 0 0 161 E 41 74C0041 54 0 139 0 0 0 139 E 42 74C0042 55 0 144 0 0 0 144 E 43 74C0043 56 0 156 1 0 0 155 E 44 74C0044 57 0 159 3 1 0 155 E 45 74C0045 58 0 108 2 1 0 105 E 46 74C0046 59 0 58 1 0 0 57 E 47 74C0047 60 0 47 1 0 0 46 E 48 74C0048 61 0 31 5 0 0 26 E 49 74C0049 62 0 11 0 0 0 11 E 50 74C0050 63 0 8 1 0 0 7 E 51 74C0051 64 0 10 0 0 0 10 E 52 74C0052 65 0 3 0 0 0 3 E 53 74C0053 66 0 12 0 0 0 12 E 54 74C0054 67 0 5 0 0 0 5 E 55 74C0055 68 0 1 0 0 0 1 E 56 74C0056 69 0 1 0 0 0 1 E 57 74C0057 70 0 0 0 0 0 0 E 58 74C0058 71 0 1 0 0 0 1 E 59 74C0059 72 0 1 0 0 0 1 E 60 74C0060 73 0 0 0 0 0 0 E 61 74C0061 74 0 1 0 0 0 1 E 62 74C0062 75 0 0 0 0 0 0 E 63 74C0063 76 0 0 0 0 0 0 E 64 74C0064 77 0 0 0 0 0 0 E 65 74C0065 78 0 0 0 0 0 0 E 66 74C0066 79 0 0 0 0 0 0 E 67 74C0067 80 0 1 0 0 0 1 E 68 74C0068 81 0 0 0 0 0 0 E 69 74C0069 82 0 1 0 0 0 1 E 70 74C0070 83 0 0 0 0 0 0 E 71 74C0071 84 0 0 0 0 0 0 E 72 74C0072 85 0 0 0 0 0 0 E 73 74C0073 86 0 0 0 0 0 0 E 74 74C0074 87 0 0 0 0 0 0 E 75 74C0075 88 0 0 0 0 0 0 E 76 74C0076 89 0 0 0 0 0 0 E 77 74C0077 90 0 0 0 0 0 0 E 78 74C0078 91 0 0 0 0 0 0 E 79 74C0079 92 0 0 0 0 0 0 E 22/2.oldal

80 74C0080 93 0 0 0 0 0 0 E 81 74C0081 94 0 0 0 0 0 0 E 82 74C0082 95 0 0 0 0 0 0 E 83 74C0083 96 0 0 0 0 0 0 E 84 74C0084 97 0 0 0 0 0 0 E 85 74C0085 98 0 0 0 0 0 0 E 86 74C0086 99 0 0 0 0 0 0 E 87 74C0087 100 0 0 0 0 0 0 E 88 74C0088 Összesen Otthoni gondozás támogatása (71EH1102) 0 1 0 0 0 1 E 89 74C0089 16 0 0 0 0 0 0 E 90 74C0090 17 0 0 0 0 0 0 E 91 74C0091 18 0 0 0 0 0 0 E 92 74C0092 19 0 0 0 0 0 0 E 93 74C0093 20 0 0 0 0 0 0 E 94 74C0094 21 0 0 0 0 0 0 E 95 74C0095 22 0 0 0 0 0 0 E 96 74C0096 23 0 0 0 0 0 0 E 97 74C0097 24 0 0 0 0 0 0 E 98 74C0098 25 0 0 0 0 0 0 E 99 74C0099 26 0 0 0 0 0 0 E 100 74C0100 27 0 0 0 0 0 0 E 101 74C0101 28 0 0 0 0 0 0 E 102 74C0102 29 0 0 0 0 0 0 E 103 74C0103 30 0 0 0 0 0 0 E 104 74C0104 31 0 0 0 0 0 0 E 105 74C0105 32 0 0 0 0 0 0 E 106 74C0106 33 0 1 0 0 0 1 E 107 74C0107 34 0 0 0 0 0 0 E 108 74C0108 35 0 0 0 0 0 0 E 109 74C0109 36 0 0 0 0 0 0 E 110 74C0110 37 0 0 0 0 0 0 E 111 74C0111 38 0 0 0 0 0 0 E 112 74C0112 39 0 0 0 0 0 0 E 113 74C0113 40 0 0 0 0 0 0 E 114 74C0114 41 0 0 0 0 0 0 E 115 74C0115 42 0 0 0 0 0 0 E 116 74C0116 43 0 0 0 0 0 0 E 117 74C0117 44 0 0 0 0 0 0 E 118 74C0118 45 0 0 0 0 0 0 E 119 74C0119 46 0 0 0 0 0 0 E 120 74C0120 47 0 0 0 0 0 0 E 121 74C0121 48 0 0 0 0 0 0 E 122 74C0122 49 0 0 0 0 0 0 E 123 74C0123 50 0 0 0 0 0 0 E 124 74C0124 51 0 0 0 0 0 0 E 125 74C0125 52 0 0 0 0 0 0 E 126 74C0126 53 0 0 0 0 0 0 E 127 74C0127 54 0 0 0 0 0 0 E 128 74C0128 55 0 0 0 0 0 0 E 129 74C0129 56 0 0 0 0 0 0 E 130 74C0130 57 0 0 0 0 0 0 E 131 74C0131 58 0 0 0 0 0 0 E 132 74C0132 59 0 0 0 0 0 0 E 133 74C0133 60 0 0 0 0 0 0 E 134 74C0134 61 0 0 0 0 0 0 E 135 74C0135 62 0 0 0 0 0 0 E 136 74C0136 63 0 0 0 0 0 0 E 137 74C0137 64 0 0 0 0 0 0 E 138 74C0138 65 0 0 0 0 0 0 E 139 74C0139 66 0 0 0 0 0 0 E 140 74C0140 67 0 0 0 0 0 0 E 141 74C0141 68 0 0 0 0 0 0 E 142 74C0142 69 0 0 0 0 0 0 E 143 74C0143 70 0 0 0 0 0 0 E 144 74C0144 71 0 0 0 0 0 0 E 145 74C0145 72 0 0 0 0 0 0 E 146 74C0146 73 0 0 0 0 0 0 E 147 74C0147 74 0 0 0 0 0 0 E 148 74C0148 75 0 0 0 0 0 0 E 149 74C0149 76 0 0 0 0 0 0 E 150 74C0150 77 0 0 0 0 0 0 E 151 74C0151 78 0 0 0 0 0 0 E 152 74C0152 79 0 0 0 0 0 0 E 153 74C0153 80 0 0 0 0 0 0 E 154 74C0154 81 0 0 0 0 0 0 E 155 74C0155 82 0 0 0 0 0 0 E 156 74C0156 83 0 0 0 0 0 0 E 157 74C0157 84 0 0 0 0 0 0 E 158 74C0158 85 0 0 0 0 0 0 E 159 74C0159 86 0 0 0 0 0 0 E 160 74C0160 87 0 0 0 0 0 0 E 161 74C0161 88 0 0 0 0 0 0 E 162 74C0162 89 0 0 0 0 0 0 E 163 74C0163 90 0 0 0 0 0 0 E 164 74C0164 91 0 0 0 0 0 0 E 165 74C0165 92 0 0 0 0 0 0 E 166 74C0166 93 0 0 0 0 0 0 E 22/3.oldal