B E S Z Á M O L Ó AZ ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI GAZDÁLKODÁSÁRÓL. Püspökladány Város Polgármesterétől 4150 Püspökladány, Bocskai u. 2.

Átírás

1 Püspökladány Város Polgármesterétől 4150 Püspökladány, Bocskai u. 2. B E S Z Á M O L Ó AZ ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI GAZDÁLKODÁSÁRÓL A beszámolót előzetesen véleményezi a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság

2 TARTALOMJEGYZÉK évi zárszámadási rendelet-tervezete Beszámoló Püspökladány Város Önkormányzata évi költségvetési gazdálkodásáról Könyvvizsgálói jelentés Püspökladány Város Önkormányzata évi költségvetési beszámolójának felülvizsgálatáról Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testületének rendelet-tervezete az önkormányzat évi zárszámadásáról 1. melléklet: Püspökladány Város Önkormányzata bevételeinek alakulása december 31-ig 2. melléklet: Püspökladány Város Önkormányzata évi működési kiadásainak alakulása december 31-ig 3. melléklet: Püspökladány Város Önkormányzata évi felhalmozási kiadásainak alakulása december 31-ig 3/A. melléklet: Püspökladány Város Önkormányzata intézményei évi felhalmozási kiadásainak alakulása december 31-ig 4. melléklet: 5. melléklet: 6. melléklet: 7. melléklet: 8. melléklet: 9.1 melléklet: 9.2 melléklet: 9.3 melléklet: Összesítő Püspökladány Város Önkormányzata évi bevételeiről és kiadásairól Püspökladány Város Önkormányzata pénzbeli és természetbeni ellátásainak évi alakulása december 31-ig Püspökladány Város Önkormányzata összevont költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, a évi működési, felhalmozási bevételeiről és kiadásairól Kimutatás Püspökladány Város Önkormányzata évi pénzeszközeinek változásáról Püspökladány Város Önkormányzata többéves kihatással járó adósságai, kezességvállalásai évenkénti bontásban és összesítve valamint a várható saját bevétel 50%-ának alakulása Püspökladány Város Önkormányzata évi vagyonkimutatása az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. Korm. rendelet 30. (1) és (2) bekezdése szerint Püspökladány Város Önkormányzata évi vagyonkimutatása az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. Korm. rendelet 30. (3) bekezdése szerint Püspökladány Város Önkormányzata évi vagyonkimutatásának szöveges indoklása melléklet: Kimutatás Püspökladány Város Önkormányzata és intézményeinek évi maradványának alakulásáról melléklet: Kimutatás Püspökladány Város Önkormányzata és intézményeinek évi maradványát terhelő kötelezettségeiről 11. melléklet: 12. melléklet: 13. melléklet: 14. melléklet: Kimutatás Püspökladány Város Önkormányzata által évben adott közvetett támogatásokról Szöveges indoklás az önkormányzat évi költségvetési beszámoló rendelet-tervezetéhez az Áht. 24. (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz Püspökladány Város Önkormányzata adósságállományának kimutatása az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (2) b) pontja szerint Püspökladány Város Önkormányzata kimutatása az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetekről az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (2) d) pontja szerint 1

3 A képviselő-testület 4/2016. (II. 26.) számú önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat évi költségvetését e Ft főösszegű bevétellel és kiadással. A költségvetésből e Ft felhasználását a működtetésre, míg e Ft felhasználását fejlesztési feladatokra hagyta jóvá a testület. A fejlesztési kiadásokon belül a költségvetésben az év közben induló beruházások fedezetére e Ft-os pályázati alap került elfogadásra. A évi költségvetési rendelet négy alkalommal került módosításra. A költségvetési rendeletben megfogalmazott cél a finanszírozható gazdálkodás biztosítása volt, ami a bevételek esetében a betervezett előirányzat időarányos beszedését, kiadások esetében a takarékos gazdálkodás megvalósítását jelentette. A működési költségvetést tekintve számításokat végeztünk arra vonatkozóan, hogy az önkormányzati saját bevételeket és az állami támogatást figyelembe véve hogyan tud az önkormányzat megfelelni Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 111. (4) bekezdésében foglalt előírásnak, miszerint: A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Az intézményi költségvetési keretszámok a koncepcióban elfogadott feladatfinanszírozás elve alapján lettek kialakítva. Az eredeti költségvetés tervezésekor megállapításra került, hogy a működési bevételek és kiadások tekintetében a fennálló forráshiány összege e Ft volt. A forráshiány ingatlanértékesítésből származó bevétel és átvett pénzeszköz betervezésével, illetve az önkormányzat és az intézmények kiadási előirányzataiból történő visszalépéssel került a forrás oldalon ellentételezésre. A évi fejlesztési kiadások önerő fedezetére a december 17-én kibocsátott kötvényforrás állt rendelkezésre. BEVÉTELEK (1. melléklet) I/1. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Püspökladány Város Önkormányzata működési bevétele 94,12%-ban realizálódott. A Startmunka program keretein belül előállított termékek által e Ft bevétel folyt be, mely vissza lett forgatva a program során felmerült többletköltségek finanszírozására. A programon belül megtermelt zöldségeket és gyümölcsöket elsősorban az étkeztetést végző önkormányzati intézményekben hasznosítják, a megmaradt termés kerül értékesítésre vagy más települési önkormányzatokkal kötött együttműködési megállapodás alapján termékcserére kerül sor. Az egyéb működési bevételek között szerepelnek többek között a bérleti díjak, biztosítási díjak, földhaszonbérleti díjak. Az önkormányzati földek műveléséből származó bevétel e Ft, mely az alábbi tételekből tevődik össze: búza lucerna napraforgó kukorica Összesen: 1682 e Ft 775 e Ft e Ft 1292 e Ft e Ft 2

4 Intézmények A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal működési bevételei 83,23 %-ban teljesültek. Az egyéb működési bevételek között szerepel többek között a bérleti díj, a közterületfoglalási díj, a házasságkötés közreműködői díja, a birtokvédelmi eljárási díj. A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény működési bevételének jelentős részét a térítési díjak adják, mely a tervezettnek megfelelően alakult. A Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete működési bevétele tartalmazza a térítési díjakat, bérleti díjakból származó bevételt, illetve a bentlakásos otthon kivitelezésével kapcsolatos bevételt. A Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum bevétele az alábbiakból tevődik össze: hirdetés, kommunikációs feladatok, bérleti díj, rendezvényszervezés, könyvtári szolgáltatás, múzeumi belépő. I/2. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Az idegenforgalmi adó esetén érvényesül a szezonalitás elve, vagyis az idegenforgalmi adóbevétel jelentős hányada a nyári hónapokra tevődik, mely az adóbevétel szempontjából az év második felére tervezhető. Az adó mérték 300 Ft/fő/éjszaka. Ezen jogcímen a évi teljesítés e Ft, amely a módosított előirányzat 100,00%-os teljesítésének felel meg. Az iparűzési adó az önkormányzat bevételében igen nagy jelentőséggel bír. Figyelembe véve az elmúlt időszak adóbevételének alakulását évre 1,5 százalékos (változatlan) adómérték mellett a módosított bevételi előirányzat e Ft. A év során tényleges befizetésként e Ft realizálódott, mely 98,16%-os tervteljesítésnek felel meg. Az adóbevétel döntő részét, mintegy 90%-át a gazdálkodó szervezetek, társas vállalkozások és pénzintézetek befizetése képezi, míg a nagyszámú egyéni vállalkozók az összes bevétel közel 10%-át fizetik. Iparűzési adónemben a évi adóbevallás feldolgozása során Püspökladány Város Önkormányzata Adóhatóságának e Ft iparűzési adó túlfizetés visszautalásáról kellett gondoskodnia, melynek visszautalási kötelezettségét az adózás rendjéről szóló évi XCII. törvény 43. -a mondja ki. A magánszemélyek kommunális adója esetén a évi adótétel Ft/ingatlan. Ezen a jogcímen a tényleges önkormányzati bevétel e Ft, mely a e Ft módosított előirányzathoz képest 99,57%-os tervteljesítésnek felel meg évben gépjárműadó mérték változás nem volt az előző évhez képest. Az önkormányzat költségvetését megillető gépjárműadó helyben maradó része 40% mint átengedett központi adó -, a fennmaradó 60 % a központi költségvetést illeti meg. A hátralékok behajtása érdekében a gépjárműadóról szóló évi LXXXII. törvény 9. (4) bekezdése nyújtotta lehetőséggel élve, kezdeményezzük a gépjárművek forgalomból való kivonását. Előzőek figyelembe vételével, évben a tényleges önkormányzati bevétel e Ft, mely a módosított előirányzathoz képest 98,85%-os tervteljesítésnek felel meg. A bírság, pótlék, egyéb sajátos bevétel címen évben e Ft realizálódott, mely 106,49%-os tervteljesítésnek felel meg. Az idegen tartozások és egyéb bevételekkel kapcsolatos feladatok igen jelentős leterheltséget jelentenek az adóhatóságunknak. Ilyen 3

5 tartozások például a szabálysértési ügyek: pénzbírság, helyszíni bírság, közigazgatási bírság, továbbá a közelmúltban befejeződött szennyvízelvezetés kiépítésére alakult Víziközmű Társulat egyes tagjainak a hozzájárulás meg nem fizetése miatti végrehajtási eljárások. Adóhatóságunk január 1-jétől a magánfőző párlat előállítására alkalmas desztilláló berendezés bejelentési kötelezettségének teljesítésének, illetve a párlat adójegy beszerzésének ellenőrzésére jogosult. Az adózó a párlat adójegyet a vámhatóságtól szerzi be, melynek kiadásáról a vámhatóság értesíti az önkormányzat adóhatóságát a további ellenőrzés lefolytatása végett. Azzal, hogy egyre több ingatlantulajdonos ráköt a központi szennyvíz csatornahálózatra, folyamatosan csökken a talajterhelési díj fizetésére kötelezettek köre. Ezen a jogcímen 220 e Ft összeg realizálódott, amely 100%-os teljesítésnek felel meg. A termőföld bérbeadásából származó jövedelem ami az önadózás keretébe tartozik adójában a feladatok jelenleg annak nyilvántartására korlátozódnak, mivel a bérbeadók 100%- a legalább 5 éves időtartamra, vagy azt meghaladóan adja bérbe ingatlanát (ez az adómentesség feltétele). További behajtási cselekmény eredményeképpen az adózás rendjéről szóló évi XCII. törvény a értelmében a hátralékok behajtása érdekében adóhatóságunk visszatartási jogot gyakorol az adózók SZJA, ÁFA visszaigénylésére, melynek eredményeként a beszámolási időszakban közel e Ft-ot utalt a NAV. Ez a fajta adóbehajtás már az előző években is igen eredményes volt, ezért alkalmazását továbbra is kiemelten fontosnak tartjuk. Intézmények A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal közhatalmi bevétele az építéshatósági eljárási bírságokból ered, mely jogcímen december 31-ig 265 e Ft folyt be. I/3. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL Püspökladány Város Önkormányzata és az intézmények e jogcímen évben befolyt bevételeit a táblázat tételesen tartalmazza. Püspökladány Város Önkormányzata A Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ több településen lát el szociális feladatokat. A társulási megállapodás értelmében az adott településre eső hiányt az érintett önkormányzatnak vállalnia kell. A évben meg nem fizetett települési hozzájárulások a évi költségvetésben vissza lettek tervezve. Szerep Községi Önkormányzat a Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltségének kiadásaihoz való hozzájárulást megfizette. Püspökladány Város Önkormányzata január 1-jétől működteti az I. számú házi gyermekorvosi rendelőt, mely feladat ellátására az önkormányzat részére e Ft finanszírozást nyújtott az Országos Egészségbiztosítási Pénztár. A mezőőri szolgálat feladat ellátását a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal 90 e Ft/fő/hó támogatásban részesítette, mely összesen e Ft-ot jelent. 4

6 Az önkormányzati földekre e Ft egységes területalapú támogatást biztosított a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal. A Munkaügyi Központ által támogatott Startmunka programok és a közfoglalkoztatás a meghatározott ütemben folytak, a támogatás lehívása is ennek megfelelően történt. A évben megvalósított Területi együttműködés fokozása Püspökladány Város Önkormányzatánál ÁROP pályázat pénzügyi elszámolása évben megtörtént, mely által e Ft támogatást kapott az önkormányzat. Az önkormányzat évben hat alkalommal biztosította a debreceni mellvizsgálatra történő utazást. A Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivataltól szűrővizsgálat támogatására 259 e Ft-ot kapott önkormányzatunk. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők természetbeni támogatására kész étel, ruházat, valamint tanszer vásárlására felhasználható Erzsébet utalvány formájában augusztus és november hónapban 873, illetve 879 fő részére támogatást biztosított a központi költségvetés, összesen e Ft összegben. Az érintettek részére a támogatás postai úton jutott el. A 229/2012. (II.12.) Korm. rendelet 8. számú melléklet 24. pontja alapján a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ fenntartásában, a Püspökladány Város Önkormányzata működtetésében lévő Csenki Imre Alapfokú Művészeti Iskola az alapfokú művészetoktatási képzésben való részvétel érdekében befizetett térítési- és tandíjak 30 %-a a működtetőt illeti meg. A KLIK e Ft-ot utalt át az önkormányzat számlájára, mely Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete részére átadásra került. Az Emberi Erőforrás Támogatáskezelő részére a Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíjban részesülők számára átutalásra került összegből e Ft nem került felhasználásra jogosultság hiánya miatt. Ezt az összeget a Támogatáskezelő visszautalta az önkormányzat számlájára. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium a évi Európai Mobilitási Hét és Autómentes Nap programhoz 100 e Ft támogatást nyújtott. Intézmények A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény bevételei között szerepel - a Munkaügyi Központtól 1 fő pályakezdő szakács, 2 fő óvodapedagógus és 1 fő pedagógiai asszisztens foglalkoztatásának támogatása, és - a Kincses Kultúróvoda pályázaton elnyert e Ft támogatás, mely a kulturális intézményekkel, civil szervezetekkel való kapcsolattartást erősítette (színházi előadások, múzeumlátogatások, népzenei együttesek és helyi művészek meghívása). A Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum sora tartalmazza - a Városi Könyvtár Tagintézmény részére nyújtott támogatást a Nemzeti Kulturális Alaptól általános iskolás diákok részére szervezett versenyek lebonyolítására, 5

7 - a Karacs Ferenc Múzeum Tagintézmény támogatását a Nemzeti Kulturális Alaptól és a Közép- és Kelet-európai Történelem és Társadalom Kutatásáért Közalapítványtól programok lebonyolítására, - a Dorogi Márton Művelődési Központ Tagintézmény támogatását a Nemzeti Kulturális Alaptól és a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzattól programok lebonyolítására. A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal bevételei között az alábbiak szerepelnek: - A Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal a Nyári diákmunka program keretében július és augusztus hónapban 82 fő foglalkoztatására, 100%-os támogatás mellett e Ft támogatást nyújtott a hivatal részére. - A Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal a Nők 40+ program keretében 8 hónapos időszakra, 1 fő foglalkoztatására, 100%-os támogatás mellett e Ft támogatást nyújtott a hivatal részére. - A Nemzeti Választási Iroda a október 2-i Országos Népszavazás lebonyolítására Püspökladány településre vonatkozóan e Ft-ot, Szerep településre vonatkozóan 268 e Ft támogatást utalt át. Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete az iskolák felújítására átadott e Ft támogatást intézmény-finanszírozásként megkapta. I/4. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK A HungaroControl Magyar Légiforgalmi Szolgálat Zártkörűen Működő Részvénytársaság által kiírt Társadalmi Felelősségvállalás pályázaton önkormányzatunk e Ft támogatást nyert a Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény környezetének korszerűsítésére évben megépítésre került a Bocskai utca - Dózsa György utca Keleti sor közötti járdaszakasz, melyhez a Tesco Global Zrt e Ft hozzájárulást vállalt. A kivitelezés megvalósításának évében a Zrt e Ft-ot megfizetett, a fennmaradó e Ft hozzájárulást évben utalta át önkormányzatunknak. Püspökladány Város Önkormányzata készfizető kezességet vállalt a Püspökladányi Városüzemeltető és Gyógyfürdő Kft. 41 millió Ft-os folyószámla hitelével kapcsolatban. A folyószámla hitelt minden év végén meg kell újítani. Az átmeneti időszakra míg nincs élő szerződés az önkormányzat ideiglenesen megelőlegezi a folyószámla hitel összegét. Ez a tranzakció decemberében történt meg először, melyet év elején a kft. visszafizetett. Intézmények A Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum pozitív elbírálásban részesült a Médiaszolgáltató és Vagyonkezelő Alap által kiírt pályázatokon: TV REZSI pályázatra e Ft, TV ÁLLANDÓ pályázatra pedig e Ft támogatást nyertek a évre vonatkozóan. A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény az Óvodai Nevelés a Művészetek Eszközeivel Egyesülettől Karolj fel egy családot pályázat keretében két ütemben 635 e Ft támogatást vett át, melyből 13 rászoruló gyermeket tudtak értékes ajándékokkal támogatni. 6

8 II. KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSBŐL KAPOTT TÁMOGATÁSOK Püspökladány Város Önkormányzata Az önkormányzat a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása, a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai a vonatkozó jogszabály szerinti ütemezésben érkeztek az önkormányzat számlájára. Szociális ágazati pótlék jogcímen e Ft központi támogatást biztosított a költségvetés a évben kifizetendő ágazati pótlékhoz és annak közterheihez az önkormányzat részére, melyet az érintett intézmények részére a tényleges kifizetés arányában osztottunk fel. A prémium évek programban résztvevő dolgozó évi juttatásainak forrását teljes mértékben biztosítottuk a Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény részére, melyre fedezetet nyújtott a megigényelt központi forrás. A támogatás kiutalása az intézmény részére a tényleges kifizetés alapján megtörtént. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi kompenzációja jogcímen e Ft központi támogatást biztosított a költségvetés az önkormányzat részére, melyet az érintett intézmények részére a tényleges kifizetés arányában osztottunk fel. A működés zavartalan biztosítása érdekében célként lett kitűzve, hogy Püspökladány Város Önkormányzata pályázatot nyújt be a költségvetési törvény 3. mellékletének III. Önkormányzatok rendkívüli támogatása elnevezésű forrásként kezelt millió Ft-ból történő támogatás elnyerése érdekében. A pályázatban meghatározott jogcímekre lehetett támogatási igényt benyújtani. Az önkormányzat pályázati igényére két fordulóban e Ft vissza nem térítendő támogatás érkezett. Szociális ágazati kiegészítő pótlék jogcímen a központi költségvetés e Ft központi támogatást biztosított az önkormányzat részére, mely az érintett intézmények részére lebontásra került. Lakossági közműfejlesztés támogatása jogcímen 110 e Ft-ot igényelt az önkormányzat. A támogatás az érintett lakosok részére kifizetésre került. A Püspökladány Újtelepi városrész szennyvízcsatorna hálózatának kiépítése KEOP beruházással kapcsolatban önkormányzatunk e Ft EU Önerő Alap támogatásban részesült. Járásszékhely múzeumok szakmai támogatása jogcímen e Ft támogatást nyert önkormányzatunk. A támogatás, a pályázatban megjelöltek szerint, a Karacs Ferenc Múzeum Gyere velünk a múzeumba! programjára használható fel. A program utazó tablókiállítás és foglalkozás sorozatot tartalmaz iskolások és óvodások részére, a pályázat megvalósítása évben történik meg. Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása jogcímen e Ft támogatást nyert önkormányzatunk. A támogatás Püspökladány település belterületi járdahálózatának felújítására fordítható. 7

9 III/1. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK A korábbi években részletfizetésre eladott lakások törlesztő részleteiből e Ft folyt be. A Tiszamenti Regionális Vízművek Zrt. megfizette a rendszerfüggetlen elemekkel kapcsolatos amortizációs díjat. III/2. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL A felhalmozási célú támogatásértékű bevételek között szerepelnek a Startmunka program és a közfoglalkoztatás felhalmozási kiadásainak forrásai. Az Újtelepi városrész szennyvízcsatorna hálózatának kiépítése pályázattal kapcsolatosan évben megelőlegezett, évben igényelt támogatásként 469 e Ft-ot kapott az önkormányzat. Intézmények A Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum stúdiótechnikai háttér kialakításának támogatására meghirdetett pályázaton való részvételen önerő biztosítása céljából 343 e Ft önkormányzati támogatásban részesült. III/3. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK A HURO/1101sz. Magyarország-Románia Határon Átnyúló Együttműködési Program által megvalósult fejlesztés pénzügyi elszámolása megtörtént, a támogatás megérkezett az önkormányzat számlájára. Az Újtelepi városrész szennyvízcsatorna hálózatának kiépítése pályázat által érintett ingatlanokra a lakosság, illetve a Víziközmű Társulat által befizetett összeg évben e Ft. Intézmények A Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum pozitív elbírálásban részesült a Médiaszolgáltató és Vagyonkezelő Alap által kiírt pályázaton. Az eszközbeszerzést elősegítő pályázatra e Ft támogatást nyert az intézmény, melyből évben e Ft realizálódott. Püspökladány Város Önkormányzata december 31-én folyószámla hitelállománnyal nem rendelkezett. 8

10 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (2. melléklet) A 2. melléklet tartalmazza az önkormányzat feladatkörébe tartozó valamennyi működési jellegű feladatot és a hozzá tartozó előirányzatokat. I. Püspökladány Város Önkormányzata I.1. Önkormányzati kötelező feladatok A közvilágítás feladat kiadásai a tervezetnek megfelelően alakultak. Ez a sor tartalmazza a közvilágítás áramdíját és a kapcsolódó karbantartási feladatokat. A belvízelvezetési, védekezési feladat kettő darab szivattyútelep és a Táncsics utcai szennyvízátemelő üzemeltetési, karbantartási költségeit, valamint a vízkészlet-járulékot tartalmazza. Az egyéb város- és községgazdálkodási feladaton jelenik meg a házasságkötés miatt felmerülő megbízási díjak, a közkifolyók költsége, biztosító berendezés karbantartási díja, viharkár miatti javítások költségei, szűrővizsgálatra szállítás költsége, egyéb eljárási, hatósági díjak, illetve kisebb beszerzések és karbantartási kiadások. Geodéziai, hirdetési díjak között szerepel több önkormányzati út útépítési engedélyének meghosszabbítása során felmerült eljárási díj is. A könyvvizsgálati, ügyvédi díjak és egyéb kiadások soron szerepel a jogi képviselet díja, a költségvetés és a beszámoló könyvvizsgálati díja, a belső ellenőrzés díja, a főépítész díja, valamint az önkormányzat működéséhez kapcsolódó szakértői díjak. A Püspökladányi Városüzemeltető és Gyógyfürdő Kft. részére az általa ellátott kötelező önkormányzati feladatok támogatásaként e Ft került kifizetésre. A Püspökladányi Víziközmű Társulat működési költségeit tartalmazza a teljesítés. Az újtelepi szennyvízberuházás üzembe helyezése megtörtént, a beruházás évben lezárult, a társulat által szeptember 21-én megtartott záró közgyűléssel az elszámolási eljárás lezárult. A szociális ellátások költségvetési tervezésénél nagyon sok a bizonytalansági tényező, ami miatt vagy év közbeni korrekció válhat szükségessé, vagy esetleg az egyes ellátásokra tervezett összegek átcsoportosítására (ha van maradvány) kerülhet sor. A pénzbeli és természetbeni ellátások tételes kimutatását az 5. melléklet tartalmazza. Pénzbeli és természetbeni ellátások - kötelező feladat március 1-jén lépett hatályba a képviselő-testület szociális ellátásokról, valamint a személyes gondoskodást nyújtó alapszolgáltatásokról szóló 4/2015. (II.27.) önkormányzati rendelete, melynek alapján az önkormányzat által nyújtott szociális ellátások formái a települési támogatás és a köztemetés. A települési támogatás típusai: a) havi rendszerességgel nyújtott: lakhatási támogatás, gyógyszertámogatás b) eseti jelleggel biztosított: rendkívüli települési támogatás 9

11 Települési támogatás: évben a támogatásban részesített háztartások száma 1 621, e Ft összegben. Köztemetés: évben 15 elhunyt köztemetése történt meg. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők természetbeni támogatására kész étel, ruházat, valamint tanszer vásárlására felhasználható Erzsébet utalvány formájában augusztus és november hónapban 873, illetve 879 fő részére támogatást biztosított a központi költségvetés, összesen e Ft összegben. Az érintettek részére a támogatás postai úton jutott el. Pénzbeli és természetbeni ellátások önként vállalt feladat Tanévkezdési támogatás: A püspökladányi lakhelyű és ingyenes tankönyvellátásban nem részesülő 130 fő általános iskolai tanuló Ft-os, 161 fő középiskolai tanuló Ft-os, 156 fő felsőoktatási intézményben tanuló Ft-os támogatásban részesült, összesen e Ft összegben. Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj támogatásban évben 202 fő részesült, e Ft összegben. Nyugdíjasok gyógyfürdő kezelésének támogatására évben igénybe vett összeg e Ft volt. Arany János ösztöndíj évi kifizetése 2 főt érintett. 70 éven felüliek támogatása jogcímen fő, 90 éven felüliek támogatása jogcímen 77 fő részesült támogatásban. Adósságcsökkentési támogatás: évről áthúzódó kifizetésként 148 e Ft összegű teljesítés történt évben. Az ügyeleti szolgálat önkormányzati támogatása 11 havi kifizetést tartalmaz. A Püspökladányi Roma Nemzetiségi Önkormányzattal megkötött együttműködési megállapodás értelmében 570 e Ft támogatás átadásra került. Az önkormányzati tulajdonban lévő ingó és ingatlan vagyon biztosítási díja a szerződéseknek megfelelően kifizetésre került. A képviselő-testület a 128/2016. (XII. 15.) önkormányzati testületi határozatával hagyta jóvá a Berettyóújfalui Szakképzési Centrummal kötendő, a gimnáziumi oktatás működtetési költségei viselésének szabályairól szóló megállapodást, mely alapján július november 30. közötti időszakot érintően kifizetésre kerültek a megállapodásban vállalt kötelezettségek. Az egyéb pénzügyi műveletek kiadási tétel tartalmazza a postai közreműködési díjakat, a számlavezetési díjakat és a tranzakciós illetékeket, önkormányzati tagsági díjakat, illetve a likvid hitel kamat- és rendelkezésre állási költségét. Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ Intézményfenntartó Társulás költségvetése tartalmazza a Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ intézmény évi bevételeit és kiadásait. Az intézmény működtetéséhez biztosított állami forrást Püspökladány Város Önkormányzata, mint gesztor önkormányzat igényli és adja tovább az Intézményfenntartó Társulás részére. A társulás tagjai az adott településre eső hiányt megtérítik a biztonságos működés érdekében. Szerep község és Nagyrábé nagyközség vállalta, hogy a évben meg nem fizetett települési hozzájárulást évben megtéríti Püspökladány részére. 10

12 Startmunka- Mezőgazdasági munkák 2016: A program keretében március február 28-ig terjedő időszakban az előző évhez hasonlóan 117 fő foglalkoztatása valósult meg - fóliasátras és szabadföldi növénytermesztés, valamint állattartás programelemekkel. Az állattartási projektrészen belül a tojótelep üzemeltetése, illetve a juhtartási ágazat fenntartása mellett méhészettel foglalkoztak a közfoglalkoztatottak. A megtermelt zöldségek a közétkeztetésben hasznosultak, valamint terménycsere útján más önkormányzatokhoz jutottak, a fennmaradó zöldségek értékesítésre kerültek évben is az előző évben megtermelt növényi kultúrák termesztése valósult meg: paprika, paradicsom, bab, zöldborsó, sütőtök, vöröshagyma, fokhagyma, burgonya, cékla, káposzta, padlizsán, uborka, sárgarépa, petrezselyem, kukorica, búza. Startmunka- Helyi sajátosságokra épülő projekt 2016: A program keretében március február 28-ig terjedő időszakban 69 fő foglalkoztatása valósult meg. A projektben a már sikeresen működő tésztakészítés, zöldségsavanyítás projektelem, illetve betonelem gyártás valósult meg. Ezen felül a korábbi évben elindított varróüzem, illetve az asztalos műhely által elkészítésre kerülő termékek skáláját bővítettük. A projektben beszerzésre került az asztalosműhely számára egy esztergagép, illetve az egész projektre egy tehergépjármű felépítményeivel együtt. Startmunka- Belvíz elvezetés projekt 2016: A program keretében március február 28-ig terjedő időszakban 35 fő foglalkoztatása valósult meg. A projekt keretén belül a város belvíz elvezető rendszerének fenntartását, rekonstrukcióját, kisebb bővítését, a különböző belvíz által veszélyeztetett területek, csatornák tisztítását, illetve a betonelem gyártó üzemben elkészített elemeknek a felmerülő igények szerinti lehelyezését végezték a közfoglalkoztatottak. Startmunka- Bio- és megújuló energiafelhasználás projekt 2016: A program keretében március február 28-ig terjedő időszakban 20 fő foglalkoztatására volt lehetőség. A foglalkoztatottak feladata a gondozatlan területekről apríték gyűjtése, növények válogatása, feldarabolása, szárítása, szállításra való előkészítése volt. A feldolgozásra kerülő növényi hulladékot az önkormányzat különböző intézményeiben működő apríték üzemű kazánok hasznosíthatták. Startmunka- Mezőgazdasági földutak karbantartása projekt 2016: A program keretében március február 28-ig terjedő időszakban 20 fő foglalkoztatása valósult meg. A foglalkoztatottak feladata a külterületi földutak javítása, a sárlerázók, bekötő utak, korlátok, belvízátvezetések rendbetétele, az utakon felnövő gyomnövények kezelése volt. Startmunka- Belterületi közutak karbantartása projekt 2016: A program keretében március február 28-ig terjedő időszakban 20 fő foglalkoztatása valósult meg. A foglalkoztatottak feladata a város közúthálózatának karbantartása, járdalapok, gyeprácsok cseréje, illetve a buszmegállók, szemétgyűjtő edényzetek és ezek környezetének tisztán tartása, rendbetétele volt. Közfoglalkoztatás: A közfoglalkoztatási létszámadatokat a pályázható létszám határozza meg. Az önkormányzat minden megjelent pályázati lehetőségre beadta támogatási igényét, és minden benyújtott pályázat elfogadásra került. 11

13 Püspökladány Város Önkormányzata január 1-jétől működteti az I. számú házi gyermekorvosi rendelőt, mely feladat ellátására finanszírozást nyújt az Országos Egészségbiztosítási Pénztár. Járásszékhely múzeumok szakmai támogatása jogcímen e Ft támogatást nyert önkormányzatunk. A támogatás, a pályázatban megjelöltek szerint, a Karacs Ferenc Múzeum Gyere velünk a múzeumba! programjára használható fel. A program utazó tablókiállítás és foglalkozás sorozatot tartalmaz iskolások és óvodások részére. Püspökladány Város Önkormányzata készfizető kezességet vállalt a Püspökladányi Városüzemeltető és Gyógyfürdő Kft. 41 millió Ft-os folyószámla hitelével kapcsolatban. A folyószámla hitelt minden év végén meg kell újítani. Az átmeneti időszakra míg nincs élő szerződés az önkormányzat ideiglenesen megelőlegezi a folyószámla hitel összegét. Ez a tranzakció decemberében történt meg először, melyet év elején a kft. visszafizetett decemberében ilyen összegű megelőlegezés szintén megtörtént. I.2. Önkormányzat önként vállalt feladatai A mezőőri tevékenység ellátása 3 fő közalkalmazott foglalkoztatásával történik. A feladattal kapcsolatos kiadások a tervezetnek megfelelően alakultak. A vállalkozó háziorvosok és az iskolaorvosi rendelő rezsiköltségének támogatása tartalmazza a házi gyermekorvosok és fogorvosok rendelőintézetben felmerülő rezsiköltségét, az iskolaorvosi rendelő rezsiköltségét és egyéb kiegészítő hozzájárulását, valamint két vállalkozó háziorvos rendelőintézeten kívüli telephelyen végzett szolgáltatásával kapcsolatos rezsiköltségét. A közművelődés és a sport támogatására elkülönített pénzeszköz a támogatási szerződések megkötését követően folyamatosan kifizetésre kerül. Az egyházak részére nyújtott évi támogatás kifizetése megtörtént. A térfigyelő rendszer karbantartása évben is megtörtént. A Gellér Sándor Sportcsarnok üzemeltetéséhez történő hozzájárulás az igénybevétel alapján kiutalásra került. Önkormányzati földek művelésének költségei: január hónapban Püspökladány Város Önkormányzata a korábban a Püspökladányi Városüzemeltető és Gyógyfürdő Kft. által művelt szántóterületeket saját művelésébe vette. A termelés az alábbiak szerint oszlott meg: közel 47 hektár területen napraforgó, 7,5 hektár területen lucerna, 3,4 hektáron kukorica, 6,6 hektáron őszi búza került vetésre. A helyi közösségi közlekedés évi támogatása megtörtént. A HungaroControl Magyar Légiforgalmi Szolgálat Zártkörűen Működő Részvénytársaság által kiírt Társadalmi Felelősségvállalás pályázaton önkormányzatunk e Ft támogatást nyert a Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény környezetének korszerűsítésére. 12

14 Intézmények Az intézmények részére év közben lebontásra került a prémium évek programban résztvevők juttatásainak támogatása, a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi kompenzációja, a jubileumi jutalom, a szociális ágazati pótlék, valamint szociális ágazati pótlék kiegészítő támogatása. II. Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal január 1-jétől Püspökladány Város Önkormányzata és Szerep Községi Önkormányzat közös önkormányzati hivatalt tart fenn. A működési kiadások a tervezettnek megfelelően alakultak, melyek tartalmazzák a Szerepi Kirendeltség költségét is. A hivatal lebonyolította a október 2-i Országos Népszavazást, melynek pénzügyi elszámolása során Püspökladány településre vonatkozóan e Ft-ot, Szerep településre vonatkozóan 268 e Ft támogatást utalt át a Nemzeti Választási Iroda. A nyári diákmunka programot is a hivatal bonyolította le. A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal e Ft kifizetetlen szállítói állománnyal zárta az évet, amely látható a dologi kiadások alulteljesítésében. Ezen számlák kifizetésére fedezetet nyújt a évi maradvány. III/1. Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény 21 óvodai csoporttal és 2 bölcsődei csoporttal működik. A működési bevétel jelentős része a térítési díjbevételből és vendégebéd biztosításából adódik. Folyamatosan és tervszerűen végezték el a nyári karbantartási munkákat minden tagóvodában és a bölcsődében. Elvégezték a nyári karbantartási, takarítási munkákat, tisztasági meszeléseket, rágcsálóírtást. Megtörtént az Árpád Óvoda folyosójának burkolatcseréje, a Nyitnikék Óvoda egyik csoportszobájának laminált padlóval való leburkolása és a konyhai mosdóhelyiség felújítása, a Katica Óvoda mosdóhelyisége és a főbejárat felőli járdaszakasz felújítása. Ezen felül minden tagóvoda esetében a gyermekek biztonsága érdekében - elektromos kapuzár került felszerelésre. Az intézmény részt vett a szünidei gyermekétkeztetésben, 25 napon főztek a gyermekek részére. Az intézmény 5 fő rehabilitációs, csökkent munkaképességű dolgozót foglalkoztatott, ezért rehabilitációs hozzájárulást nem kellett fizetnie. A Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény e Ft kifizetetlen szállítói állománnyal zárta az évet, amely látható a dologi kiadások alulteljesítésében. Ezen számlák kifizetésére fedezetet nyújt a évi maradvány. III/2. Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete Az intézmény megalakulása óta látja el az önkormányzathoz tartozó intézmények gazdálkodási feladatait január 1-jétől december 31-ig látta el a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ fenntartása alá tartozó oktatási intézmények működtetési feladatait az általános iskolák, zeneiskola, pedagógiai szakszolgálat, kollégium esetében. Az iskolai épületek sok karbantartási és javítási feladatot igényeltek, melyet az intézmény a lehetőségeihez mérten el is végzett. 13

15 A GESZ január 1-jétől biztosítja a Kálvin Téri Általános Iskola és a Petőfi Sándor Általános Iskola ellátottai, illetve a középiskolai ellátottak számára az étkeztetést az adott intézmények konyháinak működtetésével. Az intézmény részt vett a szünidei gyermekétkeztetésben, 31 napon főztek a gyermekek részére. Az intézmény bonyolította le az általános iskolás tanulók buszbérlet beszerzését. A működési bevétel jelentős része a térítési díjbevételből, vendégebéd biztosításából adódik. A GESZ fejezte be évben a bentlakásos otthon kivitelezési munkálatait. Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete e Ft kifizetetlen szállítói állománnyal zárta az évet, amely látható a dologi kiadások alulteljesítésében. A számlatartozásból e Ft az iskolák működtetéséből származik. Ezen számlák kifizetésének forrását meg kell teremteni a évi költségvetésben az intézmény működőképességének megőrzése érdekében, figyelembe véve a e Ft összegű maradványt is. III/3. Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum A Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum esetében a működési bevételi előirányzat teljesítése érdekében az intézmény a hirdetési és reklámtevékenység, rendezvényszervezés mellett több kiadványt is készített. Az intézmény a magas szintű szakmai munka segítése érdekében kihasználja a pályázati lehetőségeket. A működési kiadások a tervezettnek megfelelően alakultak, a könyvtári és közművelődési feladatok támogatásának 10 %-a a jogszabályi előírásnak megfelelően - könyvbeszerzésre felhasználásra került. Az intézmény gazdálkodása évben kiegyensúlyozott volt. Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum 833 e Ft kifizetetlen szállítói állománnyal zárta az évet. Ezen számlák kifizetésére fedezetet nyújt a évi maradvány. FEJLESZTÉSI KIADÁSOK: (3. melléklet) I. BERUHÁZÁSOK Püspökladány Újtelepi városrész szennyvízcsatorna hálózatának kiépítése sor tartalmazza egy talajfigyelő kút létesítését. Beszerzésre kerültek a évi Startmunka program keretein belül közfoglalkoztatottak számára a munkavégzéshez szükséges nagyértékű eszközök. Beszerzésre kerültek a közfoglalkoztatás keretein belül a közfoglalkoztatottak számára a munkavégzéshez szükséges nagyértékű eszközök. Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 45/2016. (IV. 28.) önkormányzati testületi határozatával döntött arról, hogy a benyújtásra kerülő TOP kódszámú Keleti Iparterület kialakítása Püspökladányban elnevezésű pályázattal kapcsolatos eljárási díj kifizetésére tartalékot képez. A pályázattal kapcsolatban nem történt kifizetés. A Püspökladány Város Helyi Építési Szabályzatának és Szabályozási Tervének módosítására és új terv elkészítésére áll rendelkezésre az elkülönített összeg. 14

16 Egyéb belvízelvezető árkok felújítása, karbantartása sor tartalmazza Püspökladány Város Önkormányzatának kezelésében lévő felszíni vízelvezető csatornák folyamatos karbantartását, kotrását és felújítását, valamint egy búvárszivattyú javítása is megtörtént. Püspökladány Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 124/2012. (IX. 27.) számú határozatával döntött arról, hogy a Püspökladány 3710/7 helyrajzi számú önkormányzati ingatlanon, a Kiss Ferenc utca felől megközelíthető 30 férőhelyes bentlakásos otthont alakít ki. A bentlakásos otthon kivitelezési munkáit évben a GESZ befejezte. Az eszközök beszerzése évben történik meg. Az előző években többször tárgyalta a Képviselő-testület a fürdő fejlesztési koncepcióját. Ahhoz, hogy az önkormányzat pályázaton tudjon részt venni, szükséges az engedélyezési tervek elkészítése. A költségvetésbe ezen tervek készítési költségei kerültek beépítésre. Az önkormányzat évi költségvetési koncepciója úgy került elfogadásra, hogy az iskolák felújítására tartalékalap legyen elkülönítve. A költségvetés e Ft tartalékot tartalmaz erre a célra. Az önkormányzat folyamatosan figyeli a pályázati kiírásokat, mert hatékonyan és gazdaságosan csak támogatásból valósítható meg az iskolák állapotának javítása. Püspökladány Város Gazdasági Ellátó Szervezete az iskolák felújítására átadott e Ft támogatást intézmény-finanszírozásként megkapta. A pályázati lehetőségekhez kapcsolódó projekt előkészítési költségek előfinanszírozására e Ft tartalék lett elkülönítve. A HungaroControl Magyar Légiforgalmi Szolgálat Zártkörűen Működő Részvénytársaság által támogatott Katica Óvoda környezetének korszerűsítése pályázat keretein belül egy körhinta került beszerzésre. A képviselő-testület a 83/2016. (VII. 15.) önkormányzati testületi határozatával döntött arról, hogy a Püspökladányi Egyesített Óvodai Intézmény Püspökladány, Bajcsy u. 8. alatti tagóvodájában a meglévő bojler égőfej nélküli cseréjére forrást biztosít. A képviselő-testület a 107/2016. (XI. 10.) önkormányzati testületi határozatával döntött arról, hogy a Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ, Család- és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ Püspökladány, Gárdonyi Géza u. 47. alatti telephelyén lévő kazánház kazáncserével történő felújítási munkálataira forrást biztosít. A képviselő-testület a 77/2016. (V. 26.) önkormányzati testületi határozatával döntött a Püspökladány, Táncsics u. 27. szám alatti 1971/43 helyrajzi számú belterületi ingatlan tulajdonjogának megszerzéséről. A Tiszamenti Regionális Vízművek Zrt.-től által megtörtént a rendszer működtetéséhez szükséges eszközök beszerzése, felújítása a rendszerfüggetlen elemekkel kapcsolatos amortizációs díj bevétel terhére. II. FELÚJÍTÁSOK Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása jogcímen e Ft támogatást nyert önkormányzatunk. A támogatás Püspökladány település belterületi járdahálózatának felújítására fordítható. A beruházás bruttó bekerülési költsége e Ft, a támogatás intenzitása 75%-os, így az önkormányzati önerő e Ft, mely a 15

17 fejlesztési tartalékalapból került biztosításra a 63/2016. (V. 26.) önkormányzati testületi határozat alapján. III. EGYÉB FELHALMOZÉSI CÉLÚ KIADÁSOK A fiatal házasok lakáshoz jutásának támogatását 12 fiatal házaspár vette igénybe 150 e Ft/házaspár támogatás mellett. Lakossági közműfejlesztés támogatása jogcímen 110 e Ft-ot igényelt az önkormányzat. A támogatás az érintett lakosok részére kifizetésre került. Püspökladány Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 60/2016. (V. 26.) számú határozatának értelmében Ft fejlesztési támogatást nyújtott a Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft. részére röntgengép korszerűsítése céljából. A Püspökladányi Tájékoztató és Közművelődési Központ, Könyvtár, Múzeum stúdiótechnikai háttér kialakításának támogatására meghirdetett pályázaton való részvételen önerő biztosítása céljából 343 e Ft önkormányzati támogatásban részesült. Püspökladány Város Önkormányzata intézményei fejlesztési és fejlesztési jellegű kiadásai elnevezésű 3/A melléklet tételesen bemutatja az intézmények évi felhalmozási kiadásait. A 4. mellékletben összefoglalóan bemutatjuk az önkormányzat és intézményei költségvetési, finanszírozási bevételeit és kiadásait. Püspökladány Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 137/2015. (XII. 17.) önkormányzati testületi határozat értelmében e Ft összegű folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséhez járult hozzá. A hitelszerződés az OTP Bank Nyrt-vel a testületi határozatban foglalt feltételekkel létrejött. Az önkormányzat úgy tudta megőrizni működőképességét, hogy a folyószámlahitelt folyamatosan igénybe vette az év folyamán. Eleget téve a jogszabályi előírásoknak december 31-én Püspökladány Város Önkormányzata nem rendelkezett likvid hitellel. A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. alapján az előzetes hatásvizsgálattal a jogszabály előkészítője felméri a szabályozás várható következményeit. Önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselőtestületét az előzetes hatásvizsgálat eredményéről tájékoztatni kell. A Jat. 17. (2) bekezdése alapján, az előzetes hatásvizsgálat keretében több tényezőt is vizsgálni kell, amelyek közül a zárszámadási rendelet megalkotása esetében elsősorban a jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei vizsgálandók. A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatásai, különösen: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: A rendelet megalkotása gazdasági és költségvetési hatás szempontjából érinti az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételeit és kiadásait. Társadalmi hatása nem értelmezhető. b) Környezeti és egészségi következményei: nem értelmezhető. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nem értelmezhető. 16

18 d) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az önkormányzat zárszámadási rendelete tartalmazza az eredeti és módosított előirányzatokat, valamint a teljesítési adatokat bevételi és kiadási oldalon egyaránt. A rendelet megalkotásával eleget teszünk az államháztartásról szóló törvény évi CXCV. törvény 91. -a rendelkezéseinek. Elmaradása mulasztásban megnyilvánuló törvénysértést valósítana meg, az önkormányzat törvényességi felügyeletét ellátó Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal törvényességi észrevételt tehet. e) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: A rendelet megalkotása esetében ez több szempontból is nehezen értelmezhető. A zárszámadás tartalmazza a költségvetési szervek létszámkeretét, így a személyi erőforrások tekintetében konkrét rendelkezéseket tartalmaz, bizonyos mértékig befolyással bír a szervezeti működésre, ez utóbbiról azonban nem a zárszámadási rendelet keretei között dönt az önkormányzat, hanem külön rendeletben. Tárgyi feltételek vizsgálata nem értelmezhető, a pénzügyi feltételek vizsgálatára pedig azért nincs szükség, mivel a pénzügyi feltételeket maga a költségvetés határozta meg. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a évi zárszámadási rendelet-tervezetet szíveskedjenek elfogadni. Püspökladány, május 17. Dombi Imréné polgármester 17

19 PÜSPÖKLADÁNY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK../.. (.....) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Püspökladány Város Önkormányzatának Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 6/2014. (IV. 4.) önkormányzati rendelet 53. (2) bekezdés c) pont biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el: Az önkormányzat bevételei és kiadásai 1. (1) Püspökladány Város Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat évi beszámolóját a) Ft költségvetési bevétellel, b) Ft finanszírozási bevétellel c) Ft költségvetési kiadással, ezen belül c/1) Ft c/2) c/3) működési kiadással Ft önkormányzati felhalmozási kiadással Ft intézményi felhalmozási kiadással d) Ft finanszírozási kiadással hagyja jóvá. 2. (1) A képviselő-testület az önkormányzat évi beszámolója bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el. (2) A képviselő-testület az önkormányzat évi beszámolójában a címenkénti működési kiadási ezen belül kötelező előirányzatok teljesítését, valamint a létszám alakulását a 2. melléklet 4., 11., 14., 17., 20., és 23. oszlopai szerint állapítja meg. (3) A képviselő-testület az önkormányzat évi beszámolójában a felhalmozási kiadásait - feladatonként a 3. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá. (4) A képviselő-testület az önkormányzat évi beszámolójában az önkormányzat intézményei felhalmozási kiadásait - feladatonként a 3.A. mellékletben foglaltak alapján fogadja el.

20 2 (5) A képviselő-testület az önkormányzat évre teljesített bevételeinek és kiadásainak összesítőjét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) A képviselő-testület az önkormányzat pénzbeli és természetbeni szociális ellátásainak évi alakulását az 5.. mellékletben foglaltak alapján állapítja meg. (7) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a évi működési, felhalmozási bevételeiről és kiadásairól a 6. melléklet szerint állapítja meg. (8) A képviselő-testület az önkormányzat évi beszámolójában szereplő, a pénzeszköz változásokról szóló kimutatást a 7. melléklet szerint fogadja el. (9) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatai, kezességvállalásai, adósságállománya alakulását évenkénti bontásban és összesítve valamint a várható saját bevétel 50%-ának alakulását a 8. melléklet szerint állapítja meg. (10) A képviselő-testület az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. Korm. rendelet 30. (1) és (2) bekezdése szerinti évi vagyonkimutatást a 9.1 melléklet szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. Korm. rendelet 30. (3) bekezdése szerinti évi vagyonkimutatást a 9.2 melléklet szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület az önkormányzat évi vagyonkimutatásának szöveges indoklását a 9.3 melléklet szerint hagyja jóvá. (11) A képviselő-testület az önkormányzat évi maradványát a 10.1 melléklet szerint állapítja meg és a kötelezettséggel terhelt maradványt az önkormányzat és az intézmények részére a 10.2 mellékletben szereplő feladatokra visszahagyja. (12) A képviselő-testület az önkormányzat által évben adott közvetett támogatásokat a 11. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. (13) A képviselő-testület az önkormányzat évi beszámolójának rendeletében az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 24. (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá. (13) A képviselő-testület az önkormányzat évi beszámolójának rendeletében az önkormányzat adósságállományának az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (2) b) pontja szerinti kimutatását a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. (14) A képviselő-testület az önkormányzat évi beszámolójának rendeletében az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetekről szóló, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (2) d) pontja szerinti kimutatását a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.