Vaszar Község Önkormányzata Képviselőtestületének../2013.(IV.) önkormányzati rendelete a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról (Zárszámadás)

Vaszar Község Önkormányzata Képviselőtestületének../2013.(IV.) önkormányzati rendelete a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról (Zárszámadás) Vaszar Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) alapján 1. (1) A 2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 25.117 e Ft induló pénzkészlettel b) 250.507 e Ft bevétellel c) 260.673 e Ft kiadással d) 14.951 e Ft záró pénzkészlettel, (2) Az (1) bekezdésen belül a körjegyzőség költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót: a) 275 e Ft induló pénzkészlettel b) 46.431 e Ft bevétellel c) 43.582 e Ft kiadással d) 3.124 e Ft záró pénzkészlettel, (3) Az (1) bekezdésen belül az Ihász Gábor Általános Iskola költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót: a) 0 Ft induló pénzkészlettel b) 67.561 e Ft bevétellel c) 67.544 e Ft kiadással d) 17 e Ft záró pénzkészlettel elfogadja. (4)A bevételek részletezését az 1. melléklet, a kiadások részletezését a 2,4,5,6. melléklet tartalmazza. 2. (1) Az egyszerűsített pénzforgalmi jelentést a 3. melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetési helyesbített pénzmaradványát 15.594 e Ft-ban határozza meg. (3) A (2) bekezdés szerinti pénzmaradványból a) az önkormányzat pénzmaradványa: 12.013 e Ft, a 15. melléklet szerinti részletezésben, b) a körjegyzőség pénzmaradványa 3.124 e Ft, a 16. melléklet részletezésében, c) az iskola pénzmaradványa 0 e Ft, a 17. melléklet részletezésében. (4) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a körjegyzőség 2012. évi pénzmaradványa a települések részére 2013. évben visszautalásra kerül. 3. (1) Az önkormányzat és intézményei mérlegét a 7., 8., 9. melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat konszolidált mérlegét a 10. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 11. melléklet tartalmazza. (4) A körjegyzőség vagyonát a 12. melléklet tartalmazza. (5) Az Ihász Gábor Általános Iskola vagyonát a 13. melléklet tartalmazza. (6) Az önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását a 14. melléklet tartalmazza. (7) A pénzforgalom egyeztetését a 18. melléklet tartalmazza. 4. A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2012. évi gazdálkodása a jogszabályi előírásoknak megfelelően történt. 5. A képviselő-testület utasítja a körjegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről az intézmény vezetőket a rendelet elfogadását követően értesítse. 6.

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti a 2012. évi költségvetésről szóló 1/2012. (II.22.) rendelet... Pfilfné Bagics Judit jegyző Varga Péter polgármester Kihirdetve: 2013. április Pfilfné Bagics Judit jegyző

Indokolás Vaszar Község Önkormányzatának gazdálkodását elemző szöveges értékelés 2012. évről Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 91. -nak (1) bekezdése értelmében a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. A 87. (2) bekezdése alapján a rendelet-tervezetnek az alábbi kimutatásokat és mérlegeket kell tartalmaznia: -a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, -a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Stabilitási tv. 3. -a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban, -a vagyonkimutatást, és -a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. Bevételek és kiadások alakulása: Az 1. melléklet forrásonként tartalmazza a bevételeinket, melyek 100%-os teljesítésűek. A kiadásainkról a 2. mellékletben számolunk el szakfeladatonkénti és egyéb jogcímenkénti kimutatásban. A költségvetés kiemelkedő hányadát a működtetéssel összefüggő kiadások jelentették. A működési kiadás 199.468 e Ft, amely az összes kiadás 85,1 %-át jelenti. Fejlesztésre és fejlesztési támogatásra 34.866 e Ft-ot fordított önkormányzatunk, amely az összes kiadás 14,9%-át jelenti. Sajnos a működési kiadások elemzésénél azt lehet mondani, hogy szinte a legfontosabb napi folyamatok kiadásaival számolunk (személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, üzemeltetési és dologi kiadások, szociális támogatások). A működési kiadások megoszlása a következő: Személyi juttatások -Önkormányzat -Iskola -Körjegyzőség 21.883 e Ft 42.680 e Ft 30.842 e Ft Munkaadókat terhelő járulékok -Önkormányzat -Iskola -Körjegyzőség Dologi és folyó kiadások -Önkormányzat -Iskola -Körjegyzőség Működési célú pénzeszköz átadás Kamatmentes kölcsön Szociális kifizetések (Tb járulék nélkül) 4.985 e Ft 11.225 e Ft 8.054 e Ft 38.443 e Ft 12.859 e Ft 4.462 e Ft 5.307 e Ft 60 e Ft 19.699 e Ft

Függő kiadások -Önkormányzat -Iskola -Körjegyzőség Működési kiadások összesen: -1.031 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 199.468 e Ft Amíg az összes kiadásnak a legnagyobb hányadát a működési kiadások adják, addig az összes működési kiadás 60 %-át a munkabérek és a munkáltató által fizetendő járulékok teszik ki. A növekvő igény miatt a szociális kiadások is egyre magasabb hányadát (9.87%-át) képezik a működési kiadásoknak. Az önkormányzat tulajdonában lévő épületek fenntartására, üzemeltetésére, iskolabusz karbantartására, üzemeltetésére, alapítványok, egyesületek működésének támogatására 61.071 e Ft-ot fordítottunk. A dologi kiadások az összes kiadás 30,6%-át jelentik (víz, villany, gáz, internet, telefondíj, szakmai anyag, készlet vásárlás folyóirat és könyvbeszerzés, hajtó- és kenőanyag beszerzés). Felhalmozási kiadások átfogó elemzése: Ingatlanok felújítása Inmateriális javak vásárlása Gépek berendezések vásárlása Ingatlan bővítés, vásárlás Építmény felújítás Fejlesztési célú pénzeszköz átadás Mindösszesen: 24.101 e Ft 122 e Ft 1.349 e Ft 1.026 e Ft 5.411 e Ft 2.857 e Ft 34.866 e Ft A tárgyévben az alábbi fejlesztési kiadások jelentkeztek: felújításra került a Gárdonyi utca, valamint a Fő utcán útszélesítési munkálatok és útpadka szegély kialakítás történt, melynek összköltsége 3.828 e Ft volt, a projekthez kapcsolódtak még kátyúzási munkálatok is, melyek a karbantartási kiadások között kerültek elszámolásra 1.011 e Ft költségen. megvalósult az iskola fűtéskorszerűsítése, amelynek összköltsége a tárgyévben 22.963 e Ft volt, a projekthez kapcsolódóan az előző évben kifizetett kiviteli tervek összege 1.525 e Ft volt. Az EMVA pályázat keretében került felépítésre a művelődési ház udvarán a szabadtéri színpad, melynek összköltsége 1.583 e Ft volt. A védőnői szolgálat működéséhez beszerzésre került 1 db korszerűbb szűrőaudiométer, valamint 1 db laptop 345 e Ft költségen. A tárgyévben került kifizetésre az előző évi ravatalozó felújításhoz és bővítéshez kapcsolódó fordított Áfa befizetési kötelezettség, melynek összege 2.164 e Ft volt. Az iskola részére beszerzésre került a 2012 évi Taninform rendszerkövetési szoftver, mely 122 e Ft volt. A TÁMOP-3.1.7-11/2-2011-0300 Felkészülés a referencia intézményi szerepre a vaszari Ihász Gábor Általános Iskolában pályázat keretében beszerzésre került 1 db fényképezőgép (160 e Ft), 1 db Acer Aspire laptop (115 e Ft), irodai bútor (385 e Ft), 1 db Epson projektor (120 e Ft). A körjegyzőséghez beszerzésre került számítástechnikai eszköz, melynek összköltsége 224 e Ft volt. A fejlesztési célú pénzeszközátadások között szerepel az Egyház részére nyújtott, a templom felújításhoz kapcsolódó hitel kamatának a fedezete 2.743 e Ft összegben, továbbá itt található még a Takácsinak átutalt, óvodai mosógép beszerzés összege, amely 114 e Ft.

A bevételek egy részét a normatívák (72.355 e Ft) valamint az szja. bevételek (60.266 e Ft) tették ki, amely az összes bevétel 52.9 %-a. A felhalmozási és tőkejellegű bevételek között található a közterület használat, amely 1.640 e Ft. A kommunális adóból 4.553 e Ft, a gépjárműadóból 8.446 e Ft, az iparűzési adóból 10.021 e Ft bevétele keletkezett az önkormányzatnak. A gépjárműadó tekintetében elmondható, hogy az előző évi hátralékok behajtása sikeres volt, hiszen a ténylegesen befolyt bevétel a betervezett előirányzat 120.6 %-a lett. Ugyanez az állapot mondható el az iparűzési adó tekintetében is, hiszen nagy volumenű hátralék folyt be a tárgyévben, itt a teljesítés az eredeti előirányzat 133,6 %-ára emelkedett. Tárgyév során az átmenetileg szabad pénzeszközök befektetési jegyként lekötésre kerültek, amelynek árfolyamnyeresége 759 e Ft volt, a bankszámla forgalomhoz kapcsolódóan 9 e Ft kamatbevétel realizálódott. Az egyéb bevételek között található a sírhely bevétel, szénabála értékesítés bevétele, fűnyírás, hirdetési díjbevétel (255 e Ft). Az egyéb sajátos bevételek között az adóbehajtással kapcsolatos, önkormányzatot megillető bevételek találhatóak 160 e Ft összegben. A körjegyzőség működési bevételei között szerepel az igazgatási szolgáltatási díjbevétel (kifüggesztés), amely 100 e Ft. Az iskola saját bevétele 4 e Ft, amely a diákigazolványok kiállításával kapcsolatos adminisztrációs költségek fedezetére szolgál. A pénzeszközátvételek az összes bevételek 19,6%-át tették ki, melynek együttes összege 49.164 e Ft. A működési célú pénzeszközátvétel között szerepel: -egyszeri gyermekvédelmi támogatás fedezete -Gecse körjegyzőségi támogatása -Takácsi körjegyzőségi támogatása -OEP támogatás a védőnői szolgálat működéséhez -Kistérségi támogatás -Takácsi által lehívott, átutalt óvodai gyermekétkeztetési normatív támogatás -Mozgáskorlátozott támogatás -közfoglalkoztatás támogatása -Takácsi által átutalt 2011. évi óvodai pénzmaradvány Összesen: 453 e Ft 4.646 e Ft 16.175 e Ft 4.116 e Ft 5.589 e Ft 2.176 e Ft 140 e Ft 5.385 e Ft 425 e Ft 26.224 e Ft A felhalmozási célú pénzeszköz átvételnél található az EMVA pályázat keretében a sátor, sörpad garnitúra beszerzésre kapott támogatási összeg, amely 2.500 e Ft. 2012. évben érkezett meg a 2011. évben elszámolt TIOP pályázat költségeinek fedezete, amely 616 e Ft volt. A falumegújítási pályázat keretében 2011 évben megvalósított ravatalozó felújítás pályázati összege csak a tárgyévben került visszautalásra, amely 4.477 e Ft bevételt jelentett. Kamatmentes kölcsön tekintetében a tárgyévben 203 e Ft folyt be, támogatási kölcsön a tárgyévben 1 fő részére került megállapításra 60 e Ft összegben.

Az önkormányzat 2012. évi mérlegének elemzése: Az Áht. előírása alapján minden költségvetési szervnek külön könyvvezetést kell vezetnie 2012- től. 2011. évben az Ihász Gábor Általános Iskola az Önkormányzat könyvvezetésének szerves részét képezte, azonban a tárgyévtől már önálló könyveket köteles vezetni, így önálló beszámolóval és önálló mérleggel is rendelkezik. A 7. melléklet taglalja az Önkormányzat mérlegét, a 8. melléklet a Körjegyzőség mérlegét, a 9. melléklet az Ihász Gábor Általános Iskola mérlegét, a 10. melléklet a konszolidált (összevont) mérleget. A mérleg fontosabb kiemelt sorainak bemutatása: 1. Üzemeltetésre átadott eszközök: azon eszközök szerepelnek ezen mérlegsoron, amely vagyon a Pápai Vízműtől került átvételre, s ezen összeg később visszaadásra került működtetés céljából. 2013. január 1-től visszavételre került a vagyon.) 2. Befejezetlen beruházások állománya: -Szennyvízberuházás 7.455 e Ft -Óvoda akadálymentesítési terv 180 e Ft -Idősek Otthonának kialakítása 5.850 e Ft -Tsz iroda tervezési díja 250 e Ft -Kultúrház pályázati terve 240 e Ft -Tekepálya engedélyezési terve 63 e Ft -Energetikai terv 160 e Ft Mindösszesen: 14.198 e Ft 3. Egyéb tartós részesedések -Vaszar Község Önkormányzat üzletrésze a Vaszar-Takácsi-Gecse közmű Beruházó és Üzemeltető Kft-ben, melynek a tagjegyzék szerint értéke 800.000 Ft, ezen összeg 2008. évben teljesen leíródott, hiszen a Kft. mérleg szerint veszteséges. Itt értékvesztés került elszámolásra. -Pápai Vízmű Zrt.-ben lévő részesedés okirat szerint, amely 100.000 Ft a mérlegben szereplő összeggel megegyezően. 4. Követelések állománya 2012. december 31-én: Az adóskövetelések között szerepel az előző évek valamint a tárgyév során keletkezett adókövetelések elszámolt értékvesztéssel csökkentett nettó összege, amely 3.428 e Ft. A vevői követelések között szerepel: -közterület használatból származó tartozások 50 e Ft összegben, -terembérleti díj 1.477 e Ft összegben, -az Ihász Gábor Általános Iskola részére megelőlegezett TÁMOP támogatás, amely 525 e Ft. A kamatmentes kölcsön tartozás állománya a tárgyév végén 102 e Ft volt, amely az előző évhez képest nagy mértékben csökkent, hiszen az előző évi mérlegadat 41%-a. 5. Kötelezettségek részletes értékelése: Az önkormányzatnak a tárgyévben hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 2011. december 31-én 1.567 e Ft volt. Itt került beállításra a IV. negyedéves Áfa bevallás alapján keletkezett, január 20-án esedékes adófizetési kötelezettség, a 2012. évben fennálló, de 2013 évben esedékes kiegyenlítetlen szállítói kötelezettségek állománya, amely 806 e Ft, továbbá itt került kimutatásra a helyi adó túlfizetési kötelezettség 355 e Ft összegben.

Az Ihász Gábor Általános Iskola mérlegében a kötelezettségek között került kimutatásra az önkormányzat által megelőlegezett TÁMOP támogatás visszafizetési kötelezettség (524 e Ft). 6. Pénzkészlet részletezése Az önkormányzat, a körjegyzőség és az általános iskola összevont pénzállománya 2012. december 31-én 14.951 e Ft. Az önkormányzat házipénztárának záró egyenlege 166 e Ft, a költségvetési bankszámlájának az egyenlege 11.644 e Ft volt. A körjegyzőség házipénztárának záró egyenlege 128 e Ft, költségvetési bankszámlájának egyenlege 2.996 e Ft volt. Az iskola házipénztárának záró egyenlege 0 e Ft, költségvetési bankszámlájának egyenlege 17 e Ft. 7. Aktívák, passzívák bemutatása Az aktív pénzügyi elszámolások az önkormányzat mérlegében az alábbi elemeket tartalmazzák: -1 fő közfoglalkoztatott részére járó táppénz, amely 9 e Ft, -közfoglalkoztatottak december havi munkabér részlete 31 e Ft, -vízdíjhátralék 57 e Ft, -iskolai fűtéskorszerűsítés visszafizetett támogatási összege, amely költségként csak a beszámoló elfogadása után, 2013 évben fog költségként megjelenni, amely 106 e Ft. A körjegyzőség mérlegében sem aktív, sem passzív pénzügyi elszámolás nem került kimutatásra, tehát a tárgyévben minden tétel elszámolásra került tényleges bevételként és kiadásként. Az iskola mérlegében passzív pénzügyi elszámolásként került kimutatásra a záró pénzkészlet, hiszen ezen összeg nem az intézményt hanem a diákönkormányzatot illeti meg (17 e Ft), mely a 2012 évben megszervezett hulladékgyűjtés bevétele. A 14. melléklet az önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását mutatja, miszerint elmondható, hogy a mérleg főösszeg változása pozitív jellegű, hiszen a tárgyév során a vagyongyarapodás mértéke 5% az előző évhez viszonyítva. Az önkormányzat pénzmaradványa 12.013 e Ft, melyet növel a körjegyzőségből visszautalandó tárgyévi helyesbített maradvány (+3.124 e Ft), csökkentő tétel az iskola fűtéskorszerűsítésére kapott támogatás fel nem használt összege (-106 e Ft), továbbá a pénzmaradványt növeli a tárgyévi normatíva elszámolás során megállapított többlettámogatás összege (+563 e Ft). Így az önkormányzat költségvetési pénzmaradványa 15.594 e Ft. A fentieknek megfelelően kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a Zárszámadási rendeletet elfogadni szíveskedjenek. Vaszar, 2013. április 17. Varga Péter polgármester

1. melléklet a /2013. (..) önkormányzati rendelethez Vaszar Község Önkormányzat bevételeinek 2012. évi teljesítése Bevételek Eredeti Módosított (D) Teljesítés ( E ) előirányzat XII. 31. adat/ezer Ft % (F) 1. Önkormányzat működési bevételei 2. -térítési díjbevétel 11 000 11 378 11 377 100% 3. -terembérleti díj 2 970 3 214 3 213 100% 4. -egyéb bevételek (sírhely, szénabála, fűnyírás, hírdetési díj) 100 255 255 100% 5. -kiszámlázott Áfa 2 970 4 485 4 485 100% 6. -közvetített szolgáltatás 1 905 5 007 5 008 100% 7. -kamatbevételek, árolyamnyereség 50 768 768 100% 8. -egyéb sajátos bevételek (adós) 0 160 159 99% 9. -viharkár 0 327 327 100% 10. -Áfa visszatérítés 0 265 265 100% 11. -körjegyzőség működési bevételei 0 100 100 100% 12. -iskola saját bevétel (diákigazolvány) 0 4 4 100% 13. Összesen (2+ 12): 18 995 25 963 25 961 100% 14. Helyi adók 15. -kommunális adó 5 000 4 553 4 553 100% 16. -iparűzési adó 7 500 10 021 10 021 100% 17. Összesen (15+ +16) 12 500 14 574 14 574 100% 18. Egyéb sajátos bevételek 19. -gépjárműadó 7 000 8 446 8 446 100% 20. -termőföld bérbeadásból származó bevétel 0 21 21 100% 21. -pótlék, bírság 400 334 334 100% 22. -szja helyben maradó része 12 629 12 629 12 629 100% 23. -szja jövedelem különbség mérséklése 38 836 38 836 38 836 100% 24. Összesen (19+.+23) 58 865 60 266 60 266 100% 25. Támogatások 26. -Normatíva lakosságszámhoz kötött 6 713 6 713 6 713 100% 27. -Normatíva feladatmutatóhoz kötött 42 762 43 038 43 038 100% 28. -Közoktatási kieg. Normatív támogatás 6 343 5 225 5 225 100% 29. -Jövedelempótló támogatások kiegészítés 10 467 9 322 9 322 100% 30. -Központosított, egyéb központi tám. 3 051 8 057 8 057 100% 31. Összesen (26+ 30) 69 336 72 355 72 355 100% 32. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 1 119 1 640 1 640 100% 33. Véglegesen átvett pénzeszközök 34. -Működési célú pénzeszközátvétel 38 331 39 105 39 104 100% 35. -Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 7 904 10 060 10 060 100% 36. Támogatási kölcsön megtérülése 300 204 203 100% 37. Hitelfelvétel 8 237 0 0 38. Függő bevételek Körjegyzőség 0 0-12 Függő bevételek Iskola 0 0 17 39. Összesen: (32+33+36 +37) 55 891 51 009 51 012 100% 40. Előző évi pénzmaradvány 21 451 26 076 26 076 100% 41. Előző évi pénzmaradvány körjegyzőség 263 263 263 100% 42. Bevételek mindösszesen 237 301 250 506 250 507 100%

2. melléklet a /2013.(.) önkormányzati rendelethez Vaszar Község Önkormányzat kiadásai 2012. december 31-én Kiadások Eredeti előirányzat Módosított (D) Teljesítés (E ) adat/e Ft 1. Önkormányzati jogalkotás 13 204 10 835 10 834 100% 2. Ihász Gábor Általános Iskola 63 836 67 544 67 544 100% 3. Iskola felső tagozat 41 222 40 490 40 486 100% 4. Iskola alsó tagozat 19 123 20 358 20 360 100% 5. Iskolai nevelés programjainak komplex tám. 0 2 213 2 215 100% 6. SNI alsó tagozat 614 449 449 100% 7. SNI felső tagozat 175 324 324 100% 8. Napközi foglalkozás 2 702 2 930 2 930 100% 9. Fejlesztések 0 780 780 100% 10. Közfoglalkoztatás 5 971 5 765 5 764 100% 11. Konyha 22 929 22 753 22 752 100% 12. Védőnői szolgálat 3 950 3 895 3 780 97% 13. Város és Községgazdálkodás 12 683 9 165 9 162 100% 14. Művelődési ház 1 080 175 174 99% 15. Közvilágítás 4 128 5 717 5 716 100% 16. Óvoda (közvetített szolgáltatás) 1 525 1 774 1 774 100% 17. Iskola (közvetített szolgáltatás) 0 3 674 3 673 100% 18. Közutak üzemeltetése, fenntartása 0 1 012 1 012 100% 19. Temetőfenntartás 387 632 632 100% 20. Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 4 350 4 019 4 019 100% 21. Ápolási díj alanyi jogon+járulékai 2 326 1 876 1 876 100% 22. Egyszeri gyermekvédelmi ellátás 905 934 934 100% 23. Rendszeres szociális segély 2 200 1 769 1 769 100% 24. Temetési segély 400 280 280 100% 25. Átmeneti segély 500 332 332 100% 26. Közgyógyellátás 50 25 25 100% 27. Mozgáskorlátozott ellátás 168 140 140 100% 28. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 500 313 313 100% 29. Eseti pénzbeli ellátás 2 219 6 359 6 359 100% 30. Lakásfenntartási támogatás 4 000 3 690 3 690 100% 31. Működési célú pénzeszköz átadás 5 026 5 307 5 307 100% 32. Fejlesztési célú pénzeszköz átadás 2 089 2 857 2 857 100% 33. Tartalék, céltartalék 1 549 11 890 0 0% 34. Kamatmentes kölcsön 300 60 60 100% 35. Fejlesztés, felújítás 35 856 31 008 31 005 100% 36. Körjegyzőség Működési kiadások 45 170 46 482 43 358 93% 37. Körjegyzőség fejlesztési kiadások 0 224 224 100% 38. Függő kiadás 0 0-1 031 39. -Önkormányzat 0 0-1 031 40. -Körjegyzőség 0 0 0 41. -Iskola 0 0 0 42. Kiadások mindösszesen: 237 301 250 506 234 334 94% % (F)

Sorszám 3. melléklet a /2013. ( ) önkormányzati rendelethez Vaszar Község Önkormányzat 2012. évi egyszerűsített pénzforgalmi jelentése (adatok e Ft-ban) Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított (D) Teljesítés ( E ) 01. Személyi juttatások 92 929 96 598 95 405 02. Munkaadókat terhelő járulékok 24 160 24 305 24 264 03. Dologi és folyó kiadások 58 224 57 778 55 764 04. Működési célú támogatásértékű kiadás, egyéb támogatás 3 409 3 614 3 614 05. Államháztartáson kívülre végleges működési pe. átadások 1 617 1 693 1 693 06. Ellátottak juttatásai 17 168 19 699 19 699 07. Felújítás 33 672 27 818 27 817 08. Felhalmozási kiadások 2 184 4 194 4 192 09. Felhalm-i célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások 0 0 0 10. Államháztartáson kívülre végleges felhalm. pénzeszköz átadás 2 089 2 857 2 857 11. Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása 0 0 0 12. Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása 300 60 60 13. Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen (01+ +12) 235 752 238 616 235 365 14. Hosszú lejáratú hitelek 0 0 0 15. Rövid lejáratú hitelek 0 0 0 16. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai 0 0 0 17. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai 0 0 0 18. Finanszírozási kiadások összesen (14+ +17) 0 0 0 19. Pénzforgalmi kiadások (13+18) 235 752 238 616 235 365 20. Pénzforgalom nélküli kiadások 1 549 11 890 0 21. Továbbadási lebonyolítású célú kiadás 0 0 0 22. Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások 0 0-1 031 23. Kiadások összesen (13+18+19) 237 301 250 506 234 334 24. Közhatalmi bevételek 71 365 75 100 75 099 25. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 18 995 24 944 24 943 26. Működési célú Áfa bevételek, visszatérülések 0 0 0 27. Támogatásértékű működési bevételek 38 331 39 105 39 104 28. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 9 023 11 700 11 700 29. 28-ból Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tökebevételei 1 119 1 640 1 640 30. Felhalm. Célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások 7 904 10 060 10 060 31. Állh.t.on kívülről felhalmozási pénzeszköz átvétel 0 0 0 32. Támogatások, kiegészítések 69 336 72 355 72 355 33. Pénzügyi befektetések árfolyamnyeresége 0 759 759 34. Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése 0 0 0 35. Rövid lejáratú hitelek visszatérülése 300 204 203 36. Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen (24+ +35) 207 350 224 167 224 163 37. Hosszú lejáratú hitelek felvétele 8 237 0 0 38. Rövid lejáratú hitelek felvétele 0 0 0 39. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevétele 0 0 0 40. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevételei 0 0 0 41. Finanszírozási bevételek összesen (37+ +40) 0 0 0 42. Pénzforgalmi bevételek (36+37) 215 587 224 167 224 163 43. Pénzforgalom nélküli bevételek 21 714 26 339 26 339 44. Továbbadási (lebonyolítási ) célú bevétel 0 0 0 45. Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek 0 0 5 46. Bevételek összesen (42+43+44+45) 237 301 250 506 250 507 47. Költségvetési bevételek és kiadások különbsége -28 402-14 449-11 202 48. Finanszírozási műveletek eredménye 28 402 14 449 26 339 49. Bevételek és kiadások egyenlege (48-47) 0 0 15 137 50. Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege 0 0-1 026

4. melléklet a /2013. ( ) önkormányzati rendelethez Vaszar Község Önkormányzatának és intézményeinek beruházásainak, felújításainak 2012. évi teljesített kiadásai adat/ezer Ft Kiadások Eredeti Módosított (D) Teljesítés ( E ) előirányzat XII. 31. 1. Útfelújítás 0 3 829 3 828 100% 2. Iskola fűtéskorszerűsítés 23 489 22 964 22 963 100% 3. Szabadtéri szinpad kialakítása 473 1 583 1 583 100% 4. Bemutatóhely kialakítása 1 425 0 0 5. Fünyíró beszerzés 500 0 0 6. Szürőaudiométer védőnői szolgálat részére 185 180 180 100% 7. Ravatalozó bővítés Áfa 1 026 1 026 1 026 100% 8. Ravatalozó felújítás Áfa 1 138 1 138 1 138 100% 9. Kultúrház ablakcsere 7 620 0 0 10. Laptop beszerzés védőnői szolgálat részére 0 166 165 99% 11. Taninform szoftver 0 122 122 100% 12. TÁMOP eszközbeszerzés 0 780 780 100% 13. Számítógép beszerzés Körjegyzőség 0 224 224 100% 14. Mindösszesen: 35 856 32 012 32 009 100% Pénzeszközátadás 2012. évi teljesített kiadása Kiadások I. Működési célú pénzeszköz átadás % ( F ) 5. melléklet a /2013.( ) önkormányzati rendelethez Eredeti Módosított (D) Teljesítés ( E ) előirányzat XII. 31. adat/ezer Ft 1. Hunyadi Tsz Sportkör 1000 1000 1000 100% 2. Háziorvos eü. Ellátás 112 112 112 100% 3. Rendőrség 60 60 60 100% 4. Leader támogatás 15 15 15 100% 5. Nagytérségi Hulladékgazdálkodó 490 482 482 100% 6. TÖOSZ tagdíj 33 33 33 100% 7. Pápakörnyéki Vizitársulat 0 51 51 100% 8. Takácsi Tagóvoda 3316 3554 3554 100% 9. Összesen: (1+ +8) 5026 5307 5307 100% II. Fejlesztési célú pénzeszköz átadás 1. Óvoda fejlesztési támogatás 114 114 114 100% 2. Egyház 975 2743 2743 100% 3. Hunyadi Tsz Sportkör (IKSZT) 1000 0 0 4. Összesen:(1+ +3) 2089 2857 2857 100% % (F)

Vaszar Község Önkormányzatának 2012. évi teljesített kiadásai Kiadások 6. melléklet a /2013.( ) önkormányzati rendelethez Eredeti Módosított ( D) előirányzat Teljesítés (XII. 31.) ( E ) adat/ ezer Ft 1. Ápolási díj + decemberi nyugdíjjárulék 2 326 1 876 1 876 100% 2. Egyszeri gyermekvédelmi támogatás 905 934 934 100% 3. Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 4 350 4 019 4 019 100% 4. Rendszeres szociális segély 2 200 1 769 1 769 100% 5. Temetési segély 400 280 280 100% 6. Átmeneti segély 500 332 332 100% 7. Közgyógyellátás 50 25 25 100% 8. Mozgáskorlátozott támogatás 168 140 140 100% 9. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 500 313 313 100% 10. Beiskolázási támogatás 1 230 1 274 1 274 100% 11. Újszülött megajándékozás 100 150 150 100% 12. Lakásfenntartási támogatás 4 000 3 690 3 690 100% 13. Tűzifa támogatás 889 901 901 100% 14. Étkeztetés belső támogatás 0 4 034 4 034 100% 15. Mindösszesen: (1+ 14) 17 618 19 737 19 737 100% % (F)

7. melléklet a /2013. (..) önkormányzati rendelethez Vaszar Község Önkormányzat 2012. évi mérlege ESZKÖZÖK adat/ e Ft Állományi érték előző év tárgyév (D) 1 Vagyoni értékű jogok 410 120 2 Szellemi termékek 2 557 1 266 3 Inmateriális javakra adott előlegek 0 0 4 Inmateriális javak összesen (1+2+3): 2 967 1 386 5 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 481 501 528 477 6 Gépek, berendezések és felszerelések 6 030 4 719 7 Beruházások, felújítások 14 198 14 198 8 Járművek 0 0 9 Tárgyi eszközök összesen (5+6+7+8): 501 729 547 394 10 Egyéb tartós részesedés 100 100 11 Befektetett pénzügyi eszközök összesen (10): 100 100 12 Üzemeltetésre átadott eszközök: 1 928 1 844 13 Befektetett eszközök összesen (4+9+11+12): 506 724 550 724 14 Anyagok 1 134 1 167 15 Készletek összesen (14): 1 134 1 167 16 Adósok 5 449 3 428 17 Rövid lejáratú kölcsönök 246 102 18 Egyéb követelések 1 977 1 356 19 Követelések összesen (16+17+18): 7 672 4 886 20 Pénztár, betétkönyv 10 166 21 Költségvetési bankszámla 24 832 11 644 22 Pénzeszközök összesen (20+21): 24 842 11 810 23 Költségvetési aktív függő elszámolások 0 0 24 Költségvetési aktív átfutó elszámolások 1 234 203 25 Egyéb aktív pénzügyi elszámolás összesen 1 234 203 26 Forgóeszközök összesen (15+19+22+25): 34 882 18 066 27 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 541 606 568 790 28 FORRÁSOK 29 Tartós tőke 480 715 464 521 30 Tőkeváltozások 31 538 90 689 31 Saját tőke összesen (29+30): 512 253 555 210 32 Tartalékok összesen 26 076 12 013 33 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 34 Rövid lejáratú kötelezettségek 3 277 1 567 35 Passzív pénzügyi elszámolások összesen 0 0 36 Kötelezettségek (33+34+35) 3 277 1 567 37 FORRÁSOK ÖSSZESEN 541 606 568 790

8. melléklet a /2013. (.) önkormányzati rendelethez Vaszar-Gecse-Takácsi Községek Körjegyzőségének 2012. évi mérlege ESZKÖZÖK Állományi érték adat/ e Ft előző év tárgyév (D) 1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 0 0 2 Gépek, berendezések és felszerelések 722 688 3 Beruházásra adott előlegek 0 0 4 Járművek 0 0 5 Beruházások, felújítások 0 0 6 Tárgyi eszközök összesen (1+2+3+4+5): 722 688 7 Egyéb tartós részesedés 0 0 8 Befektetett pénzügyi eszközök összesen (7): 0 0 9 Üzemeltetésre átadott eszközök: 0 0 10 Befektetett eszközök összesen (6+8+9): 722 688 11 Pénztár, betétkönyv 29 128 12 Költségvetési bankszámla 246 2 996 13 Pénzeszközök összesen (11+12): 275 3 124 14 Költségvetési aktív függő elszámolások 0 0 15 Költségvetési aktív átfutó elszámolások 0 0 16 Egyéb aktív pénzügyi elszámolás összesen 0 0 17 Forgóeszközök összesen (10+13+16): 275 3 124 18 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (10+17) 997 3 812 19 FORRÁSOK 20 Tartós tőke 0 0 21 Tőkeváltozások 722 688 22 Saját tőke összesen (20+21): 722 688 23 Tartalékok összesen 263 3 124 24 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 25 Rövid lejáratú kötelezettségek 0 0 26 Passzív pénzügyi elszámolások összesen 12 0 27 Kötelezettségek (24+25+26) 12 0 28 FORRÁSOK ÖSSZESEN (22+23+27) 997 3 812

9. melléklet a /2013. (.) önkormányzati rendelethez Ihász Gábor Általános Iskola 2012. évi mérlege ESZKÖZÖK adat/ e Ft Állományi érték előző év tárgyév (D) 1 Vagyoni értékű jogok 0 0 2 Szellemi termékek 768 399 3 Inmateriális javakra adott előlegek 0 0 4 Inmateriális javak összesen (1+2+3): 768 399 5 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 29 721 0 6 Gépek, berendezések és felszerelések 7 145 5 275 7 Beruházások, felújítások 1 525 0 8 Járművek 1 098 0 9 Tárgyi eszközök összesen (5+6+7+8): 39 489 5 275 10 Egyéb tartós részesedés 0 0 11 Befektetett pénzügyi eszközök összesen (10): 0 0 12 Üzemeltetésre átadott eszközök: 0 0 13 Befektetett eszközök összesen (4+9+11+12): 40 257 5 674 14 Anyagok 0 0 15 Készletek összesen (14): 0 0 16 Adósok 0 0 17 Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 18 Egyéb követelések 0 525 19 Követelések összesen (16+17+18): 0 525 20 Pénztár, betétkönyv 0 0 21 Költségvetési bankszámla 0 17 22 Pénzeszközök összesen (20+21): 0 17 23 Költségvetési aktív függő elszámolások 0 0 24 Költségvetési aktív átfutó elszámolások 0 0 25 Egyéb aktív pénzügyi elszámolás összesen 0 0 26 Forgóeszközök összesen (15+19+22+25): 0 542 27 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (13+26) 40 257 6 216 28 FORRÁSOK 29 Tartós tőke 24 063 40 257 30 Tőkeváltozások 16 194-34 582 31 Saját tőke összesen (29+30): 40 257 5 675 32 Tartalékok összesen 0 0 33 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 34 Rövid lejáratú kötelezettségek 0 524 35 Passzív pénzügyi elszámolások összesen 0 17 36 Kötelezettségek (33+34+35) 0 541 37 FORRÁSOK ÖSSZESEN (31+32+36) 40 257 6 216

10. melléklet a /2013.(.) önkormányzati rendelethez Vaszar Község Önkormányzatának, a Vaszar-Gecse-Takácsi Községek Körjegyzőségének és az Ihász Gábor Általános Iskolának összevont, konszolidált mérlege ESZKÖZÖK Állományi érték adat/ e Ft előző év tárgyév (D) 1 Vagyoni értékű jogok 410 120 2 Szellemi termékek 3 325 1 665 3 Inmateriális javakra adott előlegek 0 0 4 Inmateriális javak összesen (1+2+3): 3 735 1 785 5 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 511 222 528 477 6 Gépek, berendezések és felszerelések 13 897 10 682 7 Beruházásra adott előlegek 0 0 8 Járművek 1 098 0 9 Beruházások, felújítások 15 723 14 198 10 Tárgyi eszközök összesen (5+6+7+8+9): 541 940 553 357 11 Egyéb tartós részesedés 100 100 12 Befektetett pénzügyi eszközök összesen (11): 100 100 13 Üzemeltetésre átadott eszközök: 1 928 1 844 14 Befektetett eszközök összesen (4+10+12+13): 547 703 557 086 15 Anyagok 1 134 1 167 16 Készletek összesen (15): 1 134 1 167 17 Adósok 5 449 3 428 18 Rövid lejáratú kölcsönök 246 102 19 Egyéb követelések 1 977 1 881 20 Követelések összesen (17+18+19): 7 672 5 411 21 Pénztár, betétkönyv 39 294 22 Költségvetési bankszámla 25 078 14 657 23 Pénzeszközök összesen (21+22): 25 117 14 951 24 Költségvetési aktív függő elszámolások 0 0 25 Költségvetési aktív átfutó elszámolások 1 234 203 26 Egyéb aktív pénzügyi elszámolás összesen 1 234 203 27 Forgóeszközök összesen (16+20+23+26): 35 157 21 732 28 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (14+27) 582 860 578 818 29 FORRÁSOK 30 Tartós tőke 504 778 504 778 31 Tőkeváltozások 48 454 56 795 32 Saját tőke összesen (30+31): 553 232 561 573 33 Tartalékok összesen 26 339 15 137 34 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 35 Rövid lejáratú kötelezettségek 3 277 2 091 36 Passzív pénzügyi elszámolások összesen 12 17 37 Kötelezettségek (34+35+36) 3 289 2 108 38 FORRÁSOK ÖSSZESEN (32+33+37) 582 860 578 818

11. melléklet a /2013.(.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 2012. évi vagyonának kimutatása Inmateriális javak tárgyi eszközök állománya 2012. december 31-én Adat/e Ft Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés ( D ) Nettó érték ( E ) 1. Szellemi termékek, vagyoni értékű jogok 7 178 5 792 1 386 2. Ingatlanok 654 469 125 992 528 477 3. Gépek, berendezések, felszerelések 17 810 13 091 4 719 4. Járművek 8 876 8 876 0 5. Beruházásra adott előlegek 0 0 0 6. Üzemeltetésre átoadott eszközök 6 181 4 337 1 844 7. Befejezetlen beruházás 14 198 0 14 198 8. Mindösszesen: 708 712 158 088 550 624 9. Ebből 0-ra leírt eszközök 23 045 23 045 10. -szellemi termékek 970 970 11. -ingatlanok 527 527 12. -gépek, berendezések, felszerelések 8 813 8 813 13. - járművek 8 876 8 876 14. -üzemeltetésre átadott eszközök 3 859 3 859 Körjegyzőség 2012. évi vagyonának kimutatása 12. melléklet a /2013. (.) önkormányzati rendelethez Inmateriális javak, tárgyi eszközök állománya 2012. december 31-én Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés ( D ) Adat/e Ft Nettó érték ( E ) 1. Szellemi termékek 171 171 0 2. Gépek, berendezések, felszerelések 1 982 1 294 722 3. Mindösszesen: 2 153 2 153 722 4. Ebből 0-ra leírt eszközök 1 148 1 148 5. -szellemi termékek 171 171 6. -gépek, berendezések, felszerelések 977 977

13. melléklet a /2013. (.) önkormányzati rendelethez Az Ihász Gábor Általános Iskola 2012. évi vagyonának kimutatása Inmateriális javak, tárgyi eszközök állománya 2012. december 31-én Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés ( D ) Adat/e Ft Nettó érték ( E ) 1. Szellemi termékek 1 603 1 204 399 2. Gépek, berendezések, felszerelések 12 873 7 598 5 275 3. Mindösszesen: 14 476 14 476 5 674 4. Ebből 0-ra leírt eszközök 4 557 4 557 5. -szellemi termékek 485 485 6. -gépek, berendezések, felszerelések 4 072 4 072 14. melléklet a /2013.(..) önkormányzati rendelethez Vaszar Község Önkormányzat vagyoni helyzetének alakulása Megnevezés Előző év Tárgy év (D) adat/ezer Ft Változás ( E ) e Ft e Ft (%) 1. Inmateriális javak 2 967 1 386 47% 2. Tárgyi eszközök 501 729 547 394 109% 3. Befektetett pénzügyi eszközök 100 100 100% 4. Üzemeltetésre átadott eszközök 1 928 1 844 96% 5. Befektetett eszközök összesen: 506 724 550 724 109% 6. Készletek 1 134 1 167 103% 7. Követelések 7 672 4 886 64% 8. Pénzeszközök 24 842 11 810 48% 9. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 1 234 203 16% 10. Forgóeszközök összesen 34 882 18 066 52% 11. Eszközök összesen 541 606 568 790 105% 12. Tartós tőke 480 715 464 521 97% 13. Tőkeváltozások 31 538 90 689 288% 14. Saját tőke összesen 512 253 555 210 108% 15. Költségvetési tartalék 26 076 12 013 46% 16. Tartalékok összesen: 26 076 12 013 46% 17. Hosszú lejáratú kötelezettségek - - - 18. Rövid lejáratú kötelezettségek 3 277 1 567 48% 19. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások - - - 20. Kötelezettségek összesen 3 277 1 567 48% 21. Források összesen 541 606 568 790 105%

15. melléklet a /2013.(.) önkormányzati rendelethez Vaszar Község Önkormányzat 2012. évi pénzmaradványának kimutatása adat/e Ft 1. Költségvetési bankszámlák záró egyenlege 11644 2. Pénztár záró egyenlege 166 3. Záró pénzkészlet (1+2) 11810 4. Költségvetési aktív elszámolások záró egyenlege 203 5. Költségvetési passzív elszámolások záró egyenlege 0 6. Egyéb költségvetési aktív és passzív elszámolások összesen (4-5) 203 7. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (3+6) 12013 8. Intézményi befizetés többlettámogatás miatt 3124 9. Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt 563 10. Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt -106 11. Költségvetési pénzmaradvány (7+8+9+10) 15594 Költségvetési pénzmaradványból kötelezettséggel terhelt 12. pénzmaradvány 311 -működési célú 113 -fejlesztési célú 198 13. Szabad pénzmaradvány 15283 16. melléklet a /2013.(.) önkormányzati rendelethez Vaszar-Gecse-Takácsi Községek Körjegyzőségének 2012. évi pénzmaradványa adat/e Ft 1. Költségvetési bankszámla záró egyenlege 2996 2. Pénztár záró egyenlege 128 3. Záró pénzkészlet (1+2) 3124 4. Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege 0 5. Költségvetési passzív függő elszámolások egyenlege 0 6. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (3+4-5) 3124 7. Intézményi befizetés többlettámogatás miatt 3124 8. Költségvetési pénzmaradvány 0 9. Szabad pénzmaradvány 0 17. melléklet a /2013.(.) önkormányzati rendelethez Az Ihász Gábor Általános Iskola 2012. évi pénzmaradványa adat/e Ft 1. Költségvetési bankszámla záró egyenlege 17 2. Pénztár záró egyenlege 0 3. Záró pénzkészlet (1+2) 17 4. Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege 0 5. Költségvetési passzív függő elszámolások egyenlege -17 6. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (3+4+5) 0 7. Intézményi befizetés többlettámogatás miatt 0 8. Költségvetési pénzmaradvány 0 9. Szabad pénzmaradvány 0

18. melléklet a /2013. (.) önkormányzati rendelethez Pénzforgalom egyeztetés 2012. december 31-én Nettósított önkormányzati összesítő adat/ezer Ft 1. Pénzkészlet tárgyidőszak elején (bankszámla) 25 078 2. Pénzkészlet tárgyidőszak elején (pénztár, betét) 39 3. Pénzkészlet tárgyidőszak elején összesen (1+2) 25 117 4. Bevételek (+) 250 507 5. Kiadások (-) 260 673 6. Pénzkészlet tárgyidőszak végén (bankszámla) 14 657 7. Pénzkészlet tárgyidőszak végén (pénztár, betét) 294 8. Pénzkészlet tárgyidőszak végén összesen (6+7) 14 951 9. ebből Körjegyzőség pénzkészlete 3 124 Iskola pénzkészlete 17 10. Önkormányzat pénzkészlete 11 810