BESZÁMOLÓ a Képviselő-testület 2015. április 29-i ülésére a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról Alsózsolca Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetése végrehajtásáról a következők szerint tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet. A 2014. évi költségvetés eredeti bevételi és kiadási előirányzat főösszegét a Képviselő-testület 1.338.305 e Ft-ban határozta meg. Az év folyamán a képviselő-testület tájékoztatást kapott a költségvetés teljesítéséről a féléves beszámolóban és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóban. A módosításokat követően a költségvetés bevételi és kiadási előirányzatának főösszegét 1.504.138 e Ft-ban állapította meg a képviselő-testület. BEVÉTELEK: A 2014. évi költségvetés eredeti bevételi előirányzata 1.338.305 e Ft, módosított előirányzata 1.504.138 e Ft, melynek teljesülése 1.251.778 e Ft. Az összes bevételekből az önkormányzat és intézményei működési bevétele 1.193.387 e Ft. Ebből a támogatások 513.876 e Ft, további bevételek az államháztartáson belülről és államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök 52 e Ft, az államháztartáson belülről érkezett támogatások 255.519 e Ft, közhatalmi bevételekből 243.814 e Ft, az intézmények működési bevételeiből 61.794 e Ft, valamint az előző évi költségvetési kiegészítésből 118.332 e Ft tevődnek össze. Az önkormányzat intézményi működési bevételei: eredeti előirányzata 225.778 e Ft, módosított előirányzata 302.887 e Ft, míg a teljesítése 305.608 e Ft. Ebből közhatalmi bevétel 243.814 e Ft, intézményi működési bevétel 61.794 e Ft. A közhatalmi bevételek jelentős részét a helyi adók, iparűzési adó, építményadó képezi, mely eredeti előirányzata 185.460 e Ft, módosított előirányzata 243.814 e Ft, teljesítése 243.814 e Ft, amely adónemenkénti bontásban a következőképpen alakult: - iparűzési adóban: 153.734 e Ft, - építményadóban: 75.332 e Ft. - 2014 évben a befizetett gépjármű adó 60%-a utalásra került a magyar állam javára, a fennmaradó 40% képezi az önkormányzat bevételét, melynek összege : 9.194 e Ft. - Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (talajterhelési díj) 3.283 e Ft - Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni SZJA 19 e Ft - Egyéb közhatalmi bevételek 2.252 e Ft összegben realizálódott, ami különböző önkormányzatot megillető bírságok helyben maradó része 655 e Ft-os, valamint helyi adó, bírság, pótlék 1.597 e Ft-os összege.
Az adóév közben látható volt, hogy az adóbevételek területén a befizetések alapján az eredeti előirányzat túlteljesítése várható. Emiatt év közben az előirányzatok módosítására került sor, mely vonatkozásban a módosított előirányzatok az év végén realizálódtak. A talajterhelési díj bevétel az előíráshoz képest 82 %-ban realizálódott. A díjfizetési kötelezettség 54 ingatlant érint. A magas díjfizetési kötelezettség miatt jelentős a részletfizetésben részesülők száma. A részletfizetés több évet is érinthet, ezért az adott évre kivetett talajterhelési díj bevétel nem mindig a tárgyévben folyik be. Intézmény működési bevétel címén 61.794 e Ft realizálódott, amely az alábbiak szerint alakult: Az önkormányzatnál realizálódó intézményi működési bevétel 17.376 E Ft, a bérleti díjak bevétele 5.229 e Ft, 633 e Ft sírhely megváltás, 4.849 e Ft lakosság által befizetett közkifolyók vízhasználati díja, 3.061 e Ft ÁFA bevétel, 866 e Ft kamatbevétel és 2.738 e Ft telefon és közüzemi díjak visszatérítéséből tevődik össze. A Polgármesteri Hivatalnál az intézményi működési bevételeket 3.484 e Ft, az igazgatási szolgáltatási díj bevétele 146 e Ft, a továbbszámlázott telefon díjak 3.298 e Ft és 40 e Ft ÁFA bevétel teszi ki. A Városüzemeltetés intézményi működési bevételi forrása 28.876 e Ft, az intézmények működésével kapcsolatos szolgáltatások ellenértékéből (5.775 e Ft) (kihordásos étkezés, szállítási szolgáltatás), bérleti díjak (2.137 e Ft), étkezési térítési díjak (14.925 e Ft), ÁFA bevételből (5.640 e Ft), leselejtezett eszközök értékesítéséből (194 e Ft), valamint egyéb saját bevételből adódik, aminek összege 205 e Ft, biztosító kártérítése volt. A Gondozási Központ működési bevétele 390 e Ft, ennek részét képezi a bérleti díj 317 e Ft és leselejtezett eszközök értékesítése 73 e Ft összegben. A Közösségi Ház költségvetési bevétele 6.529 e Ft volt, szolgáltatásból eredő jegybevétele 1.787 e Ft, valamint 4.742 e Ft bérleti díj összege. A 2. sz. Óvoda költségvetési működési bevétele 4.905 e Ft, amely 1 e Ft kamatbevételt és 4.904 e Ft továbbszámlázott közüzemi díjakat tartalmaz. A Fekete István Óvoda és Bölcsőde költségvetési működési bevétele a 2014. évben 234 e Ft volt, amely 234 e Ft közüzemi díj megtérítését (10 e Ft választási ktg., 224 e Ft pályázati megtérítés) tartalmaz. Önkormányzatok működési támogatásai címen 513.876 e Ft bevételre volt jogosult önkormányzatunk, ebből a normatív hozzájárulás 449.394 e Ft, míg 44.451 e Ft központosított előirányzat, ami a Borsodvíznek átadandó vízcsatorna hozzájárulás 40.548 e Ft, könyvtári érdekeltség növelés, az e-útdíj bevezetése miatti bevétel kiesés 563 e Ft, 2013. évről áthúzódó bérkompenzáció 504 e Ft, települési önkormányzatok köznevelési feladatainak egyéb támogatása 2.800 e Ft, valamint a lakott külterületre
eső támogatás 36 e Ft. 20.031 e Ft kiegészítő támogatásra volt jogosult az önkormányzat, melynek egy része pályázaton nyert támogatás (11.860 e Ft), amely az iskola működési kiadásainak támogatására szolgál, továbbá a szociális ágazatban dolgozók ágazati pótlékát és a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2014. évi bérkompenzációját tartalmazza (8.171 e Ft). Államháztartáson belülről 313.910 e Ft bevétel érkezett, ebből 255.519 e Ft működési célú és 58.391 e Ft felhalmozási célú támogatás. A működési célú támogatás tartalmazza: Önkormányzatnál 218.170 e Ft, amely a következőket tartalmazza: 712 e Ft a KLIK-től művészetoktatási térítési díj 30%-a. 116.372 e Ft EU-s pályázati támogatás, 99.156 e Ft közfoglalkoztatás támogatása, 1.930 e Ft mezőőri támogatás. Polgármesteri Hivatalnál 4.012 e Ft 761 e Ft EU-s pályázati támogatás 3.016 e Ft Választási támogatás 235 e Ft Diákmunkások bértámogatása 2. sz. Óvodánál 9.203 e Ft 8.797 e Ft EU-s pályázati támogatás 406 e Ft Diákmunka támogatása Fekete István Óvodánál 4.146 e Ft 4.146 e Ft EU-s pályázati támogatás Közösségi Háznál 2.493 e Ft 2.493 e Ft EU-s pályázati támogatás Gondozási Központnál 14.329 e Ft 760 e Ft Munkaügyi Központ bértámogatása 285 e Ft EU-s pályázati támogatás 13.284 e Ft TB támogatás (védőnői és iskola egészségügyi) Városüzemeltetésnél 3.166 e Ft 3.166 e Ft Munkaügyi Központ bértámogatás A felhalmozási célú támogatás tartalmazza: Önkormányzatnál 58.391 e Ft 257 e Ft Könyvtári érdekeltség növelő beruházás támogatása 58.134 e Ft EU-s pályázati támogatás. (ÉMOP-3.1.1-12-2013-0009 Szociális Városrehabilitáció Alsózsolcán)
Költségvetési maradvány igénybevétele eredeti előirányzata: 185.022 e Ft, módosított előirányzata 183.202 e Ft, teljesítése: 118.332 e Ft ebből 73.928 e Ft kötelezettséggel terhelt maradvány volt, ami a következőket tartalmazta: - Kézzel, lábbal, dallal tánccal TÁMOP-3.2.3/A-11/1-2012-0105 8 e Ft - Komplex telep-program TÁMOP-5.3.6-11/1-2012-0048 26.171 e Ft - Innovatív kezdeményezés, kapcsolatépítés Alsózsolca Városában TÁMOP-2.4.5-12/3-2012-0038 8.209 e Ft - Idősek nappali ellátásának fejlesztése Alsózsolca településen ÉMOP-4.2.1/A-11-2012-0002 21.850 e Ft - Esélyegyenlőségi alapú fejlesztések TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0080 5.014 e Ft - Borsodvíz azbeszt ivóvíz 4.273 e Ft - Közösségi Ház nyílászáró csere 1.701 e Ft - LEADER pályázat önerő 2.317 e Ft - Talajterhelési díj 4.385 e Ft KIADÁSOK: A költségvetési kiadás eredeti előirányzata: 1.338.305 e Ft, módosított előirányzata: 1.504.138 e Ft, teljesülése: 1.107.201 e Ft melyből a működési kiadás: 930.140 e Ft. A felhalmozási kiadás 177.061 e Ft. Személyi juttatásokra fordított összeg eredeti előirányzata: 327.672 e Ft, módosított előirányzata: 405.656 e Ft, teljesítése: 386.267 e Ft ami jelentősen eltér a tervezetthez képest. Az eltérés oka az év folyamán elnyert közmunka pályázatok megvalósításából ered. Ezzel arányban nőtt a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulás összege, melynek eredeti előirányzata: 85.213 e Ft, módosított előirányzata: 96.512 e Ft, teljesítése: 93.306 e Ft volt. Dologi kiadásokra 265.213 e Ft lett fordítva, ez az összeg fedezetet nyújt a településen működő intézmények működtetésére, a kiadások tartalmazzák a közüzemi díjak, víz, gáz, villany szolgáltatások igénybevételének díjait is. Az ellátottak pénzbeli juttatásai a lakosságnak juttatott szociális rászorultság alapján járó ellátás eredeti előirányzata: 122.737 e Ft, módosított előirányzata: 128.273 e Ft, teljesítése: 123.737 e Ft, azaz az összes segély: foglalkoztatást helyettesítő támogatás, rendszeres szociális segély, lakásfenntartási támogatás, temetési segély, felnőtt és gyermekvédelmi segély, közgyógyellátás, Bursa támogatásokra fordított összeg. Az egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 2.000 e Ft, módosított előirányzata 61.617 e Ft, teljesítése 61.617 e Ft.
A működési célú támogatás államháztartáson belülre 100 e Ft, amely a Alsózsolcai Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak adott támogatás. Míg 54.291 e Ft államháztartáson kívülre, összeg a már említett Borsodvíznek kifizetett 40.548 e Ft, önszerveződő közösségek támogatása 1.500 e Ft, valamint a civil szervezeteknek megelőlegezett pályázati támogatás 12.243 e Ft. Továbbá elvonások és befizetések jogcímén 7.226 e Ft a kedvezményes szociális hozzájárulási adó befizetési kötelezettséget tartalmazza. Felhalmozási, költségvetési kiadás összege 177.061 e Ft, melyből a beruházások alakulását a 3. számú melléklet a felújítási kiadásokat a 4. számú táblázat részletesen tartalmazza. A felhalmozási kiadások megoszlása az intézmények között az alábbiak szerint alakult: - Alsózsolca Város Önkormányzata 142.983 e Ft beruházás és 23.711 e Ft felújítás - Alsózsolcai Polgármesteri Hivatal 838 e Ft beruházás - Alsózsolcai 2. sz. Óvoda 438 e Ft beruházás - Fekete István Óvoda és Bölcsőde 221 e Ft beruházás - Alsózsolcai Közösségi Ház és Könyvtár 139 e Ft beruházás és 5.851 e Ft felújítás - Alsózsolcai Gondozási Központ 1.670 e Ft beruházás - Alsózsolcai Városüzemeltetés 1.210 e Ft beruházás Tartalékok eredeti előirányzata 113.135 eft módosított előirányzata 102.942 e Ft. Kölcsön nyújtás : 0 Ft. Kiadások összesen eredeti előirányzata: 1.338.305 e Ft, módosított előirányzata 1.504.138 e Ft., teljesülés összege 1.107. 201 e Ft. A költségvetési pénzmaradvány tárgyévi összege 199.390 e Ft, mely 2015. évben kerülhet felhasználásra feladattal terhelt, illetve szabad pénzeszközként. Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány: - B-A-Z. Megyei Munkaügyi Központ közfoglalkoztatás visszafizetés 673 e Ft - Borsodvíz bérleti díj 4.083 e Ft - ÉMOP-3.1.1-12-2013-0009 pályázat maradványa 12.427 e Ft - Környezetvédelmi Alap 7.668 e Ft - TÁMOP-2.4.5-12/3-2012-0038 Innovatív pályázat maradványa 47 e Ft - TÁMOP-5.3.6-11/1-2012-0048 Komplex-telep program maradványa 26 e Ft - Közvilágítás korszerűsítése 191 e Ft - TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0080 Esélyegyenlőségi alapú fejlesztések 6.814 e Ft - TÁMOP-2.4.5-12/7-2012-0599 Az óvoda, mint rugalmas munkahely 2.692 e Ft Összesen: 34.621 e Ft
ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT VAGYONI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA: Az önkormányzat tárgyi eszközeinek értéke 2014. december 31-én. 1.976.497 e Ft, mely 3.1%-kal nőtt az előző évhez képest, azaz az önkormányzat vagyona nőtt. Az immateriális javak állománya 32,8%-kal azaz 1.289 e Ft-tal csökkent a 2013. december 31-i adathoz viszonyítva, ami az értékcsökkenésből adódik. A tárgyi eszközök állománya 1.606.231 e Ft, ami 37.255 e Ft, azaz 2,4%-os növekedést mutat. Ez azt jelenti, hogy önkormányzati szinten a tárgy évi aktivált beruházások értéke meghaladja a tárgy évben elszámolt amortizációt. A befektetett pénzügyi eszközök névértéke december 31-én 65.655 e Ft, ami a Borsodvíz részvények összege 65.605 e Ft és 50 e Ft letéti jegy. A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 2.285 e Ft, mely 227 e Ft-tal azaz 11,03%-kal nőtt az előző évhez képest, azaz a készlet, a követelés, a pénzeszközök, egyéb aktív pénzügyi elszámolások összege nőtt. 2014. december 31-én az önkormányzat záró pénzkészlete 199.390 e Ft. Az egyéb sajátos eszközoldali elszámolások miatti követelések vonatkozásában emelkedés tapasztalható, az év végi záróállomány 22.856 e Ft, amely a decemberben kifizetett december havi személyi juttatásokat tartalmazza. Fenti tájékoztatás alapján kérem a képviselő-testületet a 2014. évi zárszámadás megtárgyalására és elfogadására. Alsózsolca, 2015. április 29. Szilágyi László polgármester