Fegyvernek Város Polgármestere 5231 Fegyvernek, Felszabadulás út 171. 56/556-010 MEGHÍ VÓ FEGYVERNEK ÖNKORM ÁNYZ AT KÉPVI SEL Ő TESTÜLETE 2013. AUGUSZTUS 29-ÉN CSÜTÖRTÖKÖN- 15 ÓRAKOR ÜLÉST TART, Melyre tisztelettel meghívom Helye: községháza tanácsterme Napirendek előtt: Interpelláció Napirendi javaslat: 1. Polgármester tájékoztatója 2. Önkormányzat 2013. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről 3. Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatának módosításáról 4. Fegyverneki Önkormányzat tulajdonában lévő utak forgalomszabályozásáról szóló rendelet módosításáról 5. Tartós kötelezettségvállalásról szóló határozat módosításáról 6. Fegyvernek, Felszabadulás út 172. sz. alatti (Mozi épület) önkormányzati tulajdonú ingatlan közérdekből történő bérbeadása a Klebelsberg Intézményfenntartó Központnak 7. Klebelsberg Intézményfenntartó Központtal kötött vagyonkezelési szerződés módosításáról 8. Fegyvernek, Mező I. út 24. sz. alatti ingatlan megvásárlásáról 9. Fegyverneki szántó ingatlanból történő terület megvásárlásáról Előadó: Tatár László polgármester Valamennyi napirendhez meghívott: Képviselőtestület tagjai Dr. Botka János Hunor Törökszentmiklósi Járási Hivatal hivatalvezetője Buzás Istvánné dr. jegyző Polgármesteri Hivatal csoportvezetői, pénzügyi szervező 2. napirendhez meghívott: Valamennyi intézményvezető 5. napirendekhez meghívott: Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde Fegyvernek, 2013. augusztus 21. Tatár László polgármester
F e g yv e r n e k N a g yk ö zs é g P o l g á r m e s t e r e Fegyvernek, Felszabadulás u. 171. Tájékoztató Fegyvernek Önkormányzat Képviselőtestület 2013. augusztus 29-ei ülésére a két ülés közötti eseményekről, intézkedésekről. Tisztelt Képviselőtestület! A két ülés közötti események: Július 31-én az Orvosi Rendelőben II. sz. háziorvosi szolgálat háziorvosának Dr. Méhész Judit doktornőnek a búcsúztatására került sor. Augusztus 5-én a LEADER közgyűlésén vettem részt Kuncsorbán. Augusztus 7-én fogadónapot tartottam. Augusztus 9-én az újonnan kinevezett Útügyi Miniszteri Biztos Boldog István Országgyűlési képviselő tartott egyeztetést a közutak állapotáról. Augusztus 12-én a Nemzeti Földalaptól igényelt állami földek 5 évre történő önkormányzati kezelésbe adásáról vagyonkezelési szerződést írtam alá. Augusztus 18-án Örményesen, 19-én Tiszabőn Falunapon vettem részt. Augusztus 20-án a Szent István tiszteletére rendezett szent misén vettem részt és az azt követően a Fegyverneki Katólikus Karitász kenyérszentelési ünnepségét tartották. Augusztus 21-én a Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde tanévnyitó értekezletére került sor. Augusztus 21-én Kiss Istvánné fegyverneki lakostól érkezett levélben köszönetet mondtak a Nagy Sándorné temetési szolgáltatásában részt vevőknek. Megköszönték Pető Károly, Ködmön Ferenc plébános és Házi Mihályné emberi méltóságát és színvonalas munkáját. I. Átruházott hatáskörben hozott döntések A.) Polgármester döntései: július-augusztus hónapban 1.) Az SZMSZ 11. -ában biztosított átruházott hatáskörömben hozott döntés: - temetési segély 3 - köztemetés - - átállási támogatás - B.) Bizottság döntései: Az Oktatási, Közművelődési, Szociális és Egészségügyi Bizottság a SZMSZ 12.. (2) bek.biztosított átruházott hatáskörében hozott döntései: - átmeneti segély megállapítás - - átmeneti segély elut. - - szociális kölcsön - - szociális kölcsön elutasítás - - tüzelő tám. - - tüzelő tám.elutasítás - - rendkívüli gyvt. Elutasítás - II. Polgármesteri keret felhasználás: 2013. évre tervezett 3.000.000,- Ft Ebből 2013. augusztus 15-ig felhasználva: 4.405.000,- Ft Ebből: Visszatérülő kölcsön 2.000.000,- Ft Felhasználható: 595.000,- Ft III. Jogszabályok által meghatározott képviselőtestület nem egyedi döntései alapján megítélt 200 eft és az feletti támogatások augusztus hónapban. (SZMSZ 23.. (4) bek. 1/b. pont) Vállalkozások támogatása: nemleges Lakáscélú támogatás: nemleges
Közművelődési Alap felosztása:nemleges Sportkör támogatása: 2013. évre tervezett 3.500.000,- Ft Ebből: 2013. augusztus 30-ig felhasználva: 1.600.000,- Ft Felhasználható: 1.900.000,- Ft Civil szervezetek támogatása: nemleges Foglalkoztatás támogatása: nemleges Nettó ötmillió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó árubeszerzés, építési beruházás, szolgáltatás megrendelése, vagyon értékesítés, vagyon hasznosítás, vagyoni értékű jog átadása, koncesszióba adásra vonatkozó szerződések: nemleges IV. Fontosabb jogszabályok : - Fegyvernek, 2013. augusztus 22. Tatár László polgármester
Fegyvernek Város Polgármestere Fegyvernek, Felszabadulás u. 171. T Á J É K O Z T A T Ó Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselőtestület 2013. augusztus 29-i ülésére az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről Tisztelt Képviselőtestület! Az Államháztartásról szóló többször módosított 2011. évi CXCV. tv. 87. (1) bekezdése értelmében a a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről az alábbi tájékoztatást adom: ( A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. ) A költségvetés eredeti főösszege 1.155.876 eft. Ez idáig a 2013. évi költségvetés egy alkalommal került módosításra, mely során a főösszeg 25.594 eft-tal nőtt, így a módosított költségvetés főösszege 1.181.470 eft. Az önállóan gazdálkodó intézményeknél saját hatáskörben előirányzat módosítás nem történt az I. félévben. A polgármesteri hatáskörben végrehajtott feladatok az engedélyezett 3.000 eft-os keret terhére a következők voltak: Feladat megnevezése Összeg (e Ft) POLGÁRMESTERI KERET +3.000 1.) Kölcsön nyújtása -1.714 2.) Segély nyújtása -541 3.) Civil szervezetek működési támogatása 1.607 Összes felhasználás 2013.06.30. 3.862 Maradvány: -862 ( A szeptemberi költségvetés módosításakor a keret terhére nyújtott kölcsönök visszatérüléséből - 1714 eft - a polgármesteri keret előirányzat rendezésre kerül ) A bevételek és kiadások alakulását kiemelt előirányzatonként, önkormányzati szinten az 1. számú melléklet tartalmazza. 1
Összegzés Az Önkormányzat költségvetésének I. féléves teljesítése Bevételek: Az önkormányzati szintű bevételek teljesítése 88,58 %-os. A kötelező feladatok tervezett bevételeinek 92,85-a, míg az önként vállalt feladatok 45,57 %-a folyt be az első félévben. A működési bevételek teljesítése összességében 56,04 %-os. Az időarányostól való eltérés oka, hogy az intézményi működési bevételeknél féléves szinten 16,96 %-os bevételi többlet van. Az intézményi bevételek alakulása az előző évekhez hasonlóan befolyásolják részben az étkezési térítési díjak bevételeinek csökkenése, részben a fizetési morál romlása miatt ( kintlévőségek állományának növekedése, a beruházásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülések elmaradása a beruházás üteme miatt). Befolyásoló tényező, hogy egyes bevételek ( értékesítés bevételei, bérleti díjakból származó bevételek, működési költség hozzájárulások, ) nem folyamatosak. A bevételi többlet konkrétan abból származik, hogy a gépjárműadó, a kommunális adó az iparűzési adó bevételeit itt kell elszámolni az előirányzata pedig a sajátos bevételek között szerepel. Ennek rendezése a költségvetésben a szeptemberi költségvetés módosításakor esedékes. Az önkormányzat sajátos működési bevételeinél a fent leírtak miatt nem szerepel teljesítési adat. Az állami támogatások teljesítése 75,96%-os, ezen belül az igényelt támogatások alakulása a finanszírozási rendnek megfelelő, a költségvetés módosításakor a Magyar Államkincstár jóváhagyása alapján előirányzatosítani kell a közművelődési érdekeltségnövelő, a szerkezetátalakítási, az adósságkonszolidációhoz kapcsolódó támogatásokat, valamint a fejlesztésekhez kapcsolódó saját forrás kiegészítések összegeit. A felhalmozási és tőke bevételeknél a teljesítés 60,79%, az I. félévben bevételi többlet realizálódott, mely tárgyi eszköz értékesítéséből származik. A támogatás értékű bevételek nagy arányú teljesítést mutatnak, melynek oka, hogy a Start munkaprogramok támogatásai még nem szerepelnek a költségvetésben. Ezen belül a működési célú támogatás értékű bevételek közül a TB alapokból ( OEP finanszírozások) juttatott bevételek 55,21 %- os teljesítést mutatnak ez összegszerűen 1.439 eft-tal magasabb a módosított tervtől. A védőnői szolgálaton 2013. január 1-től történt változások (A 3 területi védőnői és 1 iskolavédőnői szolgálat helyett 4 területi védőnői szolgálat működik.) jelentik a bevétel növekedést, mivel magasabb a fejkvóta szerinti díj. A véglegesen átvett pénzeszközök bevételeinek önkormányzati szintű teljesítése 9,83 %-os, a bevételi elmaradás oka, hogy a TRV től megállapodás alapján tervezett összegből a beszámolási időszakban nem érkezett bevétel. A támogatási kölcsönökből származó bevételek terven felül éves előirányzatot meghaladóan teljesültek az első félévben. Az előző évi pénzmaradvány 100,00%-ban felhasználásra került a beszámoló időpontjáig. 2013. június 30-án 17.813.637,-Ft folyószámlahitelt vett igénybe az önkormányzat. Ezen kívül 10.000.000,-Ft munkabérhitel igénybevétele történt. Kiadások: Az önkormányzat kiadásait összességében 71,37 %-ra teljesítette, időarányos szint felett, a bevételekkel arányosan. A kiadásokon belül a személyi juttatások teljesítése 71,36 %-os, arányosan a létszám teljesítésével. Az időarányos szintet meghaladó teljesítés oka, hogy a Start munkaprogramok hoz kapcsolódó személyi juttatások kiadásai előirányzatait nem tartalmazza a költségvetés. A járulékok kiadásai is ennek megfelelően alakultak az I. félévben az előirányzathoz viszonyított teljesítés 56,63 %. A dologi kiadások összességében időarányosan 60,26 %-ra 2
teljesültek. Ezen belül az energia kiadásokra tervezett összeg 65,74 %-os teljesítéssel meghaladja az időarányos szintet, a rehabilitációs hozzájárulás tervezett összegéből a felhasználás 41,82 %, míg a kötött felhasználású dologi kiadások 66,70 %-a felhasználásra került az I. félév végéig. Az egyéb dologi kiadások időarányos szint feletttt teljesültek 67,59 %-ra, az időarányos szint túllépésnek oka szintén az, hogy a start prgramhoz kapcsolódó dologi kiadások előirányzatai jelenleg még nem szerepelnek a költségvetésben, a vásárolt élelmezés kiadásai 49,05%-os teljesítést mutatnak, a kis mértékű eltérés abból adódik, hogy az étkezés igénybevétele változó. A pénzeszköz átadások teljesítése összességében 77,45 %-os, amit a működési célú pénzeszközátadások tesznek ki. Az egyéb támogatások kifizetései 43,37 %-osak összességében. (szociális ellátások) Az ellátottak pénzbeni juttatásainak teljesítése 134 eft, ez a szapárfalui tanulók bérlettámogatása, melynek előirányzatát a soron következő módosításkor rendezni kell. A felhalmozási kiadások alakulását a pályázati eredmények befolyásolták, részletes értékelés az előterjesztés további részében található. A hitel visszafizetés (felhalmozási célú) a tervnek megfelelően alakult, a hitelszerződéseknek megfelelő ütemben és mértékben az adósságkonszolidáció keretében. Az adott kölcsönök előirányzata felhasználásra került. Itt jelentős a túllépés, melyet a költségvetés módosításakor előirányzatosítani kell. A támogatás értékű kiadások teljesítése a beszámolási időszakra 26,34 %-os. Létszám: (közcélú foglalkoztatottakkal együtt) Az önkormányzati szintű teljesítés 388,44 fő, 218,11 %. Csorba Mikro Térségi Szociális Alapszolgáltatási Kp. Tiszavirág Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde Művelődési Ház és Könyvtár Önkormányzat Polgármesteri Hivatal -nincs eltérés -5,5 fő jogszabályi változás miatt. -nincs eltérés +221,19 fő (közfoglalkoztatottak) -0,51 fő (betöltetlen álláshely) Gyermekélelmezési Konyha Orvosi Rendelő Fegyverneki Vízmű és Községgazdálkodási Intézmény -2,12 fő eltérés (az intézményvezetői feladatot megbízási jogviszonyban látják el, egy fő konyhalány munkaviszonya megszűntetését kérte ) -3,71 fő eltérés (betöltetlen álláshelyek) +1 fő eltérés ÖSSZESEN: +210,35 fő 3
A II. félévben a kiadások és bevételek alakulását az intézmények előrejelzései alapján a költségvetésben már meghatározott feladatok végrehajtása határozza meg. A beszámoló készítés időpontjában lejárt határidejű tartozása nincs az Önkormányzatnak. Remélhetőleg a költségvetésben tervezett előirányzatokat tartani tudjuk és év végére konszolidálódik a pénzügyi helyzet. A szükséges módosító javaslatokat a szeptemberi ülésre fogjuk előterjeszteni. Az alábbiakban tájékoztatjuk a Tisztelt Képviselő-testületet a települések adósságkonszolidációjáról: Mint az bizonyára ismert a Tisztelt Képviselőtestület tagjai előtt, a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény rendelkezik az 5000 fő lakosságszámot meghaladó települések adósságkonszolidációjáról. Fegyvernek Önkormányzat 128.984.448 Ft támogatásban (keret összeg) részesült ennek kapcsán. Az összeg a 2012. december 31-én fennálló folyószámla és egyéb fejlesztési hitelek összegének 70%- a. Az adósságkonszolidációval konkrétan érintett hiteleket az Állami Adósságkezelő Központ Zrt. választotta ki. Ennek alapján a temetkezési szolgáltatások ellátására, a konyhai ebédszállításra megvásárolt járművek hitelei és a folyószámla hitel került be ebbe a folyamatba. A tényleges pénzügyi rendezés során a korábban megállapított keretösszegből 1.243.845 Ft került törlesztésre a járművek hiteleire és 127.271.548 Ft a került törlesztésre a 2013. június 28-án fennálló folyószámla hitelből. Az adósságkonszolidáció kapcsán így 128.515.393 Ft tényleges támogatásban részesült az önkormányzat. A számlavezető pénzintézetnél meglévő folyószámla és munkabérhitel szerződések lejáratát az OTP 2013. szeptember 20-ig hosszabbította meg. Azóta folyamatos tárgyalásban vagyunk a szeptember 20-át követő folyószámla hitel keret összegét illetően az OTP-vel. A költségvetés biztonságos végrehajtása érdekében 50 millió Ft folyószámlahitel keret megtartását tartanánk szükségesnek. Az autóhitelekkel kapcsolatos 2013. július 30-án esedékes törlesztő részletek összege 253.787 Ft volt. A Budapest Autófinanszírozási Zrt. július végén kérésünkre tájékoztatást adott az adósságkonszolidáció lezárása után meglévő összes tartozásról. Ennek összege a július havi törlesztő részletekkel együtt 407.745 Ft. Ezen információk alapján 2013. augusztus 6-án kifizetésre került a még fennálló összesen 407.756 Ft tartozás, melyet a 2013. évi önkormányzati költségvetés előirányzat szintjén tartalmaz. Az összeg utalását követően megkapjuk a járművel törzskönyvét. I. Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ A Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ 2013. évi költségvetésének I. féléves végrehajtásáról az alábbiakban számolok be. Az intézmény összességében a bevételeit 50,72 %-ra, kiadásait 45,94 %-ra teljesítette. Fegyvernek Telephely Bevételek A működési bevételek teljesítése összességében kissé elmarad az időarányostól. 4
Az étkezési térítési díj bevétel kissé a tervezett alatt maradt, annak ellenére, hogy az eredeti tervhez képest nőtt az ellátottak száma. A szociális igazgatásokról és ellátásokról szóló 1993. évi III tv előírásait betartva viszont ennyi térítési díjat kérhetünk el. Az egyéb működési bevételek házi gondozási, ebéd kiszállítás, valamint az SOS telefon térítési díját tartalmazza. A magasabb teljesítést az SOS telefon térítési díja okozza, mivel ebben az évben az Önkormányzat a meglévő telefonokhoz még vásárolt, így többen fizetik be havi térítési díjat. Az egyéb támogatásértékű bevétel a 2012. évi kiutalatlan finanszírozás, ami a pénzmaradvány része. A véglegesen átvett pénzeszköz az ellátottak által befizetett támogatást mutatja. A pénzmaradványt a 12/2013.(IV.26.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta. Az intézményfinanszírozást a 5/2013.(I.26.) sz. önkormányzati rendelet alapján igény szerint kérte az intézmény. A szociálpolitikai támogatás az étkezési térítési díj befizetés és az élelmezési kiadás függvénye. Az étkezési bevételnél írtuk, hogy nőtt az étkezést kérők száma, valamint be kell tartanunk az étkezési bevételnél említett törvény előírásait is. Az eredetileg tervezett előirányzat nem fogja fedezni a támogatási igényt. A júniusi jelentésnél a normatív támogatás mutatószámát az étkeztetésnél 10 fővel, házi gondozásnál 4 fővel módosítottuk. Ez a plusztámogatás, ami éves szinten 1.362 e Ft, fedezi a megnövekedett igényt. Kiadások A személyi juttatásokon belül a bér felhasználása időarányos, a kisebb megtakarítást a betegszabadság igénybevétele okozta, ami az egyéb személyi juttatások között jelentkezik. Év közben jogszabályi előírás miatt előirányzat növekedést a bér kompenzáció okozott. Az egyéb személyi juttatás is megtakarítást mutat. Ez a tiszteletdíjas gondozók részére ebéd kiszállításért kifizetendő tiszteletdíj, valamint a képzésre betervezett kiadások megtakarítása, mivel ezek a második félévre áthúzódnak. A járulékok a járulékköteles jövedelmeknek megfelelően alakultak. A dologi kiadásoknál összességében az előirányzat felhasználása kisebb megtakarítást mutat. A vásárolt élelmezés előirányzat teljesítése alatta marad a tervezettnek. Ennek oka az, hogy az élelmezési számlákat utólagosan egyenlítjük ki, így ebben a félévben öt hónapot nem pedig hatot. A kötött dologi kiadások között az energia felhasználás szintén megtakarítást mutat. Ez leginkább a gáznál mutatkozik, mivel az előző évi elszámoló számlákon szereplő túlfizetést az ez évi számlákból vonták le. Így volt olyan hónap mikor nem vagy csak keveset kellet fizetni. A pszichológus foglalkoztatására jóváhagyott összeg felhasználása megfelelő. Az egyéb dologi kiadásokat majdnem teljesen felhasználta az intézmény. Évek óta ezt az összeget tervezhetjük, ezért az árak emelkedése és megnövekedett feladatok miatt ez várható volt, annak ellenére, hogy amennyire lehetséges minden területen takarékoskodunk. A dolgozóknak évek óta nem tudunk munkaruhát biztosítani. Jelentős a túllépés a telefon használat, a szennyvízszippantás területén, a fénymásoló üzemeltetésére már tervezni sem tudtunk. A telefon az kliensek ügyeinek intézéséhez alapvető, pedig törekszünk ennek csökkentésére is, de ezt jobban már nem lehet. A bankszámlavezetés költségei is jelentősen emelkedtek, valamint a törvény által előírt nyilvántartások száma is, ami jelentősen növelte az ezzel kapcsolatos kiadásokat. A második félévben a fegyverneki telephely esetében, amennyiben az ellátotti létszám nem változik a tervezett saját bevétel teljesül, a szoc.pol. támogatás nőni fog. A telephelyen sem beruházás, sem felújítás nem történt. A létszám, bér, és járulékok az I. félévben a tervezett szerint alakult. Testületi döntésből adódóan kiemelt előirányzatok felhasználása Phszichológus foglalkoztatása 188 e Ft 5
Energia felhasználás Pénzmaradvány felhasználás a 12/2013.(IV.26.) sz. önk. határozat szerint 829 e Ft 1.104 e Ft Tervezett szociálpolitikai támogatás nem fedezi az évben várható támogatási igényt. Az intézményfinanszírozást érintő előirányzat módosító javaslat az intézmény részéről: bér kompenzáció 608 e Ft szociálpolitika támogatás 1.300 e Ft Kint levőségek 2013.06.30-án: Térítési díj hátralék 248.158,- Ft A Szoc.tv. előírásai miatt az ellátottak utólag, következő hó 10-ig fizetik meg a térítési díjakat. Ebből adódik az, hogy amennyiben nem fizet megszüntetjük az ellátást, de a hátralékot nem minden esetben sikerül beszedni. Örményes Bevételek Az intézményi működési bevételek: Az étkezési bevétel kissé elmarad az időarányostól. Ennek oka, hogy a szociális igazgatásokról és ellátásokról szóló 1993. évi III tv. és az Önkormányzat által elfogadott térítési díj rendelet szerint ennyi térítési díjat kérhetünk el. A tervezett 650 adag/hó ebéddel szemben, átlag 667 adag/hó ebédet kértek az ellátottak az első félévben. Az egyéb bevétel az ellátottak által befizetett házi gondozási és ebéd kiszállítási díjat mutatja. Az egyéb támogatásértékű bevétel a 2012 évi kiutalatlan finanszírozás, ami a pénzmaradvány része. Az intézményfinanszírozást a 5/2013.(VI.26.) sz. önkormányzati rendelet alapján igény szerint kérte az intézmény. A szociálpolitikai támogatás az étkezési térítési díj befizetés és az élelmezési kiadás függvénye. Mivel az étkezési bevétel elmarad a tervezettől az ebéd adag átlagosan viszont nőtt, ez maga után vonja a szociálpolitikai támogatás növekedését. A pénzmaradványt a 12/2013. (IV.26.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta. Kiadások A személyi juttatások felhasználása a tervezettek szerint alakultak. A bér felhasználás kissé magasabb, melynek oka, hogy a dolgozóknak jogszabályban előírt bér kompenzációt fizetünk, melynek előirányzata utólag kerül módosításra. A tervezett jutalom az első félévben nem került kifizetésre. Az előirányzat egy része 941 e Ft, tévedésből az eredeti tervben az egyéb személyi juttatások között szerepel. A következő előirányzat módosításkor ezt korrigáljuk. Az egyéb személyi juttatások az előirányzat szerint alakultak a fent leírtak figyelembe vételével. A járulékok a járulékköteles jövedelmeknek megfelelően alakultak. A dologi kiadások összességében megtakarítást mutat. A vásárolt élelmezés a bevételnél a számlákat utólag kapjuk a konyhától, így az a következő hónapban kerül könyvelésre. E szerint nem hat, hanem öt hónap mutatkozik a beszámolási időszakban. Az energiára tervezett előirányzatból még nem használt fel a telephely. Ezt félévente az önkormányzat egy összegben számlázza. Teljesítése a következő időszakra esik. 6
Az egyéb dologi kiadások megtakarítást mutatnak. Ez szinte minden területre érvényes. A folyóirat előfizetés, munkaruha vásárlás az év utolsó negyedévében várható, törekszünk a takarékosságra. A második félévben az örményesi telephelyen várhatóan a bevételek és kiadások a tervezett szerint alakul. A telephelyen sem beruházás, sem felújítás nem történt. A létszám, bér, és járulékok az I. félévben a tervezett szerint alakult, ugyanúgy, mint az étkezési bevétel és kiadás. Testületi döntésből adódóan kiemelt előirányzatok felhasználása Pénzmaradvány felhasználás : a 12/201.(V.26.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta. visszafizetés 564 e Ft A tervezett szociálpolitikai támogatásra várhatóan nem fedezi a szükséges kiadást. Az intézményfinanszírozást érintő előirányzat módosító javaslat az intézmény részéről bér kompenzáció 204 e Ft szociálpolitika támogatás 200 e Ft Kint levőségek 2012.06.30-án: Térítési díj hátralék 92.930,- Ft A Szoc.tv. előírásai miatt az ellátottak utólag, következő hó 10-ig fizetik meg a térítési díjakat. Ebből adódik az, hogy amennyiben nem fizet megszüntetjük az ellátást, de a hátralékot nem minden esetben sikerül beszedni. Kuncsorba Bevételek Az intézményi működési bevételek ezen belül az étkezési bevétel időarányosan alakult. Az egyéb bevétel házi gondozási és ebéd kiszállítási díjat takar. A bevétel meghaladja az eredetileg tervezettet. Az intézményfinanszírozást a 5/2013.(VI.26.) sz. önkormányzati rendelet alapján igény szerint kérte az intézmény. A szociálpolitikai támogatás az étkezési térítési díj befizetés és az élelmezési kiadás függvénye. A felhasználás kissé magasabb az időarányostól, mivel a II. negyedéves elszámolás és annak könyvelése az első félévben nem történt meg. A tervezett összeg valószínűleg fedezi a kiadást. A pénzmaradványt a 12/2013.(IV.26.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta. Kiadások A személyi juttatások a tervezettnek megfelelően alakultak. A bér többlet felhasználását az okozza, hogy a dolgozóknak jogszabályban előírt bér kompenzációt fizetünk, melynek előirányzata utólag kerül módosításra. A tervezett jutalom az első félévben nem került kifizetésre. A járulékok a járulékköteles jövedelmeknek megfelelően alakult. A dologi kiadások felhasználása összességében megtakarítást mutat. 7
A vásárolt élelmezés azért kevesebb, mert a számlákat utólag kapjuk a konyhától, így az a következő hónapban kerül könyvelésre. E szerint nem hat, hanem öt hónap mutatkozik a beszámolási időszakban. Az energia kiadás meghaladja az előirányzat időarányos részét. Valószínűleg az éves kiadást nem fedezi. Az egyéb dologi kiadásnál is megtakarítás mutatkozik. Ez szinte minden területre érvényes. Van olyan kiadás pl. a munkaruha vásárlás ami az év utolsó negyedévében várható, mindemellett törekszünk a takarékosságra. A második félévben a kuncsorbai telephelyen várhatóan a bevételek és kiadások a tervezettnek megfelelően alakulnak. A telephelyen sem beruházás, sem felújítás nem történt A létszám, bér, és járulékok az I. félévben a tervezett szerint alakult. Testületi döntésből adódóan kiemelt előirányzatok felhasználása Pénzmaradvány felhasználás: a 12/2013.(IV.26.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta. visszafizetés 230 e Ft Az intézményfinanszírozást érintő előirányzat módosító javaslat az intézmény részéről bér kompenzáció 89 e Ft Kint levőségek 2013.06.30-án: Térítési díj hátralék 91.288,- Ft A Szoc.tv. előírásai miatt az ellátottak utólag, következő hó 10-ig fizetik meg a térítési díjakat. Ebből adódik az, hogy amennyiben nem fizet megszüntetjük az ellátást, de a hátralékot nem minden esetben sikerül beszedni. II. Tiszavirág Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde 1.) Az első féléves gazdálkodás alakulása. Az intézmény működése zavartalan volt minden telephelyen az I. fél évben. A feladatokat igyekeztünk rangsorolni, a költségvetési rendeletben foglaltakat betartani. Az intézménynek kintlévősége 2013. június 30-án nem volt. Fegyvernek Óvodák és Bölcsőde 2.) A módosított tervtől való eltérés okai. Óvodák: 2013. I. félévi teljesítése Bevételi: 48,59 %, Kiadási: 48,27 % Bölcsőde: 2013. I. félévi teljesítése Bevételi: 50,78 %, Kiadási:49,31 %. A bevételek teljesítése időarányos. A saját bevételek esetében az étkezési térítési díjnál van némi lemaradás, mely abból adódik, hogy az igénybevevők közül az ingyenesen étkezők száma 1,5%.kal több a tervezettnél, ami a szoc.pol.-nál jelentkezik többletként, míg a 100%-ot térítő szülői befizetés 11%-kal kevesebb. Egyéb bevételek között szerepel a hulladékból származó bevétel. 8
Támogatásértékű bevételként szerepel a Munkaügyi Központtól átvett támogatások, melynek alapja a megkötött szerződések, 2 fő közfoglalkoztatott 2 havi (december, január) alkalmazására, 4 fő közfoglalkoztatott 1 havi (december) alkalmazására. Véglegesen átvett pénzeszközök alapítványtól kapott támogatás úszásoktatáshoz 80 e Ft, nyári táborra 15 e Ft. Az intézményfinanszírozás teljesítése időarányos a módosított előirányzathoz viszonyítva, figyelembe véve az egyszeri kifizetéseket. A szoc.pol. támogatás az étkezéssel van összefüggésben. Felhasználása időarányosnál kevesebb, amit az étkezést igénybevevők számának csökkenése okoz, annak ellenére, hogy az ingyenesen étkezők aránya emelkedett. Az előző évi, önkormányzat által jóváhagyott pénzmaradvány igénybevétele megtörtént. A kiadások teljesítése összességében vizsgálva időarányos. A személyi juttatáson belül a bérfelhasználás óvodák: 48,61 %, bölcsőde: 48,1.%. A bérfelhasználás teljesítése is tükrözi, hogy személyi feltételek biztosítva voltak. Huzamosabb ideig egy fő dajka volt táppénzen, feladatát belső helyettesítéssel oldottuk meg, melyhez a dajkák teljes munkaidőben történő foglalkoztatása is hozzájárult. Tárgyév folyamán a betegszabadságra kifizetett összeg 213 eft. 2011. május 9-től 2 fő csökkent munkaképességű dolgozót alkalmazunk a rehabilitációs hozzájárulás kiváltása érdekében. A jogszabály által előírt bérkompenzáció kifizetésre került. Előirányzatának módosítására a második félévben nyújtunk be javaslatot. A kiemelkedő munkáért járó kereset kiegészítés tervezett összege időarányosan felhasználásra került, részben havi rendszerességgel, részben pedig alkalmanként egy-egy célfeladat elvégzése után. Az előző évi pénzmaradvány bér része is itt került felhasználásra. Az egyéb személyi jellegű juttatások teljesítése nem időarányos, mivel a jubileumi jutalmak kifizetése a II. félévben lesz esedékes, továbbá a betegszabadság fedezete a bérnél van. A járulékok a személyi jellegű juttatások járulékköteles részének függvénye. A teljesítési % kevesebbet mutat, mert a munkahelyvédelmi akcióterv keretében kapott támogatás a járulékból levonásra kerül, de mivel visszafizetendő, ezért a dologi kiadások között szerepel. Előirányzatának módosítását a II. félévben fogjuk kérni. Dologi kiadásokon belül a vásárolt élelmezés teljesítése kismértékben eltér az időarányostól, melynek oka a bevételeknél elemzésre került. A céljelleggel biztosított összeg (úszásoktatás) felhasználása a II. félévben esedékes. Az egyéb dologi kiadások teljesítése magasabb az időarányostól, ennek oka egyrészt az energia költségeinek egyenlőtlen megoszlása. A gázenergia számlázás havonként történik előleg formájában (kivétel az újtelepi óvodaegység) elszámolás következő év márciusban lesz. Másrészt az 55 év feletti, 25 év alatti foglalkoztatottak járulék kedvezményét a költségvetési törvény 34 (7) bek. alapján az állami költségvetésbe kell befizetni. Előirányzata a járulékoknál szerepel, amit a jövőben módosítani kell. Az óvodaegységeknél a nagytakarítás nyitva tartástól függően megtörtént, illetve folyamatban van. A bölcsőde folyamatos üzemeltetéséhez biztosítottuk a feltételeket. A nyár folyamán a nagytakarítás megtörtént. Szakmai anyag és eszköz beszerzésre a második félévben kerül sor. Támogatásértékű kiadás teljesítése 100%. (a 2012. évi energia és egyéb működési maradvány visszautalása megtörtént). Kötelező-önként vállalt feladatra bontásból az önként vállalt feladatok teljesítése bevételi oldalról a más településről bejáró gyermekek étkezési térítési díját, ehhez kapcsolódó szoc.pol. támogatást, továbbá a pénzmaradvány felhasználást és önkormányzati kiegészítő 9
finanszírozást mutatja, mely időarányos. Kiadási oldalról a bejáró gyermekek étkezési költségét, 3fő dajka 6 havi bérét és járulékát, amit csökkent a társult intézmények költségtérítése. 3.) A II. félévben várható bevételek és kiadások. A II. félévi várható bevételeink az eredetileg tervezett bevételek. Várható kiadások: az intézmény költségvetésében meghatározott feladatok végrehajtása, melynek módosítását többek között a 2013.évi CXXIX. törvény hatálybalépése tesz szükségessé. Szociálpolitikai támogatással összefüggésben módosítást tervezünk. Az ezzel kapcsolatos módosítási igény november végére válik ismertté.(támogatásban részesülők miatt). 4.) Felhalmozási kiadások 2013. I. félév folyamán sem beruházás, sem felújítás nem volt. 5.) Kiemelten: a létszám-, bér-, járulék-, és dologi kiadások I. fél évi, illetve II. fél évi várható alakulása. 2013.I. félévi kiadások teljesítése a 2. pontban leírtak szerint. A II. félévi várható alakulás 3. pontban foglaltak alapján. 6.) Testületi döntésből adódóan a kiemelt előirányzatok Kiemelt előirányzat az I. félév folyamán 100 e Ft úszásoktatáshoz, felhasználására a II. félévben kerül sor. Örményes Napsugár Óvoda 2.) A módosított tervtől való eltérés okai. Az óvoda 2013. I. félévi teljesítése: Bevételi: 51,73 %, Kiadási: 51,73 % A bevételek teljesítése időarányos. A saját bevételek esetében elmaradás van, mely abból adódik, hogy a gyermek élelmezés igénybevétel növekedés az ingyenes étkezés irányába tolódott, mely megmutatkozik a szoc.pol. támogatásnál. Egyéb bevételek között szerepel a hulladékból származó bevétel. Támogatásértékű bevételként szerepel a Munkaügyi Központtól átvett támogatás melynek alapja a megkötött szerződés, 1 fő közfoglalkoztatott 1 havi (december) alkalmazására Az intézményfinanszírozás teljesítése időarányos a módosított előirányzathoz viszonyítva, figyelembe véve az egyszeri kifizetéseket. A szoc.pol. támogatás az étkezéssel van összefüggésben. Felhasználása időarányosnál több, amit az étkezést igénybevevők arányának eltolódása okoz az ingyenesen étkezők felé. Az előző évi, önkormányzat által jóváhagyott pénzmaradvány igénybevétele 100%. A kiadások teljesítése összességében vizsgálva időarányos. A személyi juttatáson belüli bérfelhasználás 51,65 %. A bérfelhasználás teljesítése is tükrözi, hogy személyi feltételek biztosítva voltak. Tárgyév folyamán a betegszabadságra kifizetett összeg nem volt. A jogszabály által előírt bérkompenzáció kifizetésre került. Előirányzatának módosítása szükséges. A kiemelkedő munkáért járó kereset-kiegészítés 10
tervezett összege időarányosan felhasználásra került, részben havi rendszerességgel, részben pedig alkalmanként egy-egy célfeladat elvégzése után. Az előző évi pénzmaradvány bér része is itt került felhasználásra a MIP csoport tagjának. A fűtő munkaviszonya 2013.március 1-jén megszűnt. Helyére nem történt felvétel. Az egyéb személyi jellegű juttatások teljesítése időarányos. A járulékok a személyi jellegű juttatások járulékköteles részének függvénye. Dologi kiadásokon belül a vásárolt élelmezés teljesítése időarányos, az étkezők száma átlagosan megegyezik a tervezett létszámmal. Az egyéb dologi kiadások teljesítése alacsonyabb az időarányostól, ebben közrejátszik az energia költségeinek egyenlőtlen megoszlása. A villamos energia és gázenergia számlázás havonként történik előleg formájában az elszámoló számlákat júliusban várjuk. Az egyéb dologi kiadásokon belül a készletbeszerzések teljesítésére mint ahogy az lenni szokott a II. félévben kerül sor. A szolgáltatások igénybevétele időarányos Szakmai kiadások teljesítése 39,3%, további beszerzések az év második felében lesznek. Támogatásértékű kiadás teljesítése 100%. (a 2012. évi energia és egyéb működési maradvány visszautalása megtörtént). Kötelező-önként vállalt feladatra bontásból az önként vállalt feladatok teljesítése bevételi oldalról az önkormányzati kiegészítő finanszírozást mutatja, mely időarányos, kiadási oldalról a vezetéshez kapcsolódó személyi juttatás és járulék, hozzájárulás teljesítését (85,7%), továbbá a tagintézmény vezetői pótlék felhasználást (48,8%). 3.) A II. félévben várható bevételek és kiadások. A II. félévi várható bevételeink az eredetileg tervezett bevételek. Várható kiadások: az intézmény költségvetésében meghatározott feladatok végrehajtása. Szociálpolitikai támogatással összefüggésben módosítani kell. Az ezzel kapcsolatos módosítási igény november végére válik ismertté.(támogatásban részesülők miatt). 4.) Felhalmozási kiadások 2013. I. félév folyamán felújítási, beruházásai pénzeszközzel nem rendelkeztünk. 5.) Kiemelten: a létszám-, bér-, járulék-, és dologi kiadások I. félévi, illetve II. félévi várható alakulása. 2013.I. félévi kiadások teljesítése a 2. pontban leírtak alapján. A II. félévi várható alakulás 3. pontban foglaltak szerint. 6.) Testületi döntésből adódóan a kiemelt előirányzatok Kiemelt előirányzat az I. félév folyamán nem volt. Kuncsorba Óvoda 2.) A módosított tervtől való eltérés okai. Az óvoda 2013. I. félévi teljesítése Bevételi: 47,72 %, Kiadási: 47,72 % A bevételek teljesítése időarányos. 11
A saját bevételek esetében elmaradás van, mely abból adódik, hogy a gyermek élelmezés igénybevétel növekedés az ingyenes étkezés irányába tolódott, mely megmutatkozik a szoc.pol. támogatásnál. Az alkalmazotti igénybevétel is csökkent. Egyéb saját bevételek előirányzata között szerepel az iskolától átvett pénzeszköz (iskolának továbbszámlázott energia költségek), melynek teljesítése a II. félévben fog megtörténni. Az intézményfinanszírozás teljesítése időarányos. A szoc.pol. támogatás az étkezéssel van összefüggésben. Felhasználása időarányosnál több, amit az étkezést igénybevevők arányának eltolódása okoz az ingyenesen étkezők felé. Az előző évi, önkormányzat által jóváhagyott pénzmaradvány igénybevétele 100%. A kiadások teljesítése összességében vizsgálva időarányos. A személyi juttatáson belül a bérfelhasználás 51,87%. A bérfelhasználás teljesítése is tükrözi, hogy személyi feltételek biztosítva voltak. Tárgyév folyamán betegszabadságra kifizetett összeg nem volt. A jogszabály által előírt bérkompenzáció kifizetésre került. Előirányzatának módosítása szükséges. A kiemelkedő munkáért járó kereset kiegészítés tervezett összege időarányosan felhasználásra került, részben havi rendszerességgel, részben pedig alkalmanként egy-egy célfeladat elvégzése után. Az előző évi pénzmaradvány bér része is itt került felhasználásra - MIP csoport tagjának. Az egyéb személyi jellegű juttatások teljesítése időarányos bérlettérítés, cégtelefon, egyéb közlekedési költségtérítés (önként vállalt feladat). A járulékok a személyi jellegű juttatások járulékköteles részének függvénye. A teljesítési % kevesebbet mutat, mert a munkahelyvédelmi akcióterv keretében kapott támogatás a járulékból levonásra kerül, de mivel visszafizetendő, ezért a dologi kiadások között szerepel. Előirányzatának módosítása a II. félévben szükséges. Dologi kiadásokon belül a vásárolt élelmezés teljesítése kismértékben eltér az időarányostól, melynek oka a bevételeknél elemzésre került. Az egyéb dologi kiadások teljesítése eltér az időarányostól, ebben közrejátszik a gázenergia jelentős megtakarítása a fűtőanyag váltás miatt. Az éves elszámolás során a fizetett előleg visszatérítése annyi volt, hogy az áramdíjat is beszámítva nem kiadás, hanem bevételi többlet keletkezett. Az 55 év feletti foglalkoztatottak járulék kedvezményét a költségvetési törvény 34 (7) bek. alapján az állami költségvetésbe kell befizetni. Előirányzata a járulékoknál szerepel, amit a jövőben módosítani kell. Szakmai kiadásokra az év második felében kerül sor. 3.) A II. félévben várható bevételek és kiadások. A II. félévi várható bevételeink az eredetileg tervezett bevételek. Várható kiadások: az intézmény költségvetésében meghatározott feladatok végrehajtása. Szociálpolitikai támogatással összefüggésben módosítani kell. Az ezzel kapcsolatos módosítási igény november végére válik ismertté.(támogatásban részesülők miatt). 4.) Felhalmozási kiadások 2013. I. félév folyamán felújítási, beruházásai pénzeszközzel nem rendelkeztünk. 5.) Kiemelten: a létszám-, bér-, járulék-, és dologi kiadások I. félévi, illetve II. félévi várható alakulása.2013.i. félévi kiadások teljesítése a 2. pontban leírtak alapján. A II. félévi várható alakulás 3. pontban foglaltak szerint. 6.) Testületi döntésből adódóan a kiemelt előirányzatok Kiemelt előirányzat az I. félév folyamán nem volt. 12
III. Művelődési Ház és Könyvtár A Művelődési Ház és Könyvtár 2013. évi költségvetésének I. féléves végrehajtásáról az alábbiakban számolok be. Az intézmény összességében bevételeit 67,35 %-ra, kiadásait 54,51 %-ra teljesítette. BEVÉTELEK A működési bevételek magasabb százalékú teljesítése az előző évek tapasztalatai szerint időarányosnak mondható. Ez alól kivétel a bérleti díj bevétel (92%), melynek oka, hogy több alakalommal igényelték a termeket és szabad eszközeinket is. Ez várhatóan a második félévben is így alakul, mivel a intézményünk többféle képzésnek is helyet ad, ami bérleti díj bevételt eredményez. A könyvtári bevételek elmaradnak az időarányostól, kisebb az érdeklődés a szolgáltatások iránt, mert egyre több háztartásban van internet hozzáférés, nyomtató. A kávéházi bevétel (66,7%) meghaladja az időarányos részt. A második félévben várható rendezvények miatt az éves teljesítés magasabb lesz a tervezettől. Az étkezés a dolgozók nem igényelték, így díj befizetés sem volt. Az intézményfinanszírozást az intézmény a 5/2013. (I. 26.) sz. önkormányzati rendelet alapján igény szerint kérte.. Az önkormányzati kiegészítés II. a Virágzó Tisza Napja rendezvény finanszírozása, melyet részben használtunk fel, mert a második félévre átnyúló kifizetéseink maradtak. A támogatásértékű bevételek egyrészt pályázaton nyert támogatást tartalmaz, valamint a 2012 évi kiutalatlan finanszírozást, ami 2012 évi pénzmaradvány része. A véglegesen átvett pénzeszköz a lakosság és vállalkozások támogatása. A pénzmaradványt az intézmény a 12/2013. (IV.26.) sz. határozat szerint részben az alábbiak szerint használta fel. bér és járulékra dologi kiadásra visszfizetés 287 e Ft 1.285 e Ft 1.564 e Ft KIADÁSOK A kiadások teljesítése összességében időarányosnak mondható. A személyi juttatások felhasználása megtakarítást mutat. A bér felhasználás kisebb megtakarításának oka, hogy a könyvtáros váltás miatt a helyettesítést saját dolgozó munkaidejének növelésével oldottuk meg. Évközben a bér kompenzációval növekedett az előirányzat, valamint a 2012. december kifizetett bérrel, melynek fedezete a pénzmaradvány volt. Az egyéb személyi juttatások megtakarítása a még ki nem fizetett honoráriumot és versenydíjat mutatja. A Virágzó Tisza Napját ugyan június végén tartottuk, de a kifizetéséket csak július hónapra könyveljük, mivel a bérszámfejtésnek csak utólag jelentünk. Megtakarítás még a továbbtanulók támogatására tervezett előirányzat, amit várhatóan a következő félévben használunk fel. 13
A járulékok a járulékköteles jövedelmek szerint alakultak. A dologi kiadások teljesítése magasabb a módosított előirányzathoz képest. Az energiára tervezett előirányzat várhatóan - mint azt a teljesítési adat mutatja -, az éves szükségleltet fedezni fogja. A villamos energia felhasználás időarányos, de a gáz felhasználásnál jelentős a megtakarítás. Ez az előző évi elszámolással van kapcsolatban, mivel a telephelyeken jelentkező túlfizetéseket levonták az aktuális számlákból. Az egyéb célra kapott dologi kiadások az önkormányzat által vállalt többletfeladatok, amik a csoportok úti költsége és a Virágzó Tisza Napja. A dologi kiadások egy része megjelent az intézmény első féléves kiadásai között, a többi áthúzódik a második félévre. Az egyéb működési dologi kiadások felhasználása meghaladja az időarányos előirányzatot. Intézményünkben a mosdót teljesen felújította a Polgármesteri Hivatal pályázati támogatásból. Ez a felújítás az intézmény dologi kiadására is hatással volt, mivel több, a felújításhoz szükséges anyagot és eszközt az intézmény fizetett. Ugyancsak nagy problémát jelent a villamos hálózat állapota, mert egyre több gondot okoz a javítása, felülvizsgálata. A könyvtárban is művelődési házban is növelte a dologi kiadásokat a javítás költsége. A kávéházi árukészlet beszerzését az értékesítés befolyásolja. Az árubeszerzésre fordított összeg szintén időarányos, fedezete a bevétel volt. A támogatásértékű kiadások a 2012 évi pénzmaradvány visszafizetését mutatja a 12/2013. (IV.26.) sz. határozat szerint. Felhalmozási kiadás bogrács vásárlása. Fedezete az érdekeltségnövelő támogatás. A II. félévben a kiadások és bevételek várhatóan a tervezett szinten alakulnak. A létszám-, bér-, járulék-, és dologi kiadások az I. félévben a fent leírtak szerint teljesültek. A II. félévben várhatóan a módosítási javaslatunknak megfelelő előirányzatnak alakulnak. A testületi döntésből adódóan kiemelt előirányzatok felhasználása: Kötött felhasználású kiadások: - Energia ( villany, gáz ) 1.274 e Ft Önkormányzat által vállalt többletfeladatra: - Virágzó Tisza Napja 781 e Ft - Útiköltség 80 e Ft A 12/2013. (IV.26.) sz. önkormányzati rendelettel jóváhagyott pénzmaradványból: - bér 226 e Ft - járulék 61 e Ft - dologi kiadások 1.285 e Ft - visszafizetés 1.564 e Ft 14
Az intézménynek 2013. 06. 30-án kintlévősége nincs. Intézményfinanszírozást érintő módosítási javaslat - az állami finanszírozásból kapott közművelődési érd. növelő támogatás 226 e Ft - saját erő a közművelődési érd. növelő támogatáshoz a költs. rend. szerint 500 e Ft - az állami finanszírozásból kapott könyvtári érd. növelő támogatás 165 e Ft - Összesen: 891 e Ft IV. Önkormányzat Bevételeit összességében 107,95 % ra, kiadásait 82,96 %-ra teljesítette az intézmény. A működési bevételek 79,58 %-ra teljesült. Ezen belül az intézményi működési bevételek és a sajátos bevételek teljesítése aránytalan az előirányzathoz viszonyítva. A tervezéskor nem volt még ismeretes, hogy az eddig sajátos bevételek között szereplő tételek működési bevételként kell nyilvántartani. Az előirányzat rendezése a szeptemberi ülésen esedékes. A helyi adókból a tervezett bevételek alakulása : magánszemélyek kommunális adója 59,10 % 10.663 eft, a helyi iparűzési adóbevétel 42,61% 18.783 eft, gépjárműadóból az előirányzat 55,73%-a 6119 eft folyt be. A bírságok, pótlékok bevételei nem tervezhetők, ezekből az I. félév folyamán 1.399 e Ft az önkormányzatot megillető helyszíni bírságokból szabálysértési bírságokból 413 eft folyt be. Előirányzatosításuk a soron következő költségvetés módosításkor szükséges. Az állami támogatások teljesítése 75,96%-os, ezen belül az igényelt támogatások alakulása a finanszírozási rendnek megfelelő, a költségvetés módosításakor a Magyar Államkincstár jóváhagyása alapján előirányzatosítani kell a közművelődési érdekeltségnövelő, a szerkezetátalakítási, az adósságkonszolidációhoz kapcsolódó támogatásokat, valamint a fejlesztésekhez kapcsolódó saját forrás kiegészítések összegeit. A felhalmozási és tőke bevételeknél a teljesítés 60,79%, az I. félévben bevételi többlet realizálódott, mely tárgyi eszköz értékesítéséből származik. A támogatási kölcsönökből származó bevételek terven felül éves előirányzatot meghaladóan teljesültek az első félévben. Az előző évi pénzmaradvány 100,00%-ban felhasználásra került a beszámoló időpontjáig. A támogatás értékű bevételeknél jelentős túlteljesítés oka, hogy a START munkaprogram pontos költségvetése nem állt rendelkezésünkre, ezért a szeptemberi módosítás alkalmával fogjuk beemelni a támogatási összeget és a kiadásokat egyaránt. A támogatás mértéke 100 %. KIADÁSOK A személyi juttatások előirányzatának jelentős túllépése a fennt leírtak miatt alakult. a járulékok kiadásainak teljesítése is ezzel arányos. Az előirányzatok beemelése a soron következő költségvetés módosításkor esedékes. A dologi kiadások összességében 84,01%-os teljesítést mutatnak. A tervezett előirányzatok felhasználása nem időarányos, év végére az energia előirányzat túllépése várható. Féléves szinten a tervezett összeg 71,66%-a került felhasználása. A vásárolt élelmezés kiadásai 42,13%-kal az időarányos szint alatt maradnak, míg az egyéb dologi kiadások a start munkaprogramhoz kapcsolódó kiadások miatt jelentős túllépést mutatnak. 15
A véglegesen átadott pénzeszközöknél a tervezett előirányzat 77,11%-a került felhasználásra a tájékoztató időpontjáig. Az önkormányzatnál maradó egyéb támogatások (szociális ellátások, segélyek ) előirányzataiból féléves szinten 40,61% került felhasználásra. Az önkormányzatnál 140.834 eft felhalmozási kiadás valósult meg 2013. június 30-ig a 2-3. mellékletben részletezettek szerint. A hitelek törlesztése a terv szerint alakult. A fejlesztési hiteleket a szerződésekben foglalt ütem szerint törlesztettük az adósságkonszolidáció keretében. Létszám tekintetében féléves szinten 221,19 fő többletet mutat a teljesítés mely a bővülő közcélú foglalkoztatásból adódik, előirányzatosítása szükséges. V. Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal tervezett bevételeit 47,71%-ra, kiadásait 46,37%-ra teljesítette a beszámolási időszakban. Mind a bevételek, mind a kiadások az időarányos teljesítés szintje alatt maradtak. A bevételeknél jelentkezik intézményi működési bevételi többlet, melyet a költségvetés nem tartalmaz, ezt a szeptemberi módosítás alkalmával előirányzatosítani kell. ( igazgatási szolgáltatási díjbevétel, alkalmazottak térítése, kapcsolódó Áfa bevételek.) Az előző évi pénzmaradvány 100%-ban felhasználásra került. A kiadásoknál a személyi juttatások valamint a járulék előirányzatok felhasználása időarányos. 50,98% illetve 50,70%. A dologi kiadások összességében 47,78%-ra teljesültek. Ezen belül az energia előirányzat felhasználás jelentősen meghaladja az időarányos szintet.(minden intézmény esetén jelentkező probléma feltehetően pótelőirányzat elfogadására lesz szükség). A szociális jellegű juttatások összességében 43,42%-os felhasználást mutatnak. A rendszeres szociális segélyek 45,02%-a, a lakásfenntartási támogatás tervezett kiadásainak 47,01%-a, került felhasználásra. Az alanyi jogú ápolási díjak esetén az előirányzat módosítása szükséges. A létszám előirányzat 0,51 fő eltérést mutat, betöltetlen álláshely miatt. A) Gyermekélelmezési Konyha A Fegyvernek Önkormányzati Gyermekélelmezési Konyha 2013. I. féléves gazdálkodásáról. a., Az intézmény által ellátottak létszáma: Megnevezés Konyha Eredeti Terv (Fő/nap) Konyha Módosított Terv (Fő/nap) Konyha Teljesítés 16 Étterem Eredeti Terv (Fő/nap) Étterem Módosított Terv (Fő/nap) Étterem Teljesítés (Fő/nap) Bölcsőde reggeli 9 9 8 - - - (Fő/nap) tízórai 9 9 8 - - - ebéd 9 9 8 - - - uzsonna 9 9 8 - - - Óvoda tízórai 222 222 208 51 51 60 ebéd 221 221 210 50 50 68
uzsonna 156 156 148 28 28 34 Iskola tízórai - - - - - - ebéd 327 327 310 209 209 235 uzsonna 145 145 147 26 26 25 Felnőtt ebéd 146 146 109 199 199 152 A Hársfa úti Konyhán naponta átlagosan a tízórai 15 fővel, az ebéd 66 fővel, az uzsonna pedig 7 fővel csökkent az első félévben a tervhez képest. Az ebéd igénybevétele csökkent jelentősen, az óvodás étkezőknél 11 fővel, az iskolásoknál 17 fővel és a felnőtt étkezőknél pedig 37 fővel naponta átlagosan. A nyári időszak alatt, június 18-tól augusztus 31-ig az ellátott létszám jelentősen csökken az óvodások és iskolások nyári szünete miatt. Ezen időszak alatt naponta átlagosan 320 fő részére biztosítunk ebédet. A Konyha kihasználtsága az első félévben 637 fő napi ebéd előállítása mellett 79,63 %-os volt. Szombati napokon 113 főt láttunk el naponta ebéddel. Ez az ellátott létszám 7 fővel alacsonyabb a tervezettnél. A Hunyadi úti Étteremben naponta átlagosan a tízórai 9 fővel emelkedett, az ebéd 3 fővel csökkent, az uzsonna pedig 5 fővel emelkedett a tervhez képest. Az Étteremben naponta összesen 458 fő részére állítottunk elő ebédet, ami 91,60 %-os kihasználtságot jelent. A két telephelyen összesen naponta átlagosan 1 095 főt láttunk el ebéddel, így a kihasználtság intézményi szinten 84,23 %-os lett az első félév során. A kapacitás kihasználtság a tervezetthez képest 5,08 %-kal alacsonyabb a beszámolási időszakban. b., A feladatellátást végző dolgozók: Munkakör megnevezése 2013.évi ered.előir. (fő) 2013.évi módosított előir. (fő) 2013. évi teljesítés (fő) Eltérés mód.előr.-tól (fő) Intézményvezető 1 1 0-1 Adminisztrátor 1 1 1 - Gazdasági ügyintéző 1 1 1 - Gépjárművezető 1 1 1 - Szakács (konyhavez.helyettes ) 2 2 2 - Szakács (árukészlet felelős) 2 2 2 - Konyhalány 5 5 4-1 Konyhai kisegítő 5 5 5 - Takarító 1 1 1 - Összesen 19 19 17-2 Az intézmény által foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma 17 fő. A tervezetthez képest kettő fővel kevesebb az alkalmazotti létszám. Az intézményvezető munkakörét 2012. szeptemberétől megbízási szerződés alapján az Önkormányzat pénzügyi szervezője tölti be. Az időszak alatt 1 fő konyhalány munkaviszonya megszűnt március hónapban, ezért az egy fő létszám csökkenés. Egy fő gépjárművezető végzi az ételek kiszállítását, valamint a kisebb karbantartási munkákat. Az öt fő konyhai kisegítő létszámból 4 fő az általános iskolákban a tálaló konyhai dolgozók, akik január 1-jétől a Gyermekélelmezési Konyha alkalmazottai. Az ételek előállítását naponta 10 fő fizikai dolgozó látta el. Az időszak alatt egy fő fizikai dolgozóra 109,5 fő ellátása jutott. A fizikai dolgozók közül 4 fő szakács képzettségű. A Konyha és az étterem tisztaságáért 1 fő takarítónő felel. A 17