ELŐTERJESZTÉS TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2014. szeptember 25 i ülésének 2. számú - Tájékoztatás a 2014. I. félévi költségvetés végrehajtásáról tárgyú napirendi pontjához. Előadó: Gömze Sándor polgármester Előkészítette: Cserés Judit pénzügyi vezető Véleményezi: valamennyi bizottság Tisztelt Képviselő-testület! Az előterjesztéshez mellékelt táblázatokban szereplő adatokra alapozva és az előkészített szöveges kiegészítésben az ez évi költségvetés első félévi alakulásáról adunk számot. Az elfogadott költségvetési rendeletünkben 62 708 e Ft működőképességének megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás szerepelt. Az idei évben eddig még nem jelent meg a Belügyminisztérium rendelete, amely ennek a forráshiánynak a forrását biztosítaná. A költségvetés elfogadását követően 2014. február 28-án a konszolidációs folyamatok lezárásra kerültek, azaz önkormányzati adósságok átvállalásának folyamata lezárult, aminek eredményeként a 2013 évi adósság átvállalás 460.077 e Ft összege után a fennmaradó 316 429 e Ft összegű hosszúlejáratú hitel és kötvény kötelezettségtől mentesült a város. Ezen rövid bevezető után kérem, ezt a fontos napirend megtárgyalását és az adott részletes tájékoztatás elfogadását. Tiszalök, 2014. szeptember 8. Gömze Sándor polgármester
Szöveges kiegészítés a 2014. I. félévi költségvetés végrehajtásáról szóló tájékoztatásához BEVÉTELEK Az eredeti bevételi előirányzatokat és ezek teljesítését az 1. és 3-9,. számú mellékletek, a kiadási előirányzatokat az 2. és 10-13. sz. melléklet adatai tartalmazzák. A 2013. I. félévi eredeti előirányzatot 48,1%-ban teljesítettük, ezen belül az intézményi tevékenységből származó bevételek teljesítési szintje 56,48 %, ami időarányos szintnek felel meg. Az egyes intézmények közül a Városi Könyvtár az előirányzat időarányos szintjén felül teljesítette bevételeit. Az Városüzemeltetési Intézmény bevételei 69,68 %-ban teljesültek, ami az étkezési térítési díjból származik. A helyi adókból származó bevételek 57,26%-ban teljesültek az egyes adónemeknél a helyi iparűzési adóból befolyt bevétel 57,59%, a magánszemélyek kommunális adójából befolyt 66,32%. Gépjármű adó bevétele is elérte az időarányos szintet. A pótlék bírság teljesítési szintje 74,95%. Az építményadó bevétel az időarányos szint alatt teljesült. A jövedelempótló támogatások 42,42 %-os és a működési célú pénzeszköz átvételekből származó bevételek teljesülése, ami a közcélú foglalkoztatás utáni állami kiegészítéseket és az egészségbiztosítási alap támogatását jelenti 60,67%-ban valósultak meg ennek oka, hogy elég magas létszámban történt közfoglalkoztatás az év I. félévében, ami okán nem segélyt, hanem munkabért fizettünk ki. A normatív lakásfenntartási támogatás utáni kiegészítésnél 50,55% a teljesülés. Az átengedett bevételek teljesítése időarányos 55,49 %, ugyanez a helyzet a feladat finanszírozás állami támogatásokra is 51,58%. Itt szükséges megemlíteni, hogy a költségvetés elfogadásakor a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásból származó bevétel beállításával fogadta el a képviselő testület a költségvetést, amely támogatás terhére az szociális ágazati pótlék és bérkompenzáció fedezetére kapott összeg miatt van teljesülési adat. A helyi kisebbségi önkormányzatnak 2014. évi költségvetési támogatását az év elején utalták le. Az egyéb bevételek között található tételekből a ügyeleti hozzájárulás előző évi összegei szerepelnek, amelyeket a környező települések teljesítettek és az önkormányzatunkat illeti meg. A felhalmozási célú bevételek teljesülése 44,92%, az első félévi felhalmozási bevételek részletezését a 9. sz. melléklet tartalmazza. Belvíz pályázat elszámolása a pályázati előleg összege miatt 50,82 %-os, de pályázat önerejét biztosító BM önerő támogatás lehívása csak a második félévben történik meg. A költségvetésben szereplő másik komoly horderejű pályázat az egészségház felújítása, amelynek a végszámlája és a pótmunka elszámolása folyamatban vannak.
KIADÁSOK A kiadások alakulását az 2, 10, 11, 12, és a 13. sz. mellékletek adatai mutatják be. A féléves kiadási szint 46,8% teljesülést mutat. A kiemelt előirányzatokon belül a személyi juttatások és a járulékok teljesülése az időarányos szinten van 55,57 és 49,36%, a dologi kiadásoké viszont a negyedéves kiadási szintet alig haladja, meg ami 39,85%. Az Óvoda és Bölcsőde működési kiadásai is az időarányos kiadási szinten alakultak, mivel 45,6 %. A Városi Könyvtár és Művelődési Ház kiadási szint teljesítése 61,87%. A Közös Önkormányzati Hivatal vonatkozásában a kiadási szint összesen 46,23%, a Városüzemeltetési Intézmény 40,05 %-os kiadási szintet teljesített, Az Önkormányzat és szakfeladatainál 52,13%-os a személyi juttatások, 63,88%-os a munkáltatói járulékok, 62,34%-os a dologi kiadások 47,89 %-os teljesülési szint mutatkozik. A társadalmi és szociális juttatások részletezését a 11. számú melléklet tartalmazza. A felhalmozási kiadások teljesülése 42,05%, - melynek részletezését az 10. sz. melléklet tartalmazza. Az alacsony teljesülés oka a nagyobb pályázat, mint az egészségház felújítás, amelynek a végszámlája és a pótmunka elszámolása folyamatban vannak, ahogyan azt a bevételeknél is leírtam. A másik pályázat, ami költségvetésben tervezve volt a ROMA telepprogram közösségi házának átépítési munkálatai a II. félévben fejeződik be. A belvíz pályázat kifizetései 106,78% teljesültek, amely már csak a pályázat fordított áfa tartalmát és könyvvizsgálatát tartalmazta az idei évre. Azon tételek, amelyek a költségvetés tervezésekor nem voltak ismertek, a költségvetési rendelet módosításakor kerülnek beépítésre a költségvetésünkbe. Tiszalök, 2014. szeptember 8. Gömze Sándor polgármester
2014. I. félévi teljesítési adatok BEVÉTELEK Tiszalök Városi Önkormányzat 1.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. %-os Feladat finanszírozás 362 958 187 214 51,58 Intézményi tevékenység bevétele 71 569 40 419 56,48 Átvett pénzeszközök (Működési célú) 58 849 35 703 60,67 Jöv.pótló támogatások kieg. és közcélú foglalk. 72 830 30 894 42,42 TÁMOP működési célú pénzeszköz átvétel/pályázat 60 004 28 414 47,35 Felhalmozási bevételek 112 400 50 488 44,92 Helyi adóbevételek 107 100 61 329 57,26 Átengedett bevétel /Gépjármű adó 40%-a/ 9 000 4 994 55,49 Egyéb bevételek 26 300 9 086 34,55 Költségvetési bevételek összesen: 881 010 448 541 50,91 Helyi önkormányzatok működőképpessége megőrzését 62 708 5 235 8,35 szolgáló kiegészítő támogatás Mindösszesen: 943 718 453 776 48,08 2014. I. félévi teljesítési adatok KIADÁSOK Tiszalök Városi Önkormányzat 2.sz. melléklet Megnevezés Eredeti ei. %-os Óvodai nevelés és bölcsődei ellátás 115 661 52 745 45,60 Városi könyvtár és Művelődési Ház 22 253 13 768 61,87 Tiszalöki Közös Önkormányzati Hivatal 96 697 44 700 46,23 Városüzemeltetési Intézmény 216 186 86 585 40,05 Önkormányzati feladatok 262 601 136 899 52,13 Idősek Gondozó Központja 94 184 47 196 50,11 Szociális Szolgáltató Központ 15 260 6 602 43,26 Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orv. Ügyelet PE. Átadás 4 976 5 876 118,09 Felhalmozási kiadások 112 400 47 259 42,05 Általános és céltartalék képzése 3 500 0 0,00 Költségvetési kiadás összesen: 943 718 441 630 46,80 Mindösszesen 943 718 441 630 46,80
2014. I. félévi teljesítési adatok Bevételek Tiszalök Városi Önkormányzat 3.sz. melléklet Feladat finanszírozás /Beszámítással csökkentett/ Megnevezés Eredeti EI. %-os Óvodai nevelés 93 645 47171 50,37 Bölcsődei ellátás 11 933 6205 52,00 Közművelődési feladatok 6 376 3316 52,01 Önkormányzati Hivatal 97 417 50656 52,00 Szociális és gyermekjóléti szolg, családsegítés 4 418 2298 52,01 IGK. Feladat és műk. Támogatása 42 086 21885 52,00 Városüzemeltetési Intérmény által ellátot Önkormányzati Felad 69 251 36767 53,09 Egyéb Önkormányzati feladatok 37 832 18916 50,00 Feladatfinanszírozás mindösszesen: 362 958 187214 51,58 Helyi önkormányzatok működőképpessége megőrzését 62 708 5235 8,35 szolgáló kiegészítő támogatás/ Bérkompenzáció+ágazati pótlék Intézményi saját bevételek Bevételek részletezése 4.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. %-os Önkormányzati feladat /Tiszalöki Hírlap 600 394 65,67 Idősek Gondozó Központja /Bentlakás térítési díja, étkezési t. d 42 869 20595 48,04 Szociális Szolgáltató Központ /Bérleti díj 950 84 8,84 Városi Könyvtár és Műv.ház /Jegy bev. és bérl. díj/ 3 000 2519 83,97 Városüzemeltetési Intérmény 24 150 16827 69,68 ÖSZESEN: 71 569 40419 56,48
2014. I. félévi teljesítési adatok Működési célú pénzeszköz átvétel 5.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. %-os Munkaügyi központ támogatása 47 125 29359 62,30 OEP finanszírozás 11 724 6344 54,11 ÖSZESEN: 58 849 35703 60,67 Jövedelempótló támog. és közcélú foglalkoztatás 6.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. %-os Tartós munkanélk. rendsz. szoc. segély utáni kieg. 10 260 5432 52,94 Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 45 120 16553 36,69 Óvodáztatási támogatás 800 493 61,63 Normatív lakásfenntartási támog. utáni kieg. 16 650 8416 50,55 ÖSZESEN: 72 830 30894 42,42 TÁMOP telep-program pályázat műk. Támogatása 60 004 24747 41,24 Könyvtár TÁMOP pályázat 3667 0,00 Összesen: 60 004 28414 47,35
2014. I. félévi teljesítési adatok Helyi adóbevételek 7.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. %-os Helyi iparűzési adó 80 000 46074 57,59 Magánszemélyek kommunálisadója 10 000 6632 66,32 Építményadó 14 000 6512 46,51 Idegenforgalmi adó 100 53 53,00 Talajterhelési díj 1 000 559 55,90 Bírság, pótlék 2 000 1499 74,95 ÖSSZESEN: 107 100 61329 57,26 Gépjármű adó 40%-a 9000 4994 55,49 Egyéb bevételek 8.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. %-os Bérkompenzációs támogatás 6 000 4354 72,57 Előző évi ügyeleti hozzájárulás 2051 0,00 Járási kirend. Bérleti díj 1 500 469 31,27 Bérleti díj bevételek 2 500 1883 75,32 Vagyonkezelési díj bevétel/nyírségvíz ZRT. 2 300 0 0,00 Tagi kölcsön megtérülése 10 000 0 0,00 KLIK busz klts. Hozzájárulás 4 000 329 8,23 ÖSSZESEN: 26 300 9086 34,55
2014. I. félévi teljesítési adatok Felhalmozási bevételek 9.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. %-os Belvízelvezetési pályázat támogatása 5 000 2541 50,82 Belügyminisztérium belvíz. Pály. Önerő támogatása 1 500 0 0,00 EÜ. Központ felújítás pályázat támogatása 80 500 33947 42,17 Tiszalökért Alapítvány felhalm. Pe. átvétel 14000 0,00 EU. Támogatás roma telep-programra 25 400 0 0,00 Összesen: 112 400 50488 44,92 Felhalmozási kiadások 10.sz. melléklet Megnevezés Eredeti EI. %-os Belvízelvezetés rekonstrukciója 5 000 5339 106,78 EÜ. Központ felújítás pályázata 80 500 33809 42,00 Roma telep-program közösségiház 25 400 6535 25,73 Kátyuzás Táncsics, Damjanich utca 1200 0,00 Leader visszafizetés 376 0,00 Tartalék képzés 1 500 0,00 Összesen: 112 400 47259 42,05
11. sz. melléklet Me: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat Társadalom és szoc politikai juttatások 2014.I. félévi teljesítéséről Önkorományzat által biztosított ellátások Eredeti ei. %-os Önkormányzati segély 1 000 883 88,30 Közgyógyellátás helyben megállapított 550 444 80,73 Ápolási díj méltányossági alapon 5 500 3 064 55,71 Összesen: 7 050 4 391 62,28 Szociális tv. Alapján biztosított Eredeti ei. %-os Lakásfenntartási támogatás normatív alapon 18 500 9 354 50,56 Foglalkoztatást hettesítő támogatás 56 400 19 971 35,41 Rendszeres szociális segély 11 400 5 817 51,03 Óvodáztatási támogatás 800 380 47,50 Összesen: 87 100 35 522 40,78 Mindösszesen szociális ellátás összege: 94 150 39 913 42,39
2014. I. félévi költségvetési teljesítések INTÉZMÉNYI KIADÁSI összesítő táblázata FELADATOK EI. Kiadás Össz: %-os EI. Személyi juttatás KIADÁSOK EI. EI. Dologi %-os Munkáltatói %-os %-os kiadások járulékok Óvodai nevelés és Bölcsőde 115 661 52 745 45,60 78 274 39 089 49,94 21 016 9 475 45,08 16 371 4 025 24,59 Könyvtár és Műv.ház 22 253 13 768 61,87 9 208 6 600 71,68 2 478 1 726 69,65 10 567 5 442 51,50 Közös Önkormányzati Hivatal 96 697 44 700 46,23 56 704 30 254 53,35 15 243 7 298 47,88 24 750 7 045 28,46 Városüzemeltetési Intérmény 216 186 86 585 40,05 33 004 19 486 59,04 8 910 3 756 42,15 174 272 63 239 36,29 Önkormányzati feladatok 262 601 136 899 52,13 76 272 48 724 63,88 14 779 9 213 62,34 74 000 35 438 47,89 Idősek Gondozó Központja 94 184 47 196 50,11 43 672 21 853 50,04 11 652 5 066 43,48 38 860 20 229 52,06 Szociális szolgáltató Központ Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada- Tiszaeszlár Orv.Ügyelet Társ. 15 260 6 602 43,26 9 755 4 525 46,39 2 622 1 323 50,46 2 883 754 26,15 4 976 5 876 118,09 Pénzforgalmi kiadások 0 0 0,00 Felhalmozási kiadások 112 400 47 259 42,05 Általános és céltartalék 3 500 0 0,00 Összesen: 943 718 441 630 46,80 306 889 170 531 55,57 76 700 37 857 49,36 341 703 136 172 39,85
12.sz. melléklet EI. Segélyek %-os EI. PE. átadás %-os EI. Felhalmozási kiadás %-os Tartalékok Létszám (fő) 156 32 5 103 25 104 26,5 94 150 39 913 42,39 3 400 3 611 106,21 70 48 23 4 4 976 5 876 118,09 112 400 47 259 42,05 3 500 94 150 39 913 42,39 8 376 9 487 113,26 112 400 47 670 42,41 3 500 185,5
Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orvosi ügyeleti Társulás 2014. I. félévi költségvetés teljesülése 13.sz. melléklet Kiadások jogcímenkénti felosztása Feladatok megnevezése Összesen kiadás EI. Teljesülés Személyi juttatás EI. Munkáltatói járulékok EI. Dologi kiadások EI. Tiszalök-Tiszadob-Tiszadada-Tiszaeszlár Orv. Ügyeleti Társulás 29 500 13 263 1 900 835 460 203 27 140 12 225 Összesen bevétel EI. OEP Finanszíroz ás EI. Bevételek jogcímenként Önk. PE. Átvétel EI. 29 500 15 774 17 400 8 637 12 100 7 137 Alapítók hozzájárulása EI. Teljesülés Tiszalök Város Önkorm. Hozzájárulása Tiszadob Község Önkormányzatának Hozzájárulása Tiszadada Község Önkormányzatának Hozzájárulása Tiszaeszlár Község Önkormányzatának Hozzájárulása 4 976 5 876 2 606 652 2 077 0 2 441 610