1.. /1/ A Képviselőtestület az önkormányzat 2011. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását:

KAZINCBARCIKA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 13/2012. (IV.20.) önkormányzati rendelete a 2011. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadás elfogadásáról. Kazincbarcika Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 69. -a alapján az önkormányzat 2011. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadás elfogadásáról az alábbi rendeletet alkotja: 1.. /1/ A Képviselőtestület az önkormányzat 2011. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását: 10.554.691 E Ft összes bevétellel, melyből 919.207 E Ft intézményi működési bevétel 2.704.396 E Ft sajátos működési bevétel 150.323 E Ft felhalmozási és tőkejellegű bevétel 2.350.434 E Ft költségvetési támogatás, kiegészítés 488.258 E Ft támogatásértékű működési bevétel 1.076.000 E Ft támogatásértékű felhalmozási bevétel 19.670 E Ft működési célú pénzeszköz-átvétel 35.222 E Ft felhalmozási célú pénzeszköz-átvétel 31.348 E Ft előző évi pénzmaradvány átvétel 13.437 E Ft működési és felhalmozási célra nyújtott támogatás, kölcsön visszatérülés 2.693.568 E Ft előző évi pénzmaradvány igénybevétel 72.828 E Ft finanszírozási bevétel ebből: 93.100 E Ft hitelek bevételei -20.272 E Ft átfutó-függő bevétel 8.467.014 E Ft összes kiadással, ebből 6.278.068 E Ft működési kiadás, melyből 2.372.756 E Ft személyi juttatás 20.142 E Ft ebből: - szociális keret 637.138 E Ft munkaadókat terhelő járulék 2.330.000 E Ft dologi kiadás 36.030 E Ft támogatásértékű működési kiadás 156.428 E Ft működési célú pénzeszköz-átadás 694.766 E Ft társadalom- és szociálpolitikai juttatás 19.602 E Ft ellátottak pénzbeli juttatása 31.348 E Ft előző évi pénzmaradvány átadás 1.802.570 E Ft felhalmozási és tőkejellegű kiadás, ebből

2 77.777 E Ft felújítás 59.166 E Ft intézményi beruházási kiadás 133.559 E Ft egyéb beruházás 12.600 E Ft lakástámogatás 18.992 E Ft támogatásértékű felhalmozási kiadás 88.077 E Ft felhalmozási célú pénzeszköz-átadás 4.380 E Ft pénzügyi befektetések kiadása 1.408.019 E Ft EU-s támogatásból megvalósuló projekt kiadásai 261.703 E Ft hitelek kamata 34.700 E Ft működési és felhalmozási célra nyújtott támogatás, kölcsön, ebből 34.700 E Ft felhalmozási célú támogatás, kölcsön nyújtás 89.963 E Ft finanszírozási kiadás ebből: 26.704 E Ft - hitelek kiadása 91.331 E Ft - befektetési célú értékpapírok vásárlása, beváltása -28.072 E Ft - átfutó, függő kiadás 2.087.677 E Ft - bevétel-kiadás különbsége, valamint az elszámolást követően 2.092.445 E Ft módosított pénzmaradvánnyal állapítja meg. 2.. A Képviselő-testület az önkormányzat 2011. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását részleteiben az alábbiakban határozza meg: /1/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi pénzügyi mérlegét az 1. sz. melléklet tartalmazza. /2/ Kazincbarcika Városi Önkormányzatának 2011. évi bevételeit és kiadásait működési és felhalmozási célok szerint a 2. sz. melléklet tartalmazza. /3/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi bevételeinek és kiadásainak alakulását a 3. sz. melléklet tartalmazza, a 2011. évi forráshiányt, bevételi többletet bevételek-kiadások egyenlegét a 3/a. sz. melléklet, a 2011. évi finanszírozási bevételeknek, kiadásoknak egyenlegét a 3/b. sz. melléklet, a 2011. évi forráshiányt és bevételi többletet pedig a 3/c. sz. melléklet. /4/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatal és az intézmények 2011. évi bevételeinek és kiadásainak összevont eredeti előirányzatát a 4. sz. melléklet, a módosított előirányzatát a 4/a. sz. melléklet, teljesítését pedig a 4/b. sz. melléklet tartalmazza. /5/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatal 2011. évi bevételeit és kiadásait a 5. sz. melléklet tartalmazza.

3 /6/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat intézményeinek 2011. évi bevételeit és kiadásait a 6. sz. melléklet tartalmazza. /7/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési előirányzatainak egyeztetését a 7. sz. melléklet tartalmazza. /8/ A 2011. évi állami hozzájárulások elszámolását és a mutatószámok, feladatmutatók alakulását a 8. sz. melléklet tartalmazza. /9/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi feladatmutatóinak állományát a 9. sz. melléklet tartalmazza. /10/ A központosított előirányzatok elszámolását a 10. sz. melléklet tartalmazza. /11/ A tárgyévet megelőző év kötelezettségvállalással terhelt központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások maradványait a 11. sz. melléklet tartalmazza. /12/ A 2011. évi normatív kötött felhasználású támogatások elszámolását és a mutatószámok, feladatmutatók alakulását a 12. sz. melléklet tartalmazza. /13/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat intézményeit megillető kötött felhasználású előirányzat 2011. évi alakulását a 13. sz. melléklet tartalmazza. /14/ Kazincbarcika Város Önkormányzata által a Kazincbarcikai és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulástól átvett pénzeszközöket a 14. sz. melléklet tartalmazza. /15/ A foglalkoztatottak létszámát és a személyi juttatásokat a 15. sz. melléklet tartalmazza. /16/ A szociális juttatások 2011. évi teljesítését a 16. sz. melléklet tartalmazza. /17/ A Lengyel Nemzetiségi Önkormányzat 2011. évi bevételeinek alakulását a 17.sz. melléklet tartalmazza. /18/ A ROMA Nemzetiségi Önkormányzat 2011. évi bevételeinek-kiadásainak alakulását a 18. sz. melléklet tartalmazza. /19/ A sporttámogatások 2011. évi alakulását a 19. sz. melléklet tartalmazza. /20/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat átadott pénzeszközeinek 2011. évi alakulását a 20. sz. melléklet, míg a civilszervezetek támogatását a 20/a.sz. melléklet tartalmazza. /21/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi támogatásértékű működési kiadásainak alakulását a 21. sz. melléklet tartalmazza.

4 /22/ A 2011. évi céltartalék alakulását a 22. sz. melléklet tartalmazza. /23/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi hitelállományát a 23. sz. melléklet tartalmazza. /24/ Kazincbarcika Város Önkormányzatának hiteleit, tőkerészének törlesztéseit 2011. évben a 24. sz. melléklet tartalmazza. /25/ A 2011. évi felújítási feladatok teljesítését a 25. sz. melléklet tartalmazza. /26/ A 2011. évi felhalmozási jellegű kiadások alakulását a 26. sz. melléklet tartalmazza. /27/ Az UNIO-s támogatással megvalósuló programokról, projektekről szóló kimutatást a 27. sz. melléklet tartalmazza. /28/ Az önkormányzat által nyújtott hitelek, kölcsönök állományát a 28. sz. melléklet tartalmazza. /29/ A többéves kihatással járó önkormányzati döntéseket a 29. sz. melléklet tartalmazza. /30/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi közvetett támogatásainak alakulását a 30. sz. melléklet tartalmazza. /31/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat finanszírozási ütemtervét a 31. sz. melléklet tartalmazza. /32/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi pénzforgalmának egyeztetését a 32. sz. melléklet tartalmazza. /33/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi letéti számla pénzforgalmát a 33. sz. melléklet tartalmazza. /34/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat kötelezettségvállalás alakulását a 34. sz. melléklet tartalmazza. /35/ Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézmények 2011. évi vagyonának alakulását a 35. sz. melléklet tartalmazza. /36/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. évi immateriális javak és tárgyi eszközök alakulását a 36. sz. melléklet tartalmazza. /37/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat követelések állományának alakulását a 37. sz. melléklet tartalmazza.

5 /38/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat eszközeinél elszámolt értékvesztést a 38. sz. melléklet tartalmazza. /39/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat kötelezettségek állományának alakulását a 39. sz. melléklet tartalmazza. /40/ A helyi (helyi kisebbség) önkormányzat adósságszolgálatának alakulását a 40. sz. melléklet tartalmazza. /41/ A 2007-ben kibocsátott kötvény forgatásáról és felhasználásáról szóló kimutatást a 41.sz. melléklet tartalmazza. /42/ A devizaszámla alakulását a 42.sz. melléklet tartalmazza. /43/ a kötvény felhasználását a 43.sz. melléklet tartalmazza. /44/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat egyszerűsített mérlegét a 44. sz. melléklet tartalmazza. /45/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat egyszerűsített pénzforgalmi jelentését a 45. sz. melléklet tartalmazza. /46/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat egyszerűsített pénzmaradványát a 46. sz. melléklet tartalmazza. /47/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat egyszerűsített vállalkozási maradványát a 47. sz. melléklet tartalmazza. /48/ Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2011. december 31-ei fordulónappal készült vagyonkimutatását a 48. sz. melléklet tartalmazza. 3.. /1/ A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel. /2/ Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2012. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek. /3/ A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 4..

6 /1/ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. /2/ Hatályát veszti a 2010. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 17/2011. (IV.21.) önkormányzati rendelet. /3/ Hatályát veszti a 2011. évi költségvetésről szóló 10/2011. (II.18.) önkormányzati rendelet és az azt módosító 18/2011. (IV.21.), 22/2011. (VI.24.), 26/2011. (IX.23.), 35/2011. (XI.18.), 2/2012. (III.02.) és a 7/2012. (III.30.) önkormányzati rendeletek. Kazincbarcika, 2012. április 20. Jegyző távollétében: Dr. Jobbágy Anna al jegyző Szitka Péter polgármester A kihirdetés napja: 2012. április 20. Jegyző távollétében: Dr. Jobbágy Anna aljegyző

Előterjesztő: Szitka Péter polgármester Készítette: Feledi Jánosné osztályvezető Dolniczky Lászlóné költségvetési csoportvezető B E S Z Á M O L Ó Kazincbarcika Város Önkormányzatának 2011. évi költségvetésének végrehajtásáról. Kazincbarcika, 2012. április 20.

2 I. BEVEZETŐ Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2011. február 18-án fogadta el a város 2011. évi költségvetését, ami a beszámolási időszakban többször módosításra került. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves beszámolóból és az I-III. negyedévi gazdálkodásról szóló tájékoztatóból. A beszámolási időszakban változás történt az intézmények gazdálkodási jogkörében. 2011. július 1-től a Gazdasági Ellátó Szervezet látja el valamennyi intézmény gazdálkodási és számviteli feladatait. Ezen túl 2011. augusztus 31-től a Ságvári Endre Gimnázium fenntartói joga átkerült a Szalézi Szent Ferenc Társasághoz (Don Bosco Szalézi Társasága). Az önkormányzat 2011. novemberében fogadta el az önkormányzat integrált település üzemeltetési rendszere koncepcióját, melynek következtében a közfeladatok ellátása 2012. január 1-től hat gazdasági társaság részvételével létrehozott vállalatcsoportban résztvevő társaságok útján kerül ellátásra. 2011-ben tovább folytatódott a nyertes pályázatok megvalósítása. Kazincbarcika lakosainak száma 2011. január 1-jén 30.326. A Munkaügyi Központ adata alapján a településen a munkavállalási korú népességből (21.185 fő) a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2011. XII. 20-án) 2.355 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 596 fő. Járadék típusú ellátásban 352 fő, segély típusú ellátásban 22 fő, rendelkezésre állási támogatásban bérpótló juttatásban és rendszeres szociális segélyben pedig 894 fő részesült. A Képviselő-testület a város 2011. évi költségvetését 836.635 E Ft forráshiány, finanszírozási hitel betervezésével fogadta el. A beszámolási időszakban összesen 2.997.026 E Ft hitelt vettünk fel, melyből év közben 2.903.926 E Ft visszafizetésre került, ebből 463.816 E Ft az előző évi hitelállomány visszafizetése. Önkormányzatunk 556.916 E Ft működési hitelállománnyal zárta a 2011. évet. A kiadások csökkentése miatt a hitelkeret igénybevételére teljes egészében nem került sor. Önkormányzatunk ÖNHIKI-s támogatásra 2011. évben sem pályázhatott. Az elmúlt évi pénzügyi helyzetünket továbbra is az előző évet jellemző kettősség jellemezte. A kötvény fel nem használt részének maradványa és a működés területén jelentkező folyószáma hitel egyaránt megtalálható gazdálkodásunkban. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdése előírja, hogy a zárszámadási rendelet-tervezetet a könyvvizsgálói záradékkal ellátott egyszerűsített tartalmú - a helyi önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó - éves

3 pénzforgalmi jelentést, könyvviteli mérleget, pénzmaradvány kimutatást a polgármester a költségvetési évet követően 4 hónapon belül terjeszti a képviselő-testület elé. A hivatkozott rendelet alapján a polgármesteri hivatal és az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént. A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

4 II. BEVÉTELEK Kazincbarcika Város Önkormányzatának 2011. évi költségvetésének eredeti tervezett főösszege 11.975.014 E Ft, mely az év során 1.208.082 E Ft-tal 13.183.096 E Ft-ra módosult. A bevételeket részletesen az 1. sz., 2. sz., 3. sz., 4. sz., 5. sz. és 6. sz. melléklet tartalmazza. A módosított előirányzattal szemben a beszámolási időszakban összesen 10.554.691 E Ft bevétel realizálódott. A költségvetési előirányzat-módosításokat a 7.sz. melléklet tartalmazza. Az összes bevétel megoszlása: ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Előirányzat Teljesí- Megoszlás Teljesítés eredeti módosított tés %-a %-a folyó évi működési bevétel 5.905.848 6.357.014 6.421.065 60,9 101,0 felhalmozási és tőke jellegű 2.772.224 3.795.680 1.353.793 12,8 34,1 bevétel a felhalmozásra átvett pénzzel értékpapírok bevételével kölcsön 9.000 13.437 13.437 0,1 100,0 pénzmaradvány 2.451.307 2.693.568 2.693.568 25,5 100,0 forráshiány, hitel 836.635 323.397 93.100 0,9 28,8 átfutó, függő bevételek -20.272-0,2 MINDÖSSZESEN: 11.975.014 13.183.096 10.554.691 100,0 80,1 Az összes forráson belül a folyó évi működési bevételek aránya (60,9 %) a meghatározó, mely 2010. évhez viszonyítva 4,9 %-kal nőtt. A folyó működési bevételek az intézményi működési bevételeket, a sajátos bevételeket, a központi költségvetés által működésre biztosított támogatásokat, valamint a működésre átvett pénzeszközöket tartalmazzák. A bevételek teljesülését és annak megoszlását 2010-ben és 2011-ben az alábbi táblázat tartalmazza: MEGNEVEZÉS Teljesítés () Teljesítés %-os Teljesítés megoszlása %-a 2010. év 2011. év 2010. év 2011. év Saját bevételek 2.803.450 3.065.473 109,3 23,8 29,0 Központi támogatások, átenge- 3.465.238 2.908.564 83,9 29,4 27,6 dett adó Felhalmozási jellegű bevételek 155.617 150.323 96,6 1,3 1,4 Átvett pénzeszközök 1.124.240 1.650.498 146,8 9,5 15,6

5 Értékpapírok bevétele Kölcsön visszatérülése és 9.158 13.437 146,7 0,1 0,2 igénybevétel Pénzmaradvány 4.210.652 2.693.568 64,0 35,7 25,5 Hitel 305.806 93.100 30,4 2,6 0,9 Átfutó-függő bevétel -279.684-20.272 7,2-2,4-0,2 MINDÖSSZESEN: 11.794.477 10.554.691 89,5 100,0 100,0 Az összes forráson belül az egyes bevételi főcsoportok aránya az előző évhez viszonyítva változott. A hitel, a pénzmaradvány és a központi támogatások, átengedett adók arányai csökkentek. Az átvett pénzeszközök, a felhalmozási jellegű bevételek, a saját bevételek, valamint a kölcsön-visszatérülés és igénybevétel aránya nőtt. 2011. évben 2010. évhez viszonyítva összességében 10,5 %-kal kevesebb bevétel realizálódott. Ezen belül a felhalmozási jellegű bevételek 3,4 %-kal, a központi támogatások, átengedett adó 16,1 %-kal, a pénzmaradvány 36,0 %-kal, a tárgyévi hitel 69,6 %-kal csökkentek, míg a saját bevételek 9,3 %-kal, az átvett pénzeszközök 46,8 %-kal, a kölcsön visszatérülés és igénybevétel 46,7 %-kal növekedett. 1. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Az összes működési bevétel a költségvetés főösszegének a 34,3 %-a ami a módosított előirányzathoz viszonyítva 101,9 %-ra teljesült. 1.1. Intézményi működési bevételek Az összes forráson belül intézményi működési bevételként 717.062 E Ft került betervezésre, mely a beszámolási időszakban 1.002.820 E Ft-ra módosult. Az év során az intézményeknél és a polgármesteri hivatalnál 919.207 E Ft bevétel keletkezett, ami az összes működési bevételnek a 25,4 %-a, az összes bevételnek pedig a 8,7 %-a. A módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés 91,7 %-os. A 2011. évi teljesítés részletesen: Ft-ban Intézmények összesen Polgármesteri Hivatal összesen MINDÖSSZESEN Megnevezés Eredeti Módosít. Teljesítés Eredeti Módosít. Teljesítés Eredeti Módosít. Teljesítés előirányzat előirányzat előirányzat Hatósági jogkörhöz kötött bevétel ezer 13.075 15.486 15.435 13.075 15.486 15.435 Egyéb sajátos bevételek 415.849 450.217 423.218 38.468 39.991 39.601 454.317 490.208 462.819 ÁFA bevételek 79.834 120.273 99.776 14.836 219.621 226.294 94.670 339.894 326.070 Kamatbevételek 141 149 155.000 157.091 114.734 155.000 157.232 114.883 Összesen: 495.683 570.631 523.143 221.379 432.189 396.064 717.0621.002.820 919.207

6 A polgármesteri hivatal összes bevétele és feladatonkénti részletezése a 4.sz., 4/a. sz., 4/b.sz. és az 5.sz. mellékletekben, a bevételek intézményenkénti alakulása a 6.sz. mellékletben találhatók. 1.1. Az intézmények összes működési bevétele a módosított előirányzat 91,7 %-ában realizálódott. Az egyéb sajátos bevételek intézményi szinten 94,0 %-on teljesültek a módosított előirányzathoz képest. A bevételek összességében alul teljesültek. Jelentősebb a bevételi lemaradás az Egressy Béni Könyvtár, Kulturális és Sport Központnál (90,5 %), valamint a Szociális Szolgáltató Központnál (85,1 %). Az Egressy Béni Könyvtár, Kulturális és Sport Központnál a színházi bérletek és jegyek, illetve a mozi belépőjegyek bevételei maradtak el a tervezettől. A Szociális Szolgáltató Központnál az ellátást igénybevevők körének jövedelem szerinti összetétele év közben változott. Emiatt az ellátásokért fizetendő díjakból kevesebb bevétel realizálódott. Az ÁFA bevételek az intézményeknél összességében 83 %-ban teljesültek. Bevételkiesés azoknál az intézményeknél figyelhető meg, ahol az egyéb sajátos bevételeknél is lemaradás mutatkozott. Intézményi szinten kamatbevételekből 149 E Ft bevétel teljesült. Kamatbevétel a Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóságnál (70 E Ft), a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulásnál (20 E Ft) és a Szociális Szolgáltató Központnál (28 E Ft) realizálódott. 1.2. A polgármesteri hivatalnál a működési bevételek 91,6 %-ban teljesültek. A hatósági jogkörhöz kötött bevételek teljesülése 99,7 %-os, az egyéb sajátos bevételeké 99,0 %-os, az ÁFA bevételeké 103,0 %-os, míg a kamatbevételeké 73,0 %-os. A kamatbevételekből 114.734 E Ft (73,0 %) bevétel realizálódott elsősorban a kötvény fel nem használt részéből (110.384 E Ft). 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei A sajátos működési bevételek a módosított előirányzathoz viszonyítva 105,9 %-ra, 2.704.396 E Ft-ban teljesültek, ami a működési bevételek 74,6 %-a, az összes forrásnak pedig a 25,6 %-a. 2.1. Helyi adókból tervezett bevétel a módosított előirányzathoz képest 108,3 %-ban teljesült, azaz 2.045.296 E Ft bevétel realizálódott. Ez a teljesítés az összes bevételnek a 19,4 %-a, míg a sajátos bevételeknek a 75,6 %-a. A május 31-ei végleges adóbevallásokat követően lehet pontosan meghatározni a 2012. évi várható helyi adóbevételt, illetve az esetleges adó-visszautalások nagyságát. A

7 helyi adóbevételeken belül jelentős, meghatározó nagyságrendű (70,6 %) a helyi iparűzési adó. A helyi adóbevétel adónemenkénti alakulása: ezer Ftban Módosított előirányzat Teljesítés Megoszlás %-a Teljesítés %-a - építményadó 443.834 409.832 20,0 92,3 - vállalkozók kommunális adója 1.328 0,1 - magánszemélyek kommunális adója 181.981 188.073 9,2 103,3 - helyi iparűzési adó 1.261.015 1.444.354 70,6 114,5 = állandó jelleggel végzett tevékenység után 1.261.015 1.443.792 70,6 114,5 = ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után 562 - idegenforgalmi adó 1.000 1.709 0,1 170,9 Összesen: 1.887.830 2.045.296 100,0 108,3 2.2. Személyi jövedelemadó A 2011. évi költségvetés tervezésekor eredeti előirányzatként 400.184 E Ft került betervezésre, ami az év során nem módosult. Ebből a jövedelem differenciálódás mérséklése 36.038 E Ft. Az év végi elszámoláskor ezen jogcímen 7.509 E Ft visszafizetésünk keletkezett. A beszámolási időszakban a személyi jövedelemadó-bevétel teljes egészében számlánkra érkezett, ami az összbevétel 3,8 %-a, a sajátos működési bevételeknek pedig az 14,8 %-a. 2.3. A gépjárműadó eredeti és módosított előirányzata 162.393 E Ft. A tervezett előirányzat 97,3 %- ban realizálódott (157.946 E Ft). 2.4. Bírságok, pótlékok - helyi adókhoz kapcsolódó - címen 6.503 E Ft bevétel keletkezett (73,1 %). Bírságból 403 E Ft, míg pótlékból 6.100 E Ft bevétel folyt be. 2.5. Környezetvédelmi bírságból a beszámolási időszakban 532 E Ft bevétel realizálódott az alábbiak szerint: ÉRV Zrt. vízszennyezési bírság Magánszemélyek hulladékgazdálkodási bírsága Air Liquide Hungari Kft. hulladékgazdálkodási bírság 323 E Ft 149 E Ft 60 E Ft 2.6. Építésügyi bírságként 276 E Ft bevétel érkezett, mely magánszemélyek befizetése teljes egészében.

8 2.7. Egyéb sajátos folyó bevételek módosított előirányzata 85.298 E Ft. A beszámolás időszakában a teljesülés 100 %-os részletesen a következők szerint: Módosított előirányzat Teljesítés - önkormányzati lakások lakbérbevétele 54.776 54.776 ebből Egressy-Jókai téri lakások lakbérbevétele 384 - lakbér behajthatatlan követelésből 700 700 - önkormányzati egyéb helyiségek bérbeadása TIMPANON Kft. általi bérbeadás 8.302 5.543 Polgármesteri Hivatal általi bérbeadás 1.509 4.920 - költségalapú bérlakás lakbérbevétele 5.768 5.768 - nyugdíjasház lakbérbevétele 6.589 6.325 - szociális bérlakás lakbérbevétele 1.849 1.849 - ifjúsági garzonház lakbérbevétel 2.357 2.357 - vízdíj 329 329 - behajtásból kamatbevétel 992 605 - kül- és belterületi földek 1.968 1.968 - lakás helyreállítás 159 159 Összesen: 85.298 85.299 2.8. A helyszíni és szabálysértési bírság teljesülése 96,8 %-os (8.230 E Ft). 2.9. Talajterhelési díj módosított előirányzata 180 E Ft, melynek a teljesülése 72,2 %- os. 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek A 2011. évi eredeti előirányzat 148.270 E Ft, ami a beszámolási időszakban 149.851 E Ft-ra módosult. A módosított előirányzattal szemben összességében 150.323 E Ft bevétel keletkezett, ami az összes bevételnek az 1,4 %-a. 3.1. Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítésének módosított előirányzata 11.009 E Ft, mellyel szemben 11.480 E Ft folyt be az önkormányzat számlájára az alábbiak szerint: ezer Ftban Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Teljesítés - Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság 9 9 felszerelések értékesítése - Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladék- 4.000 4.000 kezelési Önkormányzati Társulás földterület értékesítés - ingatlan értékesítés (föld nélkül) 40.000 7.000 7.441 - gépek, berendezések értékesítése 30

9 Összesen: 40.000 11.009 11.480 3.2. Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételeinek módosított előirányzata 138.302 E Ft. A teljesülés 100,0 %-os (138.303 E Ft) részletesen a következők szerint: Módosított előirányzat Teljesítés - önkormányzati lakások értékesítése 118.115 78.649 - önkormányzati lakások értékesítése (II. részlet) 40.037 305/2011. (VIII.3.) Ökt. határozat alapján - pavilon alatti közterület bérlete 936 859 - egyéb önkormányzati vagyon bérbeadása 63 - sírhely-megváltás bevétele 1.700 2.430 - viziközmű üzemeltetésre átadás 1.200 1.200 - koncesszióból származó bevétel 9.400 11.847 - közterület használati díj 6.951 3.218 Összesen: 138.302 138.303 3.3. Pénzügyi befektetés eredeti előirányzatként nem került betervezésre, ami év közben 540 E Ft-ra módosult. A beszámolási időszakban a módosított előirányzat realizálódott, az ÉMÁSZ részvények után fizetett osztalékból (420 E Ft), illetve a Kórház Informatika Kft. részesedés értékesítéséből (120 E Ft). 4. Önkormányzat költségvetési támogatása Eredeti előirányzatként 2.303.154 E Ft központi költségvetési támogatással számoltunk, melyet a beszámolás időszakában 47.280 E Ft-tal 2.350.434 E Ft-ra módosítottunk. A módosítások a normatív állami hozzájárulást, központosított előirányzatot, egyéb központi támogatást és a normatív kötött felhasználású támogatást és a vis maior tartalékot érintették az alábbiak szerint: ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Eredeti előirányzat Módosítás Módosított előirányzat Normatív állami hozzájárulás 1.465.507-47.992 1.417.515 Normatív kötött felhasználású támogatás 837.647-61.592 776.055 Központosított előirányzatok (működési célú) 14.602 14.602 Központosított előirányzatok (fejlesztési célú) 35.357 35.357 Vis maior támogatás 56.891 56.891 Egyéb központi támogatás (működési célú) 50.014 50.014 Összesen: 2.303.154 47.280 2.350.434 Költségvetési támogatásként a beszámolási időszakban 2.350.434 E Ft-ot utalt számlánkra a Kincstár az összes bevételnek a 22,3 %-a -, ami a módosított előirányzathoz viszonyítva 100 %-os teljesítésnek felel meg.

10 A normatív állami hozzájárulások 100 %-a került átutalásra, ami az összbevételnek a 13,4 %-át, a költségvetési támogatásoknak pedig a 60,3 %-át teszi ki. Az év végi elszámolás alapján ezen a jogcímen 23.111 E Ft többletigényünk keletkezett. A normatív hozzájárulások és a mutatószámok, feladatmutatók alakulását a 8.sz. melléklet tartalmazza, a feladatmutatók állománya pedig 9.sz. mellékletben találhatók. A központosított támogatások előirányzata a módosított előirányzathoz képest 100 %- ban teljesült, ami az önkormányzatok költségvetési támogatásának a 2,1 %-a, míg az összbevételnek a 0,5 %-a (10.sz. melléklet). Központosított támogatásokat az alábbi feladatokhoz vettünk igénybe: ezer Ftban Módosított előirányzat Teljesítés - esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatások 1.702 1.702 - helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások 8.731 8.731 támogatása - Pollack M. és Árpád F. Tagiskola teljeskörű infrastrukturális felújítás 35.357 35.357 saját forrás kiegészítés támogatása - könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás 1.728 1.728 - helyi közlekedés normatív támogatása 2.441 2.441 MINDÖSSZESEN: 49.959 49.959 Az év végi elszámolás során visszafizetési kötelezettségünk nem keletkezett. A tárgyévet megelőző évi kötelezettségvállalással terhelt központosított előirányzatnál a felhasználás megtörtént. (11.sz. melléklet). Normatív kötött felhasználású támogatásként 837.647 E Ft volt betervezve, ami a beszámolási időszakban 776.055 E Ft-ra módosult. A kötött felhasználású központi támogatás teljesítése (776.055 E Ft) 100 %-os. A teljesülés a központi költségvetési támogatások 33,0 %-a, az összbevételnek pedig a 7,4 %-a. A kötött felhasználású támogatásokat önkormányzatunk az alábbi feladatokra kapta: ezer Ftban Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Teljesítés Szociális továbbképzés 1.137 1.137 1.137 Közcélú foglalkoztatásra a teljesítés arányában igénybe vett támogatás 7.014 7.014 pedagógus szakvizsga 3.630 3.434 3.434 pedagógus pótlék 4.008 3.822 3.822 Segélyre a központi költségvetésből a teljesítés arányában 530.730 462.506 462.506 visszaigényelt támogatás önkormányzati hivatásos tűzoltóság támogatása 298.142 298.142 298.142 MINDÖSSZESEN: 837.647 776.055 776.055

11 Az év végi zárás során 31 E Ft igényünk keletkezett pedagógus pótlék jogcímnél. (12.sz. melléklet) Vis maior tartalékként 56.891 E Ft bevételünk realizálódott Felsőbarcika városrész belvíz elleni védelmével kapcsolatosan. Egyéb központi támogatásként 50.014 E Ft érkezett a számlánkra. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi bérkompenzációjaként 39.520 E Ft, rövid lejáratú hitelek törlesztésére pedig 10.494 E Ft. 5. Véglegesen átvett pénzeszközök A beszámolási időszakban összesen 1.650.498 E Ft átvételére került sor, ami a módosított előirányzat 40,3 %-a. Az átvett pénzeszközök aránya az összes bevételen belül 15,6 %-ot tesz ki. A működési célra átvett pénzeszköz 507.928 E Ft, a felhalmozási célú 1.111.222 E Ft, míg az előző évi pénzmaradvány átvétele 31.348 E Ft. 5.1. Támogatásértékű működési bevétel 2011. évben 488.258 E Ft támogatásértékű működési bevétel átvétele valósult meg, melynek a teljesülése 99,7 %-os. Ezen belül az OEP-től átvett pénzeszköz 73.355 E Ft, az egyéb költségvetési szervtől átvett támogatás 341.109 E Ft, az elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz 2.217 E Ft, az EU-tól átvett támogatás pedig 71.577 E Ft. Részletesen az alábbiak szerint: OEP-től átvett pénz Egyéb szervezetektől átvett támogatás M E G N E V E Z É S Eredeti Módosít. Teljesí- Eredeti Módosít. Teljesíelőirányzat tés előirányzat tés Intézmények összesen: 3.674 3.674 117.000 97.602 104.297 Polgármesteri Hivatal összesen: 76.649 69.649 69.681 142.593 241.095 236.812 Többcélú Kistérségi Társulástól átvett támogatás 105.909 117.792 117.727 Gyermektartásdíj megelőlegezése 14.918 14.918 Jelzőrendszeres segítségnyújtással kapcsolatos 5.575 5.575 támogatás Otthonteremtési támogatás 12.789 12.789 Természetben biztosított családi pótlék 2.977 2.977 Ságvári E. Gimnázium TÁMOP 315. pályázati 3.700 3.700 támogatás átutalása Településőr programmal kapcsolatos támogatás 1.478 1.477 átvétele CKÖ pályázati pénz a Munkaügyi Központtól a 1.318 1.318 Wekerle programhoz kapcsolódóan Bursa Hungarica fel nem használt részének 420 420 visszautalása Szuhakálló tagóvoda és tagiskola működéssel 5.984 5.984 1.425 kapcsolatos átvétel Óvodáztatási támogatás 800 - - Mozgáskorlátozottak támogatása 4.000 3.449 3.449 2011. évi népszámlálás pénzügyi fedezete 15.968 15.968 Közcélú foglalkoztatás önrész megtérítés 8.368 8.368 HVI vezetői díjazására normatíva 13 13 Előző évi költségvetési pénzek visszatérülése 20.656 20.998 CKÖ feladatalapú és normatív támogatás 200 466 466

12 Egyszeri kiegészítés és kiegészítő gyermekvédelmi 25.500 23.740 23.740 támogatás Wekerle program támogatása (CKÖ) 1.000 1.000 CKÖ Ki Mit Tud? rendezvényre polgármesteri 40 40 keretből pe.átvétel Ságvári Endre Gimnázium bankszámla egyenleg 234 234 átvétele Lengyel Kisebbségi Önkormányzat normatív 200 210 210 támogatása MINDÖSSZESEN: 76.649 73.323 73.355 259.593 338.697 341.109 EU-s támogatásként a Nemzeti Fejlesztési Ügynökségtől az intézmények vonatkozásában 10.691 E Ft átvételére került sor. A Pollack Mihály Általános Iskolánál pedagógus továbbképzésre 8.850 E Ft, a Ságvári Endre Gimnáziumnál 1.009 E Ft a TÁMOP pályázathoz, az Egressy Béni Könyvtár, Kulturális és Sport Központnál pedig 832 E Ft a TIOP pályázathoz. A Kohéziós Alap támogatása a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás beruházásához kapcsolódik (60.886 E Ft). A Nemzeti Kulturális Alap az Egressy Béni Könyvtár, Kulturális és Sport Központot 2.217 E Ft támogatásban részesítette. 5.2. Támogatásértékű felhalmozási bevételek az alábbiak szerint alakultak: EU támogatás Egyéb szervezetektől átvett pénz Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat előirányzat Intézmények összesen: 70.427 69.132 57000 34.400 33.863 Polgármesteri Hivatal összesen: 2.496.706 3.311.479 962.735 37748 98.623 10.263 Ipari Területek fejlesztése A 99.883 99.883 39.610 Ipari Területek fejlesztései C 192.704 Pollack M. és Árpád F. Tagiskola teljes körű 188.846 176.885 176.885 37.748 infrastrukturális felújítás Polgármesteri Hivatal épületenergetikai fejlesztése 84.826 84.826 Városközpont rehabilitációja 818.248 Keleti gyűjtőút kialakítása 171.253 152.460 152.280 Ádám Jenő Általános Iskola épületenergetikai 99.798 99.798 fejlesztése Dózsa Gy. Tagiskola épületenergetikai fejlesztése 132.187 132.187 Ságvári Endre Gimnázium akadálymentesítése 30.000 Kazinczy F. Tagiskola épületenergetikai fejlesztése 101.246 101.246 Mátyás király úti Tagóvoda felújítása 93.464 93.464 Ságvári Endre Gimnázium energetikai fejlesztése 219.206 219.206 Napsugár Tagóvoda akadálymentesítése 30.000 29.492 29.492 Mesevár Tagóvoda akadálymentesítése 30.000 28.873 28.873 Dózsa Gy. Általános Iskola akadálymentesítése 29.945 21.654 21.654 Sajóivánkai Óvoda fejlesztése 5.175 5.175 Ádám Jenő Általános Iskola akadálymentesítése 29.877 26.057 26.057 Belterületi vízrendezés 256.759 256.759 77.032 Bölcsődei kapacitás fejlesztés 96.138 96.138 87.672 Veres P.-Mikszáth K. úti lakások panelfelújítás 500.000 500.000 99.061 40.083 Kerékpárút fejlesztés 110.574 110.574 8.667 Herbolya városrész rehabilitációja 258.554 258.554 Egyházi ingatlan rendezés kártalanítással 6.000 6.000 Jelzőrendszeres segítségnyújtás 200 200 Tűzoltó szakfelszerelés beszerzéssel kapcsolatosan 4.063 4.063 átvett pénzeszköz MINDÖSSZESEN: 2.496.706 3.381.906 1.031.867 94748 133.023 44.126 Elkülönített állami pénzalapoktól került átvételre a Közkincs program -mal kapcsolatos kamattámogatás.

13 5.3. Működési célra átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről az alábbiak: Működésre átvett pénz Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat Intézmények összesen: 13.256 12.656 Polgármesteri Hivatal összesen 7.014 7.014 ARBORÉTUM Kft. támogatás visszautalása 277 277 (polgármesteri keret és képviselői céltartalék) Nyugdíjasházba beköltözők egyszeri hozzá-járulása 6.687 6.687 Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány Magyar Kultúra napjára támogatás 50 50 MINDÖSSZESEN: 20.270 19.670 Az intézmények közül a Kazincbarcikai Összevont Óvodák az Oktatásért Közalapítványtól 451 E Ft-ot tehetséggondozó műhely működtetésére és táboroztatás támogatására vettek át. Az Ádám Jenő Általános Iskola 374 E Ft-ot a Wesselényi Sport Közalapítványtól szabadidősport támogatására, a Magyar Nemzeti Banktól 150 E Ft-ot utazási költség megtérítésére kapott. A Pollack Mihály Általános Iskola 6.522 E Ft-ot a Nemzeti Sport Intézettől a Sport XXI. rendezvény és sportiskolai program támogatására, a Nemzeti Kultúráért Egyesülettől 180 E Ft-ot a Nemzeti Kulturális Gála lebonyolítására, a Közoktatási Közalapítványtól 400 E Ft-ot tehetséggondozó műhely támogatására vett át. Az Egressy Béni Könyvtár, Kulturális és Sport Központnál rendezvényekkel kapcsolatosan 625 E Ft átvétele valósult meg. A Szociális Szolgáltató Központ a Hajléktalanok Közalapítványától a hajléktalan szálló működtetésére vett át 2.314 E Ft-ot. A Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság a Parázs Alapítványtól kapott 1.600 E Ft-ot védőruha, felszerelés beszerzésre. 5.4. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről az alábbiak: Felhalmozásra átvett pénz Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat Intézmények összesen: 4.375 4.375 Polgármesteri Hivatal összesen 32.500 34.271 30.847 Városi Kórház rekonstrukcióval kapcsolatos 32.500 32.500 29.520 hitel megtérítése ARBORÉTUM Non-profit Kft. 1.327 1.327 fel nem használt támogatás LA elszámolás során átvett pénzeszköz 444 MINDÖSSZESEN: 32.500 38.646 35.222 A Ságvári Endre Alapítvány a Ságvári Endre Gimnáziumot 4.375 E Ft támogatásban részesítette sportpálya beruházás címén.

14 5.5. Előző évi pénzmaradvány átvétele a Polgármesteri Hivatalnál valósult meg intézményi támogatások elvonása (4.536 E Ft) miatt, valamint az intézményeknél 26.812 E Ft összegben. 6. Működési és felhalmozási célra nyújtott támogatás, kölcsön visszatérülés Az első lakáshoz jutók visszatérítendő támogatása, illetve munkáltatói kölcsön (9.000 E Ft) visszafizetése került eredeti előirányzatként betervezésre, mely évközben 13.437 E Ft-ra módosult, a teljesülés 100 %-os. 7. Pénzmaradványt a költségvetés készítésekor 2.451.307 E Ft összegben terveztünk. A pénzmaradvány elszámolása megtörtént, melynek az előirányzata 2.693.568 E Ft. A beszámolási időszakban a pénzmaradvány igénybevétele 100 %-ban megvalósult. 8. Finanszírozási bevételek A 2011. évi költségvetésben a finanszírozási bevétel eredeti előirányzata 836.635 E Ft, ami a beszámolási időszakban 323.397 E Ft-ra módosult. 2011. március 31-én került megkötésre az OTP és Kereskedelmi Bank Nyrt.-vel 836.635 E Ft-os folyószámla-hitelkeret szerződés. A beszámolási időszakban önkormányzatunk hitelt 2.997.026 E Ft összegben vett igénybe, melyből 2.903.926 E Ft visszafizetésre is került az előző évi hitelállománnyal együtt (463.816 E Ft). Hitelállományunk a beszámolási időszak végén 556.916 E Ft. III. KIADÁSOK Kazincbarcika Város Önkormányzatának 2011. évi módosított költségvetése 13.183.096 E Ft kiadást irányoz elő, melyből 8.467.014 E Ft felhasználása valósult meg. A teljesítés 64,2 %-os. Az összes kiadásnak a megoszlása és alakulása: MEGNEVEZÉS Teljesítés () Teljesítés %-os megoszlása Teljesítés 2010. év 2011. év 2010. év 2011. év %-a összesen összesen összesen összesen - Működési kiadások 7.014.189 6.278.068 76,4 74,1 89,5 - Felhalmozási és tőkejellegű kiadások 2.122.554 1.802.570 23,1 21,3 84,9 - Kamatkiadás 212.993 261.713 2,4 3,1 122,9 - Működésre és felhalmozási célra 12.900 34.700 0,1 0,4 269,0 nyújtott támogatás és kölcsön - Finanszírozási kiadások -184.386 89.963-2,0 1,1-48,8 Összesen: 9.178.250 8.467.014 100,0 100,0 92,2 2011. évben 2010. évhez viszonyítva a működési kiadások, valamint a felhalmozási és tőkejellegű kiadások arányai csökkentek, míg a működési és felhalmozási célra nyújtott támogatás és kölcsön, a kamatkiadások, valamint a finanszírozási kiadás aránya nőtt. 2011-ben az összes kiadás 7,8 %-kal csökkent az előző évihez viszonyítva.