SZENTENDRE VÁROS POLGÁRMESTERE Az előkészítésben közreműködött: Gazdasági alpolgármester, Közgazdasági Iroda A rendelettervezet elfogadásához minősített többség szükséges ELŐTERJESZTÉS Szentendre Város Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról (Készült a Képviselő-testület 2014. április 17-i ülésére) Tisztelt Képviselő-testület! Szentendre Város 2013. évi költségvetéséről szóló 3/2013.(II. 20.) Önkormányzati rendelet végrehajtásáról az alábbiak szerint számolok be és terjesztem a rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé. Az előterjesztés Szentendre Város Önkormányzata, a Szentendrei Közös Önkormányzati Hivatal, az önállóan működő és gazdálkodó intézmények, és az önállóan működő intézmények által elkészített beszámolón és annak kiegészítő mellékletein alapszik. A Képviselő-testület Szentendre Város Önkormányzat 2013. évi költségvetését 7 933 959 bevételi és kiadási tal fogadta el. Az évközi változások eredményeként a módosított 9 044 887. A pénzügyi teljesítés a bevételek vonatkozásában 99,6%, a kiadások esetében 92,0%. Szentendre Város Önkormányzat feladatellátása és finanszírozhatósága állami támogatással, és saját forrással, biztosított volt. Hitel felvételre nem került sor, a kibocsátott kötvényből 1 700 000 -ot óvadéki betétként kezeltünk 2013. december 30-ig. A beszámoló Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm rendelet az államháztartás számviteléről szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet alapján készült, a 2013. július 1-től bevezetésre került integrált gazdasági rendszer segítségével. A KÖLTSÉGVETÉSI ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSA Bevétel Kiadás Állami támogatás 5 498 ÖNK 1 Általános tartalék 5 498 ÖNK 13 I. A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK FŐÖSSZEGE Az Önkormányzat 2013. évi tervezett és teljesített bevételei és kiadásai Terv Mód. terv Telj. Telj Bevételeinek főösszege 7 933 959 9 044 887 9 009 713 99,6 Kiadásainak főösszege 7 933 959 9 044 887 8 324 805 92,0 (Megjegyzés: Az összefoglaló adatok nem tartalmazzák a függő, átfutó és kiegyenlítő bevételeket és kiadásokat.)
melyből a Terv Mód. terv Telj. Telj Működési költségvetési bevételek 4 570 449 5 400 994 5 327 359 98,6 Működési költségvetési kiadások 4 239 342 4 611 255 4 099 586 88,9 Működési költségvetési egyenleg 331 107 789 739 1 227 773 Felhalmozási költségvetési bevételek 1 323 772 1 652 449 1 083 402 65,6 Felhalmozási költségvetési kiadások 1 469 926 3 611 845 2 822 929 78,2 Felhalmozási költségvetési egyenleg -146 154-1 959 396-1 739 527 Finanszírozási bevételek 2 039 934 1 991 444 2 598 952 130,5 Finanszírozási kiadások 2 224 886 821 788 1 402 290 170,6 Finanszírozási egyenleg -184 952 1 169 656 1 196 662 II. Működési költségvetési bevételek és kiadások Működési bevételek Szentendre város Önkormányzata általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások 2013. január 1-jétől, a feladatfinanszírozási rendszer bevezetésével, a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat felváltották a helyi önkormányzatok, helyi nemzetiségi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások. A feladatfinanszírozás rendszere feltételezi, hogy az önkormányzat a központi támogatást kiegészíti saját forrással. Megnevezés 2013. évi 2013. évi módosított 2013. évi tény Változás I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA I.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása 230 328 316 070 316 070 85 742 I.2. Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása 158 753 158 753 158 753 0 Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása 0 Közvilágítás fenntartásának támogatása 0 Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 0 Közutak fenntartásának támogatása 0 I.3. Beszámítás összege -207 099-207 099-207 099 0 Éves támogatás összesen 181 982 267 724 267 724 85 742 I.4. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 71 871-71 871 Egyes jövedelem pótló támogatások 41 414 39 483 39 483-1 931 Szerkezetátalakítási tartalék 47 630 47 630 47 630 Egyéb működési célú támogatás 378 074 378 074 378 074, Központosított támogatások 5 897 38 619 38 619 32 722 II. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 0 II.1. Óvodapedagógusok bértámogatása 253 792 265 443 265 443 11 651 II.2. Óvodaműködtetési támogatás 42 174 42 120 42 120-54 II.3. Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása 110 976 99 654 99 654-11 322 II.4. Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása bölcsődei 816 816 816 0 III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 0 III.1. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátáshoz 31 070 31 070 31 070 0 III.2. Családsegítés és gyermekjólét 80 774 80 774 80 774 0 III.3. Gondozási Központ 20 428 20 428 20 428 0 Szociális étkeztetés 0 Házi segítségnyújtás 0 Időskorúak nappali intézményi ellátása 0 Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása 0 III.3. Bölcsődei ellátás 59 786 44 964 44 964-14 822 Összesen 900 981 1 356 799 1 356 799 455 818 IV. KÖNYVTÁRI, KÖZMŰVELŐDÉSI ÉS MÚZEUMI FELADATOK TÁMOGATÁSA 0 2
IV.1. Megyei hatókörű városi múzeumok feladatainak támogatása 141 000 141 000 141 000 0 IV.2. Megyei könyvtárak feladatainak támogatása 105 300 105 300 105 300 0 IV.3. Szentendre Város Önkormányzatának közművelődési támogatása 10 648 10 648 10 648 0 Kiskönyvtárak támogatása 37 759 37 759 37 759 0 Mindösszesen 1 195 688 1 651 506 455 818 A fenti adatokból jól látható, hogy Szentendre Város Önkormányzata mely feladatokhoz milyen mértékű központi támogatást kapott, az év közben milyen mértékben változott. Kiemelendő Szentendre Város feladatainak biztonságos ellátására év végén juttatott 100 000, melyet a Képviselő-testület döntése szerint a szállítói tartozások rendezésére fordítottunk és a hosszúlejáratú hitelek rendezésére biztosított 238 488. Működési célú támogatás államháztartáson belülről Támogatást nyújtó Összesen Önkormányzat Múzeum Központ Ferenczy Gondozási Hivatal SZEI PMK Óvodák Elkülönített állami pénzalapból 53 904 21 827 2 021 30 056 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból (OEP) 550 427 1 457 490 402 58 568 Helyi önkormányzattól 41 315 5 858 10 321 220 24 916 Térségi tanácstól 3 500 3 500 Fejezeti kezelésű ból 96 756 835 617 92 355 2 949 Központi költségvetésből 4 375 4 375 Összesen 750 277 29 977 14 438 490 402 6 616 147 327 2 949 58 568 A támogatás eredeti a 515 103 volt. Az évközi változások eredményeként a módosított 808 110, a pénzügyi teljesítés a fenti táblázat szerint 92,8%. Közhatalmi bevételek Gépjármű adó A költségvetési törvény szerint a települési önkormányzatot illeti meg a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után az önkormányzat által beszedett adó 40 és a gépjárműadóhoz kapcsolódó bírságból, pótlékból és végrehajtási költségből származó bevétel 100. Gépjármű adó Terv Hátralék Tény Telj. terv 2012 230 000 230 000 229 119 99,6 64 443 2013 226 000 90 400 91 253 100,9 57 578 Bevételi kiesés -137 866 Helyi adók Az önkormányzat kiadásainak meghatározó forrása a helyi adóbevétel ezért kiemelkedő feladat azok minél teljesebb körű feltárása, beszedése. Az önkormányzat 2013. évben nem emelt adót. A költségvetési javaslat az előző évek tényadataira épült, a teljesítési adatokat adónemenként az alábbi táblázat mutatja: Adónem 2013. Terv terv Tény Telj. Hátralék Építményadó 440 000 440 000 428 110 97,3 69 023 Telekadó 5 400 5 400 49 999 925,9 10 469 Magánszemélyek kommunális adója 16 000 16 000 15 662 97,9 7 432 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 4 400 4 400 6 076 138,1 456 3
Idegenforgalmi adó épület után 500 500 642 128,4 3 841 Iparűzési adó 965 000 914 108 883 224 96,6 151 823 Helyi adókkal kapcsolatos bírság, és egyéb díj 6 000 0,0 Talajterhelési díj 15 000 15 000 4 773 31,8 3 576 Összesen 1 446 300 1 401 408 1 388 486 99,1 246 620 A 2012-2013. év végi teljesítési adatok alapján megállapítható, hogy a helyi adóból származó önkormányzati saját forrás nem növekszik. Év közben indokolt volt az iparűzési adóból származó bevétel ának csökkentése. Célkitűzés - ahogy azt a 2014. évi költségvetési terv is tartalmazza -, hogy a behajtás és ellenőrzés eredményeként további forrásnövekedést érjünk el. A 13. számú melléklet mutatja be a 2013. évi adók (gépjármű és helyi adók) előírását, teljesítését és a hátralékok alakulását, összetételét. Intézményi működési bevétel Bevételi forrás Összesen ÖNK PH SZEI FEMÚZ PMK Óvodák Bölcsőde Gondozási Központ Áru- és készlet beszerzés 18 470 14 796 3 533 141 0 0 0 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 222 216 21 519 17 1 690 195 271 3 719 0 0 0 Bérleti díjbevételek 263 938 225 320 14 232 15 801 8 379 206 0 0 Intézményi ellátási díjak 116 948 72 074 0 32 505 12 369 0 Alkalmazottak térítése 195 185 0 0 10 0 0 ÁFA bevételek 175 604 106 056 243 0 55 613 1 150 10 134 2 408 0 Hozam és kamatbevételek 125 917 123 591 76 304 423 1 086 356 81 0 Egyéb bevételek 85 436 39 871 2 706 5 598 3 759 1 665 5 093 2 781 23 963 összesen 1 008 724 588 616 3 042 36 620 274 400 16 150 48 294 17 639 23 963 Eredeti 942 882 468 202 22 921 16 440 351 127 17 267 33 295 10 630 23 000 1 039 508 552 828 22 921 28 440 351 127 17 267 33 295 10 630 23 000 97,0 106,5 13,3 128,8 78,1 93,5 145,0 165,9 104,2 Az intézményi működési bevételek önkormányzati szinten 97,0%-ban teljesültek. Működési kiadások Szentendre Város Önkormányzata 2012. évben reorganizációs eljárást folytatott a működőképessége fenntartása érdekében. A pénzügyi teljesítési adatok visszaigazolják az eredményességet. Ezt bizonyítja a működtetés pozitív egyenlege is: 2013. évben 1 227 773. 2013. január 1-től az alapfokú oktatási intézmények állami fenntartásba kerültek, az Önkormányzatnak a működtetésről kellett gondoskodnia illetve a közétkeztetési feladatok ellátásáról. A működtetési feladatok ellátását év közben kiterjesztették a Zeneiskolára és a Nevelési tanácsadóra, tekintettel arra, hogy önkormányzati tulajdonú ingatlanokban működnek. A közétkeztetés vonatkozásában a feladatellátás bővült a Móricz Zsigmond Gimnázium és a Bárczi Gusztáv Általános Iskola diákjainak ellátásával is. Szentendre Város Önkormányzata kötelező feladata 2013. január 1-től a megyei hatókörű múzeumi és megyei könyvtári feladatok ellátása, mely a normatíván felüli jelentős összegű önkormányzati finanszírozást igényelt. A Dunakanyari és Pilisi Önkormányzatok Kistérségi Társulásának megszűnésével visszakerült az önkormányzat fenntartásába a Gondozási Központ. A működési kiadások változása az alábbiakban jól szemléltethető Kiemelt ok 2012. évi eredeti 2013. évi eredeti 2013. évi módosított 2013. évi teljesítés Telj. Személyi juttatások 1 501 557 1 393 448 1 519 788 1 465 493 96,4 4
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 403 342 353 808 385 131 354 323 92,0 Dologi kiadások 1 598 561 1 723 794 1 977 544 1 735 389 87,8 Ellátottak pénzbeli juttatásai 113 888 63 570 69 423 86 614 124,8 Egyéb működési célú kiadások 332 814 412 525 503 759 457 767 90,9 Általános tartalék 10 000 78 742 0,0 Céltartalék 166 901 282 000 76 756 0,0 Összesen 4 117 063 4 239 145 4 611 143 4 099 586 88,9 Állami támogatás 931 515 1 152 032 1 413 018 1 413 018 100,0 Átvett pénzeszköz 372 180 518 603 808 110 750 277 92,8 Saját forrás 3 744 883 3 720 542 2 390 015 1 936 291 81,0 A működési bevételek és kiadások alakulása költségvetési szervenként a címrend sorrendjében Szentendre Város Önkormányzata Az önkormányzati törvény szerint az önkormányzat az alábbi feladatellátást biztosította kötelező jelleggel - a településüzemeltetés (közvilágítás, köztemető, közutak, parkolás, közparkok fenntartása, stb.) - a településrendezés (közterek-, parkok-, utak elnevezése-kialakítása, övezeti besorolások meghatározása, stb.) - a településfejlesztés - a helyi adóügyek helyi gazdaságszervezés - a helyi szociális ügyek, közfoglalkoztatás - a helyi sport és kulturális ügyek - közreműködés település közbiztonságának biztosításában - helyi közösségi közlekedés biztosítása - polgári védelem, katasztrófavédelem - hulladékgazdálkodás - távhőszolgáltatás. A feladatok jelentős részét Városi Szolgáltató Nonprofit Zrt. látta el egyre magasabb színvonalon, közszolgáltatási szerződés alapján. A feladatellátás elsősorban a város lakosságának életminőségét szolgálja, de nem közömbös az idelátogató hazai és külföldi vendégek fogadása szempontjából sem. 2013. évi terv 2013. évi tény (2014.02.15-ig pénzügyileg rendezett) Szállítói tartozás 2013. december 31- én (2014.02.15-ig még nem utalt) utalt és nem utalt összesen Hulladékgazdálkodási és köztisztasági divízió 56 015 63 524 510 64 034-8 019 Települési hulladék gyűjtése 0 Köztisztaság 50 028 63 524 11 63 535-13 507 Gyepmester 5 987 499 499 5 488 Közterület fenntartási divízió 182 496 113 317 0 113 317 34 094 Parkfenntartás 40 387 30 448 0 30 448 2 923 Árvízi védekezés 4 934 14 896 0 14 896-11 716 Közutak fenntartása 88 297 51 817 0 51 817 25 954 Városgazdálkodás 48 877 16 156 0 16 156 16 933 Parkolási divízió 0 0 Közétkeztetési divízió 80 895 752 0 752 2 003 Gondnoksági divízió és ingatlan bérbeadás 25 574 17 571 0 17 571 3 Informatikai divízió 23 000 11 419 179 11 598-1 598 Ingatlan fenntartási divízió 70 895 57 170 375 57 545-4 425 működési Támogatás 02-246/2013 tám. szerz. 0 142 998 9 002 152 000 0 VSZ Zrt. összesen 438 875 406 751 10 066 416 817 22 058 karbantartás - 02-220-13/2013 váll.szerz. 239/2013. (VII.11.) KT Határozat 30 000 15 578 14 422 Szabad keret 5
tagi kölcsön kompenzáció 2013.12.hó - 330/2013. (XI.24.) KT határozat 97177/2013/709, 97195/2013/709 számlákkal kompenzálva 4100 4 100 vis maior - árvízi védekezés, szúnyoggyérítés, helyreállítási munkálatok 67 082 Móricz Gimn-ban KIK telephely - 02-145-1/2013 váll.szerz. 02-229/2013 szerződés gazd.dolgozók megbízásai 3972 3 460 512 támogatási szerződés FB tagok - 2.057.400 Ft 02-240-1/2013 nyilvántartás szerint rendezve 2057 2 057 A Gazdasági Társaság a 2013. évi üzleti terve alapján 152 000 támogatást kapott és 286 875 E Ft szolgáltatás igénybevételét terveztük a táblázatban bemutatott feladatokra. Ez év közben megrendelt szolgáltatásokra összesen 107 211 -ot biztosítottunk. Szentendrei Közös Önkormányzati Hivatal 2012. évben és 2013. év január 1-től a Polgármesteri Hivatal feladatai tekintetében jelentős változáson ment keresztül. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény értelemében 2013. január 1. napjától határozatlan időtartamra Pilisszentlászló községgel megalakítottuk a közös önkormányzati hivatalt. A feladatellátás zökkenőmentes volt. A Hivatal engedélyezett létszáma 2012. január 1-én 120 fő, 2013. január 1-én 107,225 fő volt. A hivatali szervezet a Járási Kormányhivatalok megalakulását követően kialakult szervezeti formában működik továbbra is, figyelembe véve a közös önkormányzati Hivatal Pilisszentlászló feladatellátásához tartozó ügyfélkapcsolati rendszer biztosítását. (Az államigazgatósági hatósági ügyek így a Gyámhivatal, Okmányiroda az állami járási kormányhivatalokhoz való telepítése 2013. január 1-én megtörtént). A személyi kiadások tervezése az engedélyezett létszám és az ahhoz tartozó besorolási bér alapján történt, változatlan illetményalappal (38 650Ft). Az Hivatal működési kiadásai az alábbiak szerint változott: PH Személyi juttatás Munkaadói járulék Dologi kiadás Ellátottak juttatásai Egyéb működési célú kiadások Összesen Eredeti 479 814 119 970 284 985 47 760 932 529 522 642 131 551 286 613 47 760 988 566 491 027 109 789 130 854 47 567 1 328 780 565 94,0 83,5 45,7 99,6 79,0 Az Hivatal bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 2/b sz. melléklet tartalmazza. Szentendre Város Egészségügyi Intézménye Az Alapító okirat szerint Szentendre Város Egészségügyi Intézménye önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv. Feladatait OEP támogatásból és intézményi működési bevételből biztosítja nem csak tervszinten, hanem a 2013. évi teljesítési adatok alapján is. Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: Eredeti Változás Önkormányzati támogatás 7 849 7 849 6 047 77,0 Intézményi működési bevételek 16 440 12 000 28 440 36 620 128,8 OEP támogatás 405 756 86 714 492 470 490 402 99,6 6
Felhalmozási bevételek 0 0 Előző évi pénzmaradvány 10 934 10 934 3 358 30,7 Bevételek összesen 422 196 117 497 539 693 536 427 99,4 Személyi juttatások 196 552 19 066 215 618 207 796 96,4 Munkaadót terhelő járulékok 44 988 7 692 52 680 52 417 99,5 Dologi kiadások 180 656 77 694 258 350 256 698 99,4 Beruházás 11 550 11 550 11 466 99,3 Hosszúlejáratú hitelek törlesztése 1 495 1 495 1 495 100,0 Kiadások összesen 422 196 117 497 539 693 529 872 98,2 Engedélyezett létszám (fő) 91,00 91,00 Tárgyévi pénzmaradvány 37 442 Ebből: OEP támogatás maradványa 17 391 Kötelezettséggel terhelt 137 Szabad pénzmaradvány 19 914 A 2013. évi teljesítési adatok alapján megállapítható, hogy jelentős (27.8%) módosítás történt intézményi kezdeményezésre. Az intézményi működési bevétel még így is 8 180 E Ft-tal meghaladja a tervezett ot. Az intézmény 19914 szabad pénzeszközzel zárta az évet. A szabad pénzmaradvány terhére javasolt az Önkormányzat által biztosított, a beruházással egyidejűleg - fizetési halasztással - beszerzett eszközök utáni lízingdíj legalább egy havi fizetésének átvállalása. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 91 fő volt, amely nem változott. Szentendre Város Egészségügyi Intézményeinek bevételeit és kiadásait az önkormányzat költségvetési javaslatának 2/c sz. melléklet tartalmazza. Pest Megyei Könyvtár A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény módosításáról szóló 2012. évi CLII. törvény átalakította a hazai könyvtári szervezetrendszert. A megyei hatókörű városi könyvtári feladatok ellátását 2013. január elsejétől Szentendre Város Önkormányzata kötelező feladataként biztosítja. A Pest Megyei Könyvtár Alapító okirata szerint az Intézmény önállóan működő és gazdálkodó szerv, mely gazdasági szervezettel nem rendelkezik. A gazdálkodási feladatokat a Ferenczy Múzeum, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv látta el. Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: Eredeti Változás Intézményi működési bevételek 17 267 0 17 267 16 150 93,5 Önkormányzati támogatás 115 235 45 942 161 177 152 121 94,4 Átvett pénzeszköz 3 960 3 960 6 616 167,1 Intézményfinanszírozás 0 0 0 1 139 Bevételek összesen 132 502 49 902 182 404 176 026 96,5 Személyi juttatások 64 950 2 762 67 712 67 095 99,1 Munkaadót terhelő járulékok 19 946 745 20 691 16 490 79,7 Dologi kiadások 47 606 40 239 87 845 80 008 91,1 Felhalmozás 6 156 6 156 6 356 103,2 Kiadások összesen 132 502 49 902 182 404 169 949 93,2 Engedélyezett létszám (fő) 32,00 32,00 Állami támogatás 105 300 44 142 149 442 140 386 93,9 Önkormányzati támogatás 9 935 1 818 11753 11735 99,8 7
Tárgyévi pénzmaradvány 15 133 Ebből: OEP támogatás maradványa Kötelezettséggel terhelt 6077 Szabad pénzmaradvány 9056 A költségvetési törvény szerint Szentendre Város Önkormányzatát 105 300 központi támogatás illette meg a Pest Megyei Könyvtár fenntartásához, mely év közben 44 142 -tal egészült ki. A biztonságos működéshez az önkormányzat további 11 753 saját forrást biztosított. Az Intézmény a 2013.évi bevételi át 96,5%-ra, kiadási át 96,2%-ra teljesítette, és 15 133 pénzmaradvánnyal zárta az évet, melyből 6 077 kötelezettséggel terhelt. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 32 fő volt. 2013. december 31-én az engedélyezett létszám 27,75 fő. A Pest Megyei Könyvtár bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának 2/d sz. melléklet tartalmazza. Ferenczy Múzeum A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény módosításáról szóló 2012. évi CLII. törvény átalakította a hazai múzeumi szervezetrendszert. A megyei hatókörű városi múzeumi feladatok ellátását 2013. január elsejétől Szentendre Város Önkormányzata kötelező feladataként biztosítja. Megállapodás alapján mint nem kötelező önkormányzati feladat továbbra is a megyei hatókörű Ferenczy múzeum tagintézményeként működik három gyűjtemény: - Blaskovich Múzeum (Tápiószele, Múzeum út 13.) - Gorka Kerámia Kiállítás (Verőce, Szamos utca 22.) - Szőnyi István Emlékmúzeum (Zebegény, Bartóky József utca 7.) Az Alapító okirat szerint a Ferenczy Múzeum önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, mely vállalkozási tevékenységet nem végez. Önálló gazdasági szervezettel rendelkezik, mely ellátja a Pest Megyei Könyvtár gazdálkodási feladatait is. Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: FEMÚZ Eredeti Változás Intézményi működési bevételek 351 127 0 351 127 274 400 78,1 Önkormányzati támogatás 191 000 73 638 264 638 364 034 137,6 Átvett pénzeszköz 131 000 131 000 147 327 112,5 Felhalmozási bevételek 65 724 65 724 0 Bevételek összesen 542 127 270 362 812 489 785 761 96,7 Személyi juttatások 328 572 37 952 366 524 363 939 99,3 Munkaadót terhelő járulékok 84 836 4 576 89 412 88 758 99,3 Dologi kiadások 128 719 130 164 258 883 258 889 100,0 Felhalmozás 97 670 97 670 83 092 85,1 Kiadások összesen 542 127 270 362 812 489 794 678 97,8 Engedélyezett létszám (fő) 169,00 145,00 Állami támogatás 141 000 44 142 214 538 214 538 100,0 Önkormányzati támogatás 50 000 3 110 53110 149496 281,5 8
Tárgyévi pénzmaradvány -108 313 Kötelezettséggel terhelt Szabad pénzmaradvány A költségvetési törvény szerint Szentendre Város Önkormányzatát 141 000 központi támogatás illette meg a Ferenczy Múzeum fenntartásához, ez év közben 44 142 -tal kiegészült. A működéshez az önkormányzat további 53 110 saját forrást biztosított és nem vonta el a 2013. évben végrehajtott létszám leépítésből keletkezett 44 454 személyi kiadási megtakarítást. Az Intézmény -108 313 pénzmaradvánnyal zárta az évet, ugyanis 99 396 költségvetési befizetési kötelezettsége van többlettámogatás miatt, mely a központi bérfinanszírozásból ered. A visszafizetési kötelezettséggel a Önkormányzat a 2014.évi bevételi tervében számol. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 169 fő volt, 2013. december 31-én az engedélyezett létszám 145 fő. Az Ferenczy Múzeum bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának a 2/e sz. melléklet tartalmazza. Szentendre Város Óvoda Intézménye Szentendre Város Óvoda Intézménye Alapító okirata szerint az Óvoda önállóan működő költségvetési szerv. Az intézmény gazdálkodásának operatív feladatkörét a Szentendrei Közös Önkormányzati Hivatal látja el. Az Alapító okirat szerint a gyermekek maximált létszáma 831 fő, a férőhelyek száma 689. Alaptevékenységébe tartozik az óvodai nevelés, ellátás a sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása óvodai intézményi étkeztetés módszertani szakirányítás szakmai továbbképzés és az egyéb oktatást kiegészítő tevékenység Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: Szentendre Városi Óvodák Eredeti Változás Intézményi működési bevételek 33 295 0 33 295 48 294 145,0 Önkormányzati támogatás 322 180 13 572 335 752 331 951 98,9 Átvett pénzeszköz 2 949 2 949 2 949 100,0 Előző évi pénzmaradvány 8 526 8 526 0 Bevételek összesen 355 475 25 047 380 522 391 720 102,9 Személyi juttatások 206 506 10 991 217 497 225 353 103,6 Munkaadót terhelő járulékok 55 756 2 967 58 723 58 178 99,1 Dologi kiadások 93 213 10 294 103 507 104 059 100,5 Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 511 Felhalmozás 795 795 1 356 170,6 Kiadások összesen 355 475 25 047 380 522 393 457 103,4 Engedélyezett létszám (fő) 100,50 118,00 Állami támogatás 295 966 44 142 309 538 305 737 98,8 Önkormányzati támogatás 26 214 0 26 214 26 214 100,0 Tárgyévi pénzmaradvány 2 064 9
Kötelezettséggel terhelt 2 064 Szabad pénzmaradvány A központi költségvetés átlagbér alapú támogatást biztosított a foglalkoztatott óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérének és az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A évközi növekedést a 17,5 fős létszámnövekedés bérkihatása, illetve a bérkompenzáció eredményezte. Az Intézmény a 2013.évi bevételi át 102,9%-ra, kiadási át 103,4%-ra teljesítette, és 2064 kötelezettséggel terhelt pénzmaradvánnyal zárta az évet. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 100,5 fő volt, 2013. december 31-én az engedélyezett létszám 118,00 fő. A Szentendre Város Óvoda Intézménye bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának 2/f sz. melléklet tartalmazza. Szentendre Város Önkormányzata Püspökmajor lakótelepi Bölcsőde A Püspökmajori Lakótelepi Bölcsőde Alapító okirata szerint a Bölcsőde önállóan működő költségvetési szerv. Az intézmény gazdálkodásának operatív feladatkörét a Hivatal látja el. Az intézmény a központi állami támogatást megalapozó mutatószámok szerint 94 fő gyermek ellátása mellett 9 fő hátrányos helyzetű gyermek részére is biztosít napi ellátást. A gondozást 34 fő foglalkoztatása biztosítja. Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: Szentendre Város Önkormányzata Püspökmajori Bölcsőde Eredeti Változás Intézményi működési bevételek 10 630 0 10 630 17 639 165,9 Önkormányzati támogatás 90 952 4 546 95 498 85 701 89,7 Előző évi pénzmaradvány 2 923 0 Bevételek összesen 101 582 4 546 106 128 106 263 100,1 Személyi juttatások 56 463 3 580 60 043 57 385 95,6 Munkaadót terhelő járulékok 14 520 966 15 486 14 524 93,8 Dologi kiadások 30 599 0 30 599 31 937 104,4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 613 Kiadások összesen 101 582 4 546 106 128 104 459 98,4 Engedélyezett létszám (fő) 34,00 34,00 Állami támogatás 59 786 44 142 64 021 54 224 84,7 Önkormányzati támogatás 31 166 311 31 477 31 477 100,0 Tárgyévi pénzmaradvány 11 601 Kötelezettséggel terhelt 675 Szabad pénzmaradvány 10 926 A központi támogatás 121 fő ellátottal számolt 494 100 forint/fő normatívával. Az önkormányzat a biztonságos működéshez 31 477 -ot biztosított. Az Intézmény a működési bevételeket óvatosan tervezte, év közben sem kezdeményezte annak módosítását. Az Intézmény a 2013.évi bevételi át 100,1%-ra, kiadási át 98,4%-ra teljesítette, és 11 601 pénzmaradvánnyal zárta az évet, melyből 675 kötelezettséggel terhelt és 10 926 szabadon felhasználható. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 34 fő, mely nem változott. 10
A Szentendre Város Önkormányzata Püspökmajor lakótelepi Bölcsőde bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának a 2/g sz. melléklet tartalmazza. Gondozási Központ Szentendre Szentendre Város Önkormányzat Képviselő-testülete 347/2012.(XI.15.) Kt.sz. határozatával úgy döntött, hogy a Dunakanyari Kistérségi Szociális Intézmény által ellátott szociális alapszolgáltatási feladatokat 2013. január 1. napjától átveszi a megszűnő Dunakanyari és Pilisi Önkormányzatok Kistérségi Társulásától és ennek ellátására Gondozási Központ Szentendre elnevezéssel önállóan működő költségvetési szervet alapít, melynek gazdálkodási feladatait a Szentendrei Közös Önkormányzati Hivatal látja el. A Gondozási Központ Alapító okirata szerint az alábbi feladatokat látja el Szentendre Város Önkormányzata és Pilisszentlászló Önkormányzata részére o Idősek nappali ellátása o Demens betegek nappali ellátása o Szociális étkeztetés o Házi segítségnyújtás Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: Gondozási Központ Eredeti Változás Intézményi működési bevételek 23 000 0 23 000 23 963 104,2 OEP támogatás 46 200 12 457 58 657 58 568 Önkormányzati támogatás 52 228 8 447 60 675 42 807 70,6 Működési célra átvett pénzeszköz 0 20 0 Bevételek összesen 121 428 20 904 142 332 125 358 88,1 Személyi juttatások 60 592 9 151 69 743 52 898 75,8 Munkaadót terhelő járulékok 13 792 2 796 16 588 14 167 85,4 Dologi kiadások 47 044 8 957 56 001 39 294 70,2 Kiadások összesen 121 428 20 904 142 332 106 359 74,7 Engedélyezett létszám (fő) 33,00 33,00 Állami támogatás 20 428 8 447 28 875 11 007 38,1 Önkormányzati támogatás 31 800 0 31 800 31 800 100,0 Tárgyévi pénzmaradvány 37 742 Ebből: OEP támogatás maradványa 17 391 Kötelezettséggel terhelt 137 Szabad pénzmaradvány 19 914 Az Intézmény feladatainak ellátásához 20 428 állami támogatás kapcsolódott, amit az önkormányzat 31 800 -tal egészít ki. A feladatok ellátásához az OEP 58 658 E Ft támogatást nyújtott. Az Intézmény a 2013.évi bevételi át 88,1%-ra, kiadási át 74,7%-ra teljesítette, és 37 742 pénzmaradvánnyal zárta az évet, melyből 137 kötelezettséggel terhelt és 19 914 szabadon felhasználható. Az Intézmény engedélyezett létszáma a feladatellátáshoz 2013. január 1-én 33 fő, mely nem változott. A Gondozási Központ bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának a 2/h sz. melléklet tartalmazza. Ellátottak pénzbeli juttatásai Szentendre Város Önkormányzata a rászorulók segélyezésére 2013. évben 81 173 -ot fordított. 11
Önkormányzat Hivatal Összesen Terv 21 663 47 760 69 423 Tény 33 923 47 250 81 173 Állami támogatás 47 250 Az ellátási formákat és azok keretösszegét a rendelet tervezet 6. sz. melléklet tartalmazza. Támogatások, pénzeszköz átadások Az Önkormányzat 2013. évi pénzeszköz átadásai, támogatásai az alábbiak szerint foglalhatók össze: Eredeti Általános működési támogatás 135 225 146 646 103 451 70,5 Gazdasági társaságok működési támogatása 257 300 357 113 352 988 98,8 Egyéb célok megvalósításának támogatása 20 000 Működési támogatás összesen 412 525 503 759 456 439 90,6 Fejlesztési támogatás 139 919 1 829 930 1 824 705 99,7 Mindösszesen 552 444 2 333 689 2 281 144 97,7 A fejlesztési támogatás kiugró növekedését (1 700 000 ) az Óvadéki betét átengedése indokolja. Az óvadéki betétből az Aquapalace Kft. a lízingdíj és kamatfizetési kötelezettségének kell, hogy eleget tegyen. A pénzeszköz átadásokat, támogatásokat részleteiben a 8.sz. melléklet tartalmazza. III. Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások Felhalmozási bevétel ingatlan értékesítésből Felhalmozási bevételek Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelete 297 000 E Ft ingatlanértékesítésből származó bevétellel számolt. Az értékesítésre szánt ingatlanok iránti kereslet a terv 120 000 -tal történő csökkentését indokolta. A realizált bevétel nettó 87 026. Cím Ingatlan bruttó értéke a Realizált bevétel tervezéskor Ft I-IX hónap bruttó értéken Ft Realizált bevétel utolsó negyedév Ady E. u. 88 154 000 000 Tegez u. 6797 25 780 000 25 780 000 Piszke köz 4 740 000 4 740 000 Kör. u.7 14 900 000 14 900 000 Gazdabolt Ady E. u 47 700 000 Evező u. 38/2 7 845 000 7 845 000 Jázmin u. ingatlan 15 100 000 Fő tér 14 19 500 000 19 500 000 Garázsértékesítések 7 000 000 8 588 000 Telek kiegészítések 5 000 000 9 151 000 950 000 Összesen 301 565 000 51 364 000 40 090 000 2013 összbevétel 91 454 000 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Az Önkormányzat a beruházásokat és a felújításokat 1 475 449 pályázaton elnyert forrás igénybevételével tudta megvalósítani. A feladatonkénti támogatást a 3. sz. melléklet tartalmazza. 12
Felhalmozási kiadások A fejlesztések finanszírozására a külső forrásokon kívül, saját forrás is rendelkezésre állt, részben az előző évi pénzmaradványból, részben a működési bevételi források és kiadások között keletkező tervezett megtakarításból. A 2013. évben megvalósult illetve megkezdett beruházásokat, felújításokat a 3. sz. melléklet tartalmazza. Kiemelkedő feladat volt - az Európai Uniós forrás igénybevételével megvalósuló: gátépítés, Egres úti óvoda tervezése - a saját forrásból megvalósuló: Duna korzó tervezése, SZEI eszközbeszerzés, integrál gazdasági rendszer bevezetése, informatikai eszközök beszerzése, stb. - hazai pályázatok elnyerésével megvalósult: csobogó, a szervezetfejlesztés optimalizálásának megkezdése - 91 339 értékű felújítások: Szabadkai úti szolgálati lakások, a Hivatal I. emeletének átalakítása, a város rehabilitáció folytatása IV. KÖLTSÉGVETÉSI TARTALÉK Szentendre Város Önkormányzata költségvetésének nagysága szükségessé és indokolttá teszi, hogy az előre nem látható feladatok végrehajtásához tartalékot képezzünk. 2013. évben 10 000 általános tartalék és 282 000 céltartalék állt az Önkormányzat rendelkezésére. A tervezett tartalékok változását a 4. sz. mellékletében mutatjuk be. V. GAZDASÁGI TÁRSASÁGOK Az Önkormányzat Gazdasági Társaságok működéséhez 352 988 -tal járult hozzá. dec. 31. Telj. % Társaságok működési támogatása 1 VSz Zrt működési támogatása 168 667 155 283 92,1 2 Kulturális Kft. 89 219 89 153 99,9 3 TDM 11 074 12 645 114,2 4 Aquapalace Kft. működési támogatás 80 686 71 683 88,8 ebből: pótbefizetés(131/2013.(v.9.) Kt. sz. hat. 19 565 19 656 100,5 Felügyelő bizottság díjazása 1 829 5 ProSzentendre Kft. 2 000 1 030 51,5 6 Sport Kft. műfüves pálya lízingdíja 3 668 3 538 96,5 357 143 352 988 98,8 A támogatott Gazdasági Társaságok 100 %-os önkormányzati tulajdonban vannak. VI. ADÓSSÁGRENDEZÉS Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény (Költségvetési törvény) 72. (1) bekezdése alapján az állam az 5000 fő lakosságszámot meghaladó település települési önkormányzatának a Törvényben meghatározott, 2012. december 31-én fennálló adósságállománya és ezen adósságnak az átvállalást követően esedékessé váló járulékai összegéből a 2013. február 28-ig megkötött megállapodás alapján számított összeget átvállalta. Szentendre Város Önkormányzata esetében 6 241 364 607 Ft adósság 70%, azaz 4 368 955 226 Ft átvállalása történt. A fennmaradó hitelállomány - figyelembe véve a tárgyévi törlesztéseket is - 1 661 122 003 Ft, melynek átvállalása 2014. február 28-ig megtörtént. Az adósságrendezést követően az Önkormányzatnak adóssága nincs. 13
VII. A VAGYONI HELYZET ALAKULÁSA Az Önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását az Egyszerűsített mérleg (15/a számú melléklet) és a Vagyonkimutatás (15/b számú melléklet) mutatja be két év tükrében. A mérleg főösszeg 2012. évhez viszonyítva 574 014 -tal (1,97%) növekedett. A befektetett eszközök alakulása: E Ft Megnevezése Immateriális javak Ingatlanok Gépek, berendezések Járművek Átadott eszközök Összesen Tárgyévi nyitó állomány 142 868 18 455 765 1 094 560 172 939 2 676 334 22 542 466 Bruttó érték növekedése 38 737 2 493 260 150 034 1 849 2 683 880 Bruttó érték csökkenése 31 708 426 061 159 050 616 819 Bruttó érték összesen 149 897 20 522 964 1 085 544 172 939 2 678 183 24 609 527 Terven felüli értékcsökkenés Terv szerinti értékcsökkenés 857 544 1 176 858 720 124 525 1 583 264 691 913 165 334 919 185 3 484 221 Nettó érték 25 372 18 082 156 392 455 7 605 1 758 998 20 266 586 0-ig leírt eszközök 116 350 87 546 503 131 143 421 53 555 904 003 VIII. PÉNZMARADVÁNY Az önkormányzat módosított pénzmaradványa 587 011. Ennek részleteit a 16/a és a 16/b számú melléklet tartalmazza. A módosított pénzmaradványból 418 814 E Ft kötelezettséggel terhelt, a szabadon felhasználható pénzmaradvány 168 197. Felhasználására a 16/b melléklet szerint teszünk javaslatot. IX. KÖVETELKÉSEK, KÖTELEZETTSÉGEK a) Követelések E Ft Követelések 2010 2011 2012 2013 Összesen 297 149 327 396 411 431 2 199 901 Áruszállítás/szolgáltatás 42 760 22 963 191 198 290 981 Adósok 215 919 272 517 129 771 137 762 Egyéb 38 470 31 916 90 462 1 771 158 Egyéb követelések között tartjuk nyilván az Aquapalace Kft-nek, a VSZN Zrt-nek és a TDM-nek nyújtott tagi kölcsönöket. a) Kötelezettségek Kötelezettség 2010 2011 2012 2013 E Ft Áruszállítás/szolgáltatás 370 892 405 269 205 125 513 524 ebből: tárgyévet terhelő 212 489 297 367 39 234 513 524 tárgyévet követő évet terhelő 158 403 107 902 165 891 Az előterjesztés szöveges része a 2013. évi beszámoló kiegészítő mellékletét képezi. Szentendre Város Önkormányzatának Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 27/2008. (IX. 10.) Önk. sz. rendelet 2/a sz. melléklet a Jogi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság feladatkörének 10. pontjában, a 2/c sz. melléklet a Gazdasági és Városüzemeltetési Bizottság feladatkörének 1. pontjában foglaltak alapján kérem, hogy a Bizottságok az előterjesztést és rendelet-tervezetet tárgyalják meg. 14
A Dumtsa Jenő Városfejlesztési Stratégiával összhangban kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg és a mellékletét képező rendelet-tervezetet fogadja el. Szentendre, 2014. április 2. dr. Dietz Ferenc polgármester Az előterjesztés és a rendelet tervezet a törvényességi szempontból megfelel. Szentendre, 2014. április 2. dr. Molnár Ildikó címzetes főjegyző Szentendre, 2014. április 2. Puhl Márta gazdasági alpolgármester Készítette: Turócziné Kiss Gizella megbízott irodavezető Ellenőrizte: Puhl Márta gazdasági alpolgármester 15