Gyomaendrőd Város Polgármestere 5500 Gyomaendrőd, Szabadság tér 1. Tel./Fax: (66) 521-600, (66) 283-288 Web site: www.gyomaendrod.hu e-mail: polgarmester@gyomaendrod.hu M E G H Í V Ó Gyomaendrőd Város Polgármestere tisztelettel meghívja Önt a Képviselő-testület 2012. május 16-án 16 órakor kezdődő rendkívüli ülésére a Városháza Dísztermében. Napirend: 1. A Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. 2011. évi beszámolója 2. A Regionális Hulladékkezelő Kft. 2011. évi beszámolójának az elfogadása, valamint a 2012. évi üzleti terv a jóváhagyása 3. Regionális Hulladékkezelő Kft. székhelyhasználatához való hozzájárulás, valamint az ügyvezető megbízatásának módosítása 4. Turisztikai attrakciók és szolgáltatások fejlesztése 5. A Kner Imre Gimnázium, Szakközépiskola és Kollégium fenntartói jogának átadása 6. A Gyomaendrődi Margaréta Óvodai Oktató Nonprofit Kft. óvodai feladat ellátásának megszűntetése 7. Bíráló Bizottság tagjainak kijelölése 8. Bejelentések Kérem, hogy az ülésen részt venni szíveskedjen. Gyomaendrőd, 2012. május 15. Várfi András s.k. polgármester
ELŐTERJESZTÉSEK Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testület 2012. május 16. napján tartandó rendkívüli üléséhez
ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2012. május 16-i ülésére 1. napirendi pont Tárgy: A Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. 2011. évi beszámolója Készítette: Csényi István Előterjesztő: Várfi András polgármester Tisztelt Képviselő - testület! A Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. benyújtotta a T. Képviselő testület elé a 2011 évi beszámolót. A Felügyelő Bizottság megtárgyalta a társaság 2011. évi mérlegbeszámolóját és az ügyvezetői igazgató által készített beszámolót és az alábbiak szerint fogadta el: - eszköz-forrás oldal egyezően: 54.132 eft - adózás előtti eredmény: -6.205 eft - mérleg szerinti eredmény: -6.205 eft. A társaságnál vagyonvesztés következett be. A veszteség miatt nem rendelkezik a kötelezően előírt jegyzett tőkének megfelelő összegű saját tőkével. A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény több helyen szabályozza azokat az eseteket, amikor a társaság vagyonvesztése miatt a tulajdonosoknak, vezető tisztségviselőknek, könyvvizsgálóknak be kell avatkozniuk a gazdasági folyamatokba. Ez a beavatkozás általában a beszámoló ismeretében válik szükségessé. A mérlegelfogadó közgyűlés (taggyűlés) a tulajdonos jogán döntéseket hoz a vagyonvesztés megállítása, illetve az elvesztett vagyon pótlása tárgyában. Minden egyéb időszakban, ha a könyvvizsgáló megállapítja, hogy a gazdasági társaság vagyonának jelentős mértékű csökkenése várható, illetve olyan tényt észlel, amely a vezető tisztségviselők vagy a felügyelőbizottság tagjainak felelősségét vonja maga után, kérnie kell a legfőbb szerv összehívását. Amennyiben a társaság legfőbb szervét az arra jogosultak nem hívják össze, illetve nem hoznak a vagyonvesztés pótlására megfelelő döntést, a könyvvizsgáló köteles erről a törvényességi felügyeletet ellátó cégbíróságot értesíteni. A vagyonvesztés következményei Abban az esetben, ha a gazdasági társaság a számviteli törvény szerint készített beszámolójának adatai alapján egymást követő két évben nem rendelkezik a társaság formájára kötelezően előírt jegyzett tőkének megfelelő összegű saját tőkével, és a társaság tagjai (részvényesei) a második év számviteli törvény szerinti beszámolójának elfogadásától számított három hónapon belül a szükséges saját tőke biztosításáról nem gondoskodnak, a gazdasági társaság köteles elhatározni más gazdasági társasággá való átalakulását. Az átalakulás során olyan társasági formát kell választani, amely esetében a törvény a jegyzett tőke legkisebb összegét nem határozza meg, vagy az olyan mértékű, amelynek a gazdasági társaság az átalakulással eleget tud tenni. Ebben az esetben kötelező az átalakulás. Ha a tulajdonosok nem akarják, vagy nem tudják az átalakulást véghezvinni, a jogutód nélküli megszűnés sem kifogásolható. A tőkepótlással, az átalakulással vagy a jogutód nélküli megszűnéssel kapcsolatos társasági döntést meg kell hozni. Ha a tőkepótlási kötelezettséget a tulajdonosok a tőke rendelkezésre bocsátásával teljesítik, akkor nem elegendő három hónapon belül a döntést meghozni, hanem a tőkét is rendelkezésre kell bocsátani. A tőkepótlás lehetséges tőkeemelés formájában, tőketartalék-juttatás formájában (csak tőkeemeléssel egyidejűleg), pótbefizetés teljesítésével, vagy támogatás formájában, ami a beszámoló végén az eredményelszámolás keretében növeli az eredménytartalékot. A könyvvizsgálónak ilyenkor értelemszerűen meg kell vizsgálnia azt, hogy a döntésre jogosultak határozatát végrehajtották-e. Vagyonvesztés korlátolt felelősségű társaságnál Korlátolt felelősségű társaságnál és részvénytársaságnál nagyobb arányú tőkevesztés esetén (nem kell megvárni a két egymást követő év eredményeit) a gazdasági társaságokról szóló törvény kötelező előírásokat fogalmaz meg. Eszerint korlátolt felelősségű társaságnál haladéktalanul össze kell hívni a taggyűlést a szükséges intézkedések megtétele végett, ha a társaság mérlegéből, könyvviteli nyilvántartásaiból kitűnik, hogy a saját tőke veszteség folytán a törzstőke felére, illetve hárommillió forint (azaz a törzstőke törvényi minimuma) alá csökkent, valamint ha a társaság fizetéseit beszüntette, és vagyona a tartozásokat nem fedezi. 2
A vagyonvesztés következményeinek, illetve a szükséges intézkedések összevetése Az intézkedések előnyei A tőke pótlásával a társaság nem szűnik meg. Nem kell intézkedni a vagyonvesztés miatt más társasági formába való átalakulásra, illetve a jogutód nélküli megszűnésre. A vagyonvesztés hátrányai A tőkepótlás elmaradása estén a társaságnak át kell alakulnia, vagy jogutód nélkül megszűnik. Más társasági formába való átalakulás esetén plusz kiadások keletkeznek és nem garantált a hatékonyabb működés. A társaság a 2010 év beszámolási időszakot -2.355 eft, 2011 évet pedig -6.250 eft veszteséggel zárta. Ahhoz, hogy a társaságot ne kelljen átalakítani, illetve jogutód nélkül megszüntetni, ahhoz 8.660 eft összegben pótolni kell a vagyonvesztést. Ez az összeg a -5.560 eft saját tőke, valamint a 3.100 eft jegyzett tőke pótlásából tevődik össze. A vagyonvesztés pótlására vonatkozóan a Felügyelő Bizottság ülésén javaslat hangzott el, melynek az összefoglalása az alábbi. A társaság saját tőkéjének rendezéséhez, amihez 8.660 eft tőkepótlás szükséges megosztva 50 50 %-ban a társaság tulajdonában lévő eszközök piaci értékelésével, vagyonérték növeléssel illetve pótbefizetés teljesítésével, vagy támogatás formájában lehet megoldani. Tehát a T. Képviselő testületnek döntenie kell a tőkepótlás végrehatásának módjáról. A könyvvizsgálói vélemény szerint a Kft. tulajdonát képező bejárati épületek, valamint az eszközök értékhelyesbítését kellene elvégezni, ami azt jelentené, hogy értékelési tartalékkal és tőkepótlással állna helyre a saját tőke. A társaság 2011 évi beszámolójában a befektetett eszközök állománya 42.286 eft-ot tesz ki, amin a könyvvizsgálói vélemény szerint 10%-kot lehet emelni. A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény értelmében a T. Képviselő testületnek intézkednie kell a vagyonvesztés pótlására a más társasági formába való átalakulás, illetve a jogutód nélküli megszűnés elkerülése érdekében. A Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. alapító okirata a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény rendelkezéseinek való megfeleltetést követően tartalmazza a felmentvény jogintézményét. Ennek megfelelően az alapító a mérleg elfogadásával egyidejűleg köteles napirendre tűzni a vezető tisztségviselő előző évi munkájának értékelését és köteles határozni a részére megadható felmentvény tárgyában. A felmentvény megadásával az alapító igazolja, hogy a vezető tisztségviselő az értékelt időszakban munkáját a társaság érdekeinek elsődlegességét szem előtt tartava végezte. Az Állami Számvevőszék 2011. szeptember hónapban vizsgálta Gyomaendrőd Város Önkormányzata pénzügyi helyzetének alakulását 2007. és 2011.06.30. közötti időszakban. Az ellenőrzés megállapításai, javaslatai között szerepelt, hogy az önkormányzat írjon elő számadási kötelezettséget a kizárólagos tulajdonú gazdasági társaságai részére nyújtott pénzeszköz átadások felhasználásáról. A Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. 2011. évben működési kiadásainak finanszírozására 58 millió Ft összegű önkormányzati támogatásban részesült. A Kft. ügyvezető igazgatója az éves beszámoló mellékletében bemutatta, hogy a 2011. évben kapott önkormányzati támogatást mely működési kiadásai finanszírozására fordította.. 1. döntési javaslat "A 2011. évi beszámoló elfogadása" Tervezett döntéstípus: határozat Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete, mint a társaság alapítója jóváhagyja a Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. 2011. évről szóló beszámolóját. Az eszközök és források értéke egyezően 54.132 ezer Ft. 3
A társaság 2011. évi mérleg szerinti eredménye -6.205 ezer Ft. Határidők, felelősök: Határidő: azonnal Felelős: - AZONNALI VÉGREHAJTÁS - 2. döntési javaslat "A felmentvény megadása az ügyvezető részére" Tervezett döntéstípus: határozat Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-Testülete, mint a Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. társaság alapítói jogait gyakorló testület az alapító okirat és a 2006. évi IV. törvény 30. (5) bekezdése alapján igazolja, hogy Vass Ignác ügyvezető a 2011 évi beszámolási időszakban munkáját a társaság érdekeinek elsődlegességét szem előtt tartva végezte, ezért részére a felmentvényt megadja. Határidők, felelősök: Határidő: azonnal Felelős: - AZONNALI VÉGREHAJTÁS - 3. döntési javaslat "Intézkedés a vagyonvesztés helyreállítására" Tervezett döntéstípus: határozat Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. Gyomaendrőd Város Képviselő testülete a 8.660 ezer Ft összegű vagyonvesztésének helyreállítására az alábbiak szerint intézkedik. 1. Gyomaendrőd Város Képviselő testülete utasítja a Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft.-t, hogy tulajdonát képező bejárati épületek, valamint a befektetett eszközökhöz tartozó egyéb eszközök értékhelyesbítését végeztesse el a társaság saját tőkéjének helyreállítása érdekében. A társaság az értékhelyesbítés eredményét köteles közölni a tulajdonos felé a további tőkepótlási intézkedés érdekében. 2. Gyomaendrőd Város Képviselő testülete a Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. tulajdonát képező bejárati épületek, valamint a befektetett eszközökhöz tartozó egyéb eszközök értékhelyesbítése eredményének függvényében intézkedik a társaság saját tőkéjének helyreállítása érdekében a pótbefizetés vagy támogatás végrehajtására. Gyomaendrőd Város Képviselő testülete a pótbefizetés vagy támogatás végrehajtásának forrására a. jelöli ki. Határidők, felelősök: Határidő: 2012. 07. 31. Felelős: Várfi András Hivatali felelős: Csényi István 4. döntési javaslat 4
"Számadás az önkormányzati támogatás felhasználásáról" Tervezett döntéstípus: határozat Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. Gyomaendrőd Város Képviselő - testülete elfogadja a Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. számadását a 2011. évre nyujtott 58 millió Ft összegű önkormányzati támogatás felhasználásáról. Határidők, felelősök: Határidő: azonnal Felelős: - AZONNALI VÉGREHAJTÁS - 5
Tisztelt Képviselő Testület! A Liget Fürdő Kft. elkészítette az Egyszerűsítetett éves beszámolóját a 2011. üzleti évről, és a szükséges kiegészítő mellékleteket, melyet a Felügyelő Bizottság megtárgyalt és elfogadott. Kérem a Tisztelt képviselő testületet, hogy a beszámolót megvitatni és elfogadni szíveskedjen, egyben hozzon döntést a Gyomaendrődi Liget Fürdő Kft. ügyvezetőjének felmentvényéről. A Gyomaendrődi Liget Fürdő KFT 2011. évi gazdálkodásának bemutatása A Liget Fürdő KFT ügyvezetői tisztségét 2011. április 29-én Vass Ignác vette át. Részletes összehasonlítás a 2010. és a 2011.év között Bevételek alakulása havi viszonylatban eft-ban Hónap 2010. évi 2011. évi Eltérés 01. - 5418 02. 4544 03. 5879 04. 4769 05. 5528 06. 9295 07. 56459 15133 50566-5893 08. 21610 22264 654 09. 8774 8649-125 10. 5649 4644-1005 11. 6268 3975-2293 12. 5576 3949-1627 Össz: 104336 94047-10289 Költségek összehasonlítása éves viszonylatban eft-ban Költségnemek 2010. évi 2011. évi Alapanyagok, alkatrész. 3045 1976 Üzemanyagok 318 554 Tisztítószer 1801 2824 Egyéb anyagköltsége 1618 2103 Nyomtatvány irodaszer 312 352
Kartonkártya, karszalag 1824 1037 Vezetékes gáz 18179 13255 Villamos energia 20510 14126 Vízdíj 7985 4824 Védőruha, munkaruha 382 173 összesen 55974 41224 Posta, telefon 795 949 Szemétszállítás 1210 761 Bérleti díjak 15008 16551 Javítás, karbantartás 1405 2290 Hirdetések 1218 3589 Oktatás, továbbképzés 340 762 Kiküldetési költségek 742 890 Könyvelés, könyvvizsg. 4603 3971 Egyéb eü szolg.,szakfelü. 2461 3130 Rendezvények költségei 17 1366 Munkavéd. 400 357 Vízsgálati díj /víz/ 1535 Egyéb szolg. /érdekképv. Szám.t.szolg. egyéb sz. 5061 3620 összesen 33260 39771 Hatósági díj,illetékek 465 900 Bankköltség 230 355 Biztosítási díj 798 202 Adók, termékdíjak 4 11 Tagsági díjak 448 60 Egyéb szolg. 97 Összes 1945 1625 Bérköltség 36554 44787 Tiszteletdíjak 789 Személyi jellegű, betegszabadság, telefon szja 864 1379 stb. Járulékok 9663 11770 Összesen 47081 58725 Értékcsökkenés 2619 3105 Mindösszesen 140879 144450
Anyagköltségek esetében 14.750eFt megtakarítás történt, Szolgáltatások esetében 6.191eFt költség növekedés, Bér és járulékok esetében 11644eFt költség növekedés, Értékcsökkenés esetében 486eFt költség növekedés összesen: -3571eFt költség növekedés történt ezen költségek között. A táblázatban a 2011. évben a gázdíj tartalmazza a 2010. évet terhelő, de 2011. április 18-án kiállított számlákat is, melynek összege 3.096 e Ft. A 2011. évben kifizetett bérleti díjak is tartalmaznak egy 2010. évet terhelő 1.182 ezer Ft összegű december havi Önkormányzati bérleti díjat, amely összeg 2011. február hónapban lett kiszámlázva. A 2011. évben folyósított 58 millió Ftos Önkormányzati támogatásból 2.500 ezer Ft el lett határolva és 2010. évi energia számlák kiegyenlítésére lett felhasználva, ennek következtében a bevételi oldalon 2011. évben 55,5 millió Ft támogatás jelent meg a főkönyvünkben. Amennyiben az 58 millió Ft-os támogatás van elkönyvelve bevételként, és az előzőleg említett 2010. évi számlák kifizetése, kiszámlázása nem húzódik át 2011. év áprilisára, úgy a Kft a 2011. évet nem zárta volna negatív eredménnyel, hanem 573 ezer Ft pozitív eredményt mutatna a mérleg. A gazdálkodásáról elmondható, hogy a nehéz gazdasági helyzet ellenére, megpróbált nyereségesen működni. Az emberek figyelmét megpróbálta reklámokkal, újságcikkekkel, programokkal, rendezvényekkel felkelteni a fürdő iránt. Az összehasonlításokból kitűnik, hogy az anyagköltségek esetében 14750ezer Ft megtakarítás történt úgy, hogy ebben szerepel a 2010 évről áthozott 3096 ezer Ft gázszámla összege is. A szolgáltatásoknál 6191 ezer Ft költség növekedést, több olyan tényező okozta, amely a 2010-es évben nem volt. Ezek a termálvíz ismételt gyógyvízminősítése, a hirdetések és reklámok költsége, a rendezvények költsége, valamint a megemelkedett bérleti díjak (Önkormányzat) és a halpedikűr után fizetett bérleti díj. A bér és járulék a legnagyobb volumenű emelkedést mutatja 11644 ezer Ft tal, ezt csökkenteni kell a Munkaügyi központ által visszautalt 4065785 Ft bér és járuléktámogatással. Jelentős növekedést okozott Szabados Krisztina Gyes-ről történt márciusi visszatérése. A hat órás munkaidő 2,5 millió Ft bér és járulék növekedést jelentett. Ugyanakkor végre kellett hajtani a minimál bér központi emelésének megfelelő bérkompenzációt. Az értékcsökkenés is 486 ezer Ft költségnövekedést okozott 2010 évhez képest. Továbbá fejlesztéseket, beruházásokat hajtott végre 8107513 Ft értékben:
- Betegirányító rendszer 1747400.- Ft - Kemping zuhanyblokk 2217935.- Ft - Fűtés átalakítás 1660436.- Ft - Gyógytorna szoba 2097906.- Ft - Kihangosítás 125356.- Ft - Szauna Fa rész kicserélése 258480.- Ft - ezzel szemben 2010 évben semmilyen fejlesztés, beruházás nem volt- Ezek a fejlesztések, beruházások a későbbiek során térülnek meg. Mivel több vendég várható azáltal, hogy ha eljön a gyógytornára, akkor már a fürdő egyéb szolgáltatásait is igénybe veszi. A mai kor megköveteli, a folyamatos fejlődést és a tevékenységek állandó bővítését, melyet 2012. év során is folytatni kívánnak. - A fűtés korszerűsítés is a költségek csökkentésére irányult, mivel ezzel a beruházással a gáz /fűtés/ számla összegét csökkentik hosszú távon. Támogatás: 2011. évben kapott támogatás összege: 58.000.000.- Támogatás felhasználása: - Villamos energia 14126189.- - Vezetékes gáz 13255326.- - Vízdíj 4823970.- - Bérleti díj 16550524.- - Tisztító és takarítószer 2823700.- - Könyvviteli szolg. Költségei 3971400.- - Kartonkártya. Karszalag 1037194.- - Irodaszer, nyomtatvány 184892.- - Vizsgálati díjak 1535092.- A könyvvizsgáló tájékoztatása alapján : A 2011.január 26-án önkormányzati támogatásként kapott 2.500.000 Ft a bevételek aktív időbeli elhatárolására került lekönyvelésre. Ennek az az oka, hogy ez célzott támogatás volt, melynek alapja a 2011.01.26-i levél, amely tartalmazza, hogy milyen számlák kifizetésére használják a megküldött összeget. Felhasználás célja: A/13 szla 2010 évi áramdíj ( könyvelve 482-es számlára ) A/15, 16 szla 2010 évi vízdíj ( könyvelve 482-es számlára ) A/27 szla betegirányítási rendszer szla. részkiegy.
Az elhatárolásra a bevételek, illetve költségek párhuzamba állítása miatt volt szükség. A 2011. január 26.-án kelt támogatási igényből nem derül ki, hogy a 2,5 millió Ft tulajdonosi támogatás célzott támogatás lett volna és aktív időbeli elhatárolás alá fog esni. Kitekintés: A 2012. évi Üzleti terv már részben ezekre a 2011. évben meghozott intézkedésekre alapozva készült el. - természetesen tovább folytatva a már megkezdett és a gazdaságosabb működésre irányuló elkötelezettséget, - az elmúlt évek során elmaradt fejlesztéseket, mindezt úgy, hogy tovább javuljon a gazdálkodás színvonala. Gyomaendrőd, 2012. május 02 Vass Ignác ügyvezető
1 3 0 8 7 0 8 5 9 6 0 4 1 1 3 0 4 Statisztikai számjel 0 4-0 9-0 0 5 9 8 3 3 1 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. Egyszerűsített éves beszámoló A eredménykimutatás (összköltség eljárással) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e Adatok Eft-ban I. Értékesítés nettó árbevétele 104336 94047 1 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 2 III. Egyéb bevételek 48839 59664 3 III. sorból: visszaírt értékvesztés 4 IV. Anyagjellegű ráfordítások 91179 82620 5 V. Személyi jellegű ráfordítások 47081 58725 6 VI. Értékcsökkenési leírás 2619 3105 7 VII. Egyéb ráfordítások 15178 15831 8 VII. sorból: értékvesztés 370 9 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.sor) -2882-6570 10 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 61 29 11 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 129 12 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX) 61-100 13 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) -2821-6670 14 X. Rendkívüli bevételek 466 465 15 XI. Rendkívüli ráfordítások 16 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 466 465 17 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) -2355-6205 18 XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 19 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) -2355-6205 20 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -2355-6205 21 Keltezés: 2012. április 10. vállalkozás vezetője
1 3 0 8 7 0 8 5 9 6 0 4 1 1 3 0 4 Statisztikai számjel 0 4-0 9-0 0 5 9 8 3 Cégjegyzék száma Gyomaendrődi Liget Fürdő KFT a vállalkozás megnevezése 5500 Gyomaendrőd, Erzsébet liget 2. a vállalkozás címe, telefonszáma EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ 2011. üzleti évről Keltezés: 2012. április 10. vállalkozás vezetője
1 3 0 8 7 0 8 5 9 6 0 4 1 1 3 0 4 Statisztikai számjel 0 4-0 9-0 0 5 9 8 3 1 1 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. Egyszerűsített éves beszámoló Mérleg A változat Eszközök (aktívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév Adatok Eft-ban a b c d E A. A Befektetett eszközök (02.+04.+06.sor) 36266 42286 1 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 2 02. sorból: immateriális javak értékhelyesbítése 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 36266 42286 4 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 5 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 6 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 7 B. Forgóeszközök (09.+10.+11.+12.sor) 13749 9647 8 I. KÉSZLETEK 357 463 9 II. KÖVETELÉSEK 4893 3975 10 III. ÉRTÉKPAPÍROK 11 IV. PÉNZESZKÖZÖK 8499 5209 12 C. Aktív időbeli elhatárolások 2669 2199 13 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(01.+08.+13.sor) 52684 54132 14 Keltezés: 2012. április 10. vállalkozás vezetője
1 3 0 8 7 0 8 5 9 6 0 4 1 1 3 0 4 Statisztikai számjel 0 4-0 9-0 0 5 9 8 3 2 1 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. Egyszerűsített éves beszámoló Mérleg A változat Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév Adatok Eft-ban módosításai a b C d e D. Saját tőke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23.sor) 645-5560 15 I. JEGYZETT TŐKE 3100 3100 16 16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 17 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE /-/ 18 III. TŐKETARTALÉK 19315 19315 19 IV. EREDMÉNYTARTALÉK -19415-21770 20 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 21 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 22 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -2355-6205 23 E. Céltartalékok 24 F. Kötelezettségek (26.+27.+28.sor) 33235 44496 25 I. Hátrasorolt kötelezettségek 26 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 27 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 33235 44496 28 G. Passzív időbeli elhatárolások 18804 15196 29 FORRÁSOK ÖSSZESEN(15.+24.+25.+29.sor) 52684 54132 30 Keltezés: 2012. április 10. vállalkozás vezetője
Statisztikai számjel: 13087085-9604-113-04 Cégjegyzék szám: 04-09-005983 Vállalkozás megnevezése GYOMAENDRŐDI LIGET FÜRDŐ KFT Vállalkozás címe, telefonszáma: 5500 Gyomaendrőd, Erzsébet liget 2. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2011. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Kelt: Gyomaendrőd, 2012. április 10. Vass Ignác A vállalkozás vezetője 1
Általános Fejezet 1.1. A társaság bemutatása Cég neve: Gyomaendrődi Liget Fürdő KFT Székhelye: 5500 Gyomaendrőd, Erzsébet liget 2. Az alapítás időpontja: 2003. 07. 30 Működési forma: Korlátolt Felelősségű Társaság 1.2. A vállalkozás tulajdonosi szerkezete: Tulajdonos neve Törzstőke névértéke Ft Tulajdoni hányad % Gyomaendrőd Város 3.100.000,- 100 Önkormányzata 2011. évben törzstőke emelés nem volt. 1.3. A társaság fő tevékenységének bemutatása: TEÁOR szám Tevékenység megnevezése 9604 Fizikai közérzetet javító szolgáltatás 1.4. Általános számviteli információk a vállalkozásról: 1.4.1. A számviteli politika fő vonásai, jellemzői A választott könyvvezetés formája: kettős könyvvitel Az üzleti év fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés időpontja: március 31. A beszámoló formája: éves beszámoló összköltség eljárással készült eredménykimutatással. A mérleg és az eredménykimutatást tekintve a Társaság az A változatot alkalmazza. A számviteli politikát érintően tárgyévben jelentős változás nem történt. A könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatokat a 2011. június 1-től december 31-ig a Zöldpark Gyomaendrőd Nonprofit KFt látta el. E feladatok elvégzését Szabó Mihály Ferencné végezte. Nyilvános adata a következők: regisztrációs száma: 158204 1.4.2. A vállalkozás könyvvizsgálatának bemutatása: A társaság által megbízott könyvvizsgáló cég neve, címe, regisztrációs száma: Molnárné Vajó Katalin 5502 Gyomaendrőd, Dózsa György út 1/1. MKVK: 004894 A könyvvizsgálónak tárgyévben fizetett nettó havi díja: 41.600,-Ft/hó 1.4.3. Az egyszerűsített éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások 2
A Sztv.-ben foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési értéken értékeltük. Csökkentettük azokat a Sztvben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenés összegével. Értékvesztés elszámolását, illetve annak visszaírását a Sztv-ben meghatározott eszközcsoportokra a piaci érték, illetve a várható megtérülés figyelembe vételével határoztuk meg az év végi értékelés során. A társaság az immateriális javak, tárgyi eszközök, tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének lehetőségével nem élt. A társaság a valós értékelés lehetőségével nem élt. A társaság készleteiről év közben sem értékbeni, sem mennyiségbeni nyilvántartást nem vezet. Év közben költségnemekre könyvel, majd év végén a mérlegfordulónapra vonatkozóan tételes leltárfelvétellel határozza meg a készletek értékét, s azt a FIFO módszer szerint értékeli. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. A 100.000,-Ft egyedi beszerzési érték alatti (un.kis értékű) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenés elszámolása a Sztv. Által meghatározott esetekben kerülhet sor. 1.4.4. Nyilatkozat az adatok összehasonlíthatóságáról A következetesség elvének megfelelően a vállalkozásnak meg kell teremtenie az egymást követő üzleti éves beszámolóiban szereplő adatok összehasonlíthatóságát. Ezt a mérleg és az eredménykimutatás formájának, szerkezeti felépítésének, tagolásának és tartalmának, valamint a mérlegtételek értékelési elveinek és eljárásainak állandóságával, az adatokat alátámasztó könyvvezetés állandóságával kell biztosítani. A Társaság beszámolójában az előző évi és a tárgyévi adatok összehasonlíthatók. Az üzleti év fordulónapja, a mérlegkészítés időpontja is változatlan az előző évekhez viszonyítva, így ez a körülmény sem befolyásolja az adatok összehasonlíthatóságát. Sem előző évben, sem tárgyévben nem iktatott be új sort a vállalkozás a Sztv. által meghatározott mérlegbe és eredmény-kimutatásba, illetve összevonásokra sem került sor. Nem tért el a vállalkozás a Sztv. előírásaitól a megbízható, valós összkép bemutatása érdekében sem előző, sem tárgyévben. 3
RÉSZLETEZŐ FEJEZET 2.1. Immateriális javak Immateriális javak bruttó értékének változása Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szellemi termékek 171 0 0 171 Összesen: 171 0 0 171 Immateriális javak halmozott értékcsökkenésének változása Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szellemi termékek 171 0 0 171 Összesen: 171 0 0 171 Immateriális javak tárgyévi értékcsökkenési leírása Megnevezés Terv szerinti leírás Terven Lineáris Degresszív Egyösszegű Összesen felüli leírás Szellemi termékek 0 0 0 0 0 Összesen: 0 0 0 0 0 Kutatás-kísérleti fejlesztés költsége nem merült fel a tárgyévben. 5 évnél hosszabb idő alatt leírandó negatív üzleti és cégérték nem szerepel a vállalkozás immateriális javai között. Immateriális javak esetében nem került sor a tárgyévben a várható hasznos élettartam, terven felüli értékcsökkenés, maradványérték újbóli megállapítására. 2.2..Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök bruttó értékének változása Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Ingatlanok és a kapcsolódó 35864 4454 0 40318 vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, 8073 1605 0 9678 járművek Egyéb berendezése, felszerelések, 4042 2049 0 6091 járművek Beruházások, felújítások 3171 9124 8107 4188 Összesen: 51150 17232 8107 60275 Tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének változása Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Ingatlanok és a kapcsolódó 6670 1124 0 7794 vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, 6300 991 0 7291 járművek Egyéb berendezése, 1915 990 0 2905 felszerelések, járművek Összesen: 14885 3105 0 17990 4
Tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenési leírása Megnevezés Terv szerinti leírás Lineáris Degresszív Egyösszegű Összesen Ingatlanok és a 1124 1124 kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, 991 991 gépek, járművek Egyéb berendezése, 990 990 felszerelések, járművek Összesen: 3105 3105 Terven felüli leírás Egy tárgyi eszközzel kapcsolatosan sem került sor a tárgyévben a várható hasznok élettartam, terven felüli értékcsökkenés, maradványérték újbóli megállapítására. Környezetvédelemmel kapcsolatos tárgyi eszköze nincs a vállalkozásnak. Vagyonkezelésbe vett kincstári eszközzel nem rendelkezik a vállalkozás. A Társaság az immateriális javak, tárgyi eszközök értékhelyesbítésének lehetőségével nem élt. 2.3. Készletek Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagokat nem tart nyilván a vállalkozás készletei között. 2.4.. Devizavételi vagy csak deviza-eladási árfolyam alkalmazásából eredő különbözet bemutatása a külföldi pénzértékre szóló eszközök esetében A vállalkozás ügyleteit alakulása óta kizárólag forintban bonyolította, így nem szerepelt könyveiben sem külföldi pénzértékre szóló követelések, sem pénzeszköz. 2.5. A hátrasorolt eszközök bemutatása A számviteli törvény előírásai szerint hátrasorolt eszköznek minősül az a követelés, illetve hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál, illetve az értékpapír kibocsátójánál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, és amely felett az adós, illetve az értékpapír kibocsátó felszámolása, csődje esetén csak a többi hitelező kielégítése után lehet rendelkezni, illetve kiegyenlíteni. Ilyen hátrasorolt eszközzel nem rendelkezik a Társaság. 2.6.. Értékpapírok Sem értékpapírja, sem visszavásárolt saját üzletrésze nincs a vállalkozásnak, s előző évben sem szerepelt ilyen tétel a mérlegében. 2.7. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások részletezése ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bevételek aktív időbeli 2666 1545 2666 1545 elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív 3 654 3 654 időbeli elhatárolása Összesen: 2669 2199 2669 2199 5
A bevételek aktív időbeli elhatárolása a tárgyévet érintő bevételek, melyek követő évben merültek fel. A kiadások aktív időbeli elhatárolása a követő évet érintő kiadások, melyek tárgyévben merültek fel. 2.8. Saját tőke Saját tőke tárgyévi változása Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró I. Jegyzett tőke 3100 3100 III. Tőketartalék 19315 19315 IV. Eredménytartalék -19415-2355 -21770 VII. Mérleg szerinti eredmény -2355 2355-6204 -6204 Összesen: 645 2355-8559 -5560 A saját tőke elemei közül csak az eredménytartlék, a mérleg szerinti eredmény és a tőketartalék változott. Az eredménytartalékba került az előző év mérleg szerinti eredménye, míg a mérleg szerinti eredmény soron a tárgy évben képződött eredmény található, a tőketartalékot a tulajdonos bocsátotta a vállalkozás rendelkezésére. 2.9. A lekötött tartalékok jogcímek szerinti bemutatása 2.10. Céltartalékok Mérlegkészítésig nem következett be olyan gazdasági esemény, illetve nem derült fény olyan körülményre, amely indokolta volna kapcsolt vállalkozással szembeni garanciális, vagy egyéb kötelezettségek miatt, környezetvédelmi kötelezettségekre a céltartalék képzését. 2.11. Kötelezettségek 2.11.1. A zálogjoggal, garanciával biztosított kötelezettségek bemutatása A tulajdonos 25.000 eft hitelhez garanciát vállalt. 2.11.2. A devizavételi vagy csak a deviza-eladási árfolyam alkalmazásából eredő különbözet bemutatása a külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek esetében. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettsége nem volt a Társaságnak. 2.11.3. A hosszú lejáratú kötelezettségekből az egy üzleti éven belül esedékes törlesztések bemutatása Nincs hosszú lejáratú kötelezettsége a vállalkozásnak. 2.11.4. Az öt évnél hosszabb hátralévő futamidejű kötelezettségek bemutatása Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettsége nincs a Társaságnak. 2.11.5. Az olyan kötelezettségek bemutatása, amelynek visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél Nincs a Társaságnak olyan kötelezettsége, melynek visszafizetendő összege nagyobb a felvett összegnél. 6
2.11.6. A mérlegben meg nem jelenő kötelezettségek (mérleg alatti tételek) bemutatása A mérlegkészítés időpontjáig nem derült fény olyan tényre, mely miatt valószínűsíthető lenne kötelezettség. 2.11.7. Tárgyévben lezárt határidős, opciós és swap ügyletek beszámolóra gyakorolt hatása. Ilyen jellegű ügyleteket nem kötött a vállalkozás a tárgyévben. 2.11.8. Rövid lejáratú kötelezettségek bemutatása Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Rendezés Mérleg sz. Rövid lejáratú 12500 12500 12500 kölcsönök Rövid lejáratú 0 25000 25000 25000 hitelek Vevőtől kapott 0 0 előlegek Kötelezettség 9348 119577 128188 735 735 áruszállításból, szolgáltatásból Váltótartozások 0 0 Rövid lejáratú 5000 5000 0 0 köt.kapcsolt váll. Szemben Rövid lejáratú 0 0 0 köt.egyéb rész.visz.szemben Egyéb rövid 6387 168522 6261 6261 lejáratú kötelezettségek Összesen 33235 44496 44496 2.12.. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások részletezése ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bevételek passzív időbeli 13200 465 12735 elhatárolása Főbejárat, fürdő Passzív időbeli elh. Termálkút 1200 0 1200 Költségek, ráfordítások passzív 4404 1261 4404 1261 időbeli elhatárolása Összesen: 18804 1261 4889 15196 A passzív időbeli elhatárolások összege a tárgyévet érintő, s a következő évben kiszámlázott költségek elhatárolt összege, mely nem jelentős. Öt évnél hosszabb időn belül megszüntetni tervezett halasztott bevétele nincs a vállalkozásnak. 7
2.13. Bevételek Belföldi értékesítés árbevételének részletezése ezerft-ban Fők.szám Megnevezés Árbevétel 911 Fürdő stb. bevétel I. félév 3 9111 Fürdőbelépők árbevétele ÁFÁ-s 52431 9112 Bérbeadás árbevétele ÁFÁ-s 2334 9113 Közüzemi díj tovább számlázása 1042 9114 Egyéb szolgáltatás halpedikűr 42 9115 Humán Eü. Szolgáltatás T.M. önrésze 9152 9116 Bevétel EÜ. Szolg. MEP T.M. 19698 9117 Bevétel MEP ÁFÁ-s 2524 9118 Szállás bevétel ÁFÁ-s 6720 9119 Vízkészletjárulék 73 9123 Anyag eladás bevétele 4 9124 Bevétel egyéb szolgáltatásból 24 Összesen 94047 A társaságnak csak belföldi értékesítésből származott nettó árbevétele. Tárgyévben támogatási program keretében a Délalföldi Regionális Munkaügyi Központtól 4.066 eft bér és járulék támogatást kapott a KFT. 2.14. Költségek Környezetvédelemmel kapcsolatos költségek nem merültek fel tárgyévben. 3.A beszámolóval összefüggő egyéb információk 3.1. Az eszközök és a források összetételének értékelése Megnevezés Előző év ezerft Tárgyév ezerft Változás % Előző év eloszlása % Tárgyév %eloszlása A.BEFEKTETETT 36266 42286 1,166 68,84 78,12 ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök 36266 42286 1,166 100 100 III. Befektetett pénzügyi eszközök B.FORGÓESZKÖZÖK 13749 9647-29,83 26,10 17,82 I. Készletek 357 463 1,30 2,60 4,80 II. Követelések 4893 3975-18,76 35,59 41,20 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 8499 5209-38,71 61,82 54,00 C.AKTIV IDŐBELI 2669 2199-17,61 5,07 4,06 ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 52684 54132 1,0275 8
Megnevezés Előző év ezerft Tárgyév ezerft Változás Előző év eloszlása Tárgyév eloszlása D.SAJÁT TŐKE 645-5560 -8,620 1,22-10,27 I. Jegyzett tőke 3100 3100 0 480,62-55,76 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék 19315 19315 0 2994,57-347,39 IV.Eredménytartalék -19415-21770 1,121-3010,08 391,55 V.Lekötött tartalék VI.Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti -2355-6205 - 2,6348-365,12 111,60 eredmény E.CÉLTARTALÉK F.KÖTELEZETTSÉGEK 33235 44496 1,3388 63,08 82,20 I. Hátrasorolt kötelezettségek II.Hosszú lejáratú kötelezettségek III.Rövid lejáratú kötelezettségek G.PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN 33235 44496 1,3388 100 100 18804 15196 0,1918 35,69 28,07 52684 54132 1,0275 Táblázat értékelése: az eszközök és források összetétele tárgyévben az előző évhez képest javult. 3.2.A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet mutatói A vagyoni helyzet alakulása Mutató Előző év Tárgyév Forgóeszközök aránya = 31,16 21,88 Forgóeszközök +aktív időb.elhat x 100 Összes eszköz Tőkeerősség = 1,22-10,27 Saját tőke x 100 Mérleg főösszege Befektetett eszközök fedezete I. = Saját tőke x 100 Befektetett eszközök Befektetett eszközök fedezete II. = Saját tőke+hosszú lej. köt x 100 Befektetett eszközök Saját tőke növekedési mutató = Saját tőke x 100 Jegyzett tőke 1,78-13,15 1,78-13,15 20,81-179,35 9
A pénzügyi helyzet értékelése I. Mutató Előző év % Tárgyév % Hitelfedezeti mutató = 14,72 8,93 Követelések x 100 Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzügyi helyzet értékelése II. Likviditási gyorsráta = Likvid pénzeszközök x 100 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási mutató = Forgóeszközök x 100 Rövid lejáratú kötelezettségek 25,57 11,71 41,37 21,68 A jövedelmezőség alakulása Mutató Előző év Tárgyév Saját tőke jövedelmezősége -437,36 119,96 Szokásos váll. Eredmény + fiz. kamatok x 100 Saját tőke Alaptőke jövedelmezősége -75,97-199,77 Adózott nyereség x 100 Jegyzett tőke Árbevétel arányos üzleti eredmény -2,76-6,98 Üzleti tevékenység eredménye x100 Értékesítés nettó árbevétele Árbevétel arányos adózás előtti eredmény -1,53-4,02 Adózás előtti eredmény x 100 Összes árbevétel + bevétel Élőmunka ráf. Arányos jövedelmezőség -6,12-11,18 Üzleti tevékenység eredménye x 100 Személyi jellegű ráfordítások Eszközarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény x 100 Eszközök összesen -4,47-11,46 3.3. Az adózott eredmény felhasználása A Társaság az eredményfelosztás során úgy járt el, ahogy azt a taggyűlés által hozott határozat elrendelte. A mérleg szerinti eredményt teljes összegében a saját tőkébe helyezte. Osztalék fizetésére nem került sor. 3.4. Ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, mérlegre gyakorolt hatása. 10
Tárgyévben és előző évben sem volt ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt jelentő összegű hiba. 3.5. A foglalkoztatott munkavállalókkal kapcsolatos információk Munkavállalók állományának részletezése Állománycsoport Átlagos stat.létsz Jövedelem eft Teljes munkaidős fizikai 17,93 24886 Teljes munkaidős szellemi 8,96 13675 Részmunkaidős fizikai 3,03 2097 Részmunkaidős szellemi 0,8 2009 Munkavégzésre irányuló egyéb jogv. 3465 Összesen: 30,72 46132 3.6. A vállalkozás vezetőinek, tisztségviselőinek adott juttatások A társaság ügyvezetője 200.000,-Ft/hó juttatás fejében látja el feladatát. A felügyelő bizottság tagjai 2011. évben 789 eft tiszteletdíjat kaptak. A társaságnál a vezető tisztségviselő, a felügyelő bizottság tagjainak előleg folyósítás nem történt. 11
ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2012. május 16-i ülésére 2. napirendi pont Tárgy: Készítette: Csényi István Előterjesztő: A Regionális Hulladékkezelő Kft. 2011. évi beszámolójának az elfogadása, valamint a 2012. évi üzleti terv a jóváhagyása Várfi András polgármester Tisztelt Képviselő - testület! A Regionális Hulladékkezelő Kft. benyújtotta a T. Képviselő testület elé a 2011 évi beszámolót, valamint a 2012. évi üzleti tervét elfogadásra. A Regionális Hulladékkezelő Kft. felügyelő bizottsága 2012. április 23-án tárgyalta a társaság 2011. évi mérlegbeszámolóját és az ügyvezetői igazgató által készített beszámolót. A Regionális Hulladékkezelő Kft. Felügyelő Bizottsága 26/2012. (IV.23.) számú FEB határozata alapján elfogadta a társaság 2011. évi mérlegét az alábbiak szerint: - eszköz-forrás oldal egyezően: 79 560 eft - adózás előtti eredmény: 2 382 eft - mérleg szerinti eredmény: 2 382 eft. A Felügyelő Bizottsága javasolja a tulajdonos képviselő - testületeknek és a taggyűlésnek, hogy a 2011. évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba legyen helyezve. A társaság a 2012. évi üzleti tervét benyújtotta jóváhagyásra a T. Képviselő testület 2012. márciusi ülésére. Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete a Regionális Hulladékkezelő Kft. 2012. évi üzleti tervéről a döntést elnapolta (166/2012. (III.29.) Gye.Kt. határozat ) és májusban a Kft. 2011. évi mérlegbeszámolójával együtt újra tárgyalja. Az üzleti terv ismételten benyújtásra került, amely az előterjesztés mellékletét képezi. A Regionális Hulladékkezelő Kft. alapító okirata a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény rendelkezéseinek való megfeleltetést követően tartalmazza a felmentvény jogintézményét. Ennek megfelelően az alapító a mérleg elfogadásával egyidejűleg köteles napirendre tűzni a vezető tisztségviselő előző évi munkájának értékelését és köteles határozni a részére megadható felmentvény tárgyában. A felmentvény megadásával az alapító igazolja, hogy a vezető tisztségviselő az értékelt időszakban munkáját a társaság érdekeinek elsődlegességét szem előtt tartava végezte. 1. döntési javaslat "A 2011. évi beszámoló elfogadása" Tervezett döntéstípus: határozat Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete, mint a társaság résztulajdonosa jóváhagyja a Regionális Hulladékkezelő Kft. 2011. évről szóló beszámolóját. Az eszközök és források értéke egyezően 79.560 ezer Ft. A társaság 2011. évi mérleg szerinti eredménye 2.382 ezer Ft. 6
Határidők, felelősök: Határidő: azonnal Felelős: - AZONNALI VÉGREHAJTÁS - 2. döntési javaslat "A mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezése" Tervezett döntéstípus: határozat Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. Gyomaendrőd Város Képviselő testülete, mint a társaság résztulajdonosa egyetért a mérlegszerinti eredmény eredménytartalékba helyezésével. Határidők, felelősök: Határidő: azonnal Felelős: - AZONNALI VÉGREHAJTÁS - 3. döntési javaslat "Felmentvény megadása" Tervezett döntéstípus: határozat Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-Testülete, mint a Regionális Hulladékkezelő Kft. társaság alapítói jogait gyakorló testület az alapító okirat és a 2006. évi IV. törvény 30. (5) bekezdése alapján igazolja, hogy Berkes Zsuzsanna ügyvezető a 2011 évi beszámolási időszakban munkáját a társaság érdekeinek elsődlegességét szem előtt tartva végezte, ezért részére a felmentvényt megadja. Határidők, felelősök: Határidő: azonnal Felelős: - AZONNALI VÉGREHAJTÁS - 4. döntési javaslat "A 2012. évi üzleti terv jóváhagyása" Tervezett döntéstípus: határozat Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete, mint a társaság résztulajdonosa jóváhagyja a Regionális Hulladékkezelő Kft. előterjesztéshez mellékelt 2012. évi üzleti tervét. Határidők, felelősök: Határidő: azonnal 7
Felelős: - AZONNALI VÉGREHAJTÁS - 8
Tárgy: 2011. évi mérlegbeszámoló megküldése Tisztelt Címzett! A Regionális Hulladékkezelő Kft. felügyelőbizottsága 2012. április 23-án tárgyalta a társaság 2011. évi mérlegbeszámolóját és az ügyvezetői igazgató által készített beszámolót. A Regionális Hulladékkezelő Kft. Felügyelő Bizottsága 26/2012. (IV.23.) számú FEB határozata alapján elfogadja a társaság 2011. évi mérlegét az alábbiak szerint: - eszköz-forrás oldal egyezően: 79 560 eft - adózás előtti eredmény: 2 382 eft - mérleg szerinti eredmény: 2 382 eft. Továbbá a Regionális Hulladékkezelő Kft. Felügyelő Bizottsága javasolja a tulajdonos képviselőtestületeknek és a taggyűlésnek, hogy a 2011. évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba való elhelyezését. A Felügyelő Bizottság utasítja az ügyvezető igazgatót, hogy gondoskodjon a mérleg eljuttatásáról a tulajdonos képviselő-testületek és a taggyűlés felé. A fentieknek megfelelően mellékleten megküldjük tárgyalásra a tulajdonos tag önkormányzatok részére a 2011. évi mérlegbeszámolót és mellékleteit. Melléklet: - 2011. évi egyszerűsített mérlegbeszámoló - Kiegészítő melléklet - Független könyvvizsgáló jelentése - 2011. évi gazdasági beszámoló Gyomaendrőd, 2012. április 23. Kapják: Tisztelettel: Berkes Zsuzsanna Ügyvezető igazgató sk. - Szarvas Város Önkormányzata (5540 Szarvas, Szabadság út 25-27.) - Gyomaendrőd Város Önkormányzata (5500 Gyomaendrőd, Szabadság tér 1.) - Kondoros Nagyközség Önkormányzata (5553 Kondoros, Hősök tere 4-5.) - Csabacsűd Nagyközség Önkormányzata (5551 Csabacsűd, Szabadság út 41.) - Kétsoprony Község Önkormányzata (5674 Kétsoprony, Dózsa Gy. u. 11.) - Kardos Község Önkormányzata (5552 Kardos, Gyomai út 24.) - Hunya Község Önkormányzata (5555 Hunya, Rákóczi út 19.) - Csárdaszállás Község Önkormányzata (5621 Csárdaszállás, Petőfi S. út 17.) - Örménykút Község Önkormányzata (5556 Örménykút, Dózsa Gy. út 26.) 1
BESZÁMOLÓ a Regionális Hulladékkezelő Kft. 2011. évi gazdálkodásáról Gyomaendrőd, 2012. április 13. Berkes Zsuzsanna ügyvezető igazgató
Cégadatok A Vállalkozás neve: Regionális Hulladékkezelő Kft. Jogi forma: Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5500 Gyomaendrőd, Tanya külterület 104. Telephely: 5500 Gyomaendrőd, Tanya külterület 104. Levelezési cím: 5500 Gyomaendrőd, Tanya külterület 104. Adószám: 22714990-2-04 KSH szám: 22714990-3821-113-04 Alapítás dátuma: 2010. július 13. Cégbírósági bejegyzés száma: 0409-009983 Elérhetőségek: Telefon/fax: 66/386-094 E-mail: rhkkft@gmail.com Számlavezető bank, bankszámlaszám: Endrőd és Vidéke Takarékszövetkezet (5500 Gyomaendrőd, Kossuth u. 20.) 53200125-11084756 Tevékenységi kör: Fő tevékenység: Egyéb tevékenységek: 3821 08 Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása 3811 08 Nem veszélyes hulladék gyűjtése 3832 08 Hulladék újrahasznosítása Tulajdonosok Tagok Törzsbetét (Ft) Törzsbetét (%) Szavazat Szarvas Város Önkormányzata 3.220.000 39,07 322 5540 Szarvas, Szabadság út 25-27. Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2.790.000 33,85 279 5500 Gyomaendrőd, Szabadság tér 1. Kondoros Nagyközség Önkormányzata 1.090.000 13,22 109 5553 Kondoros, Hősök tér 4-5. Csabacsűd Nagyközség Önkormányzata 380.000 4,61 38 5551 Csabacsűd, Szabadság út 41. Kétsoprony Község Önkormányzata 270.000 3,27 27 5674 Kétsoprony, Dózsa Gy. u. 11. Kardos Község Önkormányzata 150.000 1,82 15 5552 Kardos, Gyomai út 24. Hunya Község Önkormányzata 140.000 1,69 14 5555 Hunya, Rákoczi út 19. Csárdaszállás Község Önkormányzata 100.000 1,21 10 5621 Csárdaszállás, Petőfi S. út 17. Örménykút Község Önkormányzata 100.000 1,21 10 5556 Örménykút, Dózsa Gy. út 26. Összesen: 8.240.000 100 824 2
Felügyelő Bizottsági Tagok Név Lakcím Várfi András (elnök) 5500 Gyomaendrőd, Damjanics utca 10/1. Brlás János 5552 Kardos, Petőfi S. u. 17. Pákozdi János 5540 Szarvas, Petőfi u. 17. Könyvvizsgáló Serákné Balogh Zsuzsanna Balogh és Tsai Kft. Gárdony, Csók I. tér 1. 3
Előzmények A hulladékkezelő mű próbaüzemére 2004. június 15. - 2005. január 15. közötti időszakban került sor. A társult önkormányzatok a próbaüzem lefolytatására a Gyomaszolg Ipari Park Kft. bízta meg. A próbaüzemet követően a társult önkormányzatok közbeszerzési eljárás során választották ki a telep üzemeltetőjét. A pályázatot a REMONDIS Kft. nyerte el és ennek megfelelően a társult önkormányzatok 2005. szeptemberében szerződést kötöttek a REMONDIS Kft.-vel a Gyomaendrődi Regionális Hulladéklerakó üzemeltetésére. A közbeszerzési eljárás eredményét a másik ajánlattevő megtámadta és a Magyar Köztársaság Legfelsőbb Bírósága, mint felülvizsgálati bíróság Pfv. IX. 21.222/2009/6. sz. ítélete alapján a szerződés érvénytelenségének megállapítására irányuló keresetet a Békés Megyei Bíróság 15.G.40.073/2008/5. sz. ítéletének megfelelően helybenhagyta. A perköltségekre vonatkozó rendelkezések kivételével a fentieket meghaladóan a másodfokú bíróság ítéletét hatályában fenntartja. Az ítéletnek megfelelően az Önkormányzati Társulás és a REMONDIS Kft. között létrejött szerződés érvénytelen, így a hulladékkezelő mű üzemeltetését a REMONDIS Kft. 2010. június 6-ig végezhette. 2010. május 3-án a Gyomaendrődi Térségi Kommunális Szolgáltató Társulás társulási tanácsa úgy döntött, hogy az általuk alakított Regionális Hulladékkezelő Kft.-vel kívánják üzemeltetni a telepet. Így 2010. június 1-jével a Regionális Hulladékkezelő Kft. átvette üzemeltetésre a Gyomaendrődi Regionális Hulladékkezelő Művet, valamint a hozzátartozó gépeket, berendezéseket. A Regionális Hulladékkezelő Kft. feladata az üzemeltetési szerződés alapján a Gyomaendrődi Regionális Hulladékkezelő Mű, valamint a hozzátartozó gépek, berendezések üzemeltetése és a települési szilárdhulladék kezelését szabályozó jogszabályok előírásainak betartása. A társaság célja, hogy ezen feladatokat szakszerűen, hatékonyan és gazdaságosan el tudja végezni. A társaság a hulladékgazdálkodási piacon hulladékgyűjtési-, szállítási és kezelési tevékenységet folytat. Ennek keretén belül legfőbb feladata a 9 tulajdonos önkormányzat településeiről származó települési szilárd hulladékok, valamint a termelő üzemek ipari és hasznosítható hulladékainak begyűjtése, kezelése, ártalmatlanítása a környezetvédelmi előírások betartásával. Ezen beszámolóval a társaság 2011. évi működését kívánom bemutatni. 4
Tárgyi feltételek A Regionális Hulladékkezelő Kft. a Gyomaendrődi Regionális Hulladékkezelő Mű (Gyomaendrőd, Tanya külterület 104.) telephelyén működő társaság. A telephely rendelkezik a társaság működéséhez szükséges infrastruktúrával, így a Kft. székhelyekén is működik. A telephelyen lévő szociális építményben irodahelységek, női és férfi fekete-fehér öltőzők és raktár helység biztosítja a tevékenységekhez szükséges működési feltételeket. A telephelyen három környezetvédelmi létesítmény működik, mely meghatározza a társaság tevékenységeit is: depónia hulladékártalmatlanítás, válogatócsarnok és a nyitott hulladéktároló hulladékkezelés, komposztáló hulladék újrahasznosítás. Továbbá a tevékenységekhez hozzátartozik a hulladékszállítás is, melyhez a telephelyen nyitott gépszín és egy műhely is tartozik. A telephelyen lévő egyéb kiegészítő létesítmények: hídmérleg, kerékfertőtlenítő, gépjármű és konténermosó, veszélyes hulladéktároló épület, gáztartály (fűtés és meleg víz előállításra), csurgalékvíz gyűjtő rendszer és medence, csapadékvíz gyűjtő rendszer és medence, monitoring kutak. A telephely kerítéssel ellátott és őrzéssel biztosított. A telephelyen lévő kiegészítő létesítmények és a jelentős szabad területtel (cc. 15 ha) biztosítható az új hulladékgazdálkodási törvénynek való megfeleléshez szükséges új hulladékkezelési technológia fejlesztésének megvalósítása. A társaság a létesítmény mellett a hozzátartozói gépeket, eszközöket is bérli üzemeltetésre a tulajdonosoktól: aprítógép, kompaktor, MTZ, Renault multiliftes tehergépkocsi. A gépeket elhanyagolva vette át a társaság a Remondis Kft.-től, melyek javítása és felkészítése folyamatosan történt az átvételtől kezdődően a tavalyi évvel bezárólag. A társaság műszaki felszereltsége szűkösek, ezért bérlettel oldotta meg a működéshez szükséges feltételek megteremtését. 2011. évben a feladatok ellátásához az alábbi eszközöket is bérelte a társaság: - 3 db 3 m 3 -es nyitott konténer (bérleti díj: 5000 Ft/db/hó) - 3 db 5 m 3 -es konténer (bérleti díj: 10 000 Ft/2 db/hó; 8000 Ft/db/hó) - 1 db konténerszállító tehergépkocsi (bérleti díj: 63 000 Ft/hó) - 1 db tömörítőhátfalas hulladékgyűjtő tehergépkocsi (bérleti díj: 115 000 Ft/hó) - multiliftes tehergépkocsihoz pótkocsi (bérleti díj: 130 000 Ft/hó) - bálázógép (bérleti díja: 120 000 Ft/hó) - komposztálási technológia (bérleti díja: 750 000 Ft/hó) 5