A BorsodChem Rt. 2003. I. féléves, tőzsde számára készített gyorsjelentése

A BorsodChem Rt. 2003. I. féléves, tőzsde számára készített gyorsjelentése A BorsodChem Rt. a Nemzetközi Könyvvizsgálati Standardok (IFRS) szerint konszolidált mérlegadatok alapján készítette el a 2003. I. félévi gyorsjelentését. A gyorsjelentésben szereplő adatok nem auditáltak. A jelentés adatai a valóságnak megfelelnek, nem hallgat el semmiféle olyan tényt, amely a Társaság tőkepiaci megítélése szempontjából jelentőséggel bír. 1. Általános megállapítások 1.1. A gazdasági környezet Míg az év első negyedévében az iraki háborús várakozás, a háború tartósságával kapcsolatos bizonytalanság fokozatosan egyre magasabbra emelte az olaj árát és a műanyag-alapanyag szektorban alapanyagkészlet-gyűjtési folyamatokat indított el, addig a II. negyedévben az iraki háború gyors befejezése után kínálati piaci várakozások alakultak ki mind az ásványolajjal, mind a műanyag-alapanyagokkal kapcsolatban, ami a műanyagalapanyag-készlet leépítéséhez vezetett. Ennek következtében a commodity műanyag-alapanyagárak jelentősen csökkentek. A negyedéves kontrakt árbázisú intermedier árak, köztük az etilénár, a II. negyedévben magasan maradt, csökkentve ezzel az etilénig nem integrált műanyagalapanyaggyártók profit lehetőségeit. Az 575 EUR/t jegyzési áron értékesített etilén és a május-júniusban 600 EUR/t árszínvonal alatt értékesíthető PVC por alacsony, időnként negatív fedezete miatt a BorsodChem a klór, VCM és PVC termelő vertikumát oly mértékig visszaterhelte, hogy a PVC értékesítésen a veszteséget elkerülje. A nem commodity műanyag-alapanyagok mint TDI és MDI árszínvonal változására az olaj árszínvonalának változásával kapcsolatos várakozások nem voltak hatással. A termékek árait a piaci kereslet-kínálati viszonyok alakították. A reálpiaci folyamatok mellett a jelentős devizahitellel rendelkező társaságok részére a pénzpiaci folyamatok Magyarországon rövidtávon negatívan alakultak. A magyar pénzügyi kormányzat exportőröket segíteni szándékozó, a forint leértékelésében megnyilvánuló árfolyam-politikája rövidtávon a jelentős devizahitellel rendelkező vállalkozásokat hátrányos helyzetbe hozta. A forintleértékelés a BorsodChem-nek 3,4 milliárd forintot meghaladó árfolyamveszteséget okozott, amit a negyedéven belül az üzemi eredmény nem tudott

2 kompenzálni, hisz a forint leértékelésre a negyedév végén került sor. A társaságok üzemi eredménye a 250 Ft/EUR átlagos negyedéves árfolyamon képződött, míg az árfolyam veszteségeiket a június 30-i 266,3 Ft/EUR árfolyamon mutatták ki. A nehéz piaci körülmények ellenére a BorsodChem Vállalatcsoport 2003. I. félévében 2002-höz képest árbevételét 11,2 százalékkal, míg üzemi eredményét 3,6 százalékkal tudta növelni. A 67 800 millió Ft értékű árbevétel mellett 7 608 millió Ft, azaz 11,2 százalékos árbevétel arányos üzemi eredményt ért el. A Társaság nettó eredménye a pénzügyileg kimutatott jelentős árfolyamveszteség miatt 3 181 millió Ft lett. A Társaság 11 898 millió Ft értékű EBITDA mutatója 3,1 százalékkal haladja meg a 2002. évit. Az egyre javuló cash-termelő képesség jó pénzügyi hátteret ad az induláskor 60 kt/év - de 120 kt/év kapacitásig bővíthető - MDI projekt 2003. októberi indításához. A Társaság főbb termékeinek termelése az alábbiak szerint alakult: Termelés PVC (et) VCM (et) MDI (et) Anilin (et) TDI (et) 2002. I. félév 133,7 98,2 28,8 46,1 25,0 2003. I. félév 128,7 80,8 30,5 48,4 30,1 Változás (%) -3,7-17,7 5,9 5,0 20,4 Amint azt a korábbi gyorsjelentéseinkben jeleztük, a TDI Üzem magas szintű termelése negatívan befolyásolja vinilklorid üzemünk termékkapacitását. A PVC por termelés csökkenését, a jövedelmezően értékesíthető termék iránti keresletcsökkenés okozta. A II. negyedévben jelentősen romlott a termék jövedelmezősége, így a Társaság nem törekedett a PVC por gyártó kapacitás minden áron való kihasználására. 1.2. Termékeink piaci megítélése 2003. II. negyedévben: A PVC port 2003. II. negyedévben átlagosan 688 EUR/t, míg az alapanyag etilént 575 EUR/t áron jegyezték. A PVC por valós piaci ára azonban jóval elmaradt a jegyzett ártól. Az átlagos PVC por jegyzési ár 34 EUR/tonnával maradt el az I. negyedévi ártól, míg az etilén ára változatlan maradt. A pre ciklikus PVC termék jövedelmezősége az I. negyedévhez képest romlott. A PVC por I. félévi átlagos jegyzési ára 705 EUR/tonna, a 2002. I. félévi árhoz képest 48 EUR/tonnával nőtt. Az etilén ára 68 EUR/tonnával haladta meg a bázisidőszakit, így a termék jövedelmezősége kismértékben csökkent. A klór ikerterméke a marónátron oldat átlagos jegyzési ára 2003. I. félévben 151 USD/tonna volt, amely a bázishoz képest 63 USD/tonna növekedést jelent.

3 A jegyzett ár az I. negyedévhez képest 76 USD/tonnával csökkent és a II. negyedévben átlagosan 113 USD/tonna volt. A nem commodity termékcsoportba tartozó MDI termékek közül a nyers MDI átlagos jegyzési ára 2003. II. negyedévében 1.415 EUR/tonna volt, szemben a I. negyedévi 1.398 EUR/tonna átlagos jegyzési árral. Az I. féléves jegyzési ár 1.407 EUR/tonna volt a bázis időszaki 1.294 EUR/tonnával szemben, a növekedés tehát 8,7 %. A tiszta MDI I. félévi átlagos jegyzési áránál a bázishoz képest kis mértékű lemorzsolódás volt tapasztalható. A tiszta MDI 2003. I. félévi átlagos jegyzési ára 1.978 EUR/tonna volt a bázis időszaki 2.016 EUR/tonnával szemben. Az I. negyedévhez képest a jegyzési ár nem változott lényegesen. A termék jövedelmezőségét negatívan befolyásolta, hogy a benzol-anilin-mdi termékláncon belül a benzol átlagos jegyzési ára a 2002. I. félévi 319 EUR/tonnáról 2003. I. félévben 490 EUR/tonnára emelkedett. A TDI európai jegyzési ára 2003. I. félévben 2.121 EUR/t volt, amely 271 EUR/tonnás növekedést jelent a 2002. I. félévi 1.850 EUR/tonnához képest. A TDI ár a 2003. I. negyedévhez képest 5,5 %-kal csökkent, a 2003. II. negyedévi átlagos jegyzett ár 2.061 EUR/tonna volt. Az anilin értékesítési ára az alapanyag benzol árnövekedését követve jelentősen nőtt a bázisidőszakhoz képest. PVC kompaundok iránti kereslet az export piacokon kismértékben nőtt a bázishoz képest. Tovább tartott a nyugat-európai építőipar recessziója, melyhez csatlakozott a 2002-ben még prosperáló magyar építőipar is. A PVC alapú késztermékek, mint PVC ablakprofilok, fóliák és lemezek piacán továbbra is jelentős a konkurenciaharc, amely alapvetően árversenyben nyilvánul meg.

4 2. Megállapítások a 2003. I. félévi gazdálkodásról A 2003. I. félévben a BorsodChem Rt. fontosabb mutatói az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés 2002. I. félév (M Ft) 2003. I. félév (M Ft) Index % Árbevétel 60.947 67.800 111,2 Üzemi tev. eredmény 7.347 7.608 103,6 Adózás előtti eredmény 6.952 3.316 47,7 Nettó eredmény 6.806 3.181 46,7 1 részvényre jutó eredmény; EPS (Ft) 558 261 46,7 EBITDA 11.537 11.898 103,1 Saját tőke összege 86.539 92.778 107,2 Mérleg főösszeg 154.115 160.205 104,0 2003 I. félévben az árbevétel arányos jövedelmezőségek üzemi tevékenység eredménye : 11,2 % adózás előtti eredmény : 4,9 % nettó eredmény : 4,7 % A Társaság 2003. I. félévi beruházási teljesítményértéke 3,3 Mrd Ft volt, melyből 0,4 Mrd Ft a konszolidálásba bevont leányvállalatoknál valósult meg. A BC Vállalatcsoport és a BorsodChem Rt. eladósodottsági mutatói az I. félév végén: BC-Vállalatcsoport: 0,53 BorsodChem Rt. : 0,45 A Társaság konszolidált létszáma 2003. június 30-án 4.111 fő, ami a 2002. december 31-i létszámhoz képest 23 fős csökkenést jelent. A létszámcsökkenés úgy következett be, hogy az anyavállalat BorsodChem Rt. létszáma nőtt, aminek hátterében a jövőbeni adókedvezmény eléréséhez szükséges létszámigény húzódik meg, a konszolidált körbe bevont társaságok létszáma viszont csökkent, aminek oka a BC-MCHZ tevékenységének átszervezése. Az élőmunka termelékenységét jellemző mutató 16,5 M Ft/fő/félév.

5 3. A 2003. I. félévi gazdálkodás elemzése 3.1. Bevétel alakulása Az értékesítési árbevétel üzletági, illetve főbb termékekre való bontását a következő táblázatban tüntettük fel: Megnevezés 2002. I. félév 2003. I. félév Eltérés M Ft % M Ft % M Ft % PVC por Belföld 2.279,6 3,7 1.737,3 2,6-542,3-23,8 Export 14.658,7 24,1 14.747,5 21,8 88,8 0,6 Összesen 16.938,3 27,8 16.484,8 24,4-453,5-2,7 PVC kompaundok Belföld 407,0 0,7 424,3 0,6 17,3 4,3 Export 1.786,5 2,9 1.809,9 2,7 23,4 1,3 Összesen 2.193,5 3,6 2.234,2 3,3 40,7 1,9 MDI termékek Belföld 105,5 0,2 37,6 0,1-67,9-64,4 Export 8.951,8 14,7 10.120,2 14,9 1.168,4 13,1 Összesen 9.057,3 14,9 10.157,8 15,0 1.100,5 12,2 TDI termékek Belföld 436,3 0,7 559,6 0,8 123,3 28,3 Export 9.046,1 14,8 13.381,1 19,7 4.335,0 47,9 Összesen 9.482,4 15,5 13.940,7 20,5 4.458,3 47,0 Marónátron Belföld 1.829,6 3,0 1.378,7 2,0-450,9-24,6 Export 1.302,3 2,1 1.059,7 1,6-242,6-18,6 Összesen 3.131,9 5,1 2.438,4 3,6-693,5-22,1 Anilin Export 2.131,4 3,5 2.892,3 4,3 760,9 35,7 Műa.félk. és készterm. Belföld 2.178,9 3,6 2.458,6 3,6 279,7 12,8 Export 2.875,5 4,7 2.804,8 4,1-70,7-2,5 Összesen 5.054,4 8,3 5.263,4 7,7 209,0 4,1 Egyéb termékek Belföld 4.460,0 7,3 4.412,8 6,5-47,2-1,1 Export 8.497,6 14,0 9.975,7 14,7 1.478,1 17,4 Összesen 12.957,6 21,3 14.388,5 21,2 1.430,9 11,0 Összes árbevétel 60.946,8 100,0 67.800,1 100,0 6.853,3 11,2 Belföldi árbevétel 11.696,9 19,2 11.008,9 16,2-688,0-5,9 Export árbevétel 49.249,9 80,8 56.791,2 83,8 7.541,3 15,3

6 A Társaság 2003. I. félévben a bázishoz képest 11,2 %-kal növelte árbevételét. Az árbevétel-növekedés a TDI terméknél volt jelentős. Az összes árbevételből a PVC por részesedési aránya a bázisidőszaki 27,8 %-ról 24,4 %-ra csökkent. A 2,7 %-os árbevétel csökkenés, 5,1 %-os volumencsökkenés és az egységárak növekedése mellett következett be. A PVC kompaundok árbevétele 3,4 %-os volumennövekedés mellett 1,9 %-kal nőtt. Az értékesítés volumenét exportpiacokon sikerült növelni. Az MDI termékek árbevétele 8,9 %-os értékesítési volumennövekedés mellett 12,2 %-kal nőtt. A TDI értékesítés árbevétele 4.458,3 M Ft-tal, 47 %-kal nőtt. A termék, összes árbevételen belüli aránya 20,5 %-ra nőtt, így a PVC por után a második legnagyobb árbevételt produkáló termék lett. A marónátron termék árbevétele a 4,6 %-os volumencsökkenés mellett 22,1 %-kal csökkent. Az árbevétel-csökkenés döntően annak tudható be, hogy az értékesítési ár jelentősen elmaradt a bázisidőszakitól. A műanyag félkész- és késztermékek árbevétele 4,1 %-kal nőtt a bázishoz képest. A bevétel-növekedés egyértelműen az értékesítési árak növekedésének tudható be. Az anilin termék árbevétele 4 %-os volumennövekedés mellett 35,7 %-kal nőtt. A bázishoz képest a termék ára a benzol ár növekedése miatt jelentősen nőtt. Az egyéb termékek árbevétele ammónia, sósavoldat, hypo, polisztirol, prepolimer, CO, formalin, műtrágya, DUCOL, speciális aminok stb. 11 %-kal nőtt. Az egyéb termékek export árbevételének 17,4 %-os növekedésében jelentős szerepet játszott, hogy a BC-MCHZ egyéb termékeinek árbevétele a bázisidőszaki 5,3 Mrd Ft-ról 6,5 Mrd Ft-ra nőtt. Az értékesítési árbevétel 83,8 %-a származik exportból. Ez az arány 3 %-kal magasabb, mint a bázis időszakban. Az értékesítés relációnkénti megoszlása az alábbiak szerint alakult: Belföld és Közép-Kelet-Európa együttesen : 48,5 % Nyugat-Európa : 47,5 % Egyéb : 4,0 %

7 3.2. Az eredmény alakulása 3.2.1. Üzemi tevékenység eredménye A Társaság 2003 I. félévben az üzemi tevékenység szinten 7.608 M Ft eredményt realizált, amely 3,6 %-kal több a bázisidőszaki 7.347 M Ft-os eredménynél. Mindezt 11,2 %-kal növekvő árbevétel mellett érte el. Az eredménynövekedés mögött a bázishoz képest 7,3 kt-val magasabb, jó fedezetű TDI értékesítés áll. Az értékesítés közvetlen költségei 13,2 %-kal nőttek. A költségek növekedését döntően a növekvő alapanyagárak és a többletértékesítés okozták. Az értékesítési költségek 6,9 %-os emelkedését szintén a többletértékesítés okozta. Az általános és adminisztrációs költségek 11,1 %-os növekedésének oka, hogy a bázishoz képest jelentősen nőttek a vagyon- és üzemszünet biztosítás költségei, valamint a személyi jellegű kifizetések. 3.2.2. Egyéb bevétel/költség nettó értéke A kamatbevétel/költség egyenlege 673 M Ft, amely kedvezőbb a bázis időszaki 1.068 M Ft-nál. Az egyenleg javulását az átlagos hitelállomány és a kamatlábak csökkenése eredményezte. A forint gyengülése miatt az árfolyamnyereség/veszteség egyenlege 3.538 M Ft a bázis időszaki 560 M Ft-tal szemben. Az egyenleg romlása 4.098 M Ft eredmény csökkenést jelent a bázishoz képest. 3.2.3. Adózás előtti, és nettó eredmény Az adózás és külső tag részesedése előtti eredmény 3.316 M Ft, ami 47,7 %-a a bázis időszaki 6.952 M Ft-os eredménynek. A BorsodChem Rt. 2003-ban is teljesíteni fogja az adókedvezmény igénybevételének feltételeit, így az adófizetési kötelezettség csupán 119 M Ft. Az eredményből külső tagok Dynea Austria GmbH, AliaChem AS csupán 16 M Ft-tal részesednek, így a nettó eredmény 3.181 M Ft, ami 46,7 %-a a bázisidőszaki eredménynek.

8 A Társaság cash-termelő képessége 3,1 %-kal javult a bázishoz képest. M Ft Megnevezés 2002 I. félév 2003 I. félév Index (%) Üzemi eredmény 7.347 7.608 103,6 Értékcsökkenési leírás 4.190 4.290 102,4 Üzemi eredmény + értékcsökkenési leírás (EBITDA) 11.537 11.898 103,1 4. Mérlegelemzés A Társaság összes eszközállománya 160,2 Mrd Ft, amely 4 %-kal nőtt az egy évvel korábbihoz képest. Az eszközök között a forgóeszközök állománya 4.817 M Ft-os, azaz 11,8 %-os növekedést mutat. A forgóeszközök között a követelések 2.213 M Ft-tal, a készletek pedig 794 M Ft-tal nőttek. A követelések növekedését az exportorientált árbevétel-növekedés indokolja. Az egyéb forgóeszközök 914 M Ft-os, 18 %-os növekedésének oka, az ÁFA követelések, a biztosítóval szembeni követelés növekedése, valamint az egész évre kifizetett vagyonbiztosítás költségként még el nem számolt 400 M Ft-os összegének időbeli elhatárolása. A pénzeszközök 484 M Ft-tal csökkentek. A tárgyi eszközök és immateriális javak értéknövekedése 1.403 M Ft, ami a beruházások és az elszámolt értékcsökkenés eredője. Az összes kötelezettség 67.061 M Ft, amely 154 M Ft-tal, 0,2 %-kal kevesebb a bázisidőszaki értéknél. A rövid lejáratú hitelek állománya 2,1 %-kal, a hosszú lejáratú hitelek állománya pedig 1,3 %-kal nőtt. Az egyéb elhatárolt kötelezettségek 18,8 %-os csökkenését döntően az okozta, hogy a bázisban még szerepelt a 2002. III. negyedévben kifizetésre került osztalék, 2003-ban pedig a II. negyedévben került sor az osztalékfizetésre. A saját tőke összege 92.778 M Ft, a bázisidőszakit 7,2 %-kal haladja meg. A felhalmozott nyereség 62.611 M Ft, a bázishoz képest 10,6 %-kal emelkedett. 5. Cash-flow alakulása A 2002. június 30. és 2003. június 30. közötti időszak szokásos tevékenységből származó nettó pénzbevétele 12.721 M Ft volt. A 8.667 M Ft értékű nettó eredményt a pénzmozgással nem járó tételek 8.858 M Ft-tal növelték. A pénzmozgással

9 nem járó tételek közül az értékcsökkenési leírás 8.841 M Ft összege a legjelentősebb, amit az eszközök értékesítéséből származó nyereség, a nem konszolidált vállalkozások nyereségéből való részesedés és az egyéb pénzmozgással nem járó tételek egyenlege együttesen 17 M Ft-tal növeltek. A forgóeszközök és rövid lejáratú kötelezettségek változása 4.804 M Ft-tal csökkentette a szokásos tevékenységből származó nettó pénzbevételt. A 11.253 M Ft értékű, beruházási és befektetési tevékenységből eredő pénzeszközváltozás meghatározó része tárgyi eszköz beszerzés. A pénzügyi műveletekből származó 1.952 M Ft pénzeszközváltozás a hitelállomány 729 M Ft-os növekedése és a 2.681 M Ft osztalék kifizetés együttes hatásaként alakult ki. A nettó pénzeszközállomány 484 M Ft-tal csökkent, az időszak végén 2.434 M Ft-ot tett ki. 6. A Társaságnál bekövetkezett fontosabb változások Az II. negyedévben a Társaságnál bekövetkezett fontosabb változások: BC-MCHZ, s.r.o. leányvállalat a Dukol-Formalin üzletrész 2003.06.01-én történő apportálásával 338 eczk-ról 44 576 eczk-ra növelte a DUKOL Ostrava, s.r.o. 100 %-os tulajdonú leányvállalatban lévő részesedését. 7. A Társaság jegyzett tőkéjében, vezetésében bekövetkezett változások 7.1. Jegyzett tőkében és részvényekben bekövetkezett változások A Társaság jegyzett tőkéje a II. negyedévben nem változott, változatlanul 12.310.655,7 e Ft. 7.2. Saját részvény állományának változásai 2003. június 30-án a Társaság saját részvénnyel nem rendelkezett, azaz az előző negyedévhez képest változás nem történt. 7.3. Személyi változások A BorsodChem Rt. április 30 án megtartott éves rendes közgyűlése az Igazgatóságában és Felügyelő Bizottságában az alábbi változásokról döntött.

10 - Boris Y. Titov urat az Igazgatóság tagjai közül visszahívta. - Bartha Ferenc és Dr. Christoph Herbst urakat az Igazgatóság tagjaivá választotta. - Dr. Heinrich Georg Stahl urat 2006. április 30. napjáig a Társaság igazgatósági elnökének újra választotta. - Yury A. Golubev urat a Felügyelő Bizottságból visszahívta. - Blaha Imréné és Fáczán Csaba a munkavállalói oldalról delegált Felügyelő Bizottsági tagok megbízatása 2003. 04.30.-án lejárt. - Helyettük Balázs Attila és Fejes Bertalan urakat választotta a Közgyűlés munkavállalói küldöttként BorsodChem Felügyelő Bizottságába 3 évre 2003. május 1-től. - Dr. Christian Riener urat 2003. május 1-től 3 évre a Felügyelő Bizottság tagjává választotta. - Dr. Varga Zoltán és Heinrich Pecina urakat 2006. április 30. napjáig a Társaság felügyelő bizottsági tagjának újra választotta. A könyvvizsgáló személyében változás nem történt, a társaság könyvvizsgálója továbbra is az Ernst & Young Kazincbarcika, 2003. augusztus 12. Kovács F. László vezérigazgató

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: BorsodChem Rt. Telefon 48-511-211 Társaság címe: Kazincbarcika, Bolyai tér 1. H-3702 Telefax 48-511-511 Ágazati besorolás Műanyag alapanyag-gyártás E-mail cím: Gazdik.Zoltan @borsodchem.hu Időszak 2003. II. n. év Befektetői kapcsolattartó Dr. Gazdik Zoltán Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK2. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen x Nem x Számviteli elvek Magyar IFRS x Egyéb Egyéb:.. PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptőke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog 1 Besorolás 2 BC-Ongropack Kft. 935.000 e Ft 100 100 L BorsodChem Polska Sp.z o.o. 2.000.000 PLN 100 100 L BC-Ongromechanika Kft. 167.700 e Ft 100 100 L BC-Ongrobau Kft. 60.000 e Ft 100 100 L BC ONGRO BENELUX B.V. 199.663 EUR 100 100 L BC-Ongroelektro Kft. 77.000 e Ft 100 100 L BC Handelsges. m.b.h. 730.000 EUR 100 100 L BC-KC Formalin Kft. 338.100 e Ft 66,66 66,66 L Panoráma Kft. 88.190 e Ft 100 100 L BC-Ablakprofil Kft. 190.000 e Ft 100 100 L BC-MCHZ s.r.o. 865.100 e CZK 97,5 97,5 L 1 A konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 2 Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T) (Amennyiben a tulajdoni hányad és a szavazatarányból nem egyértelmű a besorolás akkor a gyorsjelentésben kérjük indokolni.)

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: BorsodChem Rt. Telefon 48-511-211 Társaság címe: Kazincbarcika, Bolyai tér 1. H-3702 Telefax 48-511-511 Ágazati besorolás Műanyag alapanyag-gyártás E-mail cím: Gazdik.Zoltan @borsodchem.hu Időszak 2003. II. n. év Befektetői kapcsolattartó Dr. Gazdik Zoltán PK3. Mérleg IFRS szerint KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (nem auditált) ( millió Ft-ban) 2002. június 30. 2003. június 30. Index % Forgóeszközök Pénzeszközök 2.918 2.434 83,4 Követelések nettó értéke 20.910 23.123 110,6 Készletek nettó értéke 12.094 12.888 106,6 Rövid távú befektetések 1.380. Egyéb forgóeszközök 5.068 5.982 118,0 Forgóeszközök összesen 40.990 45.807 111,8 Ingatlanok, gépek és berendezések 89.173 90.743 101,8 Immateriális javak 2.843 2.676 94,1 Hosszú távú befektetések 21.681 21.477 99,1 Negatív goodwill -572-498 87,1 Eszközök összesen 154.115 160.205 104,0 Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók 13.341 13.343 100,0 Egyéb elhatárolt kötelezettségek 4.714 3.829 81,2 Rövid lejáratú hitelek 12.737 13.001 102,1 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 30.792 30.173 98,0 Hosszú lejáratú hitelek 35.957 36.422 101,3 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 466 466 100,0 Kötelezettségek összesen 67.215 67.061 99,8 Külső tagok részesedése 361 366 101,4 Saját tőke Jegyzett tőke 12.311 12.311 100,0 Részvénykibocsátási felár 16.329 16.329 100,0 Halmozott nyereség 56.625 62.611 110,6 Halmozott átszámítási különbözet 1.274 1.527 119,9 Saját tőke összesen 86.539 92.778 107,2 Kötelezettségek, saját tőke és külső tagok részesedése összesen 154.115 160.205 104,0

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: BorsodChem Rt. Telefon 48-511-211 Társaság címe: Kazincbarcika, Bolyai tér 1. H-3702 Telefax 48-511-511 Ágazati besorolás Műanyag alapanyag-gyártás E-mail cím: Gazdik.Zoltan @borsodchem.hu Időszak 2003. II. n. év Befektetői kapcsolattartó Dr. Gazdik Zoltán PK4. Eredménykimutatás IFRS szerint KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS (nem auditált) 2002. I. félév M Ft-ban 2003. I. félév M Ft-ban Index % Értékesítés nettó árbevétele 60.947 67.800 111,2 Értékesítés közvetlen költsége -42.782-48.425 113,2 Bruttó nyereség 18.165 19.375 106,7 Értékesítési költségek -5.549-5.931 106,9 Általános és adminisztrációs költségek -5.061-5.621 111,1 Egyéb működési bevétel/ráfordítás -208-215 103,4 Üzemi tevékenység eredménye 7.347 7.608 103,6 Egyéb bevétel/ráfordítás: Nettó kamatbevétel/költség -1.068-673 63,0 Társult váll.-tól származó bevétel 113-81. Árfolyamnyereség/veszteség 560-3.538. Összes egyéb bevétel/költség -395-4.292 1.086,6 Adózás és külső tag részesedése előtti eredmény 6.952 3.316 47,7 Adófizetési kötelezettség -115-119 103,5 Külső tag részesedése -31-16 51,6 Nettó eredmény 6.806 3.181 46,7

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: BorsodChem Rt. Telefon 48-511-211 Társaság címe: Kazincbarcika, Bolyai tér 1. H-3702 Telefax 48-511-511 Ágazati besorolás Műanyag alapanyag-gyártás E-mail cím: Gazdik.Zoltan @borsodchem.hu Időszak 2003. II. n. év Befektetői kapcsolattartó Dr. Gazdik Zoltán PK5. Cash-flow kimutatás. KONSZOLIDÁLT CASH-FLOW (nem auditált) ( millió Ft-ban) 2002.06.30-2003.06.30. Szokásos tevékenységből eredő pénzeszközváltozás: Nettó eredmény 8.667 Pénzmozgással nem járó tételek módosítása Értékcsökkenési leírás 8.841 Eszközök értékesítéséből származó nyereség -113 Nem konszolidált, társult váll.nyereségéből való részesedés -104 Egyéb pénzmozgással nem járó tételek nettó értéke 234 17.525 Forgóeszközök és rövid lejáratú kötelezettségek változása Követelések növekedése -2.213 Készletek növekedése -794 Egyéb eszközök növekedése -914 Szállítók és elhatárolt kötelezettségek csökkenése -883 Forgóeszközök és rövid lejáratú kötelezettségek változása -4.804 Szokásos tevékenységből származó nettó pénzbevétel 12.721 Befektetési tevékenységből eredő pénzeszközváltozás Tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése -10.366 Hosszú távú tőkebefektetések 297 Rövid távú befektetések növekedése -1.380 Befektetések és tárgyi eszközök eladásából származó bevétel 196 Befektetési tevékenységhez kapcsolódó nettó kiadás -11.253 Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás Hiteltörlesztés -20.994 Hitelfelvétel 21.723 Kifizetett osztalék -2.681 Pénzügyi műveletekben felhasznált nettó pénzeszköz -1.952 Nettó pénzeszközállomány növekedés -484 Pénzeszközök az időszak elején 2.918 Pénzeszközök az időszak végén 2.434

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: BorsodChem Rt. Telefon 48-511-211 Társaság címe: Kazincbarcika, Bolyai tér 1. H-3702 Telefax 48-511-511 Ágazati besorolás Műanyag alapanyag-gyártás E-mail cím: Gazdik.Zoltan @borsodchem.hu Időszak 2003. II. n. év Befektetői kapcsolattartó Dr. Gazdik Zoltán PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés Érték - 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség stb.) A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és a szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör Teljes alaptőke Bevezetett sorozat 1* megnevezése Tárgyév elején Időszak végén Tárgyév elején Időszak végén (január 01-jén) (január 01-jén) % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db Belföldi intézményi 2,46 300 378 1,18 143 583 Külföldi intézményi 89,67 10 929 067 97,75 11 914 792 Belföldi magánszemély 2,54 309 945 1,01 123 597 Külföldi magánszemély 0,04 4 490 0,03 2 932 Munkavállalók, vezető tisztségviselők 0,23 27 709 0,00 8 Saját tulajdon 0,00 0 0,00 0 Államháztartás részét képező tulajdonos 4 4,04 492 424 0,00 0 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 0,00 0 0,00 0 Egyéb 1,02 124 755 0,03 3 856 Összesen: 100,00 12 188 768100,00 12 188 768 *A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével 1 Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 A kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. Ha a tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik, csak a tulajdoni hányad oszlopot kell kitölteni és benyújtani/megjelentetni a tény feltüntetése mellett! 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten 0 0 0 Leányvállalatok 0 0 0 Mindösszesen 0 0 0 Fel kell tüntetni ebben a részben - a tény feltüntetése mellett -, ha a 100%-os tulajdonban lévő leányvállalatnak vannak részvényei a Kibocsátótól.

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: BorsodChem Rt. Telefon 48-511-211 Társaság címe: Kazincbarcika, Bolyai tér 1. H-3702 Telefax 48-511-511 Ágazati besorolás Műanyag alapanyag-gyártás E-mail cím: Gazdik.Zoltan @borsodchem.hu Időszak 2003. II. n. év Befektetői kapcsolattartó Dr. Gazdik Zoltán RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozat vonatkozásában Megjegyzés 5 Név Nemzetiség Tevé- Mennyiség Részesedés 3 Szavazati 1 kenység 2 (db) (%) arány (%) 3,4 CE Oil & Gas Beteiligung und Verwaltung AG K I 7 219 211 59,23 59,23 Pénzügyi befekt. VCP Industrie Beteiligungen AG K I 3 625 000 29,74 29,74 Pénzügyi befekt. A tulajdoni hányad megállapítása során a Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tulajdoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely természetes, jogi, vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt akár összevontan, %-os formában- is szíveskedjenek megadni. Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni az adatokat. Ha a részesedés és a szavazati arány megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/megjelentetni a tény feltüntetése mellett! 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3 Két tizedesjegyre kerekítve kérjük megadni 4 A kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 5 Pl.:szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb. TSZ2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége Társasági szinten 2.665 2.672 2.736 Csoport szinten 4.134 4.081 4.111

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: BorsodChem Rt. Telefon 48-511-211 Társaság címe: Kazincbarcika, Bolyai tér 1. H-3702 Telefax 48-511-511 Ágazati besorolás Műanyag alapanyag-gyártás E-mail cím: Gazdik.Zoltan @borsodchem.hu Időszak 2003. II. n. év Befektetői kapcsolattartó Dr. Gazdik Zoltán TSZ3. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás Db vége IT Dr. Heinrich Georg Stahl Itelnök 2001.01.24. 2006.04.30. 0 IT Kovács F. László IT tag 1991.08.01. 2005.04.11. 0 IT S. Varga Béla IT tag 2002.04.11. 2005.04.11. 0 IT Dr. Nyíri Iván IT tag 2001.04.27. 2004.04.27. 0 IT Márton Ferenc IT tag 2002.04.11. 2005.04.11. 0 IT Dr. Christoph Herbst IT tag 2003.04.30 2006.04.30. 0 IT Bartha Ferenc IT tag 2003.04.30 2006.04.30. 0 FB Dr. Varga Zoltán FB elnök 2001.01.24. 2006.04.30. 0 FB Dr. Christian Riener FB tag 2003.04.30 2006.04.30. 0 FB Heinrich Pecina FB tag 2001.01.24. 2006.04.30. 0 FB Bankó Judit FB tag 2002.04.11. 2005.04.11. 0 FB Balázs Attila FB tag 2003.05.01. 2006.04.30. 0 FB Fejes Bertalan FB tag 2003.05.01. 2006.04.30. 0 SP Kovács F. László Vezérigazgató 1991.04.15. 2005.12.31. 0 SP Dr. Gazdik Zoltán Gazdasági vezérig.h. 2001.05.01. 2004.12.31. 0 SP Purzsa Tamás Műszaki vezérig.h. 2000.02.01. 2004.12.31. 0 SP Gaál Gyula Üzletágigazgató 1999.10.01. 2004.12.31. 0 SP Dr. Szakállas István Üzletágigazgató 1998.01.01. 2004.12.31. 2 SP Seres András Üzletágigazgató 1998.04.01. 2004.12.31. 5 SP Szentmiklóssy László Üzletágigazgató 1998.04.01. 2004.12.31. 0 SP S. Varga Béla Beszerzési ig. 1997.09.01. 2004.12.31. 0 SP Szabó János Szolgáltatási ig. 2003.01.01. 2004.12.31. 1 SP Gyurácz N. Gergely Személyzeti ig. 1991.09.01. 2004.12.31. 0 SP Kézdi László Izocianát Kereskedelmi ig. 2002.05.01. 2003.12.31. 0 Saját részvény tulajdon (db) ŐSSZESEN: 8 Kérjük az IT, FB tagok feltüntetésénél a testületek elnökeit szerepeltessék az első helyen. 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) ST1. A tárgyidőszakban megjelent soron kívüli tájékoztatások Megjelenés Tárgy, rövid tartalom 2003. január 02. Szervezeti és személyi változások a BorsodChem Rt.-nél 2003. január 29. Villamos energia szállítási és átvételi keretszerződés aláírása 2003. január 31. Személyi változás a BC-MCHZ s.r.o. élén 2003. február 13. BorsodChem Rt. 2002. évi gyorsjelentése 2003. március 13. Tájékoztatás befolyásszerzésről 2003. március 27. Éves Rendes Közgyűlés meghívója 2003. április 11. Tulajdonos és részesedés változások 2003.április 16. A VCP Industrie Beteiligungen AG BorsodChem Rt.-ben való tulajdon szerzése 2003.április 28. BorsodChem Rt. 2003. I. negyedévi gyorsjelentése 2003. április 29. A BorsodChem Rt. 2002. évi éves jelentésének megtekintési helyei 2003. május 14. A BorsodChem Rt. Igazgatóságának hirdetménye a 2002. üzleti év

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: BorsodChem Rt. Telefon 48-511-211 Társaság címe: Kazincbarcika, Bolyai tér 1. H-3702 Telefax 48-511-511 Ágazati besorolás Műanyag alapanyag-gyártás E-mail cím: Gazdik.Zoltan @borsodchem.hu Időszak 2003. II. n. év Befektetői kapcsolattartó Dr. Gazdik Zoltán után járó osztalék kifizetésének rendjéről 2003. május 21. A BorsodChem Rt. tájékoztatása vezető állású személyeinek értékpapír tulajdonában történt változásokról 2003. május 26. A BorsodChem Rt. tájékoztatása vezető állású személyeinek értékpapír tulajdonában történt változásokról