Előterjesztés munkaterv szerinti ülésre Nagykovácsi, 2011. november 24 nap. Előterjesztő: Bencsik Mónika Polgármester Előadó: Tóthné Pataki Csilla jegyző Melléklet: Rendelet tervezet, + mellékletei kiegészítő táblák Véleményezi: Pénzügyi Bizottság E-146 Polgármester:- Jegyző:- Hatósági Oszt. vez.:- Pénzügyi Vezető: Tárgy: Az önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 4/2011. (II. 21.) önkormányzati rendeletének 4. számú módosítása Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat Az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 53. -a, valamint a 2011. évi költségvetéséről szóló 4/2011. (II. 21.) rendeletének 17. -a alapján a Képviselő testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja. Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzata a 2011. évi költségvetéséről szóló rendeletet 2011. február 21-én fogadta el 1.434.326 ezer Ft bevételi, és 1.434.326 ezer Ft kiadási főösszeggel. A Képviselő-testület 11/2011. (IV. 28.) rendeletében módosította költségvetését, amely módosítás után a bevételi, illetve kiadási főösszeg 1.530.004 ezer Ft-ra változott, a 2. számú rendeletmódosítás után (13/2011. (VI. 23.)) 1.737.803 ezer Ft-ra, a féléves beszámoló (115/2011. VIII. 25.) határozattal történő elfogadása után 1.759.954 ezer forintra, majd a 3. számú rendeletmódosítás után (20/2011. (IX. 29.)) 1.742.643 ezer forintra. Annak érdekében, hogy a beszámoló és a költségvetés nagyobb egyezőséget mutasson és ezáltal a testület jobban nyomon tudja követni a változásokat, elvégeztük a költségvetés 4. számú módosítását. A módosítás során a költségvetési táblázatok szerkezete alapvetően nem változott, az eredeti előirányzatok mellett megjelennek a módosított előirányzatok is. A 2011. évi költségvetés 4. számú módosítását követően a költségvetési főösszeg úgy a bevételi, mint a kiadási oldalon 1.637.864 ezer Ft-ra változott. Az előterjesztés mellékletét képezi egy tájékoztató tábla is, melyen a bevételek és kiadások forrásai és azok szétbontása található az elmozdulásoknak megfelelően, pozitív számmal a növekedés, és negatív számmal a csökkenés. A rendelet módosításánál a következőket vettük figyelembe: 1. a központi költségvetésből különböző támogatási jogcímeken az önkormányzat részére biztosított előirányzatokat, illetve elvonásokat, 1
2. az önkormányzati intézmények vezetőinek saját hatáskörben kezdeményezett és bejelentett előirányzat módosításait. 3. A Német Nemzetiségi Önkormányzat Testületének döntése 1. Központi költségvetésből különböző támogatási jogcímeken az önkormányzat részére biztosított előirányzatok, illetve elvonások A központi költségvetésből az Önkormányzatot megillető kötött normatívák (jövedelempótló támogatások) október havi előirányzatai kerültek beépítésre a költségvetésbe (pl: rendszeres szociális segély, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj és tb járulékai, rendelkezésre állási támogatás) összesen 748 ezer Ft összegben. Felosztásukat szakfeladatokra az alábbi bontásban mutatjuk be: Ápolási díj szakfeladatra 488 e Ft ápolási díj és 117 e Ft járulék, Rendszeres szociális segély címén 23 e Ft, és 90 e Ft rendelkezésre állási támogatás címen, Lakásfenntartási támogatása 30 e Ft, Nem rendszeres gyermekvédelmi támogatásra 435 e Ft, Könyvtári érdekeltségnövelő támogatásként 243 e Ft, Bérkompenzációra 859 ezer Ft, amely szervezetek és szakfeladatok között felosztásra került, A júliusi normatíva lemondás során előirányzatunkat 470 e Ft-tal csökkentették, illetve a pótigénylés miatt 2.458 e Ft pótelőirányzattal megemelték. 2. Az önkormányzati intézmények vezetőinek saját hatáskörben kezdeményezett és bejelentett előirányzat módosításai BEVÉTELEK Felügyeleti jellegű tevékenységeink bevétele az előirányzatnál 887 e Ft-tal nagyobb összegben teljesült. Azoknál az adóbevételeknél, amelyek az előirányzat meghaladó teljesülést mutatnak, megemeltünk az előirányzatot (Építményadónál 1.000 e Ft-tal, Iparűzési adónál 9.000 e Ft-tal, Pótlékoknál és Bírságoknál 500-500 e Ft-tal, míg a Talajterhelési díjnál 100 e Ft-tal). Ezeknek köszönhetően forráshiányunkat 10.000 e Ft-tal csökkenthettünk, illetve 1.100 e Ft-ot dologi kiadások fedezet biztosítására fordíthatunk. A forráshiányt további 3.000 e Ft-tal csökkentettük a Polgármesteri Hivatal 2.000 e Ft-os és a Kispatak Óvoda 1.000 e Ft-os személyi jellegű kifizetéseinek csökkentésével, így az eredetileg tervezett 20.000 e Ft-os forráshiányt megszüntettük. Ingatlan értékesítési bevételeink között terveztük a Rozmaring utcai telek eladásából származó bevételt, de ez évben már nem realizálható a bevétel, ezért kiemeltük a 76.500 e Ft-os előirányzatát, kiadási oldalon pedig a fejlesztési tartalékot csökkentettük. Az Általános Iskola energetikai felújítása (KEOP) pályázatunkra egyelőre csak az előleg érkezett meg. A Hivatal a 2. sz. elszámolást is beadta az Energia Központ Kht-nek, de ezek közül csak az 1. sz. elszámolás összege várható még az idén, ezért a bevételek közül kivettük a fennmaradó 31.518 e Ft-ot. Ugyancsak kivettük a bevételek közül azt az 1.200 e Ft-os felhalmozási célú pénzeszköz átvételt, amely lakossági felajánlásként érkezett volna a ravatalozó felújítására. 2
Többlet bevételként viszont beemeltük azt a 881 e Ft-os összeget, amellyel a tervezettnél több érkezett a vis maior pályázatunk kapcsán, és amelyet az utak karbantartására fordíthatunk. Működési kamatbevételeink 100 e Ft-tal magasabban realizálódtak, ezt is most emeljük be. Kiigazításként most könyveljük a le a zárszámadási rendelettel elfogadott pénzmaradványból a Német Nemzetiségi Önkormányzatra eső 5 e Ft-os bevételt, ami a Polgármesteri Hivatalnál volt eddig nyilvántartva. A Német Nemzetiségi Önkormányzat bevételei főösszegét 185 e Ft-tal növeli az augusztusban megrendezett Nagykovácsi Búcsú során beszedett bevétele illetve 13 e Ft-os kamatbevétel is. POLGÁRMESTERI HIVATAL DOLOGI KIADÁSOK A Város- és községgazdálkodás szakfeladaton a kedvező időjárásnak köszönhetően a hókotrásra és síkosságmentesítésre tervezett összeg csökkenthető bruttó 3.750 e Ft-tal. Ez és az 1.100 e Ft-os többlet adóbevétel ad lehetőséget, hogy átcsoportosítsunk az alultervezett dologi költség sorokra: Önkormányzati ingatlanok üzemeltetése szakfeladaton számlázott szakmai tevékenységre az inkubátorház, ill. Dózsa u-i óvoda felújítás műszaki tanácsadása miatt 595 e Ft-ot, karbantartásra 638 e Ft-ot, reklám-és propagandára (ingatlanhirdetés miatt) 407 e Ft-ot, villamosenergiára 420 e Ft-ot, Államháztartáson kívülre kiszámlázott szolgáltatások kiadásaira 441 e Ft-ot, ill. 887 e Ft-ot. Adók, illetékkiszabás szakfeladaton a nyomtatvány, irodaszer sorra 870 e Ft-ot. A Város- és községgazdálkodás szakfeladat belföldi kiküldetés soráról át lehet csoportosítani 700 e Ft-ot a Közterület rendjének fenntartása szakfeladat ugyancsak belföldi kiküldetésre. Fakivágásra és gallyazásra a tervezettnél magasabb összegeket kell költenünk, ezért a működési tartalékból 1.000 e Ft-ot átvezetünk. Az Közutak üzemeltetése szakfeladaton az útkarbantartási, felszíni vízelvezetési (ároktisztítási) feladatok ellátása is a tervezettnél nagyobb kiadással jár, ezért előirányzatát 3.000 e Ft-tal megnöveljük az általános tartalék terhére. A vis maior pályázatra kapott többletbevételt is a karbantartási kiadások fedezetének biztosítására fordítjuk. A Felszíni víz elvezetés (KMOP) pályázatunk elszámolható kiadásait teljes egészében felhalmozási kiadásként terveztük eddig, de egy részük dologi kiadásként merül fel (pályázatírás díja, projekt auditálás), ezért átcsoportosítunk összesen 2.010 e Ft-ot: 1.750 e Ft-ot számlázott szellemi tevékenységre, 260 e Ftot reklám-propaganda kiadásra. Az Önkormányzat igazgatása szakfeladat reklám-és propaganda előirányzatát a Böngésző újság tervezettnél magasabb költségei miatt kell megemelni 568 eft-tal, a működési célú kamatkiadások előirányzatát 210 e Ft-tal, a Kötvénytörlesztés árfolyamveszteségére 716 e Ft-tal. A számlázott szellemi tevékenységen megtervezett 2.000 e Ft-os kiadás a Polgármesteri Hivatal helyett az Általános Iskola költségei között merült fel, át kell tenni az előirányzatot is. HITELEK, HITELTÖRLESZTÉSEK A szeptember végi kötvénytörlesztés 18.216 e Ft-os összegéből a Számviteli törvény szerint tőketörlesztésre 17.188 e Ft-ot kellett könyvelni, a kettő közötti árfolyamkülönbségként. Tőketörlesztésre 17.500 e Ft-ot irányoztunk elő, tehát 312 e Ft előirányzatot át kell tennünk árfolyamveszteségbe. 3
MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS A Német Nemzetiségi Önkormányzatnak szánt működési célú pénzeszköz átadást a 2. sz. rendeletmódosítás 200 ezer Ft-tal, 1.800 ezer Ft-ra csökkentette. Ezt most kiigazítjuk az eredeti 2.000 ezer Ft-ra tagdíjból való átcsoportosítással. BERUHÁZÁSOK A Hivatal beruházásai csökkennek, mert a Fő utcai kábelterv kifizetése átcsúszik 2012-re, ezért az erre tervezett 3.094 e Ft-ot visszatesszük a fejlesztési tartalékba. Ugyancsak visszatesszük a védőnői szakmai eszközökre tervezett 813 ezer Ft-ot. Ugyanakkor fejlesztési tartalékból biztosítunk előirányzatot az idegen ingatlanon létesített csapadékcsatorna beruházásunknak. FELÚJÍTÁSOK Felújításaink csökkennek egyfelől amiatt, hogy a Kolozsvár - Úttörő utcai híd rendbetételét ez évben már nem tervezzük megvalósítani (5.000 ezer Ft) és a felszíni vízelvezetés melletti útfelújításra 4.428 e Ft-tal kevesebbet kell kifizetnünk. 9.428 e Ft-ot visszateszünk a fejlesztési tartalékba. KISPATAK ÓVODA A beruházási előirányzat 14 ezer Ft-tal csökken, hogy a forgalomhoz módosítsuk a már megvalósult beruházási terv számát és visszatesszük karbantartásba. A finanszírozási hiány fedezetét az Óvoda Részmunkaidőben foglalkoztatottak juttatásai ill. munkaadói járulékok soráról elvehető 500-500 e Ft is biztosítja. Az Óvoda személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 415 e Ft. Az Óvoda által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: A Száva u-i parkettázást karbantartásban tervezte, de felújításnak minősül, ezért kéri az óvodavezető a 781 e Ft átcsoportosítást. Kéri továbbá a személyi juttatási között a Közalkalmazottak túlórája előirányzatból 50 e Ft átcsoportosítását a Közlekedési költségtérítésre. Egyéb adók, díjakra 412 e Ft-ot kér átcsoportosítani a vagyonbiztosítási díj tervezettnél magasabb összege miatt az egyéb kiadásokról (330 eft-ot), vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-járól (82 e Ft-ot), vásárolt oktatás, továbbképzésről pedig 100 e Ft-ot a számlázott szellemi tevékenység előirányzatra. ÁLTALÁNOS ISKOLA A beruházási előirányzatot 3 ezer Ft-tal növeljük, hogy a forgalomhoz módosítsuk a már megvalósult beruházás terv számát (karbantartásból). Az Iskola személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 182 e Ft. A energetikai korszerűsítés (KEOP) pályázat műszaki tanácsadására 85 ezer Ft-tal növekszik a számlázott szellemi tevékenyég előirányzata. A pályázat elszámolható kiadásai teljes egészében felhalmozási kiadásként voltak megtervezve, de egy részük dologi kiadásként merült fel (projektmenedzsment, közbeszerzői díj, nyilvánosság biztosítása), ezért átcsoportosítunk összesen 7.175 e Ft-ot: 5.550 e Ft-ot számlázott szellemi tevékenységre, 1.625 e Ft-ot reklám-propaganda kiadásra. Az Iskola által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: Munkaadói járulék előirányzaton belül az Iskolai nevelés 5-8. évfolyamról a Napközi szakfeladatra 216 eft. Egyéb kiadásokból előirányzatának 857 e Ft-os ill. a takarítás 500 e Ft-os csökkentése során 130 e Ft-tal növelné számlázott szellemi tevékenység kiadásait, 200 e Ft-tal az 4
egyéb dologi, 25 e Ft-tal a reklám-propaganda, 2 e Ft-tal az egyéb információhordozó beszerzése és 1000 e Ft-tal a karbantartási kiadásait. ÖREGISKOLA Az Öregiskola személyi kiadásit növeli a bérkompenzációra (és járulékaira) kapott 46 e Ft (76 e Ft bérkompenzáció a Közművelődés szakfeladatról a Könyvtár szakfeladatra átvezetésre került, mert az egyik kolléganő bérkompenzációját nem a megfelelő szakfeladatra bérszámfejtette az Államkincstár. Az Öregiskola könyvtári érdekeltségnövelő támogatásként kapott 243 e Ft-ot, amelyet 163 e Ft értékben könyv, 80 e Ft értékben egyéb információhordozó (CD, DVD) beszerzésére kíván fordítani, így ezen kiadások előirányzatát megnöveljük. Az Öregiskola által kért előirányzat átcsoportosítások a következők: Dologi kiadásain belül 602 e Ft átcsoportosítását kéri: kulturális rendezvényre 530 e Ft-ot, számlázott szellemi tevékenységre 72 e Ft-ot, a tájékozató táblában részletezett dologi kiadások előirányzataiból. Ugyancsak a dologi kiadásokból további 542 e Ft-ot a személyi juttatások kiemelt előirányzatba, ill. 211 e Ft-ot a munkaadói járulékokba. NÉMET NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT A Német Nemzetiségi Önkormányzat 2011. november 16-án tartott testületi ülésén hozott 6/2011. (XI. 16.) számú határozatával elfogadta dologi kiadásinak átcsoportosítását az alábbiak szerint: Kulturális rendezvényekről ill. ÁFA előirányzatokról 198 e Ft ill. 65 e Ft-ot egyéb készletbeszerzésre (90 e Ft), egyéb bérleti-és lízingdíjra (61 e Ft), egyéb kiadásokra (140 e Ft), pénzügyi szolgáltatások kiadására (3 e Ft), reprezentációra (120 e Ft) és reklámpropagandára (47 e Ft). Nagykovácsi 2011. november 17. Bencsik Mónika polgármester 5
Tervezet Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének./2011. (XI.24.) önkormányzati rendelete a 2011. évi költségvetéséről rendelet 4. számú módosításáról A helyi Önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 10. 16 (1) bekezdésében, valamint az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv 65., 67., 69., 71., 72., 73., 74., 74/A, 75. - aiban foglalt felhatalmazás alapján figyelemmel az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) kormányrendelet 68. -ában foglaltakra - Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a következő rendeletet alkotja: 1. (1) Az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 4/2011 (II.21.) rendeletének (a továbbiakban: R.) 3. (1) bekezdés helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A képviselő testület az Önkormányzat beleértve a költségvetési szerveit a 2011.évi költségvetésének halmozódás mentes bevételi főösszegét 1.637.864 ezer forintban állapítja meg. ebből működési célú bevételek összegét 956.561 ezer forintban a felhalmozási célú bevételek összegét 681.303 ezer forintban kiadási főösszegét 1.637.864 ezer forintban állapítja meg ebből működési célú kiadások összegét 917.615 ezer forintban felhalmozási célú kiadások összegét 720.249 ezer forintban 2. Az R. 11. -ának (1) bekezdése helyére a következő rendelkezés lép: (1) A képviselő testület az Önkormányzat fejlesztési céltartalékát 181.215 ezer forintban működési céltartalékát 1.105 ezer forintban általános céltartalékát 31.607 ezer forintban hagyja jóvá 3.. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen a 2011. évi költségvetési évre kell alkalmazni. Nagykovácsi 2011. november 24. Bencsik Mónika Polgármester Tóthné Pataki Csilla jegyző Záradék: A rendelet kihirdetés 2011. november. Tóthné Pataki Csilla jegyző 6